公司员工管理手册总册

公司管理制度

目录

第一条公司总则 (2)

第二条人事制度 (2)

第三条作息时间 (3)

第四条公司福利 (4)

第五条工作纪律 (4)

第六条职业操守 (4)

第七条员工礼仪 (5)

第八条岗位职责 (7)

第九条财务管理 (11)

第十条公司结构 (13)

第十一条奖金方案 (13)

公司总则

（一）目的

为加强公司规范化管理，完善各项工作制度，维护公司良好形象，理顺公司内部关系，使各项管理制度化、标准化，提高办事效率和公司经济效益，特制订本制度。

（二）适用人员范围

本公司全体员工（包括厂部员工）。

（三）包含内容

本管理制度包括：员工日常行为规范、考勤制度、薪酬制度、财务管理制度、工作纪律、奖金制度、员工辞职和劝退以及关于员工试用期的说明。

第一条、人事管理

（一）入职规定

1、入职者如实填写《入职登记表》，携带身份证复印件一份，简历一份，提交到（人

事行政部）存档备案。

2、入职者上岗前，必须先接受公司培训。

3、入职者受聘期间，分别按试用期和转正期规定领取薪资。

（二）试用期规定

1、一般员工，试用期为：1至2个月。

2、主管级别以上员工，试用期为：2至3个月。

3、由公司视其工作表现或其实际需要而定。具体公司根据试用期的工作表现或公司实际需要进行评定考核，考核通过可提前转正。

4、在试用期内经公司考核不符合录用条件者，公司将提前一周（7天）通知试用人员停止试用且不录用。试用人员如不适应公司提供的岗位，须提前一周（7天）向公司提出离职。试用期间，试用期人员提出因不能胜任岗位工作者，双方可协商调换其他岗位。对于个人行为不检点或严重违反职业操守者，立即停止试用且不予聘用。（不提前打招呼自动离职的员工，不发放工资）

（三）转正

1、由人事行政部根据各部门经理提交试用期员工考核资料，确定其转正时间、职级、薪资和福利，并通知个人及财务部。

2、转正薪资从转正次日起享受。例：2014年6月17日入职，2014年7月17日转正， 7月1日至17日按试用期薪资标准发放；18日至31日按转正后薪资标准发放。（四）工资报酬

1、公司将按双方约定的的支付给员工工薪。员工薪资按月支付，当月薪资次月发放，发薪日为每月15日。个人月薪实行保密制度，不允许在职员工私自讨论、探听别人薪资。

2、公司根据经营需要，有权要求员工加班，实际加班工时作为当月的工资和团队奖金分配的依据。

3、员工加班超过晚上10∶00时，可享受晚上夜宵（方便面一盒）。

4、厂房周日加班工资按个人小时工资的100%计算+餐补（10元一餐）

5、厂长每天早上把前一天晚上的加班人数，对应工时以及夜宵费用报至人事部经理，由人事部登记审核并交由副总审核签字去财务报销。

6、厂房工龄工资每满一年加100元，按入职时间计算工龄；工资非统一标准，根据

个人表现和能力适时调整；公司每年会根据公司利润，物价，业绩，对工资上涨或下调。

第三条、作息时间

（一）上班时间

办公室上班时间:星期一到星期六上班，星期天休息；

4月-9月：9:00-18:00，午休：12:00-13:30，10月-3月：9:00-17:30；午休：12:00-13:00 办公室根据业务需要安排晚班人员（时间待定），业务部周日安排值班（作息时间同上）

厂部上班时间:星期一到星期六上班，星期天休息；

4月-9月：8:30-18:00，10月-3月：8:30-17:30；中午12：00-12:30为休息时间

（二）休假规定

1、法定节假日

清明节1天，端午节1天，劳动节2天，中秋节1天，国庆节3天，春节15天（其中带薪为5天），以上除春节外其他节假日如遇周日则增加1天或和周日一起调休。

2、其他假期（试用期员工不享受）

婚假：凭结婚证可享受7天带薪假期。

产假：三个月产假，发放一半基本工资。

丧假：员工直系亲属（指员工的父母、配偶、子女，除此以外均不属直系亲属）死亡可享受3天带薪丧假。

（三）离职

员工离职需提前2个月提前书面申请，需配合公司做好各项工作的交接，工资于正式离职月的下月15号全部一次性发放。试用期离职，应向公司提前一周（7天）递交辞职报告。

第四条、公司福利

1、员工生日当天可享受公司提供的生日福利一份（现金或礼品），试用期员工

不享受。

2、妇女节福利品价值50元（只限女性），端午节福利品价值100元，中秋节福

利品价值100元，春节福利品价值200元；（以上福利形式为现金或礼品）。

3、值班员工享受当天基本工资+当天接单提成，外加10元午餐补贴。

4、正式员工享受一年一次免费健康体检。

5、入职满2年的员工在第3年期间可享受4天带薪年假，3年及以上员工可享受7

天带薪年假（以上假期时间是指一年期间，未做完整年者按比例休）休假安排必

须遵守如下条款：

休假时间的安排必须以服从工作需要为原则。休假要在自身岗位工作安排妥善的前提下，提前半个月向公司申请，并经部门经理批准。当年因工作原因不能休假的，按日基本工资计算补发工资。

6、员工享受一年一次的公司集体旅游，以及公司组织的团体活动。

7、对于表现优秀的员工，公司会视其需求，委托专业的培训机构定期培训。

8、正式员工本人及其子女结婚享有公司红包一份。

第五条、工作纪律

1、上班：员工必须按时上下班，不得迟到不早退；迟到或早退者必须给予合理解释；一月达

3次以上者，扣除一天工资。

2、请假：请假3天以内者需提前一天沟通好，并提交书面请假条，由主管批准，做好交接事

宜（如遇紧急特发事情需请假者，需电话沟通好，并于事后补上请假条）；请假3天以上者，亲自报副总经理批准；无故旷工者，按双倍旷工时间的扣除工资。

假期已满，未打招呼延假不上班者，按旷工处理。

3、外出：员工因公外出，须直接向主管报告。员工上班后中途因私事外出，须向部门主管报

告去向，经批准，交待手头工作，方可外出，否则作旷工处理。主管以上职务因私事外出，须向副总/总经理报告去向，经批准后方可外出。

第六条、职业操守

1、工作时间不得看电影、看小说，玩手机，集群闲聊发现1次给予警告，每3次罚款50元。

2、不得利用公司QQ接私活，一旦发现，扣一月工资并且无条件辞退。

3、员工有义务保守公司的经营数据，员工未经授权或批准，不准对外泄漏、提供公司工艺以

及公司内部情况，业务数据等，一旦发现，视情节轻重情况而定给予相应的处罚。

4、根据公司需要及职责规定积极配合同事开展工作，不得拖延、推诿、拒绝。

5、对他人咨询不属自己职责范围内的事务应就自己所知告知，不得置之不理。

第七条、员工礼仪

（一）公司内应有的礼仪

1、职员必须仪表端庄、整洁。具体要求是：

（1）头发：职员头发要经常清洗，保持清洁，男性职员头发不宜太长。

（2）胡子：胡子不能太长，应经常修剪。

（3）口腔：保持清洁，上班前不能喝酒或吃有异味食品。

（4）手部：保持手部的清洁，指甲不宜过长。

2、工作场所的服装应清洁、方便，不追求修饰。具体要求是：

（1）衬衫：无论是什么颜色，衬衫的领子与袖口不得污秽。

（2）领带：领带不得肮脏、破损或歪斜松弛。

（3）鞋子应保持清洁，如有破损应及时修补。

（4）女性职员要保持服装淡雅得体，不得化浓妆，不得过分暴露。

（二）在公司内职员之间的礼仪

1、公司内与同事相遇应点头微笑示好，日常工作中，要善用“请，谢谢，对不起，您好”等礼貌用语。

2、握手时用普通站姿，并目视对方眼睛。握手时脊背要挺直，不弯腰低头，要大方热情，不卑不亢。

3、出入房间的礼貌：进人房间，要先轻轻敲门，听到应答再进。进人后，回手关门，不能大力、粗暴。进人房间后，如对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话，如有急事要打断说话，要看机会。而且要说：“对不起”。

4、递交物件时，如递文件等，要把正面、文字对着对方的方向递上去，如是钢笔，要把笔尖向自己，使对方容易接着；至于刀子或剪刀等利器，应把刀尖向着自己。

5、走通道、走廊时要放轻脚步。无论自己的公司，还是对访问的公司，在通道和走廊里不能一边走一边大声说话，更不得唱歌或吹口哨等。在通道、走廊里遇到上司或客户要礼让，不能抢行。

（三）日常业务中的礼仪

1、正确使用公司的物品和设备，提高工作效率。

（1）公司的物品不能野蛮对待，挪为私用。

（2）及时清理、整理帐簿和文件。

（3）借用他人或公司的东西，使用后及时送还或归放原处。

（4）办公桌上不能摆放与工作无关的物品。

（5）未经同意不得随意翻看同事的文件、资料等。

（6）工作时间应坚守岗位，不得扎堆聊天，影响工作。

2、正确、迅速、谨慎地打、接电话。

（1）电话来时，听到铃响，至少在第二声铃响前取下话筒。通话时先问候，并自报公司、部门。对方讲述时要留心听，并记下要点。未听清时，及时告诉对方，结束时礼貌道别，待对方切断电话，自己再放话筒。

（2）通话简明扼要，不得在电话中聊天。

（3）对不指名的电话，判断自己不能处理时，可坦白告诉对方，并马上将电话交给能够处理的人。在转交前，应先把对方所谈内容简明扼要告诉接收人。

（四）和客户的业务礼仪

1、接待工作及其要求：

（1）在规定的接待时间内，不缺席。

（2）有客户来访，马上起来接待，并让座。

（3）来客多时以序进行，不能先接待熟悉客户。

（4）对事前已通知来的客户，要表示欢迎。

（5）应记住常来的客户。

（6）接待客户时应主动、热情、大方、微笑服务。

2、介绍和被介绍的方式和方法：

（1）直接见面介绍的场合下，应先把地位低者介绍给地位高者。苦难以判断，可把年轻的介绍给年长的。在自己公司和其他公司的关系上，可把本公司的人介绍给别的公司的人。

（2）把一个人介绍给很多人时，应先介绍其中地位最高的或酌情而定。

（3）男女间的介绍。应先把男性介绍给女性。男女地位、年龄有很大差别时，若女性年轻可先把女性介绍给男性。

（4）握手顺序：上级在先，主人在先，长者在先，女性在先。时间：3-5秒为宜，力度不宜过大，握手事，应目视对方并面带微笑，切不可带着手套与人握手。

3、名片的接受和保管：

（1）名片应先递给长辈或上级。

（2）把自己的名片递出时，应把文字向着对方，双手拿出，一边递交一边清楚说出自己的姓名。

（3）接对方的名片时，应双手去接，拿到手后，要马上看，正确记住对方姓名后，将名片收起。如遇对方姓名有难认的文字，马上询问。

（4）对收到的名片妥善保管，以便检索。

（五）商务交谈礼仪

1、语言交往

不打断对方

不轻易补充对方

不随意更正对方

不滔滔不绝，不喧宾夺主

2、语言交往过程中禁忌的私人话题

私人生活（年龄，婚姻，住址，收入）

不愉快的事不提（疾病，丑闻，死亡，惨案）

个人生活习惯，宗教信仰，政治主张。

（六）乘电梯乘车礼仪

1、乘电梯

（1）在客人(上司)之前进入电梯，按住“开”的按钮，再请客人进入。

（2）到达目的层，按住“开”的按钮，请客人先下。

（3）先上电梯的人应靠后面，以免妨碍他人乘电梯。

（4）电梯内不可大声喧哗或嬉笑吵闹

（5）电梯内已有很多人时，后面的人应面向电梯门站立。

2、如何共同乘车

以上的1,2,3,4代表的是乘车人的重要顺序依次排列的。

第八条、岗位职责

副总经理岗位说明：

1、协助总经理制定公司公司发展战略并组织战略规划的实施。

2、协助总经理评估公司年度经营计划、年度工作计划和整体经营管理工作计划实施情况并报告给总经理。

3、参与并拟定公司基本管理制度。

4、协调、激励、检查、监督各下属部门工作。

5、解决下级的疑难问题，不常见产品报价。

6、总经理交办的其他工作。

7、负责招聘计划，对各级人事的奖罚或任免有建议权，对直接下属有任免权。

8、对财务报销单（壹万以下额度）的审核，考察报销订单的合理性并签字。

9、开展主持公司周会和月会。

10、负责部分原材料的选择和采购。

线下部业务经理岗位说明：

1.、负责制定部门员工的每月销售任务，如员工请假合理分配资源，避免流失客户。

2、部门员工询问价格做到公平报价，培训员工日常报价和产品工艺。

3、负责部门员工的招聘面试及培训，后期的工作分配。

4、负责部门相关用品以及推广产品采购申报。

5、与合作厂家的问题及时解决，如货期等其他问题的交涉。

6、每周会议听取员工反映的问题并且尽力解决，讨论提升业务量并提出意见。

7、负责部门的销量统计和各员工的考核。

8、主动积极接待上门客户，接听客户来电询问，及时解答客户问题。

9、积极主动的完成上级交代的临时任务。

10、监督员工准时上下班，有迟到的提醒及记录。

11、处理好员工的工作情绪，保证公司利益，尽可能的接下客户询问的单。

12、每个月抽检业务员发送广告和更新信息的情况，发现未按要求做的及时指出其改正。

13、监督部门员工，防止利用公司资源谋私利从而损害公司利益

电子商务部业务经理岗位说明：

1、负责制定店铺销售任务以及分配任务工作；

2 、负责店铺及产品在网络的推广，能有效提升店铺及产品的访问量；

3、负责制订店铺网站运营策略计划并执行；

4、分析并把握各种后台数据，针对结果开展关键词以及产品描述优化调整；

5、使用网店各项推广工具进行商品推广，达到销售目标所需要的流量。

6、负责网店活动推广方案的设计、讨论和实施；

7、负责网店店铺装修与后台管理；

8、负责网店售后服务及争议处理；；

9、完成上级交付的临时性工作任务；

10、负责对外加工产品逾期未出货跟进催促；

11、主动积极接待上门客户，与部门业务相关客户洽谈；

12、负责对非常规产品报价给客服；

13、负责部门销售统计以及员工考核评价；

14、负责部门相关用品以及店铺推广产品采购向上级申请；

15、负责公司每月活动的组织安排。

16、负责组织产品SKU的方案制定讨论，敲定方案，安排工作，审核，确认。

17、负责部门员工招聘面试以及新入职员工培训及工作分配；

接单员岗位说明：

1、上班——◆9点上班迅速开启所有的工作QQ

◆发表格，表格要及时整理，不可混乱

◆拿到发货单后，通知客户货已发

2、接单——◆及时回复客户的各种问题

◆接收客户发来的文件后，打开检查，并与客户核对文件信息

◆身边有电话响起，及时接听

3、下单——◆下单前，需跟客户仔细核对文件要求，需告知客户价格以及货期信息

◆核对无误后经客户同意，方可下单

◆如果客户文件在做成成品后，会有些质量问题，须在下单前提前告知客户◆下单后注意检查自己的下单文件，避免漏下文件，影响交货期

◆收到货单，及时通知客户提货及代收款数

4、排文件—◆排文件须仔细谨慎，不可擅自修改客户的文件

◆如因制作要求需要改动文件，须告知客户，经同意后修改

5、积极配合公司需要，以及同事开展工作。

6、对他人咨询不属自己职责范围内的事务应就自己所知告知，不得置之不理。

7、对于不懂的以及不确定的一些文件，及价格，需向上级咨询，不得擅自做主。

8、空余时间做客户开发和客户维护，节假日给客户发送祝福信息。

9、每个月在所有QQ群里投放一次产品广告，每月至少更新4次以上QQ签名，每周至少更新一次空间信息和图片并对客户发的一些更新签名去点赞和回复，让更多客户知道你并且找到你。

10、所有文件下单里面要注明工艺，数量，材质，厚度，规格，姓名代号和下单日期，文件名必须有姓名代号。

电商部客服人员岗位说明

1、负责网店装修、海报制作、上传宝贝、宝贝图片整理美化、宝贝描述的文字编辑以及图片制作；

2、负责执行与配合店铺相关营销活动（包括美工设计）；

3、有权参与讨论策划（建议）店铺运营以及促销活动方案；

4、负责通过在线聊天工具，负责线上与顾客沟通，为客服定制设计产品，第一时间解答顾客对产品和购买服务的疑问；

5、负责产品数据在线维护管理，登陆销售系统内部处理订单的完成，制作快递单，整理货

物，联系快递，记录快递单号；

6、负责跟进产品制作周期，及时发货，未能及时发货，务必通知客户

7、负责客户疑难订单的追踪和查件，处理评价、投诉等；

8、记录每一次订单的销售台账；

9、按时完成上级安排的图片制作，宝贝SKU。

出纳岗位职责

公司的出纳员的岗位职责，负责公司各项款项的收付及员工的工资发放，负责银行账户的日常结算等工作。

1、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。

2、负责银行账户的日常结算，包括银行结算单据的填发、取得、核对。

3、保管现金、存单并定期盘点核对，如发现涨短，及时上报处理。并及时报告公司资金使用和结存情况。

4、严格控制现金库存限额，以保证公司三日内正常经营需要为限。

5、不得挪用现金或以“白条”抵库，不得签发“空头”支票。

6、负责各项收付款业务及工资发放，做到及时准确，不得无故延误。

7、登记现金出入账、银行存款日记帐，并做到日清月结。清点结算货款，查看单子，表格和货款，是否一致。并配合对应货款收款的清算工作,根据收款情况做好结款时间和金额记录。每周整理代收账单算出总金额并交付相关人员去结款。

8、定期购买发票，并根据客户需要开具发票或收据。根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交财务编制记账凭证。

9、做好公司公私帐密码的保密工作，不得转告他人。银行卡和U盾使用后及时归还财务。

10、编制《银行日记账》，根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每工作日结束后结出余额；月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。

11、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

12、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。

13、完成领导交办的其他事项

财务岗位职责

1、搞好财务核算，严格执行各项经费开支标准。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

2、负责各项会计事务处理，正确设置会计科目，数字真实凭证完整，装订整齐，字迹清晰，报账及时。负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。（此项协助兼职会计完成）

3、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司内部月度、年度报表(销售表、支出表，工厂绩效表，业务员业绩表，公司业绩表，平均工资表每月5日做好给总经理)。做到帐表相符，认真分析，有情况要说明，按时上报。并做好管理工作，做到安全、保密。

4、经常检查收支情况，及时清理货款到账情况，并根据收款情况进行登记；分析支出费用升降原因，提合理化建议，及时向经理反映本单位经济活动情况。

5、负责公司各种证件、公章及各银行卡、U盾的保管，不得交予他人，出纳借出后需督促其及时归还。

6、在公司群通报每日到账金额，并登记在案，每个款项备注对应的业务员姓名，方便后续查询，并不定期的查看银行的到账款。

7、每月10日、20日、月底整理圆通代收的对账单，做好表格并交付给出纳，每月月底清算其他快递的运费总金额。每月月底整理月结客户的账单、交由相关人员结款。

8、每月月底送费用清单和发票记账联给会计。

9、负责和供货商核对账单，并将账单交予出纳安排货款。

10、协助领导做好部门内务工作，完成领导临时交办的其他任务。

跟单员岗位说明：

1、每天通知业务员发送当日表格，并整理打印下单表格。

2、接收业务员下的文件并根据文件内容安排下到不同的厂家去生产。

3、对自产的产品订单及时拷贝到工厂，尤其加急单。

4、跟踪订单，把握好货期，并及时把订单情况反馈给接单员。

5、定时查看厂里已出的货物，如有货物不能按时到达，要提前通知业务员。

6、对已经好的货物及时标签，注明代收情况。

7、熟悉产品的工期，提前掌握订单的情况。

8、磁条卡的写磁。

9、对待业务员的提问要及时回复，如不能明确回复，给予原因，不能置之不理。

10、整理发货单，在下单表格对已发货物进行备注。

11、检查业务员的当日表格和下单总表的金额是否一致。

12、对厂商发过来的核对稿仔细认真的核对，如有不对，及时反馈给业务员。

13、通知人员送桶装水。

厂长岗位说明：

1、查看厂部员工的出勤情况。

2、每周对设备进行基本的保养和维护。

3、设备出现故障时及时修理。

4、定时查看材料库存，库存不足的材料及时购买或申报购买。

5、协调、激励、检查、监督各下属部门工作。

6、每天抽查货物，检查质量是否有问题，如有查明问题环节所在，并及时处理。

7、每天查看积压的文件和要出货的情况，合理安排加班。

8、对新员工进行岗前培训，安排老员工带入上岗。

9、员工请假，及时调配人员到空缺岗位。

10、和业务员沟通，及时掌握出货情况，对急单做好催促和跟踪。

11、定期召开车间生产会议。

12、疏导员工，处理员工关系，避免因情绪影响工作。

人事部经理岗位说明：

1、负责公司人力资源工作的规划，建立。

2、负责制定和完善公司岗位职责，公司各部门有效的开发和利用人力资源，满足公司的运营需要；

3、做好各岗位的岗位说明，并根据公司的实际需要调整岗位说明，保证岗位说明与实际相符；

4、负责员工的招聘、入职培训。

5、负责办理员工的入职手续，负责人事档案的管理、保管。

6、负责员工的考勤情况，记录加班情况。

7、对试用期员工进行培训及考核，并根据培训考核结果建议部门录用；

8、负责拟定部门薪酬制度和方案，建立行之有效的激励机制；

9、负责公司员工福利的办理；

10、配合其他部门做好员工的思想工作，员工关系的处理，受理并及时解决员工投诉。

11、其他突发事件处理和领导交办的临时工作。

12、配合组织公司的团体活动。

13、负责上门客户的接待工作。

14、负责仓库的盘点工作，记录入库和出库数量，对库存不多的产品通知相关人员进行采购。

打印岗位说明

1、打印前先确认文件，文件应该用什么材料。

2、对文件尺寸要确认用多少材料并进行必要的拼版，以免造成浪费。

3、对文件要再三确认，如文件有问题应及时跟业务务员沟通。

4、对文件打印出来有色差应及时跟业务员沟通，选择哪种颜色。

5、对急单和滴胶，提前安排。

6、对补数的文件要及时安排打印。

7、打印机出现问题时应及时修理，或及时申报上级专门处理。

8、打印机每天要及时加墨水。

9、上班和下班前应打印测试条查看打印机是否正确。

10、统计所有的出错单子，重做单子，并备注出货原因。

副厂长岗位职责

1、查看厂部员工出勤情况。

2、对设备进行基本的保养。

3、设备出现故障时要及时反应。

4、协调、激励、检查、监督各下属部门工作。

5、员工请假及时调配员工到空缺岗位。

6、对新员工进行岗前培训，安排老员工带人上岗。

7、定时查看材料库存，库存不足时材料及时申报购买。

雕刻岗位职责

1、雕刻前应先确认文件尺寸，并对做好的雕刻图进行确认，以免雕刻错误，造成浪费和耽误出货时间。

2、如检测打印出来的文件有问题时应及时和打印业务员沟通。

3、急单和滴胶应提前安排。

4、对补数的文件应及时雕刻出来，合理安排文件。

5、每周对雕刻机进行基本保养和维修。

6、雕刻机出现故障时要及时处理。

7、板子库存不足时及时安排人员送料。

产品主管岗位职责

1、每天查看文件和出货情况，定时跟踪货物，确保不漏出单，出货

2、每天抽查货物，检查质量是否有问题，如有查明，及时处理。

3、和业务员沟通，及时掌握出货情况，对急单做好催促和跟踪。

4、对补数的文件及时催促打印员提前安排打印。

第九条、财务管理制度

（一）原则

1、实行“计划”为特征的经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，

由相关部门经理的授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的授权。

2、《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、

监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

（二）现金管理制度

1、所有现金收支由公司出纳负责。

2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序

登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。

3、库存现金超过3000元时必须存入银行。

4、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经部门经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。

5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签字注明，防止重复报销。

（三）支票管理

1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。

2、建立和健全《银行存款日记帐》，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序

登记银行流水收支帐目，并每工作日结束后结出余额。

3、所开出支票必须封填收款单位名称。

4、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章

（四）印鉴的保管

1、银行印鉴必须分人保管。

2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务和出纳负责保管。

（五）现金、银行存款的盘查

1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金，银行结存情况进行核对。

2、对由出纳保管的库存现金，由财务或总经理指定人员于每星期六及每月终

了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。

3、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与银行余额进行核对，对未达帐项应由出纳编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。

4、其它依据相关会计制度及法规执行。

（六）支出审批制度

1、目的

（1）为简化支出审批手续，提高工作效率。

（2）防止因私占用公司财产。

2、审批程序

（1）计划内报销：

经手人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部

（2）超计划报销：

经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、总经理、财务部3、计划审批内容

（1）购买日常办公用品，计算机及配件和耗材的支出计划，报部门经理审批后统一购买；

（2）差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划（注明出差地点，事由，时间，人数）由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性，签字后由财务部付款，各部门经理凭出差报告由总经理审批后方可借款。

（3）工资、奖金的支出：由公司行政主管核准每月考勤，财务部编制发放表，报总经理批准签字后由财务部发放。

（七）往来账务管理制度

应收款管理收款方针：

1、业务人员在客户确定订单后，及时催收其款项

2、收款时间：订单出货后一个月内，代收款发货后两个月内

3、回款方式：现金、转账、代收货款

4、部门人员调动或离职等：部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须制定移交清单表格（财务一份，部门一份，接受人一份），接受人应核对账单金额及是否经过客户确认。

未回款考核办法：

1、由于业务人员失职造成的未回款扣订单金额的一半（包括客户不要货，发货后款超过3个月未到帐）。

2、由于公司内部原因造成的未回款分相关责任扣罚（包括生产、跟单、物流、财务等各方面原因）。

3、未回款项不计入业绩，扣发提成。

4、财务部对部门未回款进行监督，对3个月以上未回款的财务部应上报经理。

5、业务人员在接洽客户时，如发现客户有异常情况，应向部门经理或总经理汇报。

6、业务人员对在三个月内催收无效及金额较大的货款，应向部门经理汇报，部

门经理解决不了后再汇报总经理。

7、对收款不报或积压收款的，一旦发现，公司将从重处罚。

8、重做订单处罚：

（1）由于业务人员失职造成的重做（以一个月为单位）第一笔扣该订单全额的百分之十，第二笔扣该订单全额的百分之三十，第三笔扣该订单全额的百分之五十，以此类推。

（2）由于公司内部原因造成的重做由相关岗位负责，处罚办法如上条规则。9、所有订单凡少款，不收款以及重做的订单都必须备注原因。

应付款管理：

1、日常正常支出，运费等金额比较小的经相关部门审核后执行

2、业务款项在和供货商核对完货款后由总经理审核批示后执行

3、付款方式：现金；转账；支票