持股比例4253% 山东鲁西化工股份有限公司

山东鲁西化工股份有限公司

关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告山东鲁西化工股份有限公司（以下简称“公司”）根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号文件)要求，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部规章制度，组织公司董事会、监事会和经理层进行自查，现将自查情况汇报如下：

一、公司基本情况、股东状况

(一)公司的发展沿革、目前基本情况；

1、公司简介

公司是经中国证监会证监发字[1998]126号、证监发字[1998]127号文批准，由山东聊城鲁西化工集团有限责任公司作为发起人，以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司，采取募集方式设立的股份公司，公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票5,000万股，发行后总股本为20,000万股。目前公司总股本为104,623.3328万股，其中控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司持有国有法人股为44,492.1056万股，占公司总股本的42.53%。

公司经营范围：尿素、碳酸氢铵化肥的生产及本公司产品销售；合成氨、复合肥、工业盐酸、工业硫酸、复混肥的生产、销售；批准范围内的电量上网销售；资格证书范围内自营进出口业务。

(二)公司控制关系和控制链条，请用方框图说明，列示到最终实

际控制人；

(三)公司的股权结构情况，控股股东或实际控制人的情况及对公

司的影响；

1、截止2006年12月31日公司的股本结构

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量

比例

（％）

发行

新股

送

股

公积

金转

股

其他 小计 数量

比例

（％）

一、有限售条件股份692556982 66.20 -12515974 -12515974 680041008 65.00

1、国家持股12175264 1.16 -12175264 -12175264 0 0

2、国有法人持股444921056 42.53 444921056 42.53

3、其他内资持股235460662 22.51 -340710 -340710 235119952 22.47 其中：

境内法人持股235340710 0.04 -340710 -340710 235000000 22.46 境内自然人持股119952 0.01 119952 0.01

4、外资持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份353676346 33.80 12515974 12515974 366192320 35.00

1、人民币普通股 353676346 33.80 12515974 12515974 366192320 35.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数1046233328 100 1046233328100

2、公司控股股东或实际控制人：

公司控股股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司，成立于1990年，法定代表人：张金成，注册资本：30,600万元，经营范围

为：机械制造、科研开发、交通服务、化工原料（危险品除外）；经

营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除

外）；进口本企业生产、科技所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、

零配件及技术；进料加工和“三来一补”业务等。截止2007年6月

30日，控股股东持有公司股份为104623.3328万股，占公司总股本

的42.53％。

3、公司控股股东及实际控制人对公司的影响：

公司在重大事项的经营决策均按照规定提交公司董事会、股东大会讨论决定，不存在控股股东及实际控制人对公司施加影响的情形。

公司具有独立完整的主营业务和独立经营的能力。

(四)公司控股股东或实际控制人是否存在“一控多”现象；

公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司仅为山东鲁西化工股份有限公司的股东，不存在控制多家上市公司的现象。

(五)机构投资者情况及对公司的影响；

1、截止2006年12月31日，公司前十大机构投资者持股情况如下：

序号 股东名称

股东

性质

持股数量

（万股）

持股比

例（%）

持有限售股

份数量（万

股）

锁定期限 股份种类

1 中化化肥有限公

司

其他

5,000

4.78

5,000 20060704-20070704 人民币普通股

2 通联资本控股有

限公司

其他

5,000

4.78

5,000 20060704-20070704 人民币普通股

3 聊城市昌润投资

发展有限责任公

司

其他

4,000

3.82

4,000 20060704-20070704 人民币普通股

4 中核财务有限责

任公司

其他

3,000

2.87

3,000 20060704-20070704 人民币普通股

5 北京嘉鑫世纪投

资有限公司

其他

1,500

1.43

1,500 20060704-20070704 人民币普通股

6 五矿投资发展有

限责任公司

其他

1,000

0.96

1,000 20060704-20070704 人民币普通股

7 七喜控股股份有

限公司

其他

1,000

0.96

1,000 20060704-20070704 人民币普通股

8 嘉实基金管理有

限公司

其他

1,000

0.96

1,000 20060704-20070704 人民币普通股

9 上海申能资产管

理有限公司

其他

1,000

0.96

1,000 20060704-20070704 人民币普通股

10 温州固耐化机制

造有限公司

其他

1,000

0.96

1,000 20060704-20070704 人民币普通股

合计 23，50023500

2、机构投资者对公司的影响

截至2006年12月31日，公司前十大机构投资者合计持有公司股票23500万股，占公司总股本的22.48%。投资者能够了解到公司

的经营发展情况，并充分表达对公司经营发展的建议和意见，公司在决策时也很重视机构投资者的意见。机构投资者的积极参与对于优化公司治理结构，提升公司治理水平，促进公司长期稳定健康发展起到了良好的推动作用。

(六)《公司章程》是否严格按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引(2006年修订)》予以修改完善。

公司已经严格按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引（2006年修订）》完成了《公司章程》的修改和完善，且已经公司2006年5月18日召开的2006年第二次临时股东大会审议通过。

二、公司规范运作情况

(一)股东大会

1.股东大会的召集、召开程序是否符合相关规定；

公司严格按照《深交所股票上市规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开，历次股东大会的召集、召开程序符合法律法规、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定。

2.股东大会的通知时间、授权委托等是否符合相关规定；

股东大会的通知时间符合《公司股东大会议事规则》的相关规定，年度股东大会于召开20 日前以公告方式通知各股东，临时股东大会于会议于召开15 日前以公告方式通知各股东。历次股东大会的会议通知时间和授权委托事宜均符合《公司法》、中国证监会有关规章及《深交股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，并由律师对会议出具法律意见书。

3.股东大会提案审议是否符合程序，是否能够确保中小股东的话语权；

股东大会提案审议均符合程序，在审议过程中，大会主持人、出席会议的公司董事、监事及其他高级管理人员能够认真听取所有参会股东的意见和建议，平等对待所有股东，确保中小股东的话语权。

4.有无应单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会，有无应监事会提议召开股东大会？如有，请说明其原因；

自公司成立至今没有单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情况，也没有监事会提议召开股东大会的情况。

5.是否有单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况？如有，请说明其原因；

在2006年第三届董事会第十四次会议上，审议公司非公开发行股票时，没有确定公司非公开发行股票价格。公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司提出《关于山东鲁西化工股份有限公司确定非公开发行股票定价基准日的临时提案》。经公司第三届董事会2006 年第一次临时会议审议通过，公司决定将《关于山东鲁西化工股份有限公司确定非公开发行股票定价基准日的临时提案》作为新增提案提交2006 年第二次临时股东大会审议并延期召开了2006 年第二次临时股东大会。

6.股东大会会议记录是否完整、保存是否安全；会议决议是否充

分及时披露；

股东大会会议记录完整并由专人进行保管，会议决议严格按照《深交所股票上市规则》的相关规定充分、及时披露。

7.公司是否有重大事项绕过股东大会的情况，是否有先实施后审议的情况？如有，请说明原因；

公司严格执行《公司章程》和《股东大会议事规则》，须经股东大会做出决定的事项均提交股东大会审议通过，不存在重大事项绕过股东大会的情况，也不存在重大事项先实施后审议的情况。

8.公司召开股东大会是否存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。

公司召开历次股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。

(二)董事会

1.公司是否制定有《董事会议事规则》、《独立董事制度》等相关内部规则；

公司已制定了《董事会议事规则》、《审计委员会实施细则》、《投资与决策委员会实施细则》、《薪酬与提名委员会实施细则》、《独立董事制度》，对董事会及专业委员会的职责权限及审议程序等做出了明确规定。

2.公司董事会的构成与来源情况；

公司董事会由7名董事组成，其中独立董事4人，具体情况如下：姓名 年龄 性别 公司任职 来源

张金成 50 男 董事长 公司/控股股东

焦延滨 47 男 董事、总经理 公司

杜凤莲 49 女 董事、副总经理、董秘公司

林义相 44 男 独立董事 外部

梁建敏 46 男 独立董事外部

夏冬林 47 男 独立董事外部

帅天龙 42 男 独立董事外部

3.董事长的简历及其主要职责，是否存在兼职情况，是否存在缺乏制约监督的情形；

张金成先生：1957年出生，硕士学位，中共党员。1978年进入鲁西化肥厂工作，曾任鲁西化肥厂设备科长、副厂长，东阿化肥厂党委书记兼厂长，东阿化工集团董事长、总经理兼党委书记，鲁西化工股份有限公司副总经理、董事长。现任鲁西化工集团有限责任公司董事长、总经理兼党委书记，山东鲁西化工股份有限公司董事长。具有丰富的企业管理经验。

主要职责包括：主持股东大会和召集、主持董事会会议；督促、检查董事会决议的执行；提名公司总经理人选，提交董事会审议通过；董事会闭会期间处理董事会的日常工作；签署公司股票、公司债券及其他有价证券；签署应由公司法定代表人签署的其他文件；在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告以

及董事会授予的其他职权。

董事长张金成先生除在控股股东单位担任董事长和总理经外，无在其他单位任职或兼职情况，严格按照公司章程规定和董事会授予的职责行使权利履行义务，不存在缺乏制约监督的情形。

4.各董事的任职资格、任免情况；

公司全体董事的任职资格均符合《深交所股票上市规则》、《公司章程》等有关法律、法规的规定，任免程序符合法定程序。

公司于2007年4月13日召开的2006年年度股东大会通过决议，选举张金成、焦延滨、杜凤莲、林义相、梁建敏、夏冬林、帅天龙为公司第四届董事会董事，其中林义相、梁建敏、夏冬林、帅天龙为独立董事。

公司上一届独立董事对各董事的任职资格均出具了独立董事意见，董事的任免均按照相关规定经过股东大会审议通过。

5.各董事的勤勉尽责情况，包括参加董事会会议以及其他履行职责情况；

公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》及《公司章程》的规定和要求，按时出席董事会，认真审议董事会议案，及时了解公司业务经营管理状况，对公司定期报告签署书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准确、完整等。积极参加中国证监会山东监管局组织的上市公司董事、高级管理人员培训学习，提高规范运作水平。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司《董事会议事规则》的有关审议规

定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。

6.各董事专业水平如何，是否有明确分工，在公司重大决策以及投资方面发挥的专业作用如何；

公司非独立董事均在单位工作二十年以上，在公司战略、企业管理、技术管理、财务、生产管理、人力资源等方面具有较高的专业素质和丰富的管理经验。各董事有明确分工，董事都分别参加了董事会的各专业委员会，对公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用。

7.兼职董事的数量及比例，董事的兼职及对公司运作的影响，董事与公司是否存在利益冲突，存在利益冲突时其处理方式是否恰当；

目前公司兼职董事2名，占董事会人数的28.57%， 2 名董事在公司控股股东兼任董事；

董事兼职对公司运作无不良影响；董事与公司不存在利益冲突。兼职董事在做好其本职工作的同时，利用在本职工作过程中积累的经验，在一定程度上有效提升了公司决策的质量。

8.董事会的召集、召开程序是否符合相关规定；

公司严格按照《深交所股票上市规则》、《公司章程》及公司制定的《董事会议事规则》的规定召集并召开公司董事会。公司历次董事会的召集、召开程序符合法律法规的规定。

9.董事会的通知时间、授权委托等是否符合相关规定；

公司历次董事会均依据《董事会议事规则》和《公司章程》的相关规定，以书面形式、传真或电子邮件的形式向各位董事发出召开会议通知，因故未能参加的董事均授权委托代理人参加董事会，符合《深

交所股票上市规则》、《公司章程》等有关法规规定。

10.董事会是否设立了下属委员会，如提名委员会、薪酬委员会、审计委员会、投资战略委员会等专门委员会，各委员会职责分工及运作情况；

2004年5月12日，2007年4月13日经公司第三届、第四届董事会第一次会议审议通过，设立了董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会及董事会战略委员会，专门委员会就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。上述四个专门委员会成员全部由董事组成，且独立董事占多数并担任召集人，审计委员会召集人独立董事夏冬林先生为会计专业人士，各委员会具体职责及成员名单如下：

（1）董事会提名委员会

主要职责：研究制定董事、经理及其他高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议。

主任委员：林义相(独立董事）；

委 员：焦延滨（董事）、梁建敏（独立董事）

（2）董事会薪酬与考核委员会

主要职责：根据董事及经理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，对董事会负责。

主任委员：梁建敏（独立董事）；

委 员：杜凤莲（董事）、林义相（独立董事）

（3）董事会审计委员会

主要职责：提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司的内控制度。

主任委员：夏冬林（独立董事，注册会计师）；

委 员：帅天龙（独立董事）、杜凤莲（董事）

（4）董事会战略委员会

主要职责：对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议，对董事会负责。

主任委员：张金成（董事）；

委 员：林义相（独立董事）、焦延滨（董事）

公司的四个专门委员会自成立以来一直按照各委员会的工作细则运作，在公司内部审计、人才选拔、薪酬与考核等各个方面发挥着积极的作用。

11.董事会会议记录是否完整、保存是否安全，会议决议是否充分及时披露；

公司召开的历次董事会会议记录完整，由董事会办公室妥善保存，保存期限十年，按照法律、法规和公司章程的相关规定，需要披露的董事会会议决议均在董事会会议之后及时报送给深交所，并在规定的期限内予以公告，相关信息披露充分、及时。

12.董事会决议是否存在他人代为签字的情况；

根据公司《董事会议事规则》的规定，与会董事应当代表其本人

和委托其代为出席会议的董事对会议记录和决议记录进行签字确认。公司董事会决议不存在他人代为签字的情况。

13.董事会决议是否存在篡改表决结果的情况；

公司董事会决议不存在篡改表决结果的情况，均为参会董事真实表决结果。

14.独立董事对公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面是否起到了监督咨询作用；

公司独立董事分别担任公司董事会三个专门委员会的召集人，且分别为法律法规、组织管理、财务管理等方面的专家，在公司审议重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等事项时，公司独立董事会通过向相关人员询问、查阅资料等多种方式了解实际情况，利用自身的专业知识作出审慎的判断，并发表独立意见，对公司起到了监督咨询作用。

15.独立董事履行职责是否受到上市公司主要股东、实际控制人等的影响；

公司独立董事履行职责时没有受到上市公司主要股东、实际控制人等的影响，独立履行职责。

16.独立董事履行职责是否能得到充分保障，是否得到公司相关机构、人员的配合；

公司独立董事履行职责能够得到充分保障，能够得到公司相关机构、人员的配合，能够顺利的履行各项职责, 独立董事的作用能充分发挥。

17.是否存在独立董事任期届满前，无正当理由被免职的情形，是否得到恰当处理；

公司不存在独立董事任期届满前无正当理由被免职的情形。

18.独立董事的工作时间安排是否适当，是否存在连续3次未亲自参会的情况；

公司独立董事的工作时间安排适当，不存在连续3次未亲自参会的情况。

19.董事会秘书是否为公司高管人员，其工作情况如何；

公司董事会秘书杜凤莲女士担任公司董事、副总经理，为公司高管人员。能够严格按照《证券法》、《深交所股票上市规则》、《公司董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》等相关规定，勤勉尽责，认真负责地做好公司的信息披露、投资者关系管理、制度规范、与监管部门沟通等工作。2006年被山东上市公司协会评为“十佳董秘”。

20.股东大会是否对董事会有授权投资权限，该授权是否合理合法，是否得到有效监督。

公司在2006年第二次临时股东大会上审议通过了修改后的《公司章程》，在《公司章程》第一百一十条中规定了董事会有对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限：

(一) 交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（二） 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占上市公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10％以上，且绝对金额超过1000 万元；

（三） 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100 万元；

（四） 交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的10％以上，且绝对金额超过1000 万元；

（五） 交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

上述授权是公司根据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》相关法律、法规及公司的实际经营情况制定，该授权合理合法，并得到独立董事、监事会的有效监督。

(三)监事会

1.公司是否制定有《监事会议事规则》或类似制度；

公司于2001年11月26日召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《监事会议事规则》。2007年3月14日，公司第三届监事会第十四次会议审议通过了《监事会议事规则》（2007年修订）。

2.监事会的构成与来源，职工监事是否符合有关规定；

公司监事会有5名成员，包括3名股东代表监事和2名职工代表监事，其中职工代表监事由公司职工代表大会选举产生，符合相关规

定。

3.监事的任职资格、任免情况；

公司各监事没有出现《公司法》第147 条所规定的情形，公司股东代表监事任免均执行了累积投票制度；职工代表监事任免需职工大会民主选举。公司监事的任职符合法律法规和公司章程的规定，任免都履行了相应的程序。

4.监事会的召集、召开程序是否符合相关规定；

公司监事会由监事会主席召集并主持，会议通过现场会议方式召开，所有监事均出席历次会议；会议在审议提案时，主持人会提请与会监事对各项提案发表明确的意见。公司监事会会议的召集、召开程序符合《深交所股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定。

5.监事会的通知时间、授权委托等是否符合相关规定；

公司历次监事会的通知时间、授权委托等符合《深交所股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定。

6.监事会近3年是否有对董事会决议否决的情况，是否发现并纠正了公司财务报告的不实之处，是否发现并纠正了董事、总经理履行职务时的违法违规行为；

公司监事会近3年没有否决董事会决议，没有发现公司的财务报告有不实之处，没有发现董事、总经理履行职务时的违法违规行为。

7.监事会会议记录是否完整、保存是否安全，会议决议是否充分及时披露；

公司召开的历次监事会会议具有完整的会议记录，由指定监事妥善保存。按照法律、法规和《公司章程》的相关规定，监事会决议均在监事会会议之后及时报送深交所，并在规定期限内予以公告，相关信息披露充分、及时。

8.在日常工作中，监事会是否勤勉尽责，如何行使其监督职责。

在日常工作中，监事会勤勉尽责，对公司董事、总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员的行为进行监督，对公司重大投资、重大财务决策事项进行监督。

(四)经理层

1.公司是否制定有《经理议事规则》或类似制度；

为规范公司总经理的工作方法及程序，提高总经理工作效率，切实行使总经理的职权，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司已经制定并实施了《总经理工作细则》。

2.经理层特别是总经理人选的产生、招聘，是否通过竞争方式选出，是否形成合理的选聘机制；

根据《公司章程》、《总经理工作条例》中有关总经理的选聘条件，公司总经理由董事长提名，董事会聘任。其他经理层成员由总经理提名，董事会聘任。

3.总经理的简历，是否来自控股股东单位；

焦延滨先生：1960年出生，硕士学位，工程师，中共党员。曾任鲁西化肥厂车间主任、调度主任、副厂长、厂长，鲁西化工集团有限责任公司副总经理，鲁西化工股份有限公司副总经理。现任山东鲁西

化工股份有限公司董事、总经理。多年从事生产管理，具有丰富的生产调度和设备管理经验。公司总经理不在控股股东单位担任除董事以外的职务。

4、经理层是否能够对公司日常生产经营实施有效控制;

公司经理层根据《总经理工作条例》开展工作，遵照相关法律法规、《公司章程》和股东大会、董事会的规划，对日常经营管理实施有效控制。

5、经理层在任期内是否能保持稳定性

公司经理层近三年没有发生变化，在任期内能够保持稳定性。

6.经理层是否有任期经营目标责任制，在最近任期内其目标完成情况如何，是否有一定的奖惩措施；

公司经理层按照董事会每年制定年度经营目标开展工作，能够较好的完成任务，经理层报酬均依据公司制定的劳动、人事及工资管理制度、岗位技能工资标准规定按月发放基本工资和奖金，年终按照《公司管理层考核与长期激励机制管理办法》进行奖惩。

7.经理层是否有越权行使职权的行为，董事会与监事会是否能对公司经理层实施有效的监督和制约，是否存在“内部人控制”倾向；

公司经理层不存在越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。

8.经理层是否建立内部问责机制，管理人员的责权是否明确；

公司已经建立内部问责机制，并设计了一套可细化和量化考核指标的考核体系。管理人员的职责划分明确，责权对等。

9.经理层等高级管理人员是否忠实履行职务,维护公司和全体股东的最大利益，未能忠实履行职务，违背诚信义务的,其行为是否得到惩处；

公司经理层能够忠实履行职务，维护公司和全体股东的最大利益，不存在不能忠实履行职务，违背诚信义务的行为。

10.过去3年是否存在董事、监事、高管人员违规买卖本公司股票的情况，如果存在，公司是否采取了相应措施。

过去3年没有发生公司董事、监事、高管人员违规买卖本公司股票的情况。

(五)公司内部控制情况

1.公司内部管理制度主要包括哪些方面，是否完善和健全，是否得到有效地贯彻执行；

（1）公司治理方面，主要是公司根据《公司法》、《证券法》等法律、法规，制定并完善公司股东大会、董事会及其下属各委员会和监事会职责和权限等方面的制度。包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露制度》等。

（2）财务管理方面，制订了《财务管理暂行办法》、《会计核算暂行办法》、《财务成本办法》、《差旅费管理办法》、等主要费用报销管理办法。公司在财务预算、财务控制、财务分析等环节制订相应的措施，为公司进行重大财务决策提供可靠的依据。公司始终将全面预算管理作为经营管理和财务管理的主线，做到事前、事中加以控制，

建立起了科学、严谨、高效的财务管理制度。

（3）业务管理方面，公司制订了各相关业务的ISO9001 质量管理体系程序文件、管理文件及技术文件，并在业务开展过程中严格执行。

（4）人力资源管理方面，公司制订有包括劳动、人事、培训和考核等制度。

（5）在业务支持和保障、行政、后勤方面，公司还制订了包括网络维护、信息管理、文件收发等方面的管理制度。

上述各方面的制度都能得到有效地贯彻执行，并根据条件的变化对以上制度不断加以修订和完善。

2.公司会计核算体系是否按照有关规定建立健全；

公司会计核算体系按照《企业会计制度》、《企业会计准则》有关规定建立健全；新《企业会计准则》执行后，公司进一步细化和完善了会计核算体系，实现新旧准则核算的平稳过渡。

3.公司财务管理是否符合有关规定，授权、签章等内部控制环节是否有效执行；

公司财务管理符合《企业会计准则》、《企业会计制度》及相关法律法规的规定。公司根据会计制度、税法、经济法等有关规定，建立了一套完善的管理制度，具体包括资金管理制度、存货管理、固定资产管理、成本费用管理、物资采购管理制度等，并明确了授权及签章等内部控制环节。

4.公司公章、印鉴管理制度是否完善，以及执行情况；

公司已经制定了《印章管理制度》，统一了印章种类、规格、使