嘉兴市国家税务局关于出口退税申报要求的通知

嘉兴市国家税务局关于出口退税申报要求的通知
嘉兴市国家税务局关于出口退税申报要求的通知

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嘉兴市国家税务局关于出口退税申报要求的通知

【标 签】出口退税申报

【颁布单位】嘉兴市国家税务局

【文 号】

【发文日期】2012-09-06

【实施时间】2012-09-06

【 有效性 】全文有效

【税 种】纳税申报

市本级各生产型出口企业:

根据国家外汇管理局公告2012年第1号的要求,自2012年8月1日起,在全国实施货物贸易外汇制度改革,并相应调整出口报关流程,优化升级出口收汇与出口退税信息共享机制。改革之日起,企业办理出口报关时不再提供核销单。海关签发的报关单上,已无核销单号码信息。

现将出口退税申报中的注意事项通知如下:

(一)报关单上无核销单号码的,一律不得进行当期单证齐全申报。只能当月做不齐申报,下月再进行前期单证齐全申报。在本月录入当月出口明细时,企业应保证报关单号,核销单号为空,并在“单证不齐标志”栏注明“B”。在预审过程中,系统会提示“单证不齐”,企业可忽略该疑点,直接申报。

(二)报关单上有核销单号码的,仍按原操作办法进行申报。

申报过程中如有任何问题,请及时与嘉兴国税进出口处联系。

嘉兴市国家税务局进出口处

二O一二年九月六日

出口退税个人总结

竭诚为您提供优质文档/双击可除 出口退税个人总结 篇一:出口退税业务心得 作者:提交日期:20XX-2-421:32:35楼主 外贸企业在有第一次出口业务以后,拿着合同或者报关单及相关资料到主管国税局进行退税认定,国税局调整企业到退税科,委派专管员。 退税申报前需要收集或者取得的相关资料: 1,出口发票(纯英文) 2,报关单退税联 3,报关单核销联(首先到外管局核销,现在大部分地区不用提供纸质核销单到国税局) 4,增值税发票(进货发票) 退税前信息处理: 1,核销以后,核销单信息由外管局传到国税局(5--7天) 2,报关单回来以后企业到电子口岸交单,数据传到国税局(3---6天)3,增值税发票必须通过认证

4,出口发票(有的地方要到国税局购买专门的出口发票填写,大部分地区可以自制发票) 退税申报系统正式操作之前的工作 1,下载最新的税率库导入 2,下载最新增值税发票认证信息(在国税局出口退税平台上面下载,有的地区没有开通,那么就自己手动录入增值税发票信息) 3,进入系统的时间一定是你申报所属期(出口月份)出口退税具体操作步骤: 1,基础数据采集(包括出口明细申报录入和进货明细申报录入) 关键问题:(1)关联号极其重要(不是如何设置,而是关联号是一张报关单,一张出口发票,可能是多张增值税发票的集合) (2)关单上有两种以上的商品(不管是不是同一种商品),在录入报关单号码时候后面加上001,002,003…… (3)一张发票对应两张以上报关单情况,要开进货分批单 2,数据加工处理 (1)审核认可全部数据(否则预审报无数据) (2)进货数量关联检查(出现e就证明数量有错误)(3)换汇成本检查(出现问题要写情况说明)

出口退税系统实务操作流程电子版

出口退税系统实务操作流程电子版

出口退税系统实务操作流程 编撰:河北省邯郸市临漳县商务局论光林根据国家税务总局公告第12号关于《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》有关问题的公告、国家税务总局公告第24号关于发布《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》的公告、国家税务总局公告第30号《关于出口企业申报出口货物退(免)税提供收汇资料有关问题》的公告、国家税务总局公告第47号关于发布《适用增值税零税率应税服务退(免)税管理办法(暂行)》的公告、国家税务总局公告第61号《关于调整出口退(免)税申报办法》的公告和国家税务总局公告第65号《关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题》的公告,及相应业务需求,税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。新系统为.12.15_SC-SB12.0,下面以生产企业为例,外贸企业能够参考此操作。 一、系统升级。由于出口退税系统不断升级,大家有必要了解升级方法。 升级步骤:1、首先在旧系统进行系统的完整备份 2、旧系统先卸载,打开先选择 打开安装,安装完成后,在安装

里面的 ,64位的就能够不安装,安装完了之后,在“系统维护”就要对系统进行设置----系统配置-----系统配置与修改,修改为如下图所示: 完成之后,点“保存”。 3、在系统维护----系统配置---系统参数设置与修改 ------业务方式(如下图所示)

里面的采用[18位报关单+0+2位项号]规则进行申报的日期更改为“ -07-01”,取消报送纸质核销单执行日期更改为:“ -01-01”,点击“确认”,重新进新系统。(自 8月1日之后起,设置时间未曾更改过,要是有新的更改内容,专管员应该会通知)4、打开新的系统,会出现

出口退税网上申报操作手册

出口退税申报服务平台 操作说明书 用户手册 目录 第一章系统概述 (2) 第二章系统环境准备 (2) 2.1.证书环境准备 (2) 2.1.1. 北京一证通 (2) 2.1.2. CFCA数字证书 (3) 2.2.系统环境准备 (3) 第三章系统登陆 (4) 3.1.系统登陆 (4) 3.1.1. 北京一证通方式登录 (4) 3.1.2. CFCA数字证书方式登录 (7) 3.1.3. 首次登录系统 (10) 第四章通知 (12) 4.1.通知 (12) 4.1.1. 业务概述 (12) 4.1.2. 流程概述 (12) 4.2.电子邮件 (14) 4.2.1. 业务概述 (14) 4.2.2. 流程概述 (15) 第五章办税指南 (18) 5.1.出口退(免)税政策 (18) 5.1.1. 业务概述 (18) 5.1.2. 流程概述 (18) 5.2.办税流程 (22) 5.3.1. 业务概述 (22) 5.3.2. 流程概述 (22) 5.3.常见问题 (25) 5.3.1. 业务概述 (25) 5.3.2. 流程概述 (25) 第六章网上报税 (29) 6.1.预申报 (29) 6.1.1. 业务概述 (29) 6.1.2. 流程概述 (29)

6.2.正式申报 (49) 6.2.1. 业务概述 (49) 6.2.2. 流程概述 (49) 第七章结果查询 (54) 7.1.退税进度查询 (54) 7.2.1. 业务概述 (54) 7.2.2. 流程概述 (54) 第八章系统管理 (56) 8.1维护联系方式 (56) 第一章系统概述 出口退税申报服务平台是出口退税管理系统的延伸,出口企业可以通过网页上传的方式将出口退税预申报数据通过互联网进行申报,而无需亲自携带申报数据往返于税企之间;相应税务机关对于企业出口退税预申报数据也不再需要派专人进行手工的预审工作,对数据的预审以及反馈全部由远程申报系统自动完成。 出口退税申报服务平台预申报功能处理逻辑与出口退税审核系统完全一致,可以有效地保证系统的安全性、稳定性。出口企业通过该系统可以足不出户、全天候地通过互联网完成预申报工作,使企业往返税务机关的次数,由“最少两次”变为“最多一次”,从而大大降低企业办税成本。 出口退税申报服务平台在已实现出口企业通过网上申报,实现网上预审、正式申报数据提交、税务端相关通知的基础上,增加数字证书、相关电子文书的出具等功能,从而减少往返奔波于税企之间的目的。 第二章系统环境准备 2.1.证书环境准备 企业端需要使用税务数字证书(北京一证通、CFCA数字证书)其中一种访问本系统。 2.1.1.北京一证通

出口退税申报系统操作指导

出口退税申报系统操作指导 出口前先在电子口岸进行报关委托确认---具体操作注意问题请懂的人补充 一、软件安装: 我们首先进入出口退税咨询网下载17.0版本,下载安装,然后接着下载补丁,下载商品编码升级包(若需要打补丁、升级商品编码的话) 然后安装好退税系统,填写公司基本信息,点确定,必须正确,否则又要重新安装 然后退出系统,点击补丁,安装补丁成功 进入系统,升级商品编码 点击系统维护-代码维护-海关商品编码-点代码读入,读入成功-点击自用商品码,点当前筛选条件下所有记录,确定,成功或者:系统维护-代码维护-点击一键升级(具体见商品代码升级时的网上安装提示) 其他的信息按默认。 二、收齐单证 1增值税专用发票,出口发票,报关单, 注意的是货物名称,计量单位,数量保持一致。 三、录入数据 用户名:sa 密码:无需输入日期:选择填报月份 点左上角申报系统操作向导-退税申报向导: (二)免退税明细数据采集 1.出口明细申报数据录入 关联号:应该是你本次申报退税的关单的最大出口日期为申报年月。如我有2016年1月,2月,3月出口,我的关联号就应该为201603关联号一般是一种货物使用一个关联号。第一张关联号为2016030001,申报年月201603 批次可以写01或者不写,也可以是3月的多次申报 注:我一般喜欢用:1603010001其中03后的01是3月份的批次。 申报年份:为填报预审的当月,如201603,意为2016年3月输入预审信息。 申报批次:指的是当月第几次申报,需注意的是,上海税局要求每月只有一次申报批次(如需申报多次,需专管员批准)。 序号:可按顺序填列,紫项在最后进行“序号重排”时,可自动排列。 出口发票号:出口普通发票号,不开票的就用形式发票号或合同协议号。

出口退税网上申报系统操作指南

出口退税网上申报系统操作指南 一、准备出口退税网上申报资料 (一)在“出口退税申报系统6.0版”生成预申报数据,保存到本地机中,保存预申报数据的文件夹名名称由企业自定。 (二)打开预申报文件夹,选定所有的预申报数据(注:网上申报文件不能包含文件夹),点击鼠标右键,选择“添加到档案文件(A)”(前提是必须已经安装了Winrar压缩软件),如图1所示 图1 在图2所示的界面中,选择“档案文件类型”或“文件格式”为“ZIP”,将所有预申报数据压缩成网上预申报文件,网上预申报文件的名称由企业自定,系统没有作特殊规定。(若企业有使用顺德辅助系统的,可以将使用辅助系统生成的网上预申报文件进行预申报操作)

图2 二、登陆广东省国家税务局网上办税服务大厅 企业必须登陆广东省国家税务局网上办税服务大厅进行企业资料注册后,方能使用出口退税网上申报系统。广东省国家税务局网站的网址是:https://www.360docs.net/doc/0b11572791.html,/,企业在IE浏览器中输入上述的网址,进入广东省国家税务局网站,如图3所示。在图3中点击“网上办税”,即可进入广东省国家税务局网上办税大厅,如图4所示。 图3

图4 三、登陆网上申报系统 在图4的界面中,输入纳税人用户名和密码登录办税大厅进行业务操作(前提是企业必须已注册申请并且税务部门已开通网上申报权限)。用户名是纳税人所在企业的税务登记号,密码是纳税人在申请时自行设定。输入纳税人用户名和密码后,点击按钮,即可成功登录网上办税大厅,如图5所示。 图5 四、点击图5中的“出口退税”,进入如图6所示的出口退税网上申

报系统 图6 五、点击图6中的“进入预审”按钮,在图7的界面中点击“浏览”按钮选择第一点中生成的网上预申报文件,如图8所示。 图7

出口企业出口退税申报流程

一、出口企业出口退(免)税的计税依据及退税方法 二、(一)生产企业即有生产能力的出口企业 三、《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)第4条第1项规定:生产企业出口货物劳务(进料加工复出口货物除外)增值税退(免)税的计税依据,为出口货物劳务的实际离岸价(FOB)。实际离岸价应以出口发票上的离岸价为准,但如果出口发票不能反映实际离岸价,主管税务机关有权予以核定。生产企业适用免抵退税办法。增值税一般纳税人实行国际运输服务、向境外单位提供的研发服务和设计服务也适用免抵退税办法。外贸企业出口自己开发的研发服务或设计服务也适用免抵退税办法。 四、(二)外贸企业即不具有生产能力的出口企业 五、财税[2012]39号第4条第4项规定:外贸企业出口货物(委托加工修理修配货物除外)增值税退(免)税的计税依据,为购进出口货物的增值税专用发票注明的金额或海关进口增值税专用缴款书注明的完税价格。外贸企业适用免退税办法。外贸企业外购研发服务或设计实行免退税办法。 六、出口退税的申报时间 七、(一)生产企业 八、生产企业出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,还需办理免抵退税相关申报及消费税免税申报(属于消费税应税货物的)。 九、企业应在货物报关出口之日(以出口货物报关单〈出口

退税专用〉上的出口日期为准)次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证,向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。逾期的,企业不得申报免抵退税。 十、(二)外贸企业 十一、外贸企业出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的“免税货物销售额”栏。 十二、企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。逾期的,企业不得申报免退税。 十三、一般情况来说,生产企业和外贸企业出口退税的申报期限最迟是出口之日的次年4月15日前(遇节假日顺延),举例说明:出口日期是2014年6月6日,只要是在2015年4月15日前(遇节假日顺延)进行出口退税申报就不算超期申报,允许享受出口退税政策。出口日期是2014年12月6日,最迟退税申报时间也是在2015年4月15日前(遇节假日顺延)。 十四、出口退税的申报流程及需附送的资料 十五、(一)生产企业 十六、 1.生成免抵退税电子申报数据的流程

退税申请报告4篇

退税申请报告4篇 本文是关于退税申请报告4篇,仅供参考,希望对您有所帮助,感谢阅读。 你知道企业退税申请报告怎么写么?他的格式是怎么样的,需要准备什么资料?下面为你详细介绍: 企业退税申请报告范文 尊敬的领导: 我公司成立于×年×月×日,实际经营范围为××,后经我公司申请,你局认定我公司为(辅导期)增值税一般纳税人,有效期从×年×月×日起。 我公司×年×月的全部销售收入为××××元,其中应税销售收入为×××元,缴纳增值税额为×××元,增值税专用发票使用量为×份;×年×月的全部销售收入为×元,其中应税销售收入为×元,缴纳增值税为×元,增值税专用发票使用量为×份;×年×月的全部销售收入为×元,其中应税销售收入为×元,缴纳增值税额为×元,增值税专用发票使用量为×份。我公司×年×月至×月专用发票月平均使用量为×份。(注:此段填写前三个月的增值税申报及交纳情况,要求必需按照增值税申报表有关内容填写) 目前贵局批准我公司每月领购×次最大开票金额×万元税控专用发票,每次×份。由于我公司业务量逐渐增加,故申请增购×份最大开票金额×万元税控专用发票。(注:此段按照企业实际情况填写,以上内容仅为参考,具体内容自定,要求企业将增量原因写清楚,内容必须真实详细) 申请增购增值税专用发票需报送资料 1.《增值税专用发票票种核定申请审批表》(一式三份,注:最大开票限额一千万元及以上的企业一式四份); 2.书面申请(一式二份,注:最大开票限额一千万元及以上的企业一式三份); 3.税务登记证副本复印件(一式二份,上需加盖一般纳税人/辅导期一般纳税人资格印章——流转税科负责); 4.营业执照副本复印件(一式二份); 5.销售合同(协议)复印件(一式二份,上需贴印花税票,合同必须为与一般纳

网上办税服务厅出口退税申报操作说明

网上办税服务厅出口退税申报操作说明 网上办税服务厅出口退税申报操作说明 (1) 一、首次登陆前准备工作 (2) 1、已正确安装CA证书驱动及控件程序; (2) 2、能够访问江苏省国税局网上办税服务厅网站; (2) 3、需清理浏览器缓存; (2) 二、出口退税申报操作说明 (3) 生产企业 (3) 1、退税申报操作说明 (3) 2、单证申报操作说明 (7) 3、退税正式申报反馈下载操作说明 (9) 4、出口退税批复下载操作说明 (100) 外贸企业 (111) 1、退税申报操作说明 (111) 2、单证申报 (166) 3、退税正式申报回执下载操作说明 (188) 4、出口退税批复下载操作说明 (18) 三、有关注意事项 (19) 系统问题注意事项 (19) 申报注意事项 (200)

一、首次登陆前准备工作 1、已正确安装CA证书驱动及控件程序; 2、能够访问江苏省国税局网上办税服务厅网站; 网上办税厅网站地址: https://221.226.83.19:7001/newtax/static/main.jsp 3、需清理浏览器缓存; IE6 1、点击工具菜单。 2、选择Internet 选项。 3、点击常规标签。 4、点击删除文件按钮。 5、在确认窗口中点击确定按钮。 6、点击确定按钮关闭"Internet 选项"窗口。 IE8及以上 1、点击工具菜单。如果您没找到该菜单,请按键盘上的Alt 键来显示菜单。 2、选择删除浏览的历史记录。 3、选中Internet 临时文件复选框。 4、点击删除按钮。 5、将文件删除后,点击确定。 火狐浏览器Firefox 要清空Mozilla Firefox 的缓存,请按以下步骤操作: 1、单击浏览器顶部的"Tools"(工具)菜单,并选择"Options"(选项)。 2、单击"Privacy"(隐私)。 3、单击"Cache"(高速缓存)旁边的"Clear"(清空缓存)。

出口退税申报系统操作流程

第4章 出口退税申报系统操作流程 4.1 出口退税申报系统操作流程图表 无 有 无 有

流程讲明 1)、月初,依照进出口报关单和进料手册等资料将上月基础数据录入本系统,即向导第一、二步; 2)、对数据进行一致性检查,无误后则生成明细申报数据进行预申报,即向导第三步; 3)、取得预审反馈信息后,读入反馈信息,即向导第四步第1小步; 4)、查询预审疑点反馈信息,即向导第四步第5小步。如显示有错,则先撤销申报数据,即向导第四步第3小步;再到回去第一、二步修改; 5)、查询出口信息不齐的情况即向导第四步第2,若有且属于录入错误,应返回到向导第一、二步修改再重新生成明细申报数据并再次预申报和预审核;若不是录入错误,则进行向导第四步第4小步操作,即进行反馈信息处理; 6)、再次进行一致性检查,生成明细数据进行正式申报,即向导第五步的操作; 7)、以上步骤准确无误,或者修改后差不多无误了,则进行向导第六步直接模拟出具免税证明; 8)、从本系统中取得有关统计数据(免抵退销售额、免抵退不得免征和抵扣税额),据以填写增值税申报表。这确实是向导中第七步的内容; 9)、将增值税申报表的有关数据录入本系统,即向导第八步的操作; 10)、输入所属期,就可自动生成出免抵退税汇总表,即向导第九步操作;

11)、进行一致性检查,即第十步第1小步的操作。若有错误则先撤销明细数据申报(向导第四步第3小步)再按错误提示内容修改;若无则打印整套表格即向导第十步第2小步; 12)、生成汇总数据,即向导第十步第3小步; 13)、将生成的明细申报数据、汇总数据,连同整套报表、原始凭证到退税部门进行正式申报;若退税部门未通过审核,则取回纸质申报资料重新作整个流程; 14)、若审核通过,则读入反馈信息并进行处理,即向导第十一步第1、2小步。 注意事项: a)假如当月没有任何业务发生,也要完成整个操作流程。 b)请千万要做好备份,以防本系统或者微软操作系统出现崩溃。 c)必须逐月进行申报,每月须完成第一至第十一步才能进行下月的申报。

生产企业出口退税申报系统操作流程

生产企业出口退税申报系统操作流程(个人实战经验) 作者:xiaotaocen发表日期:2009-4-18 22:09:28 这是我刚开始接触生产企业出口退税时做的笔记,因为那时候对出口退税一点概念都没有,而出口退税一个月才做一次,每到下个月申报时,又会忘记步骤,后来自己就一边做一边写下了这个流程,以后忘记时看一看又记起来了,挺方便的。现在在网上发表,希望对大家有帮助。 双击生产企业出口退税申报系统,输入用户名—确定—输入当前所属期(生产企业的出口退税申报期是在每月的15号之前,所属期与增值税申报一致,如果是2005年3月15号之前申报,那是报2005年2月的,所属期为200502)—确定 一、出口货物明细申报录入 1、基础数据采集—出口货物明细申报录入—增加(填入相关数据) 2、申报数据处理—数据一致性检查 二、收齐出口单证明细录入 1、基础数据采集—收齐出口单证明细录入—修改—序号录入四位,如“0001”—单证收齐标志“BH”—出口报关单号核对,如有错,应修改并填报“人工挑过申批表”—外汇销核单号核对,如有错与上一样—保存 三、申报数据处理—数据一致性检查 四、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审 五、到税务预审反馈后,撤销已生成数据(申报数据处理—撤销已申报数据)—反馈信息处理—税务机关反馈信息读入—税务机关反馈信息处理—数据一次性检查—生成明细申报数据保存—拷到A盘 六、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入(根据增值税申报表录入) 七、数据一次性检查 八、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存(注意:应调整销售额与增值税纳税申报表差额) 九、数据一次性检查 十、打印报表:免抵退税申报—打印申报报表:a、出口货物免抵退税申报汇总表b、出口货物免抵退税申报汇总表附表c、出口货物免抵退税申报明细表(当期出口明细)(前期单证收齐)

外贸企业出口退税申报系统版操作指南

外贸企业出口退税申报系统版操作指南 Document number【SA80SAB-SAA9SYT-SAATC-SA6UT-SA18】

外贸企业出口退税申报系统版 操作指南 目录

1免退税申报系统升级背景及安装 1.1外贸企业出口退税申报系统版本升级背景 根据国家税务总局公告2018年第16号关于出口退(免)税申报有关问题的公 告、财税〔2018〕32号关于调整增值税税率的通知,及相应业务需求,税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。 本次升级涉及到的文件: 国家税务总局公告2018年第16号《关于出口退(免)税申报有关问题》的公 告; 财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》。 1.2申报系统安装 如果您的机器上是第一次安装本软件,可按照如下的详细步骤进行安装:进入, 然后进入网站点击右上角下载专区,下载最新版本外贸企业出口退税申报系统。若非 首次安装本软件,请预先在旧版申报系统中系统维护下做好数据备份(数据备份请参 考章节),将旧版系统完全卸载后方可安装运行新版申报系统。 注意事项: 1. 安装路径中不能含有空格,建议先将杀毒软件等防护系统关闭,以免造成系统无法完整安装; 2. 双击运行安装软件,安装路径建议为系统默认路径“C:\出口退税电子化管理系统\”; 3. NET版本申报系统初次安装之前,要求电脑运行环境包含及以上版本; 4. 硬件要求(最低):中央处理器:至少Pentium 1 GHz以上,内存:1GB RAM 以上; 5. 最小可用系统磁盘空间:x86 – 850 MB以上;x64 – 2 GB以上; 6. 必备组件: a. 电脑上必须已安装以下组件后才可安装 b. Windows Installer 或更高版本 c. nternet Explorer 或更高版本 安装流程: 1. 系统自动解压安装,如图:

出口退税申报步骤详解

出口退税申报步骤详解( 2007-4-2 13:18:51) 文章分类: 评论(0) | 阅读(817) 生产企业退税申报(无进料加工业务)流程 1 退税申报资料 1.1 出口专用发票(退税联) 1.2 出口报关单(退税联/报关预录入单) 1.3 出口核销单(已核销的核销单之右联) 1.4 申报软盘/U盘(内有所属期申报明细数据比如200507MX/汇总数据比如200507HZ) 1.5 申报系统中列印的申报报表(明细表与汇总表) 1.6 所属期增值税纳税申报表(包括表二) 2 申报资料整理 2.1 收到的报关单、核销单与对应的出口发票或前期单证不齐数据一一对应 2.2 检查是否有即将过期的单证未到/未核销,及时跟催报关员 2.3 列印报关预录入单 2.3.1 报关单未及时返回公司,当期需进行明细申报 2.3.2 海关电子口岸查询该单信息,跟催报关员列印或由报关行回传预录入单 2.4 在免抵退税申报记录表中填写相关信息(详见附件一) 3 单证申报方式 3.1 单证齐全申报(指报关单核销单全部齐全) 3.2 单证不齐申报 3.2.1 报关单核销单不齐申报,单证不齐申报标志BH(有报关预录入单) 3.2.2 核销单不齐申报,单证不齐申报标志H 4 退税申报程序 4.1 预申报 4.1.1 每月十日左右 4.1.2 带软盘/U盘(内有明细申报数据文件)到税局进行预审 4.1.2.1 生成预审反馈文件(比如200507YSFK)在企业数据盘中 4.1.2.2 预审出错返回更正处理,重新申报做预审 4.1.2.3 预审通过,将反馈文件读入系统处理,列印反馈疑点 4.2 正式申报 4.2.1 每月十五日前完成申报 4.2.2 将申报资料交于税局 4.2.3 每月二十六日以后领取正式申报反馈资料 4.2.4 正审反馈资料: 4.2.4.1 免抵退申报汇总表(税局列印并盖公章)

生产企业出口退税申报系统操作流程

生产企业出口退税申报系统操作流程 一、下载海关报关单已结关信息 (一)进入电子口岸网站,点击“出口结关报关单”打开结关报关单下载介面 (二)选择下载关单范围(条件)

(三)点击“查询”,系统会显示符合条件的查询结果

(四)输入文件保存路径,点击“下载”将报关单信息下载到本地。 二、申报系统读入报关单数据及进行数据录入相关操作(以生产企业为例,外贸企业的操作方法基本一样) (一)设置申报系统电子口岸卡信息 通过申报系统“系统维护→系统配置→系统参数设置与修改”,选择“功能配置I”,在“电子口岸卡信息(电子口岸数据应用)”项下输入IC卡号、IC卡密码,点击“确定”完成电子口岸卡信息的设置。

(二)读入电子口岸出口报关单数据 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口报关单数据查询与读入”,进入操作界面后,点击“数据读入”,选择从电子口岸下载的报关单信息压缩文件进行读入操作。

(三)汇率及贸易性质配置 1.出口商品汇率配置 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口商品汇率配置”,进入操作界面后,按币种增加当月出口商品对应的汇率。 2.海关贸易性质配置 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→海关贸易性质配置”,进入操作界面后,按贸易性质增加对应的关联业务表。

(四)出口报关单数据确认 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口报关单数据修改与确认”,进入操作界面后,先在左边的索引窗口中单勾选对应的报关单号,然后可以同“数据确认”或“批量处理”功能对勾选的报关单进行确认操作。报关单数据确认后,相关的电子信息将自动转入到对应的关联业务表中。若在数据确认后,发现勾选错报关单的,可以通过“数据恢复”功能将对应的报关单恢复为未确认状态,系统会自动删除关联业务表中对应的明细记录。 (五)补充出口明细申报数据指标 完成数据确认操作的,相关的出口明细记录自动转入到对应的关联业务表中,如关联业务表为“出口货物明细申报表”。 通过申报系统“基础数据采集→出口货物明细劳务录入→出口

出口退税及网上申报操作流程

出口退税及网上申报操作流程

出口退税 一、拿到报关单复印件先开发票(税控机) 二、电子口岸客户端程序-----电子口岸主页(有密码) 点击“出口收汇”------“出口收汇核查情况”-----“业务数据查询” -------“报关单信息查询”(输入日期,查询结果如下) 三、擎天出口货物退(免)税申报管理系统软件(Admin无密码) 输入所属期,例 12 “基础数据采集”----“免抵退数据录入”下分单证不齐和单证齐全二项 显示桌面.scf单证不齐:出口货物明细数据录入-------“新增”

上表中:出口发票号:步骤一中发票号码前加0770 报关单号:报关单信息表中的核销单号+001……………… 商品代码:补齐10位(报关单上的数据补齐10位)后面补0 单证不齐时不分FOB和C&F价 单证齐全时: 擎天出口货物退(免)税申报管理系统软件(无密码) 输入所属期“前期数据录入”--- 注意:1、日期为报关单上面的日期 2、报关单号后面加001。。。。。。

3、注意区分FOB与C&F价格 4、进入电子口岸把数据上报给国税 FOB-----填写成交总价时按报关单上面的金额填写 C&F-----填写成交总价时按报关单上面的金额减去运费等填写 外币汇率-------月初外管局汇率*100(除美元以外) 美元汇率-------外币汇率/报关信息表中的折算率(美元以外) 申报流程:

免抵退销售额=本期出口销售额 免抵退销售额累计=本年出口销售额累计 不得抵扣进项税额=本期进项税额转出(免抵退税) 销项税额=本期销项税额 进项税额=本期进项税额 进项税额转出=本期进项税额转出合计(免抵退税+内销抵扣发票进项税额转出) 应抵扣税额合计=本期进项税额+留底税 应纳税额=本月转出未交增值税

出口退税申报录入操作流程

外贸企业出口退税申报流程 外贸企业主要是指处于流通环节的贸易公司,一般来说,没有属于自己的生产设备,没有明确属于本公司的自产产品,主要依靠外购产品再对外销售,其经营方式与生产企业有很大的差别,故其出口退税申报操作流程与生产企业相比也有较大的差别。具体来说,外贸企业的出口退税申报操作流程如下: 一、外贸企业应在货物报关出口之日起90日内,准备以下出口退税单证,用于出口退税申报。主要包括: 1、出口货物报关单(出口退税专用); 2、出口商品专用发票; 3、购进货物取得的增值税专用发票(抵扣联,并应自开票之日起30日内办理认证手续)或分批单; 4、外汇核销单(出口退税联); 5、主管税务机关要求提供的其他资料。 二、外贸企业应在货物报关出口后,及时取得出口货物报关单,并登录电子口岸,查询比对出口信息与纸质报关单是否一致。若一致,应在每个工作日的上午8:00至下午16:00向国税局提交电子信息。

三、根据主管税务机关要求,使用指定的外贸企业出口退税申报软件录入出口退税信息,生成出口退税申报数据,传递至软盘。 四、整理、装订出口退税报表、单证成册,在规定的申报时间内办理出口退税正式申报。若申报数据准确、单证无误、报表一致,则通过审核,转入审批环节;若存在需要调整、更正的数据或单证及报表,则应按主管税务机关的要求进行处理。 五、对于已经审批完毕的出口货物,主管税务机关将按法定程序办理退库手续。外贸企业应根据银行退转的出口退税退付凭证进行账务处理,至此申报完毕。 附:外贸企业出口退税申报录入的操作流程 外贸企业出口退税申报录入的操作流程 基本要求: 1、申报软件:外贸企业出口退税申报系统8.0版(该软件从本网站下载、安装,并进行系统维护,之后方可操作使用) 2、申报系统安装路径:c:/出口退税/出口退税申报系统8.0版 3、拷取或下载认证发票信息的保存路径:A:/出口退税/认证发票信息

各类退税申请书模板14篇

各类退税申请书模板14篇 退税申请书: 增值税退税申请书 ***国家税务局城区税务分局: 年月,我单位向贵局申报并上缴增值税累计金额***元,我单位总收入***元,应交增值税****元,造成多交税金***元,因本单位要注销,现特向贵局提出申请,请将我单位多交增值税***元予以退回,望贵局协助办理。 ***有限公司 年月日 退税申请书: 关于申请退税的报告 xxx: 公司注册在贵局所辖区,税务登记号为纳税人识别码为:.我单位属小微企业,月营业额不足两万元,一向以来都是依法纳税,正常申报缴纳各项应缴税款及附加,根据财政部和国家税务总局及的文件精神,从20XX年8月1日起,小微企业月营业额和销售额不足两万元的可享受免税政策。我公司年月和月的营业税及附加已于当期申报缴纳入库,现向贵局申请退回已缴纳年月和月的营业税及附加,望批复给予办理为盼。

特此申请 公司 年月日 退税申请书: 企业所得税退税申请书 ____市____区国税局: 兹有________有限公司,税号:____________。20____年销售收入:________元,20____应纳税所得额:________元,已缴所得税:____元。 根据国家税收政策,应减免所得税额:____元,实际减免所得税额:____元,应退税额:____元。特此申请企业所得税退税,申请退税额:________元。 望批准! 申请人:________有限公司 日期:20____年____月____日 退税申请书: 地税退税书面申请书 退税申请 **********税局: 本公司********************因20XX年6月7日在申报税款所属期为20XX年1月01日至20XX年12月31日,生产、经营所得投资者个人所得税年度汇算清缴申报表时误

生产企业出口退税申报系统2.1版操作指南

生产企业出口退税申报系统2.1版 操作指南

目录 1 免抵退申报系统升级背景及安装 (4) 1.1生产企业出口退税申报系统2.1版本升级背景 (4) 1.2申报系统安装 (4) 1.3免抵退申报系统的进入 (11) 2 免抵退申报系统的基本配置 (13) 2.1系统初始化 (13) 2.2系统配置相关信息查询 (14) 2.3系统参数设置与修改 (15) 2.4系统数据备份 (15) 2.4.1 云备份数据 (15) 2.4.2 本地数据备份 (17) 2.5系统备份数据导入 (23) 2.5.1 云备份数据导入 (23) 2.5.2 本地数据备份导入 (26) 3 生产企业出口退税申报系统操作流程 (28) 3.1企业退(免)税备案向导流程 (28) 3.1.1 退(免)税备案数据采集 (29) 3.1.2 打印退(免)税备案报表 (29) 3.1.3 生成退(免)税备案相关数据 (30) 3.1.4 撤销退(免)税备案申报 (31) 3.1.5 退(免)税备案数据查询 (33) 3.2一般贸易流程 (33) 3.2.1 一般贸易基础数据采集 (34) 3.2.2 免抵退税申报数据检查 (35) 3.2.3 确认免抵退税明细数据 (36) 3.2.4 汇总数据采集 (38) 3.2.5 生成免抵退申报数据 (39) 3.2.6 申报反馈 (41) 3.2.7 一般贸易其他常见操作 (43)

3.3其他业务申报操作流程 (45) 3.3.1 申报数据采集 (46) 3.3.2 生成其他业务申报 (47) 3.3.3 打印其他申报报表 (49) 3.3.4 审核反馈信息处理 (50) 3.3.5 其他申报数据查询 (52) 3.4单证向导流程 (53) 3.4.1 单证明细数据采集 (55) 3.4.2 打印单证申报报表 (55) 3.4.3 生成单证申报数据 (56) 3.4.4 撤销单证申报数据 (58) 3.5进料加工业务流程 (59) 3.5.1 计划分配率备案 (61) 3.5.2 进料加工手册核销 (61) 4 系统主页面功能点详细描述 (62) 4.1多选项卡的操作界面 (62) 4.2向导 (63) 4.3索引区 (64) 4.4数据编辑区域 (66) 4.5数据项说明 (66) 4.6报表打印及导出功能描述 (67)

出口退税网上办税系统操作手册

出口退税网上办税系统操作手册 第 1 章系统简介 《出口退税网上申报系统》是海南省国家税务局为了方便海南省出口企业办理出口货物退(免)税,进一步提升纳税服务水平而开发的信息系统。出口企业通过互联网登录海南省国家税务局网站,打开网上办税→出口退税页面即可使用本系统。 《出口退税网上申报系统》主要包含消息发布、退税申报预审、单证申报预审、退税正式申报、单证正式申报、信息查询等功能。 第 2 章主页面 第 1 节最新消息 2.1.1 业务说明 最新消息是将税务局(由管辖税务机关和该机关以上单位)发布的相关涉税信息(如退税法规、文件等等)提供给纳税人查看并可以进行回复。 【更多最新消息】:点击后进入更多的最新消息列表(分页),同时提供查询功能; 2.1.2 功能描述 纳税人登录进来后首页面右方上半部提供最新消息(发布时间最靠前的几条信息) 鼠标停留在一行时会显示手型 点击可以进入该信息的详细显示页面,同时也可以进行回复(如果需要回复)。

第 2 节申报反馈信息下载 2.2.1 业务说明 提供预审和正审结果数据的下载(税务局最新反馈的前几条)。 2.2.2 功能描述 纳税人登录进来后首页面右方下半部提供申报反馈数据(WinRAR或txt文件)下载和查看操作(弹出窗口,且窗口内容可复制) 点击下载则可进行文件的下载。 2.2.3 注意事项 查看有2种方式: 1、点击后弹出新窗口,会显示手动审核时税务人员填写的反馈信息 2、只在预申报时出现,点击后提示下载txt文件,该文件的内容为自动预审出错时系统自动反馈的错误提示。 第 3 章退(免)税预申报 第 1 节企业预申报上传 3.1.1 业务说明 企业预申报上传主要是为出口退税企业提供出口货物预申报数据上传到税务局的模块。 【申报年月】:是指企业预申报数据所属年月,默认为上月,格式为YYYYMM; 【预申报数据】:是指出口退税企业从申报系统导出的预申报数据包; 3.1.2 功能描述 本模块是完成出口退税企业预申报数据上传操作。 点击左侧菜单【企业预申报数据上传】进入如图 图 2、按照实际情况和正确的格式填写申报年月后,点【浏览】在本地电脑上选择要上传的预申报数据文件,点击【上传】操作,系统即将预申报数据上传。 3.1.3 注意事项 1、系统不允许出口退税企业的口令为默认状态下进行业务操作,即预申报数据上传等操作,因此需要出口退税务企业进入系统后,先进行口令修改。 2、系统要求出口退税企业上传的预申报数据文件格式必须为WinRAR格式,且文件的大小必须是小于2M。出口退税企业可用申报系统自动导出WinRAR格式的预申报数据压缩包。 3、申报年月为预申报数据申报属期,格式必须为YYYYMM。 4、出口退税企业如果上次预申报如果没有结束,则不允许进行第二次预申报。 5、申报系统配置和商品代码库版本必须与审核系统一致。

出口退税申报录入操作流程

出口退税申报录入操作流 程 Revised by Liu Jing on January 12, 2021

外贸企业出口退税申报流程 外贸企业主要是指处于流通环节的贸易公司,一般来说,没有属于自己的生产设备,没有明确属于本公司的自产产品,主要依靠外购产品再对外销售,其经营方式与生产企业有很大的差别,故其出口退税申报操作流程与生产企业相比也有较大的差别。具体来说,外贸企业的出口退税申报操作流程如下: 一、外贸企业应在货物报关出口之日起90日内,准备以下出口退税单证,用于出口退税申报。主要包括: 1、出口货物报关单(出口退税专用); 2、出口商品专用发票; 3、购进货物取得的增值税专用发票(抵扣联,并应自开票之日起30日内办理认证手续)或分批单; 4、外汇核销单(出口退税联); 5、主管税务机关要求提供的其他资料。 二、外贸企业应在货物报关出口后,及时取得出口货物报关单,并登录电子口岸,查询比对出口信息与纸质报关单是否一致。若一致,应在每个工作日的上午8:00至下午16:00向国税局提交电子信息。

三、根据主管税务机关要求,使用指定的外贸企业出口退税申报软件录入出口退税信息,生成出口退税申报数据,传递至软盘。 四、整理、装订出口退税报表、单证成册,在规定的申报时间内办理出口退税正式申报。若申报数据准确、单证无误、报表一致,则通过审核,转入审批环节;若存在需要调整、更正的数据或单证及报表,则应按主管税务机关的要求进行处理。 五、对于已经审批完毕的出口货物,主管税务机关将按法定程序办理退库手续。外贸企业应根据银行退转的出口退税退付凭证进行账务处理,至此申报完毕。附:外贸企业出口退税申报录入的操作流程 外贸企业出口退税申报录入的操作流程 基本要求: 1、申报软件:外贸企业出口退税申报系统版(该软件从本网站下载、安装,并进行系统维护,之后方可操作使用) 2、申报系统安装路径:c:/出口退税/出口退税申报系统版 3、拷取或下载认证发票信息的保存路径:A:/出口退税/认证发票信息 4、网上下载预审反馈信息的保存路径:c:/出口退税/审核反馈信息

擎天软件生产企业出口退税简明流程

退(免)税申报系统简要说明 免税申报(单证不齐) 1 、出口明细数据录入 2生成免税数据 数据处理——生成申报数据——免税明细申报——另存为电脑上生成的文件名格式: SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML 3、打印免税明细申报表 数据处理-打印申报表——免税申报数据——打印 上传免税数据文件将生成的免税数据文件(SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML)导入国税增值税申报系统和增值税同期申报 退税申报(单证齐全) 1.数据录入 2.数据生成及预申报 数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——预申报,另存为电脑上生成的文件名格式: SCYSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip 上传预申报电子数据,预申报数据通过“擎天传输平台软件”的预审申报——》生产预审申报上载——》文件上载。(文件上传成功后文件状态为“等待审核系统处理”,当文件状态变为“审核系统已反馈”表示已有预申报反馈数据可以下载。

下载预申报反馈数据,通过“擎天传输平台软件”-预审反馈-生产预审反馈-下载反馈数据(点击选择“save file”,点击“ok”),默认会将下载的反馈数据放在桌面。(预申报反馈数据文件名规则:SCYSBFK_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip) 读取预申报反馈数据,通过申报软件中的数据反馈-读入反馈数据-免抵退税申报反馈----预申报,浏览选择反馈数据文件,点击解压后导入,然后点击查看反馈按钮查看疑点数据。 根据疑点描述调整申报数据,并打印---出口退税网上申报预申报审核反馈表; 3.数据生成及正式申报 数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——正式申报,另存为电脑上生成的文件名格式: SCZSSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip 上传正式申报数据,正式申报数据通过“擎天传输平台软件”的正审申报——》生产正审申报上载——》文件上载。(文件上传成功后文件状态为“待审核系统读取”,当文件状态变为“已读入审核软件,待审核”表示已有回执文件可以下载。 下载正式回执打印--在擎天传输平台的正审申报-生产正审申报上载,将已经上传的正式申报文件的复选框打上勾,在当前界面的下方可以看到“回执文件:SCZSSB_退税机关代码_纳税人识别号_所属期_批次_HZ.PDF”,点击pdf可以下载,下载后打印出----出口退税网上申报正式申报成功回执; 4.报表打印 数据处理——打印申报表——免抵退税申报数据, (1)《生产企业出口货物免抵退税申报(审批)汇总表》; (2)《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表》; (3)《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表(单证不齐)》; (4)《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表(单证齐全)》; 5.资料装订,并将打印出的4张表格和正式反馈回执文件,疑点表随同相关资料送往税务局。

外贸企业出口退税申报系统操作流程

外贸企业出口退税申报系统操作流程 一、安装、启动 二、系统维护 (1)、系统配置设置与修改 执行“系统维护\系统配置\系统配置设置与修改”进入编辑画面,点击“修改”对系统配置字段作如下操作(以下未列字段可不操作): 企业代码 纳税人识别号:即本企业的纳税识别号15位号码; 企业名称:本企业的工商登记全称; 计税计算方法:输入数字“2”,单票对应法; 开户银行名称:如“中国银行安徽省分行营业部” 银行帐号:与上述开户行对应的退税专用帐号; 换汇成本检查:选“T”; 进货足额检查:选“2”,同时检查增值税、消费税; 是否预申报:选“T”。此处选择对数据加工处理有影响。 是否分部门核算:不分部门核算,选“F”;分部门核算,选“T”;如果企业要分部门核算,则选“T”,并且要进入“系统维护”之“代码维护”中的“部门代码”,点击“增加”或“修改”,进行部门代码维护;并且要与退税登记表的部门代码一致。 是否分部门申报:选“F”,不分部门申报; 外贸企业出口退税申报系统是用系统配置中“分部门核算”属性来解决分部门审核,用“分部申报”属性解决分部门申报。建议规模及业务量小的企业不使用“分部门核算”和“分部门申报”。 是否财务挂钩:选“F”; 退税机关代码:输入退税机关所在地行政编码,如合肥市国税局“3401”; 退税机关名称:输入退税机关名称,如合肥市局“合肥市国税局”。 以上输入完毕后,确认正确的,点击“保存”并在提示信息中点击“是”,完成系统配置设置,按提示进行系统重入。发现错误的,继续修改。 (2)、系统参数设置与修改 多用户操作问题:网络数据路径的使用。 换汇成本上下限:上限,下限。超过系统设置的上下限,会出现错误提示,但不影响退税申报。企业应对有异常的数据进行检查,确认后再申报。 (3)、系统口令设置与修改 考虑系统的安全性,建议作如下操作: 在“系统维护”之系统配置----“系统口令设置与修改”点击“增加”或“修改”,作如下操作: 用户名:输入数字或字母均可; 操作人姓名:录入操作人汉字名称; 三、出口退税申报前准备事项 (一)、外贸企业在取得增值税专用发票应当自开票之日起30日内办理认证手续;在货物报关出口之日起90天后第一个增值税纳税申报截止之日收齐单证并办结退(免)税申报手续。 (二)、外贸企业应及时登录“口岸电子执法系统”出口退税子系统,核查并准确地确认和提交出口货物报关单“证明联”电子数据和核销单数据。 (三)、外贸企业必须将每一份出口货物报关单与对应的增值税专用发票的品名、数量、计量单位保持一致。 1、折算原币离岸价。

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