践行绿色信贷,持续完善机制—商业银行绿色信贷实践中存在的矛盾及其对策分析
践行绿色信贷，持续完善机制
—商业银行绿色信贷实践中存在的矛盾及其对策分析
“把生态环保作为加快经济发展方式转变的重要切入点”，是基于我国经济社会发展实际所作出的客观选择和重大战略部署。以环境保护优化经济发展，不能仅仅停留在理念层面，而必须依靠扎实有效的政策措施加以强力推进。在市场经济条件下，要让这些政策措施切实发挥作用，必须更多地借助于市场调节机制，更少地依赖行政手段。绿色信贷就是很好的政策选项。近年来，在环境保护部、中国人民银行、银监会等部门的大力推动下，绿色信贷政策的基本框架初步建立，商业银行积极开展业务实践，取得了阶段性成效。但我们也要清醒地认识到，这些成绩仍是初步的，需要改进的地方还很多。其中，最根本的问题在于不能简单的认为商业性定位的金融体系可以按照区别对待的原则就承担了绿色金融的任务，否则，那样会把市场下的商业性金融体系看作政策性金融体系。
因此，总结回顾近年来国内外绿色信贷实践的成果，对国内商业银行绿色信贷的实践进行客观评估，弄清楚绿色信贷领域存在的主要问题，破解体制机制障碍和弥补政策缺失，推动以市场为导向的机制创新，推动绿色信贷运行机制的全面深化与完善十分迫切，非常重要。
一、当前我国商业银行绿色信贷实践及成效
自2007年国家环保总局、中国人民银行和中国银监会联合推出绿色信贷政策以来，各银行机构从促进经济社会可持续发展和实现商业可持续发展的战略高度出发，不断提升绿色信贷服务水平，在机制建设、风险管理、国际合作、产品创新等方面取得了良好成效。
（一）商业银行实施绿色信贷的主要成效
1、拓展项目，绿色信贷规模快速增长
各商业银行积极拓展绿色信贷项目，从起初的污水、垃圾处理等环保项目延伸到节能减排和以核能、太阳能、现代生物质能、风能为代表的新能源开发利用等项目，绿色信贷规模快速增长。
2、建立机制，保障绿色信贷业务有序规范运作
各商业银行将环境与社会责任融入信贷政策、信贷管理流程、信贷文化之中，初步建立了包括项目评审、产品设计、风险管控、激励约束、信息披露在内的绿色信贷机制，确定了绿色信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查的要点和操作流程，把企业环保信息作为信贷营销调查、审批的重要内容，实行环保一票否决制。
3、风险分类，严把绿色信贷准入关
参照《赤道原则》，依据社会和环境风险由高到低将项目分为A、B、C三类的做法，各银行机构在贷前进行客户和项目评审时，按照环保情况进行分类。如交通银行将客户标识为：绿色一类、绿色二类、绿色三类、绿色四类，分级分类管理，对高耗能、高污染行业里的退出类客户实施了系统锁定，加大退出力度。
4、加强国际合作，学习吸收国际绿色信贷先进经验
如北京银行2007年与国际金融公司（IFC）开展能效融资贷款合作，为涉及能源设备并旨在改善建筑、工业流程和其他能源最终应用方面的能源效率的项目或商品和服务提供信贷支持。
5、创新产品，不断拓展绿色信贷产品外延
各银行机构根据客户需求，不断推出新产品、新服务，使绿色信贷产品外延不断拓展。2009年7月浦发银行在国内银行界率先以独家财务顾问方式，成功为陕西两个装机容量合计近7万千瓦的水电项目引进清洁发展机制（CDM）开发和交易专业机构，并为项目业主争取到了具有竞争力的交易价格，核证减排量（CER）买卖双方已成功签署《减排量购买协议》。
（二）商业银行绿色信贷的主要产品和业务模式
1、低碳项目融资
以兴业银行最具代表性。兴业银行的低碳项目融资主要有两类。
第一类是与国际金融公司（IFC）合作推出的“能效贷款”产品。该行早在2006 年就与国际金融公司签署了《能源效率融资项目（CHUEE）合作协议》（即《损失分担协议》），这让该行成为国内首家推出“能效贷款”产品的商业银行。在此合作模式下，由兴业银行对IFC 认定的节能环保型企业和项目发放贷款，IFC 则为贷款提供相关的技术援助和业绩激励，提供一定比例的本金损失分担，并收取一
定的手续费。2006 年5 月，兴业银行与国际金融公司率先推出一期合作4.6 亿元的额度。2008 年2 月，双方签署了二期合作协议，贷款额度扩大为26 亿元，同时拓宽了融资适用范围。2009 年上半年，双方合作的“能效贷款”已达98 笔，贷款金额达37 亿元人民币。
第二类是清洁发展机制（CDM）项目融资。该模式以CDM 机制下的碳核定减排收入(CERs)作为贷款还款来源之一，相当于使企业获得了信用增级，为原本不符合借款条件的节能减排企业提供了新的选择。2007 年10 月24 日，兴业银行加入了联合国环境规划署金融行动（UNEPFI）；2008 年10 月31 日，兴业银行承诺采纳赤道原则，成为中国首家、全球第63 家承诺采纳赤道原则的银行。
目前，国内开展第一种模式项目贷款业务的银行还有北京银行、浦发银行；开展第二种模式贷款业务的银行还有农业银行、工商银行、中国银行。
2、综合金融服务方案
浦发银行在国内处于相对领先地位。2008 年,浦发银行在国内银行中率先推出针对绿色产业的《绿色信贷综合服务方案》,其中包括:法国开发署（AFD）能效融资方案、国际金融公司（IFC）能效融资方案、清洁发展机制（CDM）财务顾问方案、绿色股权融资方案和专业支持方案。2009 年7 月底，浦发银行成为国内银行中首家与客户正式签署CDM 财务顾问协议及《减排量购买协议》（ERPA）的银行。
农业银行于2008 年4 月在5 大银行中正式推出碳金融业务，已与多家客户达成CDM 项目财务顾问合作意向，还筛选了部分客户签订了《CDM 项目合作排他性协议书》。农总行采取了包括组建专业队伍、在系统内广泛开展培训、大规模筛选客户、加强制度体系建设等多项措施，确保CDM 相关业务平稳发展，并选择花旗银行等国际著名投资银行为CDM 业务的战略合作伙伴。
中国银行推出了CDM 现金流贴现、境外买家信用保证、远期外汇套期保值、国际买家预付款帐户监管等业务。
3、结构性理财产品
中国银行、深圳发展银行已先后推出了收益率挂钩海外二氧化碳
排放额度期货价格的理财产品。
二、我国商业银行“绿色信贷”实践中面临的问题和矛盾
尽管我国商业银行实施绿色信贷成效突出，但绿色信贷业务总体尚处于起步阶段，既有广阔发展的巨大潜力，又面临着诸多制约其快速发展的突出问题。当前我国商业银行实施“绿色信贷”面临的主要问题和矛盾如下：
（一）外部环境的矛盾
1、绿色信贷政策缺乏统一标准，缺乏可操作性
当前国内银行的绿色信贷依然处于政策层面阶段，没有成熟的市场机制和严格的标准，概念宽泛、标准不一，缺少具体的绿色信贷指导目录、环境风险评级标准等，商业银行难以制定相关的监管措施及内部实施细则，降低了“绿色信贷”措施的可操作性，目前还是重点依靠银行内部控制机制来推动绿色信贷执行，这造成了银行绿色信贷标准“各成一家”的局面，导致绿色信贷这个金融杠杆发挥的作用有限。最常见的一种现象是，由于各家银行执行标准不一，有些项目在这家银行贷不到款，到另外一家却可以贷到。
2、绿色信贷信息建设相对滞后
从目前情况来看，仅是一部分被环保部门查处的企业上了绿色信贷的黑名单，而大量需要申请融资贷款的企业的环保信用还没有足够的信息来源。一些地方环保部门发布的企业环境违法信息针对性不强、时效性不够，在一定程度上影响了绿色信贷的执行效果。企业的环保信用必须成为信贷的重要信息，这一点应成为金融、环保以及其他相关部门的共识。
3、绿色信贷风险分担机制缺失
一是新兴产业发展面临着风险。不但产能过剩产业有风险，新兴产业也会有风险。当前不仅在钢铁、水泥、煤化工等产能过剩的传统行业存在着盲目扩张，其实在风电设备、多晶硅等与低碳经济相关的新生产业当中也出现了一哄而起、重复引进和建设的倾向。同时当前一些新型和新能源产业还处在产业发展的初级阶段，在全球范围内来看都存在着行业标准和技术并不成熟的问题，即使现在采用最新的装备和工艺，也可能会被迅速的淘汰。这些产业很大的特点就是要持续
的、不断的有巨大的投入。这种持续的、巨大的投入比起有效的产出来讲，将会产生很大的不确定性。因此，以上这些因素不仅对银行存量贷款的信用风险管理带来很大挑战，也加大了银行为促进低碳经济发展投放新增贷款的风险设定和信贷决策的难度。
二是受技术水平、自然条件等客观因素所限，再加上欠缺相应的风险补偿、担保和税收减免等综合配套制度，会导致银行信贷风险的上升。在现有金融监管与运行体系下，银行无力分担应对环境变化所带来的社会成本，银行对于贷款的安全性、收益性与流动性的管理，以及企业利润实现的双重压力，使得与绿色信贷相关的项目面临较为严苛的融资环境。
三是国际公约的延续性问题构成了碳金融市场未来发展的最大不确定因素。《京都议定书》的实施时间仅涵盖2008-2012年，各国对其有关规定仍存有争议，目前实施的各项制度在2012年以后能否延续，这是形成统一的国际碳金融市场的主要障碍之一。
4、绿色信贷实施效果评价滞后
实施绿色信贷实施效果评价就是建立有效的激励与约束机制，为商业银行实施绿色信贷提供动力和压力。其中，不仅要有对商业银行违规向环境违法项目或企业贷款的行为实行责任追究和处罚的措施，而且还要有对切实执行绿色信贷成效显著的商业银行实行奖励的政策。当前的主要问题在于：
一是绿色信贷政策监管没有明确标准。绿色信贷政策出台，评价标准却没有相应出台，银行执行政策没有参照，直接降低了政策执行效果。
二是绿色信贷政策执行效果没有考核，缺少执行绿色信贷政策的激励机制，可能在商业银行中出现“劣币驱逐良币”的现象。
5、地方保护和企业环保违法成本问题
一是改革开放以来，地方政府始终存在很强的地方保护主义色彩，采取多种方式争夺银行的信贷资源。那些污染大户往往是纳税大户，是当地政府的经济支柱，地方政府为了完成上级考核指标、提升政绩，会千方百计地保住企业。据国家环保总局公布的数据，2003～2005年期间，由于地方政府的袒护，全国7000宗环保违法案件仅
有500件得到处理，仅为全部案件的0.71%。地方银行把压力转移到银行上，银行尤其是国有大中型银行，往往也背负着“支持地方经济发展”的宏观政策责任，以及“多贷增效”的企业盈利性目标。不少污染企业的产值、效益并不低，还贷及时，还有地方政府做风险担保，符合银行信贷追求“大客户、高信贷”的利润导向性。故逐利动机驱使得银行只看重信贷结果而不看其过程。因此，绿色信贷单纯依赖于银行自律是不够的。
二是长期以来，企业放任污染，对自然环境造成了严重污染，其根源还在于政策的不规范、不合理。企业放任污染获利，只承担了自己企业内部的成本，没有承担由于外部不经济而给社会造成的负面影响，即社会成本。企业没有因污染环境而受到相应程度的惩罚，即违约成本过少。现行法律允许环保部门对污染企业罚款的额度只有10万元，这样的处罚与企业偷排结余的成本相比是杯水车薪。
（二）银行内部机制建设的不足
1、银行内部激励约束不足
前我国部分商业银行普遍对自身应当承担的企业社会责任了解不深，重视不够，在环境保护以及社会责任等问题的认识上，仍存在一定的偏差和不到位的现象，认为那是贷款企业和政府监督的事情。对于绿色信贷工作，将其看成是一种公益性活动或政策响应活动，而非核心商业元素。因此，在银行内部没有制定明确的绿色发展战略，考核评价中并未真正将执行绿色信贷政策效果与各级信贷人员绩效考核挂钩，为了利润等经营目标，一些银行往往放松标准，变通行事，绿色信贷政策难以充分落实。
2、缺乏绿色信贷的专门人员和机构
大部分商业银行目前虽然接受了绿色信贷的概念，但银行系统缺乏对我国环境政策、信息和管理措施的掌握，银行内部缺乏具备足够环境知识的专门人才队伍和专业机构，信贷人员对环保政策法规了解较少，这些都制约了商业银行绿色信贷的深入开展。此外，还缺少推进绿色信贷的激励机制，对于环境保护做得好或从事有利于环境行为的企业，如新能源、节能、资源综合利用等行业的企业，银行缺乏有激励性的经济政策，也没有对这些企业提供针对性的服务。
3、单纯依赖环保部门提供信息
虽然绿色信贷是环保部门和银行系统合作推行的一项政策，但在目前的执行过程中，部分银行过度依赖环保部门输送的相关信息，认为绿色信贷工作中的“绿色度”应该由环保部门来界定，甚至希望环保部门直接下发限制贷款企业的名单。但是企业的环境状况是动态的，企业违规黑名单仅仅只是代表某一个时间点上这些企业严重违反了国家的环境标准，所以仅仅依靠违规企业名单来进行绿色贷款的操作是不科学的。另外，因为贷款不是瞬时行为，企业从贷款到收回成本都需要一段时间，因此商业银行对环境风险的认识应当具有前瞻性，变形式审查为实质审查，而不能仅看眼前利益，否则会使银行的信贷风险加大。
4、绿色信贷产品体系还需进一步丰富完善
绿色产品是绿色信贷政策的具体化,只有针对区域环境保护和经济政策所设计的绿色产品方能满足经济社会可持续发展的需要。商业银行不仅应在控制信贷客户环保要求达标上做工作，更应通过强化产品创新来实现高效的绿色信贷。目前，除少数领先银行外，我国大部分商业银行还远未形成成熟绿色信贷产品体系，绿色信贷业务仍停留限制“两高一剩”行业贷款投放、评审企业环保是否达标等方面，主要还是依靠传统信贷工具和产品开拓业务和市场，没有深入到核心部分。
5、商业银行信贷覆盖面有限
相当多的中小型污染企业采取民间融资或者自筹资金，基本上不向金融机构贷款。商业银行执行绿色信贷对这些量大面广的污染企业尚不能发挥制约作用。从某种意义上讲，信贷政策的调控作用对这些企业无从发挥。
三、进一步完善深化绿色信贷运行机制的对策和建议
绿色信贷是一项庞大的系统工程，涉及社会的方方面面，要使环境经济政策真正得到扎实推进，完善相关体系和机制建设是关键和基础。因此，必须将“绿色信贷”作为一项长期性、持久性的基础工作，依据责任、合规的原则，实施“绿色信贷”工程建设常规化管理，构筑信贷支持环保的长效机制。
（一）从行政管理层面应尽快解决实质性的体制机制问题
从国际经验来看，政府部门行为的调整和约束、银行与各级政府的共识是信贷政策有效支持环境保护的首要前提。
1、改革地方政府的绩效考核指标体系
一是有必要将环保指标纳入地方政府的绩效考核指标体系，加大环保指标在地方政府绩效考核指标中的比重，规范和约束地方政府行为，避免地方政府对商业银行经营行为的影响，特别是杜绝地方政府出于地方保护主义以各种方式对商业银行信贷资源的争夺。
二是可以考虑由人民银行或中国银监会牵头，促成商业银行与各级地方政府就共同环保事项或流域性事务进行结盟或签署环保协议，形成书面契约约束。
2、加快环境经济政策制定，培育绿色信贷需求
按照科学发展的机制要求，继续加快研究环境税、生态补偿、环境污染责任保险等环境经济政策，使循环利用资源和保护环境有利可图，使企业和个人对环境保护的外部效益内部化，如按照“污染者付费、利用者补偿、开发者保护、破坏者恢复”的原则，大力推进生态环境的有偿使用制度，以经济利益调节企业的环境行为，创造绿色信贷生根发芽的政策环境。
3、探索建立绿色信贷风险分担与补偿机制
要提高商业银行绿色信贷投放的主动性和积极性，加大节能环保行为政策扶持，特别应综合运用财政贴息、费用补贴、税收优惠等多种政策方式，合理分散金融机构加大对环境保护项目融资支持的信贷风险，解决银行经营中的风险分担、利益补偿机制，从商业运行的角度解决可持续的问题。
一是实行税收优惠、专项补贴。可根据银行的实际情况核定优惠税率，如对符合国家政策的重大、重点绿色环保项目、企业贷款，财税部门可分档次对其实行优惠税率直至全免。地方财政每年预算安排一定的风险补偿资金，运用财政杠杆，对商业银行绿色信贷投入进行补偿，增强商业银行的盈利能力。
二是探索风险分担机制。一方面，我国作为碳排放卖方，可以在加强国际合作的同时，探索完善我国各区域之间的基于节能减排要求
的权利交易转让机制，建立统一、标准的“碳金融”期货集中交易中心，推动我国排放权交易的一体化，允许条件成熟的部分商业银行适度参与“碳金融”衍生市场交易；另一方面，在国家的产业政策、财政政策、金融政策等宏观调控政策的引导下，吸引商业银行、企业集团的资金支持，允许以独资、合资、合作、外资等多种形式建立绿色担保机构，不断充实绿色信贷担保机构的资金实力，充分发挥其担保职能，为绿色项目的发展提供强有力的支持。
三是开发风险保障机制。引导商业保险与绿色信贷相结合，组建全国性的政策性保险机构，共同解决经营风险和企业投保的承受力问题，对绿色信贷项目提供信贷保险和风险补偿。在政策性保险缺位的情况下，可由商业保险公司经营农业保险，财政部门根据承保与赔付的情况对保险公司补贴。
（二）从行业监管层面应尽快统一标准，完善评价，加强协调
1、加快制订符合中国特点的绿色信贷标准指引
国际金融公司是国际上知名的环保信贷政策发起者之一，其“赤道原则”和《环境、健康与安全指南》是目前国际上通行的国际项目融资标准。国际金融公司2007年修订的《环境、健康与安全指南》包括了农产品、食品制造、普通制造业、油气、基本建设、化学制品、采矿业和动能等行业69个分行业国际认可的各行业最低表现水平和应采取的措施。这些标准可以在新项目中通过现有技术以合理成本达到。我国发改部门也在制订行业准入标准，但如何与绿色信贷环保指南相结合仍需给予更多关注。因此，应发挥行业监管、行业组织和协会作用，建立一套基于环保要求的产业指导名录，如对各行业的产品、加工工艺、使用原料、污染程度、如何排污等加以界定，体现出各行业不同环保水平的信息，即环保水平的上限和下限。这样，贷款额度可以根据企业的环保先进水平确定。
2、统一对商业执行绿色信贷政策效果评价
监管部门或银行业协会出面研究制定一套绿色信贷评价指标体系，同时参考地方环保部门、企业、社会公众等利益相关者的意见，对绿色信贷政策所规定的方针、措施及行动方案在各商业银行具体落实情况的进行年度评估，并作为一项重要监管指标定期公布，建立有
效的激励与约束机制，为商业银行实施绿色信贷提供动力和压力，促进公平竞争。
一是建立银行机构环境信用评级，将商业银行在环保方面的表现和所应承担的社会责任纳入金融机构信用评级的考核因素之中。
二是要进一步细化贷款统计口径，既可以防止出现类似银行发放节能减排贷款被计入“两高行业”，导致绿色信贷投放越多，“两高行业”贷款越多的情况，而且可以确保资金进入企业之后能够运用在环保项目上。
三是对于违规型污染严重企业贷款的银行坚决惩罚，甚至可以取消其高管任职资格。
3、进一步完善协调环保与金融部门的信息沟通和共享机制
环保总局已经与银监会签订了两部门的“信息交流和共享协议”，首次建立国家环保部门与宏观经济部门的信息共享机制。建议由各省银行监管部门牵线或推动，地方各级环保部门和金融部门之间也尽快建立适合当地情况的信息沟通机制，通过联席会议、信息平台等方式，规范信息通报格式，加强相关从业人员的业务培训，加强环保和监管部门、商业银行的信息交流，建立有效的信息共享机制，并制定出一套全面系统并具有可操作性的环评指标，及时准确地判断企业的污染状况。在此基础上，商业银行借助环保部门的力量，加强贷款环境风险管理，补充商业银行信用信息数据库，强化“依法治贷”意识。
（三）从银行层面要进一步加快自身建设，主动深化执行绿色信贷政策的责任和能力
尽管现在银行已经有绿色信贷的意识，但这种意识是在银行的一种主动的社会责任意识的基础上，而不是一种制度和程序上的制约。银行需要从制度上、程序上做到公正和专业。一个完整的制度体系和决策体系很重要。
1、转变经营理念，制定绿色信贷发展战略
银行要转变以往追求利润最大化或股东财富最大化的传统经营理念，在项目融资决策时充分考虑相关利益主体的诉求，在发展战略上，要把可持续发展与社会责任提升到与经营利润同等重要的层面，制定明确长期环境保护和发展目标和实施方案。
2、完善内部绿色信贷激励与约束机制
商业银行必须建立有效的激励与约束机制，在银行内部建立健全绿色信贷问责制，加大检查和处罚力度，对贷前调查不实造成对不符合环保要求企业提供融资的人员，要从严处理；对贷款审查决策过程中忽略环保要求的，取消审批人员的审批资格；要将信贷是否落实了环保要求纳入上级行对下级行的绩效考核。同时还应该制定相应的配套措施，如对新能源、节能、资源综合利用等的企业降低贷款利率，以调动企业的积极性。
3、完善组织架构，实施绿色信贷独立专业评审
在组织架构上，要从职能和公司治理方面为绿色信贷提供支撑，一方面，设置专门的“绿色评审”部门机构和专业评审人员，独立组织管理绿色信贷审核和管理业务，专门负责处理贷款过程中的环境风险评估、环境保护等问题，其评审结论对授信项目具有“一票否决权”；另一方面，加强对信贷人员的业务培训，提高信贷人员对于环境问题的理解和认识。
4、完善细化绿色信贷管理流程
在绿色信贷管理上应坚持贷款项目按环境与社会标准进行分类过滤，实行严格的信贷准入制度，并实现简洁高效的审批程序，做好贷后跟踪监测。
一是对于高风险贷款项目,贷款申请者必须完成社会及环境评估；银行可根据这些项目评估结果决定是否继续贷款提交、贷款审批或贷款发放。
二是在审批过程中执行环保审批程序，对每一客户和每一笔贷款提供区别的信贷服务。同时还必须借助环境保险及金融衍生品转移信贷风险，如通过要求顾客以银行为受益人认购其环境责任险等，并将商业银行全部贷款组合的环境风险转移至保险公司承载；除了保险市场以外, 金融衍生品市场也为包括环境风险在内的信用风险的转移提供了广阔的空间。
三是在对项目的贷后跟踪监测过程中应时刻关注国家相关产业政策的变化情况，对动态的环境、悖于社会公德等风险进行即时评估、监控和规避。
4、加强环保信息收集、信息系统建设等基础工作
在环境信息收集方面，发达国家的主流金融机构具有丰富的经验，他们已经具备了先进的环境责任理念，并且在国际项目融资领域内设计实践了一整套环境风险管理控制的操作流程，这些都非常值得我国银行界学习和借鉴。但同时也需要看到，许多国际上使用的环境风险控制方法，而在我国同时一些行业的划分和侧重也与国际上有着细微区别，因此要选择性地借鉴国际先进经验，依托、借助内外部信息资源，积累更多环境方面数据信息，如环境法律法规、能耗标准、污染物排放水平、技术参数、环保投资支出、清理成本、诉讼频率等。尤其应对环境敏感型行业（如化工、肥料、石化、农药、造纸、废物处理等）的有关信息重点收集。同时，还应做好环境信息系统与银行内部管理信息系统的衔接，以更好地满足信贷监测、项目评估、信息咨询等方面需求。
5、强化产品创新，实现高效“绿色信贷”
商业银行不应将绿色信贷仅仅局限于传统信贷业务，而应借助在耗能行业与项目融资中的优势，努力拓展环境信息与环境风险管理咨询业务以及相关衍生品业务，实现金融服务的纵深发展。
一是成立“碳金融”投资管理有限公司或碳金融事业部，谋划“碳金融”发展战略，负责“碳金融”的市场开发与推广，开发系列“碳金融”产品。前期，以CDM咨询收入为切入点，开展CDM项目开发业务；利用商业银行遍布各省市区的营销资源，筛选适合进行CDM项目开发的目标客户，锁定重点目标；专业团队全程跟进整个项目的设计、立项、注册、监测、核查、CERs签发等全流程。对于已经完成CERs 的CDM项目，商业银行海外分行可协助进行买方的推介，实现海内外联动，带动海外业务发展。
二是以绿色账户吸引现正在开展CDM业务的业主CER收入外币账户。国内已开发成或正在开发CDM的项目业主，必须要开一个外币账户，作为CER收入账户。商业银行可以整合产品资源，强化该外币账户作为一个“绿色专用账户”的快捷性及融资性的卖点，吸收国内已经开发成或正在开发CDM的项目业主CER收入外币账户。
三是与国际合作开展绿色贷款业务，积极参与国内、国际碳市场
建设。寻求更多的合作模式，包括直接参与本次哥本哈根大会宣布的新援助基金计划，逐步扩大服务范围。
四是积极创新碳权质押融资贷款。商业银行的碳银行业务风险较大，担保抵押是防止贷款资金不能回收的一道防线，目前企业的抵押担保品缺乏，难以获取银行贷款。针对中小企业的知识产权质押，出口企业的出口退税质押贷款，CDM项目的碳权质押贷款等是融资创新的有效途径。
五是通过与外部专业机构协作，建立环境信息及风险管理咨询中心，为客户提供相关信息咨询服务，借此向社会宣传绿色知识，提高客户环境风险意识，进而使其达到高环保标准并取得良好经营业绩。
商业银行信贷风险管理理论概述.doc
商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政
治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政
绿色信贷指引
绿色信贷指引 第一章总则 第一条为促进银行业金融机构发展绿色信贷，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引所称银行业金融机构，包括在中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社。 第三条银行业金融机构应当从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境和社会风险，提升自身的环境和社会表现，并以此优化信贷结构，提高服务水平，促进发展方式转变。 第四条银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险，建立环境和社会风险管理体系，完善相关信贷政策制度和流程管理。 本指引所称环境和社会风险是指银行业金融机构的客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险，包括与耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生态保护、气候变化等有关的环境与社会问题。 第五条中国银监会依法负责对银行业金融机构的绿色信贷
业务及其环境和社会风险管理实施监督管理。 第二章组织管理 第六条银行业金融机构董事会或理事会应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷理念，重视发挥银行业金融机构在促进经济社会全面、协调、可持续发展中的作用，建立与社会共赢的可持续发展模式。 第七条银行业金融机构董事会或理事会负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况。 第八条银行业金融机构高级管理层应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核评价，每年度向董事会或理事会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况。 第九条银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作。 第三章政策制度及能力建设 第十条银行业金融机构应当根据国家环保法律法规、产业政策、行业准入政策等规定，建立并不断完善环境和社会风险管理的政策、制度和流程，明确绿色信贷的支持方向和重点领域，
关于绿色信贷有关情况的报告
银行2014年度 绿色信贷发展情况报告 从1997年京都议定书的提出，到2012年德班会议的召开，环境问题越来越受到世界的重视，作为低碳经济中的重要部分，绿色金融虽然是银行业务的新领域，但其广阔的发展前景使得越来越多的企业开始重视相关业务的发展，而作为金融机构主体的商业银行在环境保护中的角色也在不断凸显。银行为顺应绿色金融发展潮流，进一步贯彻落实银监会《绿色信贷指引》（银监发〔2012〕４号）文件精神，近年来加大了对绿色、低碳、循环经济的支持，严控落后产能信贷投放，防环境社会风险，提高自身环境和社会表现。下面将我行2014年度绿色信贷发展情况报告如下： 一、加强绿色信贷工作组织管理 银行在“十二五”发展规划中明确了“积极倡导绿色信贷，支持符合国家产业政策的好项目和好企业，促进银企共赢”，印发了《银行关于全面开展绿色信贷工作的通知》，就加强绿色信贷组织保障、绿色信贷制度建设、风险评估、控监督体系以及工作能力建设等方面作出具体安排，成立了“银行绿色信贷工作领导小组”，负责全行绿色信贷工作的领导、组织、协调和有关决策。 二、加强绿色信贷制度和能力建设
1.制定绿色信贷相关政策 我行按照党的十八大提出的“建设生态文明”、“着力推进绿色发展、循环发展和低碳发展”总要求，严格执行国家产业政策、货币政策和信贷政策，全面贯彻落实人民银行和监管部门的管理要求，积极推行绿色信贷。近年来，按年度制定了《银行信贷投放指引》（以下简称《指引》），2014年度信贷投放指引中明确提出“大力发展绿色信贷，积极支持和促进低碳经济发展”，“积极支持战略性新兴产业发展和科技自主创新”，并将信贷投向划分为倾斜类、支持类、审慎类、限制类和禁止类五大类别，对客户进行差别化授信。 《指引》中还提出，信贷支持重点由传统产业向低碳经济领域延伸；对减量化、再利用以及资源化等项目优先给予信贷支持；对列入国家节能减排的重点项目，得到财政、税收支持的节能减排项目，节能减排成效显著、市场效益好、自主创新能力强、节能、节水、资源综合利用效率高的节能减排企业和项目，要积极提供信贷支持，并可适当实行利率优惠政策。 我行还根据国家《产业结构调整指导目录》（2011年本），对列入限制类的产业与企业，限制信贷部门发放贷款；对列入禁止类的产业与企业，严禁发放贷款；限制对产能过剩行业的信贷投放；限制对“三高”行业的信贷投放；严禁向有、违规行为的房地产企业或项目发放贷款。同时为加强绿色信
商业银行绿色信贷工作实施方案
商业银行绿色信贷工作实施方案（细则）》 第一条总则。为进一步贯彻落实国家绿色信贷政策,深化绿色信贷理念,防范信贷环保风险,支持节能减排、淘汰落实产能,促进衢州经济转型升级，推进生态文明建设,根据《中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知》（银监发〔2012〕4号）》、《落实加快“腾笼换鸟”促进经济转型升级的若干意见（试行）》（政发〔2012〕56号）等文件精神，特制定本实施方案（细则）。 第二条组织机制。成立由我行***副行长（主持工作）为组长，***副行长为副组长，合规风险部、综合管理部、客户部负责人、支行行长为成员的绿色信贷工作领导小组。领导小组下设办公室,办公室设在合规风险部，合规风险部负责相关政策的制定、监督工作，各客户部负责绿色信贷政策具体实施开展工作，综合管理部负责相关绿色信贷政策宣传的和教育工作。合规风险部统计岗为具体的承办人员，负责具体的监测反馈工作。 第三条建立符合“绿色信贷”的信贷指导制度。我行及时转发《中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知》、《浙江银监局办公室关于建立浙江银行业绿色信贷监测制度的通知》等绿色信贷文件，制定具体实施方案、规章制度和奖惩措施，将 绿色信贷纳入授信业务全流程管理，并在贷款“三查”、贷款定价和经济资本分配等方面采取差别化的风险管理
措施。 第四条建立健全绿色信贷政策实施的内控检查和考核评价机制。我行在每季末进行的风险大排查中对发现违背环保政策法规、“三查”工作不尽职的行为要实行问责，造成贷款损失的，要严肃追究相关部门和人员的法律责任。完善信贷资产环境风险管理的制度。同时我行为防范信贷风险，严格信贷审批条件，在信贷营销、调查、评估、审查等各个环节，均将企业环保信息作为评审的必要内容之一，对尚未拿到环评报告、环保不达标、存在潜在环保风险或环保行为违法的企业坚决否决，对企业环境行为评价结果不良的，严格信贷准入；同时在贷后管理上进行加强，健全风险机制，深入项目和客户进行检查，密切关注项目和客户环保意识、减排整改等情况。 第五条认真做好绿色信贷统计工作，及时反馈绿色信贷政策实施情况。由合规风险部统计岗专职负责绿色信贷的统计工作，认真做好绿色信贷统计工作；同时由合规风险部审查人员将绿色信贷政策实施情况、信贷资产环境风险管理情况以及防范信贷资产环境风险的成功经验、良好做法、取得成效以及相关典型案例及时报送监管部门，做好管理、监督部门的职责。信贷资产环境风险管理情况以及防范信贷资产环境风险的成功经验、良好做法、取得成效以及相关典型案例。 第六条落实差别化绿色信贷政策。
20xx商业银行信贷业务风险
20xx商业银行信贷业务风险 商业银行的信贷风险主要指在信贷过程中，由于各种不确定性使借款人不能按时偿还贷款，造成银行贷款本金、利息损失的可能性。详细内容请看下文商业银行信贷业务风险。 具体而言，我们可以将商业银行信贷风险的形成过程做一个基本的简单描述：商业银行直接向社会提供资金融通服务，信贷行为的发生和终结之间存在一个时间间隔，贷出货币与清偿行为始终有时间差，正是在这段时间内，借贷的资金可能由于各种因素的制约，不能发挥原来预期的效用，不能正常周转或者借贷人在主观上不愿偿还贷款，从而导致信贷风险发生。 商业银行信贷风险防范的目前状况 1.系统性风险 从银行业整体的情况来看，贷款集中度较高是较为突出的一个特点，这种高度集中的贷款结构不但不利于化解银行自身的系统性风险，还会对宏观调控形成一定的阻碍作用。银行贷款呈现出向大城市、大行业、大客户集中的趋势，每一层的集中都将商业银行的经营风险不断提升。从贷款的地区来看，新增贷款主要投向了经济发达的城区，而经济相对落后地区的贷款需求难以满足，这种情况将加剧区域经济结构的失衡，带来一系列社会理由，使得信贷风险在政治层面上更进一步提升。从贷款投向的行业来看，不合理的结构性特征依然延续，新增贷款仍主要流向城市基础设施建设、房地产业等;从贷款的客户来看，各金融机构都把信贷投放的重点集中于大型企业集团，对某些企业往往是多家银行多头授信、多方贷款。 2.流动性风险 当前商业银行的资金来源中定期存款的比重在不断下降，但中长期贷款在各项贷款中所占的比例却不断升高，这种变化趋势导致了银行资产负债在期限结构上的不匹配，从而加大了流动性风险。从存款的角度来看，储蓄存款的比例变动和增速变动都不利于金融机构的资金储备;从贷款的角度看，我国商业银行1993年以来短期贷款占各项贷款的比例呈下降走势，中长期贷款的比重则呈现不断上升的趋势，1998年以后这种趋势更加明显。综合存贷款两方的情况，商业银行“短存长贷”的现象日益突出。目前商业行的中长期贷款和中长期存款之比基本在140%左右或更高，超过了120%的流动性监管指标。 3.政策性风险 近几年，国家重点对部分行业投资过热、增长过快的现象进行了宏观调控。实施宏观调控所带来的政策性风险又令商业银行已有的系统性风险更加显性化，在贷款较为集中且受到宏观调控影响的行业或企业，商业银行形成不良贷款的可能性大大增加。对于过热行业或大型固定资产投资项目而言，如果在已投入前期资金之后对其行调控或收紧，银行就极有可能形成新的不良资产，从而成经济紧缩的风险承担者。以钢铁、水泥、电解铝以及房地产行业为例，其投资资金中除20～30%的比例为企业自有资金之外，其余的均来自银行贷款。
商业银行信贷风险管理研究
商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理
Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management
国内银行绿色信贷操作模式及项目案例分析
国内银行绿色信贷操作模式及项目案例分析 工作任务大纲 随着中国工业化、城镇化进程加快和消费结构持续升级，国内能源、资源、环境约束日趋明显。中国政府高度重视节能减排目标和应对气候变化工作，确立了关于“十二五”时期节能减排、发展清洁能源和可再生能源的目标。为落实国家有关政策要求，中国进出口银行（EXIM）、世界银行和全球环境基金（GEF）正共同实施中国节能融资项目（CHEEF），根据该项目项下有关计划，中国进出口银行拟聘请具有资深研究背景的经济专家，对绿色信贷政策要求、国内银行绿色信贷业务发展情况、操作模式及项目案例进行调研，分析绿色信贷的政策环境、市场前景和融资需求，并据此提出中国进出口银行绿色信贷操作模式和具体建议。 一、背景 （一）关于世行中国节能融资项目 中国节能融资项目（CHEEF）由世界银行提供的1亿美元贷款和中国进出口银行提供的约合1亿美元的人民币贷款共同组成，为国内合格的节能项目提供融资，提高中国大中型工业企业的节能效率，降低温室气体排放。2012年，世界银行又提供了1亿美元追加资金。与此同时，GEF为促进该项目的顺利实施提供了配套赠款，用于中国进出口银行在节能融资以及绿色信贷领域的能
力建设，目的在于提升银行节能融资以及绿色信贷项目管理能力和专业技能，为发展可持续贷款业务积累经验。 （二）关于本任务 本次绿色信贷操作模式及项目案例分析需求咨询工作任务的目的是： 1.调查了解中国绿色信贷整体发展情况； 2.分析市场各大银行的现有绿色信贷操作模式； 3.研究拥有绿色信贷部门的银行（如兴业银行、浦发银行）内部管理，即从总行到支行、从发起交易到风险评估再到批准的过程如何组织、如何控制风险，尤其是对于节能服务公司和中小企业的风险控制； 4.针对不同类型的绿色信贷操作模式结合具体案例分析有关融资结构，如何做基于项目的贷款。 5.为EXIM绿色信贷业务发展提供意见与建议。 二、工作范围 （一）任务1 国内绿色信贷整体发展：趋势与政策 目标：本项任务的目标是对中国绿色信贷整体发展情况进行研究。 行动：通过查阅有关资料、拜访有关政府部门和研究机构等方式，调查了解中国银行业绿色信贷发展历程、发展现状、发展趋势、国家相关政策要求等，以帮助EXIM对中国绿色信贷整体发展情况有一个宏观的了解和认识。
商业银行信贷风险研究-开题分析报告
商业银行信贷风险研究-开题报告
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毕业论文开题报告 课题名称：我国商业银行信贷风险研究学生姓名： 系别： 专业： 指导教师： 2011年12 月25 日
一、综述国内外对本课题的研究动态，说明选题的依据和意义： (一)国内外研究动态 信贷质量的好坏对银行的生存有着至关重要的影响。商业银行要发展，必然要追求利润的最大化，在我国创新业务尚缺的今天，商业银行的经营利润主要以来传统的信贷业务来实现。因此，如何有效地防范和化解信贷风险是当前商业银行迫切需要解决的问题。 国内： 马莉，2003年在《当代财经》上发表《国有银行信贷风险成因及治理》说，我国商业银行不良信贷资产占比高，信贷资产质量差，且信贷风险有加大的趋势。主要有内外两部分的因素，外部因素是：政府的行政干预使银行信贷风险不断累积，社会信用的缺失加大了银行信贷风险，金融市场发展的滞后制约了银行信贷风险防范。内部因素：银行内部的经营管理水平不高，制度、管理体制和经营机制有待完善，员工素质有待提高等因素造成的银行信贷风险的加大等。 陈宏，2010年在《会计之友》中发表《基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究》，他认为今年来我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题。我国商业银行要提高经营能力，更好地迎接市场的挑战，就需要我国商业银行要加快建立信贷风险内部控制制度的步伐，充分发挥内部控制在信贷风险管理中的作用。 朱平安，王元月，潘永华2005年在《商场现代化》的《商业银行房地产信贷风险形成机制的研究》中说随着房地产行业的快速发展，房地产从其开发、建设、交易的每一个环节都与银行贷款脱不开关系。银行为了争夺客户，放松贷款条件，甚至违规操作，房地产风险逐渐暴露。且近年来，商业银行工作人员忠诚度逐渐下降，导致房地产信贷风险产生。 王磊，2006年在《金融论苑》发表《商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究》，他发现个人消费信贷业务已成为商业银行信贷业务的主要组成部分，但是我国的个人信贷风险和隐患还是很大。主要表现在征信系统、银行管理、相关法律不健全等原因。 王思，2010年2月在《商场现代化》的《我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究》中说，虽然我国的商业银行在2005年后纷纷在内控制度上改革，取得了一定的成绩，但是我国商业银行在内控方面任然存在着较大的缺陷。原
绿色信贷知识分享
[ 2009年前3个季度，主要商业银行对高耗能产业贷款增速水平为：钢铁13%、电解铝19%、平板玻璃－45%，大大低于同期31%的贷款平均增速] 这是一只无形的手。 这只手或者拒绝为“高污染、高耗能”项目贷款，甚至从这些项目中把贷款抽回来；或者主动为低碳、绿色的 项目送去急需的资金。 影响这只大手的是已经超过4万条的环保信息。这些信息通过环保部门逐级传输，并最终送到人民银行的征信系统。各类银行根据这些信息作出判断，决定为哪些项目提供贷款，哪些不提供贷款，以降低贷款风险。 从2007年起，这一“乌托邦”式的构想就在国家环境保护部、中国人民银行和银监会的主持下着手实施。但《第一财经日报》记者了解到，由于政策体系不完备特别是缺乏监督、评估和制约体制，效果并不理想。 “两高”行业资本渐撤 本报从国家环境保护部得到的一组数据显示，2009年前3个季度，主要商业银行对高耗能产业贷款增速水平为：钢铁13%、电解铝19%、平板玻璃－45%，平均大大低于同期31%的贷款平均增速。 这说明，银行退出“高污染、高耗能”行业贷款成为银行业加强信贷安全的重要手段。 环保部环境与经济政策研究中心（下称“政研中心”）公布，以上海为例，上海各银行2009年前3个季度退出130亿元贷款，其中钢铁行业62亿元、电力行业32亿元、化工行业11亿元、纺织行业4.1亿元、焦炭行业2.6亿元；建设银行2008年退出645亿元，退出客户6934个。 环保部环境与经济政策研究中心副主任原庆丹对记者表示，银行为“高污染、高耗能”项目提供贷款是存在很大风险的。随着环保部门监控能力的增强，有效遏制行业违规建设和盲目扩张，即便是已经开工、拿到贷款的项目也可能被叫停。而项目被叫停或重罚，势必影响项目的还款能力。 据银监会统计，到2009年5月末，主要金融机构在“高污染、高耗能”行业的中长期贷款余额达2.3万亿元，比2008年同期增长了23.43%。由于这些行业存在较大环境风险，随着国家加大节能减排、保护环境和淘汰落后产能工作力度，相关的银行贷款将面临重大安全隐患。 绿色信贷到底是怎样发挥作用的？政研中心编写的《中国绿色信贷发展报告(2010)》称，一是利用恰当的信贷政策和手段(包括贷款品种、期限、利率和额度等)支持环保和节能项目或企业；二是对违反环保和节能等相关法律法规的项目或企业采取停贷、缓贷、甚至收回贷款等信贷处罚措施；三是贷款人运用信贷手段，引导和督促借款人防范环境风险，履行社会责任，并以此降低信贷风险。 据介绍，2007年，原国家环保总局、中国人民银行、中国银监会联合发布的《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》，被称为是关于绿色信贷的最重要的政策性意见，意见发布以来，各级环保部门和金融监管部门已联手合作，运用绿色信贷政策，调控信贷投向，控制高污染、高环境风险行业和企业授信，许多污染企业因环境问题而不能获得贷款。 环境保护部与银监会签订了信息共享协议，并与人民银行于2008年联合下发了《关于规范向中国人民银行征信系统提供企业环境违法信息工作的通知》，将企业的环境信息纳入人民银行征信管理系统，截至目前有近4万条环保信息被纳入人民银行征信系统，许多环境违法企业因此被银行限制或收回贷款。 5月27日，在“2011中国金融高峰论坛”上，中国工商银行信贷管理部副总经理连工表示：“从钢铁行业来讲，在工行的政策中就提出了吨铁综合能耗、吨二氧化硫排放等指标，
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商业银行信贷业务发展研究 （作者:___________单位: ___________邮编: ___________） 商业银行发展个人支农类信贷业务的有利因素 政策支持。我国连续十年将每年的中央一号文件锁定在农业发展上，充分显示了中央对“三农发展”的决心，也从宏观层面上对农业发展提供了最大的动力支持。近年来，金融监管部门对商业银行信贷结构调整及贷款投向也提出了“两个不低于”的要求，即要求涉农贷款和小微企业贷款“增量不低于去年，增速不低于各项贷款平均增速”，并要求商业银行从信贷资源配置上给予涉农信贷强力支持。市场潜力巨大。随着“三农”发展的提速，农业生产、农村建设在向现代化、产业化、科学化发展的方向上取得了显著效果，农民物质、精神生活水平都有了显著提高，进而引发了旺盛的农户个人的消费、生产经营融资需求。今年中央一号文件的核心直指“加快现代农业发展，提高农村发展活力”，将城乡一体化作为加快“三农”发展的根本路径，专业大户、家庭农场、农村合作社等农户成为重点支持对象，更是为农村个人信贷金融服务市场带来了巨大的市场潜力和商机。收益较高。随着农村金融体制的逐步完善和规范、农业发展和农民信用意识及收入提高，涉农贷款已逐步摆脱政策性贷款的“特色”。近年来，一些银行已在部分地区进行个人支农类贷款的试点，尽管推进程度不同，但个人支农贷款收益并不低于、甚至高于其它类个人贷款。数据显示，2012年某银行个人支农贷款的收益率达8%，经济资本回报率达到40%～
50%左右。可以看出，个人支农类贷款具有良好的收益性，加之其巨大的市场需求，完全可以成为商业银行新的利润增长点之一。监管要求逐渐明确。随着我国“三农”发展及农村金融建设的不断推进，央行、银监会对个人支农类贷款发展的监管要求更加细化、明确，陆续出台了《农户贷款管理办法》及各项涉农贷款经营管理和统计要求，为涉农贷款的商业化运作、规范化经营奠定了良好的基础。的制约因素管理半径不能有效覆盖。多年来，我国商业银行营业网点布局均是以城市为核心，县域营业网点设置非常少，近年虽将金融服务触角逐步扩展到部分经济较发达的县、镇，但县域营业机构的占比仍不足，当前农村金融机构仍以农村信用社为主。没有营业机构且农户居住地域又很分散，或营业机构较少、离农户太远等，这些管理半径不能有效覆盖的问题，是商业银行发展个人支农类贷款业务面临的突出问题。个人支农类信贷产品设计较难。商业银行传统个人信贷产品设计是以“客户信用+有效担保”为核心的，人民银行已建立了相对完善的个人征信系统，城市居民也可提供足值、可上市交易的押品或提供信用良好、经济实力较强的第三方保证人，这些都是信贷投放基本的风险缓释手段。但是，支农类信贷产品却不具备这些要素，大部分农户无法提供较详细的信用记录或报告；农户居住用地大多是不能正常流转的集体用地、居住房屋价值较低，无法提供足值的押品，也无法提供有效担保。如何设计风险相对可控的个人支农类信贷产品是商业银行发展支农信贷服务急需解决的问题。风险管理要求相对较高。随着我国金融体系建设日益规范完善，监管部门要求所有商业银行必须纳入新资本监管体系内，并对商业银行提出了具体的监管指标体系和标准。但是，个人支农信贷业务与
关于~绿色信贷有关情况的报告
朝阳银行2014年度 绿色信贷发展情况报告 从1997年京都议定书的提出，到2012年德班会议的召开，环境问题越来越受到世界的重视，作为低碳经济中的重要部分，绿色金融虽然是银行业务的新领域，但其广阔的发展前景使得越来越多的企业开始重视相关业务的发展，而作为金融机构主体的商业银行在环境保护中的角色也在不断凸显。朝阳银行为顺应绿色金融发展潮流，进一步贯彻落实银监会《绿色信贷指引》（银监发〔2012〕４号）文件精神，近年来加大了对绿色、低碳、循环经济的支持，严控落后产能信贷投放，防范环境社会风险，提高自身环境和社会表现。下面将我行2014年度绿色信贷发展情况报告如下： 一、加强绿色信贷工作组织管理 朝阳银行在“十二五”发展规划中明确了“积极倡导绿色信贷，支持符合国家产业政策的好项目和好企业，促进银企共赢”，印发了《朝阳银行关于全面开展绿色信贷工作的通知》，就加强绿色信贷组织保障、绿色信贷制度建设、风险评估、内控监督体系以及工作能力建设等方面作出具体安排，成立了“朝阳银行绿色信贷工作领导小组”，负责全行绿色信贷工作的领导、组织、协调和有关决策。 二、加强绿色信贷制度和能力建设
1.制定绿色信贷相关政策 我行按照党的十八大提出的“建设生态文明”、“着力推进绿色发展、循环发展和低碳发展”总要求，严格执行国家产业政策、货币政策和信贷政策，全面贯彻落实人民银行和监管部门的管理要求，积极推行绿色信贷。近年来，按年度制定了《朝阳银行信贷投放指引》（以下简称《指引》），2014年度信贷投放指引中明确提出“大力发展绿色信贷，积极支持和促进低碳经济发展”，“积极支持战略性新兴产业发展和科技自主创新”，并将信贷投向划分为倾斜类、支持类、审慎类、限制类和禁止类五大类别，对客户进行差别化授信。 《指引》中还提出，信贷支持重点由传统产业向低碳经济领域延伸；对减量化、再利用以及资源化等项目优先给予信贷支持；对列入国家节能减排的重点项目，得到财政、税收支持的节能减排项目，节能减排成效显著、市场效益好、自主创新能力强、节能、节水、资源综合利用效率高的节能减排企业和项目，要积极提供信贷支持，并可适当实行利率优惠政策。 我行还根据国家《产业结构调整指导目录》（2011年本），对列入限制类的产业与企业，限制信贷部门发放贷款；对列入禁止类的产业与企业，严禁发放贷款；限制对产能过剩行业的信贷投放；限制对“三高”行业的信贷投放；严禁向有违法、违规行为的房地产企业或项目发放贷款。同时为
商业银行信贷风险防范研究开题报告
商业银行信贷风险防范研究 200709级金融学学号:070962883370011学习中心：庆阳财校姓名:段建梅 信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力，贷款人除了可以通过约定一般性的违约条款、设定担保等方式来确保债权如期受偿之外，还可以在合同中约定“交叉违约条款”。交叉违约的基本含义是：如果本合同项下的债务人在其他贷款合同项下出现违约，则也视为对本合同的违约。一般来说，债权人都是以当事人未履行其在本合同项下的义务为由，追究债务人的违约责任，但交叉违约条款突破了这一限制，它颇有“先下手为强，后下手遭殃”的味道，即试图赶在借款人其他贷款合同项下的债务出现偿还危机之前采取救济措施，以避免自己处于比其他债权人更糟的处境。此种违约形态在我国现行法上虽无明确规定，但它并不违反合同法的有关法理及法律精神，现行《合同法》中的不安抗辩权可以作为其适用的法理依据。因此，交叉违约条款可以作为约定条款订入合同之中，以使贷款人能够及时全面的掌控借款人的信用水平。 论文提纲： 一、信贷风险的形成 二、次贷危机的警示 三、如何防范信贷风险 1、要加强宏观经济运行的分析，高度关注经济周期波动可能带来的风险。 2、要科学设计信贷产品。 3、要把握宏观经济走势与具体产品的关系。 4、要做好预警，控制规模与风险。 5、是金融创新要坚持“谨慎经营”原则。 参考文献: [ 1 ]易宪容.“次贷危机”对中国房市的启示[ J ]. 人民论坛,2007, (17) : 32 - 33. [ 2 ]付敏. 我国资产证券化问题讨论综述[ J ]. 经济理论与经济管理, 2006, (4) : 75 - 79. [ 3 ] [芬兰]大卫·G·梅斯等著. 方文等译. 改进银行监管[M ]. 北京:中国人民大学出版社, 2006. [ 4 ]徐孟洲,徐阳光. 论金融机构破产之理念更新与制度设计[ J ]. 首都师范大学学报(社会科学版) , 2006, (1) : 26 - 32.
农村商业银行绿色信贷战略规划
XX农村商业银行绿色信贷战略规划 为全面贯彻党的十八大提出的“建设生态文明”、“着力推进绿色发展、循环发展和低碳发展”要求，引导全行切实做好绿色信贷工作，有效防范环境和社会风险引发的信贷损失和不利影响，结合《中国银监会办公厅关于绿色信贷工作意见》，现制订XX农村商业银行ⅩⅩ年绿色信贷战略计划。 一、加强组织管理，牢固树立绿色信贷理念 根据总行领导分工及部门设置情况，调整充实“XXXXXXX”成员，有序推进、持续落实银监会关于实施绿色信贷发展战略要求，按照《中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知》（银监发〔2012〕4号）等一系列文件精神，结合XX市经济发展规划，坚持将有限的信贷资金积极投放到“三农”、社区、小微企业等绿色领域，努力推进地方经济向绿色发展、循环发展和低碳发展转型。将“绿色信贷”写入本行《XX农村商业银行信贷管理基本制度》，列入全年以及今后三年信贷工作重点。总行领导在年度工作会议上强调绿色信贷的重要性，引导全行牢固树立绿色信贷理念，从而自觉主动做好绿色信贷工作。明确全行今后三年“绿色信贷”指导思想和工作目标：支持绿色、低碳、循环经济，加强环境和社会风险管理，提升机构环境和社会表现，ⅩⅩ年主要工作目标为：严格控制高能耗、高污染和产能过剩行业贷款，着力压缩和清退不符合“绿色信贷”政策的客户贷款，全年无新增“两高一剩”行业客户。
二、加强制度管理，积极支持绿色、循环和低碳发展 一季度，总行要组织信贷前后台部门对本行的信贷管理制度进行全面梳理，对不符合绿色信贷要求的制度规定条款进行修订，切实将节能减排与社会责任融入到本行信贷政策、信贷文化，要充分体现“绿色信贷”要求，根据行业分类实施差别化的行业信贷策略，实施行业客户名单管理，有效加强重点行业和领域信贷管理，积极引导信贷资金投向。对相关不符合绿色信贷的行业实施严格的信贷审批授权管理，逐步通过行业授信控制比例管理、限额管理或行业信贷投放计划等手段，合理配置信贷资源，促进信贷结构的不断优化。加大落后产能退出力度，督促有关客户按照国家要求按计划淘汰落后产能。 三、加强流程管理，对绿色信贷准入严格把关守口 全行绿色信贷工作要坚持引导与防堵两方面齐抓共管。一是坚持“绿色信贷”导向，以符合环境保护、污染治理、节能减排和生态保护要求作为信贷决策的重要标准。建立绿色信贷审查审批“绿色”通道。对节能减排项目在审批效率方面给予大力倾斜，切实为节能减排项目的信贷需求创造宽松的融资环境。积极支持创新型、科技型企业发展。二是严格信贷行业准入。强化源头控制，对不符合绿色信贷准入条件的行业、客户，以及环保违法、违规的企业，总行授信委员会将一律执行“一票否决制”。 四、加强行业监测，积极防控化解风险和不利影响 为提前防范相关行业发生的不利变化，总行授信评审部要牵头成立全行行业风险监测小组，对造船、钢贸、光伏、无纺布、汽车等重
《商业银行信贷业务》期末考试试题集
一、选择题 8、商业助学贷款的借款人要求提前还款的，应提前（）个工作日向贷款银行提出申请。 A．5 B．10 C．15 D．30 D 9、下列关于个人住房贷款的说法中，错误的是（）。 A．指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款 B．自营性住房贷款也称商业性个人住房贷款 C．公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款 D．个人住房按揭贷款不追求营利，是一种政策性贷款 D 10、商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上（）。 A．上浮不超过5% B．上浮不超过10%
C．上浮不超过20% D．不上浮 D 11、等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月（），本金逐月（）。 A．递增，递减 B．递增，递增 C．递减，递增 D．递减，递减 C 12、以下（）是不以赢利为目的，带有较强的政策性。 A．自营个人住房贷款 B．个人质押贷款 C．个人汽车消费贷款 D．公积金个人住房贷款 D 13、学生申请国家助学贷款时不需要提交（）。
A．自己的有效身份证件原件和复印件 B．自己的学生证或入学通知书的原件和复印件 C．担保人的资信证明 D．乡镇、民政相关部门关于其家庭经济困难的证明材料 C 14、个人汽车贷款在受理和调查环节中的风险点不包括（）。 A．借款申请人的主体资格不符合银行相关规定 B．借款申请人所提交的材料不真实、不合法 C．借款申请人的担保措施不足额或无效 D．审批人对借款人的资格审查不严 D 15、以下关于个人住房贷款担保方式规定不正确的是（）。 A．在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以质押担保为主 B．在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式 C．在一手房贷款中，在房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任D．在二手房贷款中，一般由中介结构或担保机构承担阶段性保证的责任
商业银行信贷风险分析
信贷资产是商业银行的主要金融业务，也是商业银行实现利润的主要途径，但同时也是诱发银行经营风险，导致银行破产倒闭的主要原因之一。我国由于历史和体制等多方面原因，银行业出现了大量的不良信贷资产，信贷资产风险正在不断积累，尤其是国有独资商业银行。信贷风险的攀升、不良资产的积聚，必然会危及我国金融以至经济安全。近几年，我国政府不断地从多方面进行一系列改革，试图把这个国民经济要害部门的致命风险有效化解。各界专家学者也呼吁要加快我国金融体制改革，提出许多化解防范信贷风险的对策。但各种改革措施均明显成效，商业银行信贷风险问题依然严峻。为此，如何防范我国商业银行信贷风险是本文所要解决的问题。 一、我国商业银行信贷资产现状 信贷资产主要是各类贷款，银行不良信贷资产就是银行投放信贷后形成的信贷资产中不符合安全性、流动性和盈利性的原则，处于逾期、呆滞、呆帐（或按五类分类法为次级、可疑、损失类贷款）状态而使银行资产风险加大，并面临资本损失的那部分贷款。从本质上说，不良信贷资产就是现实或潜在的不能保证贷放出的资金本息安全回收的信贷资产。 从总体来看，我国国有商业银行信贷资产质量成“三高、三差”特点：一是不良资产比率高，信贷资产质量。国有独资商业银行剥离近1.4万亿不良资产后，不良贷款率下降了近10个百分点。截止2001年1月底，按“一逾两呆”口径计算，不良贷款率仍高达25.37%。按五级分类不良率更高，远高于10%的国家警戒线和人民银行15%的监管标准。同时，不良贷款结构形式严峻，呆滞贷款比例最高。据有关部门估计，不良贷款实际形成损失的约占全部不良贷款的7%以上。双呆贷款占不良贷款的80%以上，可疑类与损失类约占全部不良贷款的70%以上。二是信贷资产长期占用率高，信贷资产流动性差。贷款大量投放于固定资产贷款、房地产开发贷款、住房抵押贷款等长期贷款；大量的贷款被企业作为资本金使用，大部分流动资金贷款被企业长期占用，转化为铺底流动资金，部分承兑汇票因到期无法兑付形成垫款被迫转贷。三是信贷资金筹资成本高，盈利能力差。虽然近年银行综合付息率有所降低，但经过几次降息，存贷款利差不断缩小，资金收益率实际下降。 二、我国商业银行信贷风险成因分析 我国商业银行信贷风险高，以至大量不良资产存在的原因是多方面的，既有银行体系本身的内在原因，又有历史和体制的原因；既有社会信用机制的原因，又有银行运作和企业经营方面的原因；既有国内环境的原因，又有国际大环境的原因。（一）外部因素 1、政府的行政干预使银行信贷风险不断累积 在专业银行时期，国有银行作为国民经济宏观调控的工具，不以盈利为目的，根据计划发放贷款，以支持国企改革和地方经济发展为目标。随着商业银行法的出台，政府干预银行信贷工作有所好转，但在某些地方或某个时候，这种现象仍比较普遍，政府的干预导致国有商业银行行为扭曲，使银行资金的安全性和流动性得不到应有的保障。 2、国家宏观经济结构的调整和国际经济形势的变化的影响 在全球经济一体化的大背景下，为了进一步提升我国的综合国力，我国从 “九五”时期就开始对产业结构进行调整，并且步伐也随着加入WTO而加快，在这一转变过程中，必然形成朝阳产业和夕阳产业。一些产业因此而得到迅速发展，
商业银行信贷风险研究-开题报告
毕业论文开题报告 课题名称：我国商业银行信贷风险研究 学生姓名： _______________________ 系别： ___________________________ 专业： ________________________ 指导教师： _____________________ 、综述国内外对本课题的研究动态，说明选题的依据和意义:
业银行不良信贷资产占比高，信贷资产质量差，且信贷风险有加大的趋势。主要有内外两部分的因素，外部因素是：政府的行政干预使银行信贷风险不断累积，社会信用的缺失加大了银行信贷风险，金融市场发展的滞后制约了银行信贷风险防范。内部因素：银行内部的经营管理水平不高，制度、管理体制和经营机制有待完善，员工素质有待提高等因素造成的银行信贷风险的加大等。 陈宏，2010年在《会计之友》中发表《基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究》，他认为今年来我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题。我国商业银行要提高经营能力，更好地迎接市场的挑战，就需要我国商业银行要加快建立信贷风险内部控制制度的步伐，充分发挥内部控制在信贷风险管理中的作用。 朱平安，王元月，潘永华2005年在《商场现代化》的《商业银行房地产信贷风险形成机制的研究》中说随着房地产行业的快速发展，房地产从其开发、建设、交易的每一个环节都与银行贷款脱不开关系。银行为了争夺客户，放松贷款条件，甚至违规操作，房地产风险逐渐暴露。且近年来，商业银行工作人员忠诚度逐渐下降，导致房地产信贷风险产生。 王磊，2006年在《金融论苑》发表《商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究》，他发现个人消费信贷业务已成为商业银行信贷业务的主要组成部分，但是我国的个人信贷风险和隐患还是很大。主要表现在征信系统、银行管理、相关法律不健全等原因。 王思，2010年2月在《商场现代化》的《我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究》中说，虽然我国的商业银行在2005年后纷纷在内控制度上改革，取得了一定的成绩，但是我国商业银行在内控方面任然存在着较大的缺陷。原因主要表现在尚未建立或者实施有效的信贷责任追究制度、信贷风险内部控制 缺乏独立性等。 徐杰，2004年在《商业银行》发表了《当前商业银行信贷风险因素分析》，我国当前银行信贷在总体发展趋势大致合理的情况下，也存在着各种各样的潜在风险。他觉得我国商业银行信贷存在结构型风险，贷款对象过于集中，且侧重于中长期贷款，且票据市场不规范，高增长的票据贴现风险不断积聚。且大多银行现行网上识别机制，给了不法分子伪造难以识别的假票据，给银行带来了不少的损失。 另外，2008年7月，媒体报道“雷智超特大贷款诈骗案”。交通银行贵州省分行瑞北支行被骗贷金额高达8500万元，贵阳市商业银行瑞丰支行和贵阳市白云区信用联社涉案金额分别为6000万元和2000万元；2009年4月，上海大型国有企业上海广电集团深陷亏损泥潭，直接牵涉至少8家银行的大额贷款安全。以上案例，都是由信贷风险管理不力而导致的。信贷风险是商业银行面临的最基本的金融风险。信贷风险管理是银行风险管理的核心，商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量是风险控制的基础工作，在