中海油田公司资源管理程序

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中海油田公司资源管理程序

1. 范围

本程序规定了资源管理的基本内容及要求,适用于公司有用料需求的事业部及有仓储管理业务的单位。

2. 引用标准

《中海油田服务股份有限公司物资、装备管理规定（试行）》

3. 定义

资源管理——与生产经营活动有关的物资的收、发、存、调拨等管理工作。

4. 职责与权限

4.1 物资装备部

4.1.1 负责公司资源工作管理。

4.1.2 负责资源管理工作的检查。

4.2 分公司及办事处

负责属地资源管理工作的检查和组织实施。

4.3 事业部

负责本事业部的资源管理工作。

4.4 仓储管理业务单位

负责本单位资源管理工作的实施。

5．管理程序

5.1 平库

编制MR单后，用料需求事业部/单位应先对本事业部/单位库存进行平库，然后对其它事业部/单位库存进行平库。

5.2 订货计划

5.2.1 经平库后，订货计划由申请物资库存的事业部/单位按《物资计划管理程序》要求编制。

5.2.2 将订货计划交有关单位采办人员。

5.3 入库

5.3.1 入库单由资源管理人员根据采办合同和到货情况填写。

5.3.2 资源管理人员（仓库保管员）审核办理入库采购物资的合同、验收交接单等是否正确后，办理入库手续，并填写实收数量。

5.3.3 拨库物资的领入库房应办理拨入物资的入库手续。

5.3.4 构成固定资产的物资应按《设备管理规定》办理固定资产入库手续，并将入库单转交一份给资产管理人员。

5.3.5 所有购买的物资、设备只有在办理完入库手续后才能按计划资金部及财务部有关规定办理付款手续。

5.4 出库

5.4.1 领料出库单由物资所属单位填写并审批。

5.4.2 资源管理人员应根据经审批过的领料申请单办理出库手续。

5.4.3 拨库物资的领出库房应办理拨出物资的出库手续。

5.4.4 构成固定资产的物资应按《装备管理规定》办理出库手续,并将出库单转交一份给资产管理人员，属于固定资产的设备，由使用单位填报“固定资产入资单”。

5.5 库存物资明细帐

库存物资明细帐是反映库存物资数量、金额动态变化的帐目，由保管员负责建帐、记帐、结帐、保存等工作。

5.5.1 建帐要求：明细帐的建立应能准确反映出入库物资的名称、规格、编号、配件号、计量单位、价格、数量、金额、上一级物资名称和储存要求，以及出入库时的供货单位、领用单位、出入库时间，凭单编号、存放货位与库存动态等。

5.5.2 记帐要求

5.5.2.1 根据单据/凭证，正确及时地登记，数字不得跨位、空格。

5.5.2.2 使用蓝黑色或红色单进行冲帐、退库等业务。

5.5.2.3 帐页编号连续登记，不隔页跳行。

5.5.3 结帐要求

5.5.3.1 月结

a）逐项结算出月计或累计数字并划线分清。月结所得收、发、存的数额必须平帐。

b）按规定的日期结帐。

c）使用计算机管理时，按计算机程序进行月结帐。

5.5.3.2 年终结帐

a）年终结帐时，所有帐页都应结出全年发生额和年末余额。

b）在旧帐的年末最后一行摘要栏注明“转入下年”字样，并把数量、金额列在结存栏内。

c）在过新帐时，要抄旧帐的编号、品名、规格、型号、单价、储备定额、储存时间、储存期限、四号定位等，并在新帐页第一行摘要栏内填写“上年结转”字样，将上年结转的数量、金额列在结存栏内。

d）使用计算机管理时，按计算机程序进行年终结帐。

5.5.4 保存

5.5.4.1 明细帐应按类、按年装钉成册，年末旧帐转新帐时，有结存数额的明细项转载时，旧帐注明“转入下年”，新帐注明“上年结转”。

5.5.4.2 经复核无误后，启新帐封旧帐，旧帐与凭单、记录一起归档管理。

5.5.4.3 五年内不得擅自处理。

5.5.4.4 资源管理员调离时要造册移交。

5.5.4.5 电脑记帐时必须具有上述明细内容，且有备份。

5.6 帐务管理应满足财务部的有关要求。

6. 各分公司、办事处及有关事业部应根据具体情况制定管理办法。