成功识别伪造证件的案例

成功识别伪造证件的案例

成功识别伪造证件的案例

一、案例经过

某日,客户持他人借记卡并出示本人及存款人身份证件到网点要求支取现金X万元,柜员经过仔细甄别,发现存款人身份证件系伪造,当即拒绝办理并没收其伪造证件。经核实:该客户持其丈夫借记卡支取现金,其丈夫本人及其身份证件均在外地,女客户急需用钱,为了能够顺利取现,便伪造其丈夫身份证件,试图蒙混网点工作人员,网点柜员第一时间识别了假造证件,立即终止操作并没收伪造证件。

二、案例分析

(一)这是一起网点柜员成功堵截持被代理人假证件取款案例。客户持侥幸心理,伪造被代理人证件,试图蒙混过关达到大额支取现金的目的。办理业务过程中,该网点柜员严格按照操作规定,认真审核客户证件信息,有效识别客户证件的真伪,有效防范了一起持假身份证办理大额支取业务的风险事件的发生,保护了存款人利益,维护了银行声誉。

(二)不法分子伪造、变造各类假证件到银行申请办理业务,达到非法骗取资金的目的案件时有发生,而网点柜员对证件有效的真伪识别,是维护客户资金安全,有效防范外部欺诈的重要保证。如果柜员审核不利,被不法分子利用假的身份证件办理了支付业务,将造成客户资金损失。亦会对柜员自身及银行带来声誉及诉讼风险。

三、案例启示

(一)增强员工的工作责任心,按流程规范操作。做好对客户证件真实性、有效性的审核,加强客户身份识别,对可疑客户要多方巧妙询问,加强风险防范意识,讲求风险防范技巧,有效防范外部风险。避免因把关审核不严出现漏洞,被不法分子所利用,形成欺诈,使银行声誉受损。

(二)加强案防教育。通过学习典型案例、风险提示,了解不断翻新的风险特征,开展“如何识别有效证件”相关培训,学习掌握识别假证件、假凭证及各种外部风险的手段和方法,加强对假证件、假身份的甄别能力,提高自身风险防范意识,抵御外部风险。

个人业绩证明材料范文

个人业绩证明材料范文 工作业绩证明一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定同一事物因工作总结的方向侧重点不同其标题也就不同工作业绩证明材料【1】 一、基本情况 创世纪技能培训学校XX年正式挂牌成立学校占地面积XX多平方米教室6间实习操作场地4处面积XX多平方米开设专业计算机、美容美发、家电维修、汽车维修、种养殖 XX年宣汉创世纪分校成立 宣汉分校位于宣汉县石岭大道宣传文化中心 学校自开办以来本着以培训一人、就业一人、以对口就业为标准军事化管理一对一教学模式先后为社会输出专业型技术人才XX多人学校行色专业计算机软件应用为广大学员提供了良好的就业渠道也为广告公司、婚纱影楼、建筑装饰公司培训了大批人材 二、主要业绩 在XX年达州市劳务办组织的农民工技能大赛我校派出代表赵渡海荣获钢筋工第一名、杨义东荣获美容美发第二名 后赵渡海代表达州市劳务办参加省劳务办农民工技能大赛第3名 XX年我校响应政府号召为我省争夺世界500强企业—富士康顺利落户成都我校积极参加为富士康企业输送人员 前后完成任务近1000人

在每年的阳光工程、品牌培训、再就业培训中一直都兢兢业业认真的完成每一项任务其中阳光工程、和再就业服务我们为每一位参培学员量身定做专业让每一位参培训学员都能发挥所长学有所用让每批学员都能成功的走上工作岗位 学校凭着多年的办学经验努力的与延海一些工厂企业做好衔接工作给学员提供更多的工作岗位 个人工作业绩证明【2】 科研课题研究报告(结题报告)封面及项目组成人员名单页(或签署页)、课题成果验收证明或鉴定意见书 设计可行性研究或初步设计文件或规划设计文件提供:文件封面及项目组成人员名单页(或签署页)、主管部门批准文件房屋建筑工程和市政基础设施工程设计提供:盖有施工图审查机构审查章的施工图设计封面签署页或首页图 装饰设计或风景园林设计提供:施工图设计封面签署页或首页图、单位(子单位)工程质量竣工验收记录、能证明申报人参与项目建设时间和角色的主要分项工程质量验收记录(部分) 施工、监理 建设工程管理主持、技术负责人提供:施工现场质量管理检查记录、单位(子单位)工程质量竣工验收记录、工程竣工验收备案表;工程合同文书 主要参与人提供:能证明主要参与人参与项目时间和角色的主要分项工程质量验收记录(分部)

业绩成果证明材料

业绩成果证明材料 锡盟二中吴慧玲 我于2007年8月踏上工作岗位,至今已有7年了。从教7 年来,我一直工作在教育教学的第一线。除教授英语课程外,还曾担任过班主任工作,也曾担任过校团委工作,我能忠于教育事业,关心学生的健康成长,为培养新世纪人才默默耕耘着。近几年来,在校领导的关心下,我踏实地、开创性地开展工作,取得了一定的成绩,无论学校安排我干什么工作,我都敬职敬责,并有强烈的敬业、奉献精神和强烈的进取意识。现对我这么多年的工作情况汇报如下。 一、思想端正、红心向党 我热爱祖国、热爱中国共产党、热爱社会主义,坚持拥护中国共产党的领导,树立全心全意为人民服务的意识。在平时的工作和生活中,我也能自觉维护民族团结,热爱人民的教育事业、热爱教师职业。时课牢记一个教师应当忠诚党的教育事业,忠诚人民的教育事业,用社会主义道德规范约束自己的行为,努力培养高尚的人格和道德情操。 二、为人师表、努力钻研 作为一名教师,我时刻不忘自己的责任,以“学高为师,身正为范”来要求自己,在履行职责方面,我主要做到了一下几个方面。 1、有良好的师德修养。我热爱自己的工作,有强烈的事业心、责任心,有钻研精神。工作任劳任怨,敢挑重担,乐于接受各项工作任务,热爱每一位学生,平时能够以身作则、言行一致,做学生的表率,注重个人形象,使

学生得到良好的教育,真正实践了身教重于言教的规律。尊重、理解、信任学生。尊重学生要尊重学生的人格,我很明白,教师与学生虽然处在教育教学过程中的不同的地位,但在人格上应该是平等的,所以,我在教学中从不不盛气凌人,更不利用教师的地位和权力污辱学生;并且能从青少年的心理发展特点出发,理解他们的要求和想法,理解他们幼稚和天真;也把充分的信任给予他们放手让学生在实践中锻炼,在磨练中成长。因此,我也赢得了许多学生的喜欢和爱戴。 2、虚心求教、努力钻研,大胆创新。在教学工作中,我虚心向有经验的老师学习,深入钻研教材,关注英语教学改革改的动态,大胆进行教改实验,教学水平不断提高,形成了自己“善于把握教学重点、难点,注意调动学生兴趣、积极性,坚持教书与育人相结合,注重教学实效”的教学风格,受到了学校领导以及同事的赞赏。我所带班级英语成绩一直是受到认可和赞赏的。虽然我在教学中也取得了一些成绩,但我并不因此而沾沾自喜,我一直激励自己,没有最好,只有更好,这也成为我不断向前拼搏的动力。我在教学工作中力求做到以下几点:(1)秉承创新理念,增强教研活力。在课堂中,我努力激发学生学习的情感,充分发挥教师感染力,上课精神抖擞,热情洋溢,使学生与教师产生心理兼容,并构建民主和谐的课堂气氛,教法灵活多变,边讲边议,议练结合,形成轻松愉快、生动活泼的课堂气氛。(2)努力实施高校课堂。使教学形式多样,有一人讲、两人对话、小品、短剧表演、竞赛展示等。课堂形式的变化,收到了预想不到的效果,学生学习的热情高涨,课堂常常爆发出热烈的掌声。通过这种形式,学生既提高了英语的口头表达能力,又提高了学习英语的积极性和兴趣。(3)是向备课、教研要

什么是伪造变造会计凭证及账簿

在会计培训学校学习会计期间,我们的老师常常说,希望我们不做假账。那么不做假账之一就是不要随意伪造变造会计凭证及账簿。大家知道什么叫伪造变造会计凭证及账簿吗?接下来随着仁和小编一起来看看吧。 一、伪造会计凭证,是指以虚假经济业务或者资金往来为前提,编制虚假的会计凭证的行为。主要表现有: (一)伪造根本不存在的经济事项的原始凭证; (二)以存在的会计经济事项为基础,用夸大、缩小或隐匿事实的手法进行伪造原始凭证,如制作假发货票、假收据、假工资表等假的原始凭证; (三)由于会计人员审核不严或玩忽职守、丧失原则,以伪造的原始凭证为基础,填制记账凭证,如根据假发票凭空编制记账凭证的行为等; 二、变造会计凭证,是指利用涂改、拼接、挖补或者其他方法,改变会计凭证的真实内容的行为。主要表现有: (一)涂改原始凭证中的日期、数量、单价、金额等内容; (二)利用计算机、复印机等先进工具,对原始凭证进行二次处理; (三)由于会计人员审核不严或玩忽职守、丧失原则,以变造的原始凭证为基础,填制记账凭证,如根据涂改后的发票编制记账凭证的行为等。 三、伪造会计账簿,是指不按照国家统一的会计制度的规定,根据伪造或者变造的虚假会计凭证填制会计账簿、不按要求记账,或者对内和对外采用不同的计算口径、计算方法、计算依据登记会计账簿的手段,制造虚假的会计账簿的行为。 四、变造会计账簿,是指利用涂改、拼接、挖补或者其他手段改变会计账簿的真实内容的行为。如改变会计账簿所记录的日期、单位名称、摘要、数量、金额等。 五、编制虚假财务报告,是指不按照国家统一会计制度规定,不以真实、合法的会计凭证、会计账簿为基础,擅自虚构有关数据、资料,编制财务会计报告的行为。 上述五种行为的共同特征是,都是故意违法的行为,即当事人在主观上明知自己的行为是一种违反法律规定的,而为之。这种伪造、变造会计凭证、会计账簿,编制虚假财务报告的行为,是较为严重的违法行为,一般都有作弊的目的,都会造成严重的后果,所以应从重制裁,情节严重的,要追究刑事责任。

伪造自己合法证书是否构成犯罪

16/2011案例20/2011 伪造自己合法证书是否构成犯罪 ■案号一审:(2010)天法刑初字第961号 【裁判要旨】 我国刑法规定,行为人实施伪造学历、学位证书的行为,构成伪造事业单位印 章罪。本案行为人为就业需要和贪图便利,伪造自己此前已经合法获得的证书,符合伪造事业单位印章罪的构成要件。但因伪造的证书尚未使用,更未用于非法用途,没有对社会造成严重危害,属于刑法第十三条规定的情节显著轻微,可不认为是犯罪。 文/郑昕(一审审判长) 【案情】 广东省广州市天河区人民检察院以被告人刘军华犯伪造事业单位印章罪、伪造居民身份证罪,被告人胡果、余燕燕犯伪造事业单位印章罪,向广州市天河区人民法院提起公诉。 法院经审理查明:被告人胡果、余燕燕(曾用名余燕平)原系湖南省平江县某职业技术学校毕业生。2010年5月份,被告人胡果因本人毕业证书丢失,便向被告人余燕燕提议找人一起伪造其两人的毕业证书,余燕燕表示同意。后被告人胡果通过路边小广告与制售假证的被告人刘军华联系,向刘军华提供一本姓名为“余燕平”的毕 业证书样本及其与余燕燕的个人 信息、照片等,要求刘军华制作两份姓名为“胡果”、“余燕燕”的湖南省平江县某职业技术学校毕业证书,并约定交易时间、价格。2010年5月20日12时许,被告人刘军华到广州市天河区五山东莞庄路某饭店门前人行道处,准备向一名男子出售姓名为“叶聪强”的居民身份证1张(经鉴定属假证)时,被公安人员当场人赃并获,并从其身上缴获姓名分别为“胡果”、“余燕燕”的平江县某职业技术学校毕业证书2本(经鉴定,均属伪造学历证书)以及作案工具诺基亚6030型手机1台。同日,公安人员根据被告人刘军华提供的线索,抓获被告人胡果,随后经被告人胡果主动电话联系,被告人余燕燕于同日到 公安机关投案自首。 【审判】 广州市天河区人民法院经审理认为:被告人胡果、余燕燕共同伪造事业单位印章,但其行为显著轻微,可不认为是犯罪,应宣告无罪。在一审宣判前,公诉机关向本院撤回对被告人胡果、余燕燕的起诉,本院依法裁定准许予以撤回起诉。 被告人刘军华伪造事业单位印章,其行为已构成伪造事业单位印章罪。被告人刘军华无视国家法律,伪造居民身份证,其行为已构成伪造居民身份证罪。被告人刘军华一人犯数罪,应数罪并罚。被告人刘军华协助公安机关抓捕同案 案例研究 068

会计凭证设计

周记三会计凭证设计 主要内容 第一节会计科目设计的意义与原则 第二节会计科目设计的内容 第三节各类会计科目的设计方法 参考资料 1.《基础会计》第七章立信会计出版社2010年9月第一版主编隋英杰 2.《现代企业会计制度设计》第五章人民大学出版社第二版主编伍中信 3.《会计制度设计》第五章科学出版社2009年8月第一版主编宋艳敏、刘晓东 思考与练习 一、复习思考题 1、会计凭证设计的原则是什么? 答:(1)要有利于提供完整的、详细的第一手资料; (2)要有利于进行各种核算、分析、检查,有利于加强企业的经济核算。 (3)要适应内部会计控制的需要,要充分发挥会计凭证是控制手段的作用,如多设核对点

等,是凭证设计遵守统一性,做到规范化。 (4)要遵守相对稳定的原则,一经选用的原始凭证和记账凭证不要轻易改动 2、原始凭证和原始记录的关系是什么? 答:原始凭证就是原始记录的一种形式,也是对原始记录的再加工,不是所有的原始记录都可以作为会计凭证的原始凭证使用。原始凭证又称单据,是在经济业务发生时直接取得或填制,用以证明经济业务的发生和完成情况的书面证明。主要分为外来凭证和自制凭证两种。原始记录是通过一定的表格等形式,对企业各项生产活动和业务活动所做的最初的直接的数字或文字的记载,其可信度高。它是企业各项经济活动的客观反映,是未经过加工整理的第一手资料。 3、原始凭证和记账凭证是什么关系? 答:记账凭证是会计信息载体,原始凭证是支撑记账凭证的凭据。记账凭证是根据原始凭证编制的。原始凭证和记账凭证既有联系又有区别,原始凭证是编制记账凭证的依据,而记账凭证是直接登账的依据,则原始凭证是间接的登账的依据,因此,二者都是记录经济业务发生或完成情况的书面证明,都能体现经济责任的要求,都能提供登记会计账簿所需的相关经济信息。 4、原始凭证的基本内容和记账凭证的基本内容有什么不同? 答:原始凭证的基本内容中与记账凭证不同的是,原始凭证需要有接受原始凭证单位的名称;经办人员的签名和填制单位的公章;填制凭证单位的名称或填制人的姓名;凭证编号和附件。 记账凭证的基本内容与原始凭证不同的是,记账凭证需要有凭证的编号会计科目及编号;记帐符号、记账金额和方向;附原始凭证的张数;会计主管、审核、记账和编制人员的签章。 记账凭证和原始凭证虽然同属于会计凭证,但二者在填制人员、填制依据、填制内容、凭证用途等方面都有较大的区别(1)原始凭证是由经办人员填制的;记账凭证一律由会计

工作业绩证明范本(多篇)

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工作业绩证明范本 班主任工作业绩证明 蒲场镇儒溪小学陈贤勇老师,在任小学二级教师期间,一直担任班主任工作,在这期间,该教师有强烈的责任感和事业心,并关心、爱护学生,注重差生的转化工作。每年的考试成绩突出,教育教学效果明显,所任班级的巩固率达100%。 特此证明 蒲场镇中心学校 XX年7月6日 第二篇:建造师工作业绩证明 不知道建造师工作业绩证明怎么写,下面为您收集整理了范文,欢迎浏览! 工作业绩证明 姓名:张种 开竣工时间 工程名称 工程规模 本人任何职务 20xx.4~ 20xx.7 xx建筑工程公司xx中学大礼堂项目部 中标价为:350万元,两层建筑面积700平米 资料员(xx.4-xx.12) 技术员(xx.1-xx.7) 遵守 第2 页共7 页

法律 职业 道德 评价 该同志具有完全民事行为能力,没有因触犯国家法律而受刑事处罚;没有因在建设工程项目施工管理或相关业务中犯错误而受行政处罚,能遵守职业道德,没有发现有违规行为 单位负责人:单位公章: 注:所填写的业绩须能体现符合报考要求的从事建设工程项目施工管理工作年限 第三篇:最新工作业绩证明 姓名:身份证号: 工程项目建设单位工程造价 项目概况 职称、职务、任职时间 主要工作内容 主要工作业绩 获奖情况 经单位确认以上内容情况属实,确为申请人完成工作业绩。 申请人签字: 工作单位(盖章) 年月日 相关推荐: 详细的工作证明 简单的工作证明

直销办事处个人工作证明 旅游签证工作证明 第四篇:工作业绩证明 工作业绩证明 姓名:身份证号:工作业绩一 申请人签字:工作单位(盖章)年月日 工作业绩证明 姓名:身份证号:工作业绩二 申请人签字:工作单位(盖章)年月日 第五篇:造价工程师工作业绩证明 注册造价工程师工作业绩证明(样式) 申请人应填报前一个注册期内主要从事的工程项目内容,原则上不少于3项且单项合同额在100万元以上。 申报工作业绩一 工程项目名称 项目类型 □项目经济评估;□建设项目投资估算的编制、审核;□概算、预算、结算、竣工、决算的编制、审核;□工程招标标底价、工程投标报价的编制、审核;□已发表的工程造价理论研究报告;□造价工程师执业范围内的其他业绩。 工程造价(万元) 本人负责主要内容 □预算;□概算;□招投标报价;□审核;□决算;□其它 项目起止日期 年月日至年月日

伪造公证处公证书案例

伪造公证处公证书案例 伪造公证处公证书案例 四十三条规定,“公证机构及其公证员给当事人、公证事项的利害关系人造成损失的,由公证机构承担相应的赔偿责任;公证机构赔偿后,可以向有故意或重大过失的公证员追偿”。所以,诚信公证处与黄河公证处应依法承担相应的赔偿责任。原告魏瑞作为一个完全民事行为能力人,对借款这一重大的民事活动,未采取审慎的态度来规避交易风险,在办理借款时对借款人疏于了解、核实,特别是原告魏瑞和郝鉴雄、景佩娜一起到公证处申请公证,交付借款时,在未对借款人进行充分核对情况下,将款直接交付给了郝鉴雄,未尽到一般的注意义务,对造成自己的损失有明显的过错,应承担相应的过错责任。结合本案具体情况,魏瑞承担损失的40%为宜,即自行承担135 408元,诚信公证处承担魏瑞损失的50%,计款169 260元,黄河公证处承担其损失338 520元的10%,计款33 852元。关于王晖是否有过错。由于王晖与郝鉴雄已经签订房屋买卖意向合同,王晖将相关资料交予对方属于正常的促成交易行为,其未参与公证的任何环节,也无任何抵押贷款的意思表示,对魏瑞的损失不应承担责任。因魏瑞起诉公证处请求公证处承担因公证行为给其造成的损失,系公证损害赔偿纠纷,景佩娜涉嫌诈骗案件被取保候审,应否承担赔偿责任应在刑事案件侦破后根据其过错程度予以确定,故要求景佩娜承担赔偿责任,可待刑事案件查清后另行起诉。综上所述,依照《中华人民共和国民法通则》第一百零六条第 一、二款,第一百三十四条第

(七)项,《中华人民共和国公证法》第四十三条以及最高人民法院《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十条之规定,判决如下: 一、被告邯郸市诚信公证处在本判决生效后十日内给付原告魏瑞赔偿款人民币169 260元; 二、被告河南省郑州市黄河公证处在本判决生效后十日内给付原告魏瑞赔偿款人民币33 852元; 三、驳回原告魏瑞的其他诉讼请求。被告邯郸市诚信公证处、河南省郑州市黄河公证处如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费7 900元由原告魏瑞负担 3 160元,被告邯郸市诚信公证处负担3 950元,被告河南省郑州市黄河公证处负担790元(案件受理费原告已预交,待判决生效后被告履行判决确定的义务时一并支付给原告)。如不服本判决,可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数提出副本,上诉于郑州铁路运输中级法院。审判长邵新来审判员吴少永代理审判员李欣二_x0007_0一_x0007_0年十一月三日书记员刘畅附法律条文: 《中华人民共和国民法通则》第一百零六条第 一、二款公民、法人违反合同或者不履行其他义务的,应当承担民事责任。公民、法人由于过错侵害国家的、集体的财产,侵害他人财产、人身的应当承担民事责任。《中华人民共和国民法通则》第一百三十四条第 (七)项承担民事责任的方式主要有:

会计制度设计案例一

会计科目设计案例 五人准备投资1000万元,经营服装、五金、家电和百货商品,开设音乐茶座。已租入两层楼房一栋,一楼为音乐茶座,二楼为商场。已办理营业执照,准备开业。经事前调查,获得以下资料: 1、除五人投资外,另外向银行贷款和吸收他人投资,但他人投资不作为股份,按照比银行同期存款利率高20%付息。 2、商场和音乐茶座需重新装修后才能营业。 3、商场需购入货架、柜台、音像设备、桌椅及运输汽车一辆。 4、商场购销活动中,库存商品按售价记账,可以赊购赊销。 5、茶座的收入作为附营业务收入。 6、采用计时工资制,每月支付雇员工资,奖金视营销情况而定。 7、房屋按月交纳租金。 8、按规定缴纳增值税和所得税(其他税种从略),税率按国家规定执行。 2221应交税费——应交增值税(进项税额) ——应交增值税(销项税额) 所得税指企业按照所得税税法计算的据以确定应交所得税金额的本期损益额。 借:所得税费用6801 贷:应交税费——应交所得税 6801 所得税费用 9、公司规定管理费用等共同费用在商场和茶座之间分摊。

10、利润商场和茶座分别计算,税后利润按规定提取公积金。 为了反映利润分配的过程和结果,企业设置“利润分配”科目,在该科目下设置“提取法定盈余公积”、“提取任意盈余公积”、“未分配利润” 本年利润科目核算企业本年度实现的利润或亏损数额。会计期末,企业将各收益类科目的贷方余额转入本年利润科目的贷方,借记有关收入类科目贷记本年利润;将记入当期损益的费用或损失类科目的余额转入本年利润科目的借方。 借:本年利润4103 贷:利润分配——未分配利润4104 盈余公积是指企业按照规定从净利润中提取的积累资金,用以指定用途的留存收益。其用途有弥补亏损、增加资本、分配股利。盈余公积又分为法定盈余公积和任意盈余公积。法定盈余公积,指企业按法律规定从按税后净利润中提取的积累积金。根据《公司法》规定盈余公积按净利润的10%提取。 任意盈余公积是指经股东大会或类似机构批准,按一定比例从净利润中提取的积累积金,董事会提出按20%提取任意公积金。 盈余公积——法定盈余公积4101 借:利润分配——未分配利润 贷:利润分配——提取法定盈余公积 ——提取任意盈余公积 借:利润分配——提取法定盈余公积

成功堵截伪造存单诈骗的案例

成功堵截伪造存单诈骗的案例 一、案例经过 一天,客户持王*一张存款*万元的定期存单,来行办理到期取现销户业务。在业务处理过程中,柜员输入销户金额后,系统提示“输入金额不能大于开户时存入金额”,经办人员觉得情况异常,马上上报现场管理并认真查询该存单开户信息。经输入存单账号后核对,该存单户名为曹*,且开户金额仅为500元,通过一番仔细核对,确认该存单为假存单。客户声称该存单为其本人在一起医疗事故中所得赔偿款,且为其夫曹*代为开立,户名应为本人。现场管理人员在稳住客户的同时,立即向上级行领导汇报,该上级行领导认为事情重大,迅速向保卫部门报告,并向当地公安机关报案将诈骗嫌疑人控制,成功堵截该起利用假存单诈骗银行资金的行为。 二、案例分析 经查,曹*确实以王*名义开立了万元定期存单,但早已销户,为避免王*盘问,遂以个人名义开立500元存单(凭证号与上述假存单相同)且伪造成上述假存单。该起存单诈骗事件手法并不高明,该存单与银行真存单存在明显差异,乍看上去像水洗过,打印字体为蓝黑色,并非银行黑色字体,且印章模糊,伪造手法十分拙劣,说明诈骗分子胆大包天,十分猖獗。 三、案例启示 通过此次事件,在日常案件防控上有以下几点值得注意: (一)强化现钞、存单、身份证等重要物品的真假辨别能力。社会上屡屡出现假币制造团伙,给居民带来损失的同时也给银行增加了大量的风险,银行在假钞鉴别上相对比较重视,对银行票据等鉴别措施也较完善,如犯罪分子抱着侥幸心理,妄图以假存单蒙混过关。上述存单若伪造得跟真存单信息完全相同,则银行难免遭受损失。同时,银行对身份证仅通过交易核查身份信息,并无识别证件本身真伪的仪器,由于身份证件签发日期与使用日期相隔较久,容貌与证件照片已有差别,若是不法分子与受害人较为相像,则银行很难识别真假。 (二)加强印章管理,规范印章使用方法。目前,银行柜员印章一人一章,离柜上锁,基本杜绝了印章丢失及冒用印章的可能性。但犯罪分子利用高科技手段依然能将印章模仿得几乎以假乱真,这就要求银行员工规范印章使用方法,不能在空白处盖印章,以避免给不法分子以可乘之机,一旦造假难度增加,银行就难易辨别真伪,可能遭受损失。

业绩证明范本

业绩证明范本业绩证明范本 业绩证明 (姓名)于年月至今在我单位从事 相关工作,已达年,并取得的成 绩,特此证明。 盖单位公章 年月日飞亚达(集团)股份有限公司披露的半年报显示,公司上半年实现净利润8599.01万元,同比增长102.81%,每股收益为0.219元。上半年公司实现收入12.32亿元,同比增长51.95%。 探路者(300005) 北京探路者户外用品股份有限公司披露的半年报显示,公司今年上半年实现净利润4353.45万元,同比增长72.37%。期内公司实现营业收入2.49亿元,同比增长61.89%。实现每股收益0.16元,同比增长72.34%。公司同时预计今年1月至9月份净利润同比增长50%至100%。盐湖股份(000792) 青海盐湖工业股份有限公司披露的半年报显示,公司上半年实现净利润16.4亿元,同比增长8.43%,每股收益1.391元。上半年公司营业收入36.88亿元,同比增长13.3%。 佛山照明(000541) 佛山电器照明股份有限公司披露的半年报显示,公司今年上半年实现净利润1.18亿元,同比增长45.84%。因电光源产品销量增加带动销售收入增加。期内公司实现营业收入10.95亿元,同比增长32.87%。实现每股收益0.12元,同比增长50%。 独一味(002219) 甘肃独一味生物制药股份有限公司披露的半年报显示,公司今年上半年实现净利润3158.2万元,同比增长9.55%。期内公司实现营业收入1.46亿元,同比增长6.97%。实现每股收益0.08元,同比增长9.46%。公司同时预计今年1月至9月份实现净利润4800万元至5500万元,同比变动幅度-5%至10%。 四环生物(000518) 江苏四环生物股份有限公司披露的半年报显示,公司上半年实现净利润213.94万元,同比减少46.12%,每股收益0.0021元。上半年公司营业收入1.17亿元,同比增长31.82%。公司表示,利润下降主要由于公司主营业务医药方面营业成本与去年同期相比有所增加。 成飞集成(002190) 四川成飞集成科技股份有限公司披露的半年报显示,公司今年上半年实现净利润2454.2万元,同比增长14.07%。期内公司实现营业收入1.71亿元,同比增长75.74%。实现每股收益0.12元,同比增长20%。公司同时预计今年1月至9月份净利润同比增长10%至40%。 万方地产(000638) 万方地产股份有限公司披露的半年报显示,公司今年上半年实现净利润875.15万元,同比增长49.43%。期内公司实现营业收入6279.92万元,同比减少61.82%。实现每股收益0.06元,同比增长41.5%。 ◆澄清公告 京山轻机(000821) 湖北京山轻工机械股份有限公司称,网络关于公司将被湖北十堰雅高实业借壳的传闻不实。公司控股股东京山京源科技投资有限公司和实际控制人孙友元均表示,从未与湖北十堰雅高实业公司进行接触,也从未考虑转让京山轻机股权事宜。

工程师业绩成果证明材料

业绩成果证明材料 本人xx,男,汉族,2007年07月毕业于xxxx大学,毕业后进入xxxx电厂工作。2011年12月20日取得助理工程师专业技术职称,工作脚踏实地,兢兢业业,责任心强。根据文件,结合本人实际,申报工程师专业技术职称,请组织审定。 一、工作能力 通过十年的学习与实践,掌握了扎实的专业理论知识基本功,运用理论指导工作,独立创新,摸索新的工作方法,使自己的专业达到了较高的水平。能从容的处理工作中遇到的各类问题,能够独立解决工作中出现的问题。 二、业务能力 1、能出色的完成本职专业工作。 自从事本职工作以来,先后担任过集控巡检员、电气一次检修工、电气一次技术员(代理)、电气一次点检员,以拼搏精神,积极进取,理论与实践相结合,在实际工作中出色的完成本职工作。 2、具有综合分析和解决疑难问题的能力 在工作中总结以前的工作经验的基础上,能考虑出新的工作方法,使工作事半功倍。担任电气一次代理技术员期间,针对工作中易出现的检修质量问题制定切实可行的方案,在实际工作中起到防患于未然的作用。做班组技术台账管理中,

做好台账管理工作,每一分项、记录都一目了然,避免统计资料缺失,造成检修前期准备工作不足。 三、工作业绩 自担任助理工程师期间,无论担任电气一次代理技术员,还是电气一次点检员,都干得有声有色。担任电气一次代理技术员期间,针对等级检修工作,编制检修文件包和检修质量验收卡,对检修工作进行规范,使检修工作标准化,规范化。尤其是任现职以来,在工作中不断进行专业知识的实际应用,不断进行经验的积累,使自己的工作能力及业务水平不断增长。具体通过以下几个项目得到证实。 1、主厂房热风幕电机频繁损坏问题的研究与解决方案 我厂冬季供暖面积大,暖通系统汽水温度高,主厂房热风幕电机与热风幕安装结构又属于垂直安装,暖气热量全部向上扩散,加之热风幕电机运行中本身的发热损耗及炉侧环境差等原因,导致我厂热风幕电机频繁烧损。给班组带来了繁重的重复性工作及安全隐患。2014年03月,班组成立《关于热风幕电机频繁损坏问题的研究与解决方案》QC小组,我任小组成员,负责技术监督工作。小组通过讨论决定将主厂房机侧停运的暖风机定置安装于每台锅炉的东西大门、东西小门,并将原向二次风机侧吹风的暖风机调转方向,向东西大门方向吹风,停运原有热风幕,并拆除其电源线,重新敷设改造后的暖风机动力电缆。

工作表现及业绩证明

关于××同志工作表现情况的证明 ××,男,×年×月×日出生,汉族,毕业于××学院××专业,××学历。现在我单位任职××,有扎实的工作技术基础和丰富的企业管理经验。其现实表现情况如下: 一、思想政治情况 该同志能坚持学习马列主义、毛泽东思想和邓小平理论及科学发展观,不断提高政治理论水平。具有大局意识和强烈的全局观念,始终立场坚定,旗帜鲜明地与党中央和上级党组织保持高度一致。注重树立正确的人生观、价值观。政治表现极好,家庭社会关系政历清楚。家庭成员在主要社会关系中,均无历史问题。 二、个人品行 该同志为人真诚,做事公平;心胸宽容,在工作上勤勤恳恳;注意团结同志,能较好地协调与班子成员的关系。 三、遵纪守法 该同志能够自觉遵守国家的法律、法规及各项规章制度。未参加任何邪教组织,没有任何违法违纪行为。 四、工作表现 (一)工作态度 该同志热爱本职工作,态度端正,工作热情高,执行力强,能有效组织完成公司的重大工作任务,能认真解决工作中的问题,能以负责的态度推进公司相关工作的进度。

(二)工作能力 该同志在工作中注意加强专业知识学习、提高专业技能;具有较强组织协调能力,能出色完成急难险重的任务;团队意识强,与同事关系融洽,注重合作;十分注意保持与各方单位和人员的沟通,注意听取各方面意见。 (三)工作业绩 该同志在工作中任劳任怨,积极创新,认真完成所有本职内的工作。参加工作以来努力工作,勤奋学习,全程参与或协调指挥了公司的重大生产项目。在化工设备维保方面,多年协调指挥××,组织完成××的维保和抢修,圆满完成了××项目等;目前,在××同志的亲自指挥下,××项目正在如火如荼的进行。在工程施工方面,在××同志的直接负责下,由公司承担的××工程正在紧张的进行,目前已进入攻坚阶段;当前,××工程在××同志的协调下正在有序的进行。开拓发展类:在××同志的带领下,公司积极扩大市场,深挖业务潜力,与××公司积极进行洽谈,已初步达成合作协议。××同志为企业的健康科学发展和壮大进行着不懈的努力,做出了应有贡献。 特此证明 ××公司 2012年9月24日

工作业绩成果证明材料

工作业绩成果证明材料 your grandson: nie 美国探亲邀请函范文篇三 I would hereby invite the members of Beijing delegation totally 4 persons (listed attachment) led by you, to come over to ***(country) for *** (exposition), which is to be held at *** (place)during *** (date). Please make the necessary arrangements for your delegation to arrive in *** (country). During the exposition, you will stay here for *** days. All your expenses including international air tickets, local transportation, accommodations, medical insurances and all other related expenses during your stay here will be paid by yourselves. We are looking forward to greeting you in *** (country) very soon. Yours sincerely, (Signature) (Date) Name List

典型案例分析:使用伪造的驾驶证构成犯罪的标准

典型案例分析:使用伪造的驾驶证构成犯罪的标准 一、要旨 刑法修正案(九)增加了使用虚假身份证件罪。对于201X年间11月1日之前购买驾驶证并在201X年11月1日之后接受交警部门临检时使用的情形如何进行法律判断?其购买行为是否适用刑法修正案(九)之前的伪造、买卖国家机关证件罪的共犯予以打击。其使用行为是否一律属于刑法修正案(九)中使用虚假身份证件罪中的“情节严重”情形,予以刑事追究。 二、基本案情 201X年下半年,犯罪嫌疑人曾某某在XX县花了1200元购买了一个伪造XX 市公安局下发的B2驾驶证,并一直沿用至今。201X年2月24日,曾某某驾驶赣F8Q361白色长城轿车途经XX县收费站接受临检时,使用了该本伪造的驾驶证,后被公安民警查获。 三、关键问题 1、购买驾驶证中提供身份信息和照片的行为是否属于伪造国家机关证据罪的共犯。 2、购买一本驾驶证自用是否应当纳入刑事范畴予以规制。 3、在临检中使用伪造的驾驶证如何判断情节严重。 四、分歧意见

一种意见认为,犯罪嫌疑人曾某某提供个人身份信息并花费金钱购买假驾驶证并使用,属于伪造国家机关证件罪的共犯,应以伪造、买卖国家机关证件罪定罪处罚。侦查机关即持这种观点。 另一种观点认为,犯罪嫌疑人曾某某使用假驾驶证至今,其未经国家机关考核过关的驾驶技术对社会公众、社会安全存在较高的危险程度,其行为横跨刑法修正案(九)前后,时间较长,符合情节严重标准,其行为构成使用虚假身份证件罪。 第三种观点认为,犯罪嫌疑人曾某某在201X年2月24日接受交警部门临检时具有使用伪造的驾驶证行为,但被发现后予以坦白,未造成严重的后果,未达到情节严重的程度,应当不构成犯罪。 五、辨析意见 我们同意第三种观点。理由如下: (一)曾某某购买伪造的驾驶证行为不构成伪造、买卖国家机关证件罪 有观点认为,曾某某在购买伪造的驾驶证的过程中,需要提供本人的身份信息,个人照片等资料,客观上为该本驾驶证的伪造提供了帮助,应当以伪造、买卖国家机关证件罪的共犯论处。此种观点不能成立。 首先,曾某某的购买行为从性质上看,不属于他人伪造国家机关证件的共犯行为。曾某某是基于购买意图下提供个人信息和照片的,这是购买的附随行为,应该纳入购买行为予以整体评价,否则就是割裂主客观一致的纯客观判断。对此,201X年公安部《关于对伪造学生证及贩卖、使用伪造学生证的行为如何处理问题

会计制度设计案例分析

第一章会计制度设计 案例分析1 大华公司是一家制造业的上市公司,采用计算机进行事务管理和记账。按照上级主管部门的要求,决定开展一次内部会计控制检查。检查工作底稿中的部分记录如下: 1、大华公司产成品发出时,由销售部填制一式四联的出库单,仓库发出产成品后,将第一联出库单留存登记产成品卡片,第二联交存销售部留存,第三、四联交会计部会计人员李杰登记产成品总账和明细账。 2、会计人员张红负责开具销售发票。在开具销售发票之前,先核对装运凭证和相应的经批准的销售单,并根据已授权批准的商品价目表填写销售发票的价格,根据装运凭证上的数量填写销售发票的数量。 3、大华公司的材料采购需要经授权批准后方可进行。采购部根据批准的请购单发出订购单。货物运达后,验收部根据订购单的要求验收货物,并编制一式多联的连续编号的验收单。仓库根据验收单验收货物,在验收单上签字后,将货物移入仓库加以保管。验收单上有数量、品名、单价等要素。验收单一联交采购部登记采购明细账和编制付款凭单,付款凭单经批准后,月末交会计部;一联交会计部登记材料明细账;一联由仓库保留并登记材料明细账。会计部根据只附验收单的付款凭单登记有关账簿。 4、会计部审核付款凭单后,支付采购款项。大华公司授权会计部的经理签署支票,经理将其授权给会计人员王朋负责,但保留了支票印

章。王朋根据已适当批准的凭单,在确定支票收款人名称与凭单内容一致后签署支票,并在凭单上加盖“已支付”的印章。对付款控制程序的穿行测试表明,检查人员未发现与公司规定有不一致之处。 5、大华公司设立现金出纳员和银行出纳员。银行出纳员负责到银行取送支票等票据,并登记银行存款日记账。月底银行出纳员取得银行对账单并编制银行存款余额调节表。 6、员工根据公司的批准手续报销,会计部门对报销单据加以审核,现金出纳员见到加盖核准印章的支出凭据后付款。 7、大华公司股东大会批准董事会的投资权限为1亿元以下。董事会决定由总经理负责实施。总经理决定由证券部负责总额在1亿元以下的股票买卖。大华公司规定:公司划入营业部的款项由证券部申请,由会计部审核,总经理批准后划转入公司在营业部开立的资金账户。经总经理批准,证券部直接从营业部资金账户支取款项。证券买卖、资金存取的会计记录由会计部处理。检查人员了解和测试投资的内部控制制度后发现:证券部在营业部开户的有关协议及补充协议未经会计部或其他部门审核。根据总经理的批准,会计部已将8000万元汇入该户。证券部处理证券买卖的会计记录,月底将证券买卖清单交给会计部,会计部据以汇总登记。 案例分析2 某公司张某在任出纳工作期间,先后利用15张现金支票编造各种理由提取现金62.54万元,均未记入现金日记账,构成贪污罪。具体手段如下:1.隐匿8笔出口结汇收入计62.54:将其提现的金额与其隐

会计制度设计案例

会 计 制 度 设 计 案 例 班级: 姓名: 姓名: 姓名: 姓名:

三、各相关岗位职责 1、财务总监(财务部经理):主要负责商场的财务管理工作,参与组织制定商场各项财务管理制度、财务成本计划、利润策划等,并监督贯彻执行;负责商场各项资金的调度事项;会同有关部门制定、下达企业各项资金定额管理指标;组织财务人员的理论和业务学习,负责财务人员的业绩考核,参与研究财务人员的任用和调整。 2、采购及应付款组:负责记录和监督采购业务,审核采购业务的原始凭证如采购计划等是否经过供应部门和领导的批准;审查材料入库手续是否完备;库存商品及材料成本差异的明细核算;按合同规定支付货款;定期组织参与材料,库存商品的盘点,核对材料总账和明细账;分析库存的储备情况;编制应付账款的明细账。 3、存货及成本组:负责存货的清点管理工作,拟定产品成本核算方法,根据审核无误有关原始凭证编制记账凭证;正确归集、分配生产费用,计算产品成本,编制产品成本计算单;编制有关产品成本、费用的会计报表,进行成本、费用的分析和考核。 4、总账及报表组:负责登记商场各总分类账薄;编制总账科目余额试算平衡表,保证账账相符;编制有关账项调整的记账凭证,并登记总账;编制资产负债表、利润表、现金流量表;办理会计凭证、账簿,报表等各项会计档案资料归档手续,并予以妥善保管。 5、财务组:根据职工人数、工资等级和工资标准,编制审核工资计算汇总表,办理代扣款项;审核奖金计算表;负责应付职工薪酬的明细核算;负责销售和利润的明细核算;具体管理各项税费的计算、申报、缴纳及扣缴、退税有关事项。 6、出纳组:登记现金日记帐、银行存款日记账;保管现金;保管有价证券;保证现金账户余额与库存现金相符,核对银行存款余额;保管有关印章,空白收据和空头支票;与各个收银员负责现金收付,银行结算业务,并进行相应处理,核对。 7、收银员组:主要负责商场当天销售对顾客现金,银行存款的收取,并把

业绩证明材料

业绩证明材料业绩证明材料 职称评审工作是一项认真细致的工作,涉及单位与个人两个方面。为了帮助单位及广大专业技术人员准备好高级职称评审材料,使申报材料更加规范、整齐,我们根据评审工作的需要及以往评审时遇到的常见问题,把有关注意事项归纳整理,介绍给大家,供参考。 一、职称评审的程序 按照个人自愿提出申请、单位组织初审评议推荐、评委会评审、行业部门认定的程序,开展职称评审的工作。 二、对申评人员与单位人事部门的要求 (一)对申评人员要求 评审材料要充分反映申报人员业绩、能力、专业技术和学术水平、专业技术工作经历等方面的情况,主要包括几个部分,一是反映本人基本情况、二是反映本人历史情况、三是反映个人突出业绩、四是反映个人专业技术水平及培训情况。申报人员在准备评审材料时要把个人情况全面客观的反映出来,通过职称评审对自己过去所做过的专业技术工作做一次总结。由于评委不能面对面去了解每位申报人员的具体情况,所以应该要站在评委的角度考虑,评审材料反映个人情况一定要详尽,个人经历及提供的有关论文、证书、业绩材料及相关证明、背景介绍等尽可能全面,避免产生异议。 对于个人业绩介绍要实事求是,参加过的工作一定要把握好独立、主持、为主、参与的分寸,对后两种情况要特别注意说明自己在其中发挥的作用,做出的贡献,并辅助证明材料,需要业绩认定,可由有关单位出具证明材料,如获奖证书、单位证明等,切忌笼统概括,让评委一目了然。夸大的业绩会产生异议,过分谦虚会反映不出真实情况。 (二)对单位人事部门要求 各单位人事部门要本着对单位负责、对申报人员负责的态度积极做好单位组织、审核、评议、推荐工作,对申报人员提供的材料要进行认真的审查,对于学历证书、资格证书、获奖证书等证明材料的复印件要认真审核是否与原件相符或提供相关的证明,其他材料中不客观的内容一定要修改,要组织专家进行评议和推荐,单位对申报人员综合材料要由推荐组织撰写,对申报人员工作、业绩、水平做客观评价,对属于破格申报的申报人员还要明确符合破格条件中的条款,因此单位人事部门责任重大。 四、申报材料具体注意事项 申报材料应按照中国有色金属工业协会有关文件中对申报材料的要求准备,各类材料具体注意事项如下: (一)《专业技术职务任职资格评审表》(一份) 1、封面 单位栏处填写申报单位,不要写二级单位; 2、基本情况 注意贴本人近期小二寸正面免冠照片; 现专业技术任职资格、取得时间及审批机关按本人职称证书内容填写;(原为非工程系列高级专业技术职务任职资格,转评高级工程师后申报教授级高级工程师的,应将非工程系列高级专业技术职务任职资格、取得时间及审批机关一并填写) 3、培训学习情况 填写除学历教育以外的全部学习、培训内容,并附相应的证明材料; 4、工作经历 从参加专业技术工作时间填起,包括脱产参加各类教育、培训的时间; 5、取得现资格前主要专业技术工作业绩登记 填写取得现资格前的主要专业技术工作内容,对独立、主持、为主参与的项目要明确在其中

识别伪造证件的案例

识别伪造证件的案例 一、案例经过 客户持他人借记卡并出示本人及存款人身份证件到网点要求支取现金业务,柜员经过仔细甄别,发现存款人身份证件系伪造,当即拒绝办理并没收其伪造证件。经核实:该客户持其丈夫借记卡支取现金,其丈夫本人及其身份证件均在外地,女客户急需用钱,为了能够顺利取现,便伪造其丈夫身份证件,试图蒙混网点工作人员,网点柜员第一时间识别了假造证件,立即终止操作并没收伪造证件。 二、案例分析 (一)这是一起网点柜员成功堵截持被代理人假证件取款案例。客户持侥幸心理,伪造被代理人证件,试图蒙混过关达到大额支取现金的目的。办理业务过程中,该网点柜员严格按照操作规定,认真审核客户证件信息,有效识别客户证件的真伪,有效防范了一起持假身份证办理大额支取业务的风险事件的发生,保护了存款人利益,维护了银行声誉。 (二)目前,一些不法分子伪造、变造各类假证件到银行申请办理业务,达到非法骗取资金的目的案件时有发生,而网点柜员对证件有效的真伪识别,是维护客户资金安全,有效防范外部欺诈的重要保证。如果柜员审核不利,被不法分子利用假的身份证件办理了支付业务,将造成客户资金损失。亦会对柜员自身及银行带来声誉及诉讼风险。 三、案例启示 (一)增强员工的工作责任心,按流程规范操作。做好对客户证件真实性、有效性的审核,加强客户身份识别,对可疑客户要多方巧妙询问,加强风险防范意识,讲求风险防范技巧,有效防范外部风险。避免因把关审核不严出现漏洞,被不法分子所利用,形成欺诈,使银行声誉受损。 (二)加强案防教育。通过学习典型案例、风险提示,了解不断翻新的风险特征,开展“如何识别有效证件”相关培训,学习掌握识别假证件、假凭证及各种外部风险的手段和方法,加强对假证件、假身份的甄别能力,提高自身风险防范意识,抵御外部风险。

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