2017霍城部门决算编报分析
2017年度霍城县部门决算编报分析
今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在州财政局的大力支持和帮助下，霍城县财政局坚持以科学发展观为统领，科学应对严峻复杂的经济形势，认真贯彻落实县委十三届三次全委（扩大）会议精神和县委、县政府的各项工作部署，持续强化财政收入征管，全力保障各项重点支出，较好完成了各项财政工作任务。
2017年，全年完成生产总值77.3亿元，增长8.5%；规模以上工业增加值2.9亿元，增长18.7%；社会消费品零售总额18.9亿元，增长10%；一般公共预算收入3.8亿元；完成500万元以上固定资产投资34亿元，增长21.6%；城镇居民人均可支配收入25142元，增长8.1%；农牧民人均纯收入14195元，增长6.8%；招商引资到位资金49亿元。我县财政收入增长乏力，地方财政收入完成 5.7亿元，增长9.84%，实现一般公共财政预算收入3.8亿元，增长-6.61%，为我县经济社会发展提供了坚实的财力保障。行政事业单位收入总量达到320824万元,较上年增长2.78%；支出总量达到319920万元，较上年增长2.49%；年末结余7980万元，较上年增长-7.48%；资产总额达到268142万元。
第一部分：部门决算收支结构分析
一、行政事业单位部门收支结构
（一）部门收支总量构成情况
2017年行政事业单位部门总收入320824万元，同比增加8669万元，增长2.78%。其中：行政事业类财政拨款收入272458万元（其中：政府性基金收入19328万元）,同比增加10672万元，增长4.08%；预算外资金收入618万元，同比减少550万元，下降47.09%；事业收入22308万元，同比增加2732万元，增长13.96%；经营收入无；上级补助收入17万元，减少13万元，下降43.33%；其他收入26040万元,同比减少4723万元,下降15.35%。
2017年县直行政事业单位部门总支出319920万元，同比增加7777万元，增长2.49%。其功能分类和经济分类构成情况如下：
按功能分类:一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务支出比重均占总支出的10%以上，其中：一般公共服务25339万元, 占10.01%；公共安全30024万元, 占11.86%；教育60812万元, 占24.02%；社会保障和就业30498万元，占12.05%；医疗卫生28447万元, 占11.24%；农林水事务32302万元, 占12.76%；
支出比重在10%以下的项目有：国防59万元, 占0.02%;科学技术2696万元, 占1.07%；文化体育与传媒2699万元, 占1.07%；节能环保3470万元, 占1.37%；城乡社区事务5201万元，占2.05%；交通运输3850万元, 占1.52%；
资源勘探电力信息等事务支出1375万元，占0.54%；商业
服务业等事务支出1877万元，占0.74%；国土资源气象等事务支出1203万元，占0.48%；住房保障支出20422万元，占8.07%;粮油物资储备管理等事务支出306万元, 占0.12%；国债还本付息支出1423万元，占0.56%；其他支出1127万元,占0.45%。
按经济分类:基本支出163594万元,占51.14%;项目支出156326万元,占48.86%。其中: 工资福利支出105937万元, 商品和服务支出44525万元, 对个人和家庭的补助54622万元,基本建设支出6737万元,其他资本性支出103123万元，对企事业单位的补贴支出2938万元，债务付息支出2030万元，其他支出8万元。
（二）部门收支变动趋势
部门收支逐年均呈现大幅攀升，财政一般预算收入由2013年的243454万元到2017年的272458万元，增长了11.91%，财政性资金的快速增长，使财政的保障能力得到极大提高；在逐步将预算外资金纳入预算内管理的非税收支改革下，预算外资金进一步萎缩；其他收入由2013年的4251万元到2017年的26040万元，增长了6.1倍，主要是因中央预算内专项建设资金拨付到各单位做其他收入。基本支出由2013年的120643万元增长到2017年的163594万元，占总支出的比重由2013年的46.01%增长到2017年的51.14%；项目支出由2013年的141551万元增长到2017年的156326万元，占总支出的比重由2013年的53.98%下降到2017年的48.86%。我县财政供养人员逐年增多，在自治区财力的补助下，县域经济发展的推动下财政收入不断增长，使得部门人员工资、日常办公经费得到保障，用于基本建设和发展社会事业的支出稳步增长，但用于基本支出的资金比重呈上升态势，包袱过重，促进发展的资金须进一步提高。
（三）部门收支按预算管理级次分析
2017年行政事业单位县级总收入136085万元，占总收入的42.42%，其中：行政事业类财政拨款收入县级98979万元（其中：政府性基金收入8395万元）；预算外资金收入618万元，事业收入17405万元，上级补助收入17万元，经营收入无；其他收入19683万元。乡级总收入92222万元，占总收入的28.75%，行政事业类财政拨款收入乡级80963万元（其中：政府性基金收入5741万元）；事业收入4903万元，经营收入无；其他收入6357万元。
行政事业单位县级支出135099万元，占总支出的42.23%，其中基本支出90630万元，项目支出44469万元；乡级支出92305万元，占总支出的28.85%，其中基本支出72910万元，项目支出19394万元。
二、部门收支主体构成情况
（一）财政性资金收支情况
2017年行政事业单位财政性资金收入273076万元，占部门总收入320824万元的85.12%，同比增加10122万元，增长3.85%。其中：一般预算财政拨款收入253130万元, 同比增加4766万元，增长1.92%；政府性基金收入19328万元, 同比增加5906万元，增长44%；财政专户管理资金收入618万元，同比减少550万元，下降47.09%。
2017年行政事业单位财政性资金支出273142万元，占部门支出的85.38%，同比增加9711万元，增长3.69%。其中：基本支出130079万元，同比增加667万元，增长
11.03%，项目支出143063万元，同比增加667万元，增长0.47%。
（二）基本建设资金收支情况
2017年基本建设资金收入8832万元，占部门总收入的2.75%。同比减少19831万元，下降69.19%。其中：财政拨款6718万元。
2017年基本建设资金支出8851万元，占部门总支出的2.77%，同比减少19747万元，下降69.05%。其中：财政拨款6737万元。
（三）非税收入征缴情况
2017年，全年实现非税收入26855万元，其中：政府性基金收入19068万元；专项收入1391万元；行政事业性收费收入2302万元；罚没收入1226万元；国有资本经营收入441万元；国有资源有偿使用收入1811万元；捐赠收入616万元。非税收入按预算管理方式反映，纳入预算管理的资金26237万元，纳入财政专户管理的资金618万元。
三、部门收支结余情况:
2017年县直行政事业单位年末收支结余总额7980万元，比上年减少645万元，下降7.48%。
（一）从结余的项目构成来上看,其中:基本支出结余3821万元,比上年减少1632万元，下降29.93%;项目支出结余4159万元,比上年增加987万元，增长31.12%。
（二）从结余形成的资金来源上看,其中:公共财政预算拨款结余3423万元,比上年减少558万元，下降14.02%;政府性基金结余36万元, 比上年减少123万元，下降77.36%;财政专户管理资金结余0万元, 比上年减少13万元，下降100%。
（三）年末结余原因分析：一是行政事业单位的项目支出结余4159万元，比上年增加987万元，增长31.12%,主要是2017年我县进行项目实施月通报制度，促进在建项目加快建设步伐。在项目支出节余中，公共安全支出结转和结余1485万元,主要是办案及业务装备经费，霍城县
文化体育广播影视局结余结转253万元，农村文化建设及无线覆盖运行经费。残疾人联合会结转和结余188万元，主要是残疾人就业指导、各类职业培训，医疗卫生结转和结余1230万元，主要是村卫生室建设资金和基本公共卫生服务经费尚未支付，城乡社区结余415万元，主要是小城镇基础设施建设资金，农林水事务结余174万元，主要是各乡镇一事一议项目未完工，资金尚未支付。一般公共服务结转和结余1507万元，主要是各单位预留下年初的专项业务经费开支。文化体育与传媒支出结转和结余690万元，主要是文物局文物保护专项经费，社会保障和就业结转和结余607万元，主要是人社局就业资金结余。
四、资产情况
（一）资产总额及变动情况：年末行政事业单位资产总计为268142万元，同比增加49210万元，增长22.48%。其中：行政单位资产总额140044万元，同比增加34022万元，增长32.09%；事业单位资产总额128098万元，同比增加15188万元，增长13.45%。负债年末总计42609万元，净资产年末总计225532万元。
（二）固定资产情况：年末行政事业单位固定资产原值总额为195902万元，同比增加28138万元，增长16.77%；年末固定资产净值187893万元。其中：房屋建筑物107164万元，车辆8798万元(其中：车辆为556辆)，大型其他设备15959万元，其他固定资产63981万元。固定资产增减变动的主要原因是:一是一批学校教学楼、医院办公场所和
公安局办公用房及水利基础设施得到改善，竣工决算后净增加固定资产16100万元；二是公安部门、法院新购置巡逻用警务用车，以及部分单位添置业务用车造成车辆固定资产增加1528万元。
五、人员情况
1、人员变动情况: 行政事业单位年末人数8118人，净增加23人。其中：在职职工8098人，同期增加26人；离休人员20人，同期减少3人。在职人员增加原因：一外县（市）调入31人；二医疗卫生新增专业技术人员4人；三是农村中小学定向教师、双语幼儿园老师等141人；在职人员减少原因: 一是调出外县（市）13人；二是退休137人。
（1）年末财政拨款及补助开支人数（财政供养）12414人，比上年增加757人。其中:在职职工7959人，增加73人；离休人员20人，减少3人；同期净增加70人。在职人员增加原因：一外县（市）调入31人；二医疗卫生新增专业技术人员4人；三是农村中小学定向教师、双语幼儿园老师等141人；在职人员减少原因: 一是调出外县（市）13人；二是退休90人。
（2）年末自收自支人数139人，比上年减少47人。减少原因：退休47人。
2、年末学生人数变动情况：年末学生人数41510人，比上年增加1394人。学生人数增加的原因：初等教育学生1394人，学龄儿童增加。
3、年末实有人员与编制人数差异情况：2017年年末实有人数12569人，在职实有人数12549，编制数8114人，超编4435人。原因：一是自1997年超编分配大中专院校毕业生；二是赴内地培训的全日制普通高校本科毕业生事业编制还未解决。三是县级自聘的协警、护边员、保安、医护、保洁等财政补助人员。
第二部分：部门收支特点分析
部门收入持续增长，主要是国家实施向西部倾斜政策，对西部地区的民生、维稳、发展等各类项目资金投入增大，对干部职工待遇方面也相应加大了补助力度，其次，对口支援也起到了补充作用。财政拨款一直占预算单位收入来源的绝对比重，因此，部门支出的特点也呈现出财政性资金支出的特点，在保工资、保运转的基础上，一方面将更多的财力用于教育、医疗、社会保障等涉及民生的公共服务领域的支出上；另一方面全力保障公共安全的需要，确保霍城稳定大局；再一方面尽可能挤出资金用于发展的需要，积极为霍城发展创造条件。
（一）经济运行保持平稳向好
全年完成生产总值77.32亿元，增长8.5%；规模以上工业增加值2.9亿元，增长18.7%；社会消费品零售总额18.9亿元；一般公共预算收入3.8亿元；完成500万元以上固定资产投资34亿元，增长21.6%；城镇居民人均可支配收入25142元，增长8.1%；农牧民人均纯收入14195元，增长6.8%；招商引资到位资金49亿元。农业种植结构不断优化，薰衣草、中草药等特色作物面积达6.5万亩，新造经济林1.7万亩，秋季新增香料作物5500亩，薰衣草等特色农产品标准体系建设加快推进，樱桃李等4个农产品获得国家地理标识认证。清水河配套产业园、服装服饰产业园、食品工业园等园区配套设施不断完善，中超电缆等重点企业持续发展壮大。旅游业、商贸物流业等第三产业蓬勃发展，“伊犁国际旅游谷.第七届薰衣草国际旅游节”和新疆首届休闲农业暨乡村旅游启动仪式
成功举办，进一步提升了霍城“薰衣草之乡”的知名度和影响力，实现旅游人次和旅游收入双丰收。加快电子商务孵化园建设，实现乡镇一级电商服务全覆盖。商贸物流企业不断向园区集聚，呈现良好发展态势。
（二）民生保障水平全面提升
大力促进就业，依托“小微工场”积极促进就近就地就业，不断增加各族群众收入。投入2.5亿元，加强教育基础设施建设，全面实施15年免费教育，教育教学质量稳步提升。中医院搬进新址，全民健康体检工作稳步推进，县乡村三级医疗机构全面落实药品零差率，破除60年来以药养医的体制，首次实现跨省异地就医直接结算，让老百姓享受到更加便利的医疗服务。将中医院改造为综合福利院，“双集中”工作向前迈出一大步，城乡孤寡老人个孤儿同样享受优质的保障服务。统筹力量扎实推进脱贫攻坚“五个一批”“十一个专项行动”和“十个一”活动。投入9.5亿元，完成安居富民、棚户区改造、牧民定居建设5900户，各类周转房建设1845套。一批惠民举措落地实施。各族群众的获得感不断增强。
（三）民族宗教工作有力开展
广泛开展民族团结宣传教育，“民族团结一家亲”“民族团结联谊”活动深入开展。开展各类联谊活动500余场次；民族团结进步创建扎实开展，申报州级民族团结进步模范单位52个；积极打造嵌入式居住环境，各民族交往交流交融进一步加强。依法加强宗教管理，下派282,名机关干
部组建52个驻村管寺管委会，大力推进清真寺合理布局、优化提质工作，在宗教领域开展发声亮剑活动和爱国歌咏比赛。
（四）城乡面貌得到明显改善
投入3亿元，实施了一批城镇供排水、供热通气等项目，建成了一批乡村道路、农村水利、供电保障等基础设施，全县基础设施条件不断完善。环境保护力度进一步加大，四爪陆龟国家级自然保护区管理工作有效进行，61处人类活动点被顺利拆除；百万亩生态林、三北防护林、退耕还林、退牧还草等生态工程得到大力实施；创建自治区级生态乡镇3个、州级生态乡镇1个，生态村创建实现全覆盖；创建州级特色小镇2个、美丽乡村2个、新农村建设示范村2个。
（五）意识形态工作扎实有效
坚决落实党委意识形态工作责任制，深入开展意识形态领域反分裂斗争，发声亮剑活动持续深入推进。管好管住意识形态阵地，强化网络舆情管控，加强文化市场管理，全面做好清查整治工作，查没各类违规书籍、报刊、光碟1万余套。大力实施文化惠民工程，唱响主旋律，倡导现代文明生活，举办各类宣讲731场次、文化活动进庭院424场次，参与群众达35.5万人次；举办了国际华语诗人朗诵会、全疆太极拳邀请赛、国际象棋大师邀请赛、图开沙漠汽车（摩托车）越野挑战赛的活动，邀请中国文联
电影家协会文艺志愿艺术团开展慰问演出，极大丰富了各族群众文化生活，被评为自治区级百日文化活动先进县。
（六）融合共建持续深入推进
新一轮对口援疆工作全面启动，双语幼儿园、基层阵地等一批援疆项目投入使用。江苏中学、江苏医院扩建项目进展顺利；各领域援疆干部人才为霍城稳定和发展做出积极贡献；44个干部人才援疆培训项目持续推进，培训人员达1万余人次；清水河配套产业园区和食品工业园区标准化厂房建设等产业援疆项目顺利实施，为霍城经济发展注入新的活力。兵团融合发展深入推进，可克达拉市经霍城至63团一级公路等一大批重点项目顺利实施，在环境整治、生态建设、安全生产、劳务输出等领域，兵地融合逐步深入。驻县部队和驻县单位携手落实总目标的合力显著增强。
（七）全面从严治党成效显著
着力夯实基层基础，围绕“1+2+5”目标任务，扎实开展“访惠聚”驻村工作，强化基层阵地建设，新建了一批办公阵地、便民服务中心、村民小组活动室；不断深化新兴组织党建工作，实现党组织全覆盖；持续做好党员发展、教育、管理工作，发展党员571名，新增入党积极分子1489名。扎实开展“学转促”专项活动，坚决整治”“四风”“四气”，查处作风建设问题744件，党纪政纪处理134人，组织处理661人。全年办结各类违纪违法案件360起，处分201人、组织处理149人，挽回经济损失45.7万元。
三、一年来财政主要工作及2018年工作思路
2017年主要工作
（一）坚持克服压力，努力完成年度收入目标。一是主动适应经济新常态，克服经济下行压力、结构性减税减费以及可克达拉市兵团税收划转、霍尔果斯市行政区域调整等多重不利因素的影响，强化部门主体责任，加强收入分析调度，依法严格征管。二是创新征管机制，积极开展财税部门税收协管工作，加强税收分析预测，扩大联合办税范围，实现涉税信息共享，挖掘增收潜力，堵塞税收漏洞。三是严格稽查，重点管控。依托非税收入征缴管理系统，加大非税收入票据稽查力度，确保非税收入足额入库，努力挖掘增收潜力。
（二）强化资金统筹力度，不断提高财政保障能力。面对财政收支矛盾的局面，加大聚财理财力度，着力解决经济社会发展、养老保险资金短缺问题。一是坚持厉行节约，严格控制“三公”经费及其它一般性支出，“三公经费”支出1397万元，比上年减少77万元，下降5.3%。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活，激活财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。全年共盘活存量资金9980万元，统筹用于维稳、扶贫、教育等方面。三是积极争取上级补助。借助财税体制，用活财税政策，新增地方政府债券收入23200万元，争取财力性转移支付增量资金11400万元。
（三）坚持优化支出结构，持续加大民生领域投入。在“保工资、保运转、保稳定”的基础上，积极争取中央和自治区政策资金支持，保持财政有效投入。2017年用于民生领域的资金达203856万元，占一般公共预算支出的75.9%。一是优先保障教育事业发展，促进均衡发展。全年投入资金60812万元，落实学前三年教育、小学教育、初中教育和高中教育15年免费义务教育，支持标准化达标和教育薄弱学校改造、改建。二是支持支农发展，推进脱贫攻坚步伐。投入39824万元，加大“三农”支持力度，为农业发展和农民增收提供了财力保障；投入7438万元大力支持各项脱贫攻坚措施，扎实有效解决贫困村基础设施建设和农村环境整治，确保重点贫困村实现稳定脱贫。三是支持社会保障，持续提升保障水平。全年投入30498万元，落实养老、就业、低保以及五保户、残疾人、高龄老人补贴政策，弱势群体基本生活保障水平得到持续提升。四是支持卫生事业，完善社会保障制度和医疗卫生体系。全年投入28446万元，落实计划生育奖励扶持政策，支持全民健康体检、公共卫生服务、保障基层医疗机构卫生体制改革。
（四）深化财政体制改革，实现财政发展水平新提升。一是健全公共财政预算体系，提高预算编制的完整性和科学性。贯彻落实《预算法》，将政府所有收支全部纳入预算管理。二是加强财政收支分析，提高预算执行效率和质
量。完善支出绩效评价体系，强化部门责任主体意识。三是健全债务管理制度。制定《霍城县政府性债务管理办法的通知》、《霍城县地方政府性债务风险应急处置预案》，成立地方政府债务管理领导小组，完善政府性债务管理体制，为合理有效地利用政府性债务，防范和化解政府性债务风险提供了制度保障。四是制定预决算公开工作方案，督促指导部门做好预决算公开工作，按时间要求完成预决算信息公开工作进一步细化公开内容，规范公开方式，完善公开内容。五是加大了投资评审工作力度，公开招标9家中介机构，对所有评审项目实行预结算审核，全年共评审项目660个，送审额86063万元，审减投资额7577万元，综合审减率8.8%。六是推进机制创新，提升监督实效。围绕县乡财政资金管理专项整治工作，按照《霍城县加强县乡财政资金管理专项整治工作实施方案》要求，对11个乡镇场和34个县直单位进行了重点检查，对存在问题的单位，严格按要求行使财政监督职权，做出了相关的处理处罚。
2017年我县财政经济实现了平稳运行，但也面临不少困难，财政收支矛盾非常突出，刚性支出压力不断加大，支撑财政收入稳定增长的重点税源有限、防患和化解财政风险的任务仍十分艰巨。对这些问题，我们将高度重视，将采取有力措施逐步加以解决。
2018年财政工作思路
总体思路：坚决树牢“一个总目标”，严格贯彻“五位一体”和“四个全面”的总体布局，坚持稳中求进的工作总基调，按照实行宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的总体思路，适应经济发展新常态，全面深化财政体制改革，增收节支，强化监管，提升绩效，着力转方式、补短板、防风险、促开放，推进民主理财、科学理财，完善预算体系，强化预算绩效管理，完善财政资金监督机制，促进县域经济持续快速发展。大力推进财政文化建设，努力打造一支高素质财政队伍。
目标任务：2018年，继续坚持“保基本、保重点、保民生、压一般”的支出原则，2018年预计完成一般公共预算收入38237万元，同比增长1%。2018年预计完成一般财政预算支出255180万元，比上年增加2500万元，增长1%。其中用于刚性支出达138000万元。
主要措施：
（一）多方筹措资金，持续做大财政蛋糕。坚持地方财政收入和资金争取两手抓，加大财政支持力度，壮大后续财源规模，采取灵活措施抢抓税源，提高税收征管水平，确保完成全年收入目标任务。同时，坚持不懈做好项目申报及资金协调工作，认真把握国家宏观政策导向，抢抓政策叠加机遇，积极向上争取项目资金，力争上级下达我县转移支付资金规模较上年有大幅增长。
（二）优化支出结构，确保重点支出需要。切实加强财政资金运行环节的管理，提高资金使用绩效。一是优化结构。安排资金始终坚持民生优先，不折不扣落实中央和自治区各项民生投入政策，切实保障各项重点民生支出需求。大力清理压减各类工作性、事务性资金，集中财力增加对重点领域、薄弱环节和困难群体的投入。二是加快进度。落实部门预算执行主体责任制度，细化明确预算执行时间节点要求，提高预算执行及时性均衡性有效性。加强财政资金运行管理，进一步完善国库集中支付、投资评审、政府采购等方面的工作流程，不断提高资金使用效益。
（三）围绕资金绩效，强化财政资金管理。一是预算管理改革方面，继续推进预决算公开，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理。二是加强国库库款管理，推进国库集中支付改革，全面推进政府购买服务、公务卡制度实施，进一步深化政府采购改革。三是政府债务管理方面，强化政府债务限额管理，创新融资思路和方式，吸引社会资本的参与，并逐步加快融资平台转型，降低财政风险，以缓解地方财政资金不足的局面。四是继续加大盘活财政存量资金力度，并建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。五是加快推进预算绩效管理改革，选择有代表性的项目和单位，开展预算绩效管理试点，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节，提高资金使用效益。