金蝶K3实习报告

金蝶ERP-K/3标准财务模拟实训报告

一、实习目的

实习目的是培养我们对金蝶ERP-K/3财务软件的熟练操作能力和对问题的处理能力，提高我们的动手操作能力，以便将来更好、更快地适应社会的工作岗位的工作需要。通过金蝶ERP-K/3财务软件结合《金蝶ERP-K/3标准财务模拟实训》这本教材，让我们了解到金蝶ERP-K/3软件的基本结构及基本操作流程，同时掌握其主要模块的初始化设置与基本的操作方法，提高我们在企业会计信息化环境下的业务处理能力，而且通过实训进一步理解巩固ERP理论。金蝶软件是一个较为规范的管理软件，学习与掌握它也可为将来学习与掌握其他类型的财务软件打下良好的基础。

二、实习内容及过程

以金蝶ERP-K/3标准财务软件为实验平台，以一个单位（深圳市和氏电子有限公司）的经济业务贯穿始终，分别学习了总账系统、应收应付款系统、固定资产系统、工资系统、现金管理系统、报表系统等系统。

金蝶ERP-K/3标准财务系统的操作流程：建立账套→系统设置（系统参数设置、基础资料设置、初始数据录入）→结束初始化→业务处理（各种单据、报表处理）→月末结账→继续处理下一期间业务

1.首先要建立一个账套文件，用以存放公司的有关财务和业务资料，便于计算机调用进行处理。账套是一个数据库文件，用来存放所有业务数据资料，包含会计科目、凭证、账簿、报表等内容，所有的工作的都需要打开账套后才能进行。

2.然后对账套进行初始化设置，账套初始化是整个会计电算化中十分重要的工作，也是整个会计电算化工作的基础。账套建立成功后进行系统设置，如基础资料设置、系统参数设置和初始数据录入。

金蝶K/3初始化设置的流程为：初始化准备→系统参数设置→基础资料设置→初始数据录入→结束初始化

（1）进行基础资料的设置，对所需使用的系统涉及的基础资料进行管理，基础资料是设置录入业务单据时要获取的基础资料，以提高工作效率，如：币别、凭证字、计量单位、结算方式、会计科目设置以及客户分类、供应商、部门和职员等核算项目的设置，还有对应收款基础资料和应付款基础资料的设置。

（2）进行系统参数设置，系统参数是设置与账套有关的信息，如账套的公司名称、记账本位币和单据审核是否能同一人等控制内容。该实训账套涉及的内容有：总账、应收、应付、固定资产、工资和现金等几大模块，我们要对这些模块的参数进行相应设置。

（3）以上两项设置完成后，录入账套启用会计期间的初始数据，要分别录入总账、应收款、应付款、现金管理和固定资产的所有初始数据。如会计科目的期初数据、累计数据和应收、应付等模块下的期初单据。初始数据录入完成，检查数据是否正确，是否符合启用要求，符合要求则可以结束初始化启用账套。

3．接下来进行用户管理，用户管理是对使用本账套的操作员进行管理，对操作员使用账套的权限进行控制，可以控制到某操作员可以登录到指定的账套中，对账套中的哪些子系统、哪些模块有使用和管理的权限等。本次实训是以Administrator身份登入帐套进行用户设置和权限设置。

4.随后进行日常业务处理,其基本操作流程可以简单描述为：凭证录入→审核凭证→凭证过账→凭证汇总→记账

（1）进行实例数据操作（一）的操作，其中包括三个部分，即2015.01.08的实例操作，2015.01.18的实例操作以及2015.01.28的实例操作；包含了总账实例、应收应付款管理实例、固定资产管理实例、现金管理实例。

①总账系统基本操作流程：凭证录入→凭证查询→凭证审核（修改、删除）→凭证过账→各种账簿、报表查询。

②应收款管理系统基本操作流程：销售发票、其他应收单录入→收款单、退款单录入→应收票据处理→各种单据查询、审核、修改和删除→各种单据关联生成凭证传递到总账系统→关联凭证处理→销售发票、其他应收单与收款单和退款单结算处理→查询各种账簿。

③应付款管理系统基本操作流程：采购发票、其他应付单录入→付款单、退款单录入→应付票据处理→各种单据查询、审核、修改和删除→各种单据关联生成凭证传递到总账系统→关联凭证处理→采购发票、其他应付单与付款单、退款单结算处理→查询各种账簿。

④固定资产管理系统基本操作流程：固定资产卡片新增、变动、清理和设备检修→各种卡片变动查询、修改、删除和审核→相关卡片生成凭证传递到总账系统→关联凭证处理→期末计提折旧凭证传递到总账系统→查看各种账簿。

⑤现金管理系统基本操作流程：现金、银行存款日记账录入→与总账对账→现金盘点单→银行对账单→票据管理→各种账簿查询。

（2）进行实例数据操作（二）的操作，即账套的期末处理，进行工资核算、期末工资分配处理、计提各固定资产的折旧费用凭证和进行转账凭证设置等业务。其主要内容是金蝶K/3系统中各种单据的录入方法，以及各模块之间的数据传递方式。其中包括四个部分，

即工资管理实例、固定资产实例、总账实例、现金管理实例。

①进行工资管理，工资管理基本操作流程：类别管理→基础资料→工资录入→工资计算→费用分配→其他处理。类别管理和基础设置是属于初始设置内容，如果已经初始设置完成，可以直接进行工资录入和工资计算处理。

②进行固定资产管理，固定资产管理期末主要是进行计提各项固定资产的折旧费用。

③进行总账期末处理，总账的期末处理工作流程：结转本月领用原材料→期末调汇→制造费用科目余额结转到制造成本科目→制造成本科目余额结转到库存商品科目→库存商品科目余额结转到主营业成本科目→期末结转损益。

④进行现金管理，由于无法从银行取得对账单数据文件，无法进行银行存款之间的对账处理，所有这里不做任何处理。

5、进行单据、报表的处理，主要内容包括所录用的单据查询和输出方法，如凭证查询和凭证打印，以及系统根据单据生成的报表查询方法等；其中包括四个部分，总账（包括凭证、总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账与明细账、科目余额表、试算平衡表及其他报表）、应收应付账款管理（包括单据、账表、分析报表）、固定资产管理（包括固定资产卡片、统计报表、管理报表）、现金管理。

6、报表和分析，其中包括三个部分，即报表（包括查看报表、修正公式、打印、自定义报表），财务分析（包括系统功能、自定义报表分析），现金流量表（包括设置报表方案、设置选项、生成报表）。

本次实习主要是生成会计报表（资产负债表和利润表），全部凭证录入完毕并过账后，通过报表系统就能处理资产负债表、利润表等常用的财务报表，通常情况下，第一次打开报表时，诸如货币资金、应收账款、存货、未分配利润等单元可能和账簿不符，必须调整取数公式。

7、最后进行期末结账，当前会计期间的业务己经处理完毕，即所有业务单据录入完毕，并且正确无误，有审核和过账等处理，可以结束当前期间的业务操作，以便系统将各个科目的本期期末余额转为下一期的期初余额。

先对应收款、应付款管理等系统结账后，才能进行总账系统的结账工作，即先对所有业务系统进行结账后，最后对总账系统进行结账。

三、实习总结及体会

通过这学期的实训，让我对金蝶K/3标准财务系统有了初步的认识。从刚开始接触金蝶ERP-K/3财务系统的陌生到现在基本可以操作金蝶软件的财务系统各个模块，让我对

于这个财务软件有了基本的掌握。经过实训，更深刻的认识到了总账系统是金蝶ERP-K/3的核心部分，负责接收从业务模块所生成的凭证，比如应收、应付款系统生成的销售发票和收款凭证等，而应收、应付款系统、固定资产系统、工资系统以及现金管理系统根据相关单据生成凭证传递到总账系统，保证所生成的凭证即时传递到总账系统。通过总账系统实现了财务业务一体化管理，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致性。

在学习金蝶ERP-K/3这个财务软件之前，我对整个会计业务处理过程没有一个系统的认识。通过这次模拟实训过程，让我对整个会计日常处理流程有了一个系统的认识，将所学的理论知识运用到了实际操作中去，在理论和实训的基础上进一步巩固理论知识。在实训中，必须要熟练地掌握各个系统管理的功能，否则实训就需要花费大量时间甚至可能无法开展下去。总的来说，通过这次实训，我不仅熟悉了金蝶ERP-K/3各个系统的功能及运用的整个流程，也能够更加了解金蝶ERP-K/3财务软件，更好地进行实际操作。我认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。

同时，金蝶ERP-K/3模拟实训过程也提升了我们的耐心与细心。在操作过程中，对于基础数据及资料的输入需要足够的细心与耐心，如果一不小心输错了或者漏输了，则会造成以后的操作无法得到正确的结果或者无法进行下去，比如在账套初始化中固定资产卡片的录入，固定资产的使用期间录入数本来是60的，却录到了61，初始化结束后，则造成后期的累计折旧的错误。而且有个比较需要耐心的就是整个实习过程中分为一名管理员Administrator，两个财务（王丽、陈静），一个出纳（何成钰），因此，我在实习中需要扮演多角色主体，要根据不同的要求，适时地改变自己的角色，一旦出现凭证或者其他错误，则需要多次改变角色，比如发现已经过账的凭证会计分录错了，则需要经过陈静的反过账、反审核以及王丽的修改凭证，如果涉及复核，还需要何成钰反复核。因此，在操作每一步骤时，都应该非常细心，以免操作有误或遗漏了某一步骤。

在这次实训中，我收获颇丰，我深深体会要做一个合格的会计人员最重要的还是细致严谨以及耐心。这学期的模拟实训就要结束了，总的来说我对这次模拟实训还是比较满意的，它使我学到了很多东西，真的很感谢学院能开这门课程，让我对金蝶ERP-K/3软件的各个模块和流程有了大概的认识。经过了四个月的实习过程，我们顺利的完成了实习的任务，金蝶ERP-K/3的学习对我们即将毕业的学生将来从事会计工作打下了良好的基础，希望以后有机会能把这次学到的实训操作运用到工作中去。

最后，我想对一直陪伴着我们的老师说一句：老师，您辛苦了！谢谢您的耐心教导和解答！