采购、生产、销售内部控制流程图
销售系统内部控制流程图
说明:
1、销售部门从客户取得销售定单;
2、销售部门向财务核查该客户是否已超过设定信用额度;
3、财务部门根据客户信用额度设定与应收帐款帐龄分析决定
是否接受客户定单和客户付款方式;
4、销售部门请有权限领导授权商品价格、价格折扣;
5、销售部门根据授权,与客户签定销售合同,双方签字盖章;
6、销售部门根据销售合同填制销货单;
7、销售合同1留存销售部门备查;
8、仓储部门根据销货单准备商品;
9、配送部门根据销货单填发配送单;
10、配送部门持配送单3到仓储部门领取商品,仓储部门核对无误后,
发出商品,填发产成品出库单;
12、产成品出库单1留存仓储部门,登记产成品明细帐;
13、配送部门将商品送给客户,客户在配送单1、2签字证明;
14、销货单1、配送单1留存配送部门备查;
15、财务部核对单据、合同无误,据以开具销货发票;
16、财务部根据单据及时、准确登记入帐,
并根据帐目建立应收帐款帐龄分析;
17、财务部按月向领导报告帐龄分析;
18、销售部门及时根据帐龄分析,追踪逾期应付款项。
字盖章;
门核对无误后,证明;
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