公司财务报销管理制度

公司财务报销管理制度

1.总则

1.1为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

1.2本制度根据公司实际情况，将财务报销分为行政支出费用报销和项目支出费用报销两部分。以下分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

1.3本制度适用公司全体员工。

2.预支费用管理及流程

2.1项目预支费用或者其他临时预支费用（如办公费、业务招待费等），由项目负责人或经办人在钉钉上提交借款申请，注明申请人、借款事由、申请金额等。

2.2预支费用申请经主管领导审批后通知财务，财务于3个工作日内将备用金打到借款人账户。

2.3预支费用原则上不允许跨月。

3.行政费用报销规定及流程

3.1行政费用主要包括交通费、办公费、业务招待费、培训费等，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

3.2报销人在财务处领取《费用报销单》，认真填写报销日期、类目名称、金额（大小写）等信息。

3.3报销人在《费用报销单》经办人处签字→公司副总经理审核签字→财务复核签字→总经理签字→财务报销。

3.4报销人对自己所填《费用报销单》的真实性负责，不得随意涂改，不得弄虚作假。

3.5原则上每发生一笔费用都应提供有效发票，如遇特殊情况无法提供发票，收据、付款凭证、签收单也可作为报销凭证。如无任何付款凭证，需请示领导后在报销单上备注，否则视为无效。

4.项目费用报销规定及流程

4.1公司每个项目均会指定一名项目负责人，该项目发生的每一笔支出都由项目负责人负责，项目结束后，由该项目负责人统计该项目所发生的总费用，填写《费用报销单》后按规定履行审批手续。

4.2凡项目需要备用金的，只能由项目负责人提出申请（流程参照第2条“预支管理及流程”）。

5.差旅费报销规定及流程

5.1出差火车票、高铁票、飞机票等交通费用需凭票据实报销。住宿费报销时必须提供住宿发票，入住酒店星级标准以公司规定为准。

5.1拟出差人员应至少提前一天在钉钉上填写出差申请，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请由总经理批准。

5.3出差如需差旅费用，须通过钉钉提交备用金申请（流程参照第2条“预支管理及流程”）。

6.报销时间

6.1公司实行月度报销制，为了便于财务月底结账，每月28日为财务报销日，28日前须将本月所有需报销票据整理后交于财务。28日以后发生的费用自动结转到下个月。

6.2借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

6.3两家公司每月30日须将本月行政费用支出及项目费用支出分别统计后交于财务。

7.附则

7.1本制度解释权归公司财务。

7.2本制度自2018年1月1日起执行。