稽核

职位描述：

1、对现有的生产营运、品检部门工作流程、制度进行查核、追踪、分析、整合、修订；

2、对公司运作过程中产生的异常状况及时发现并提出改善建议，对改善情况进行追踪；

3、对公司营运中产生的相关资料进行查核与追踪，分析营运、品检等多方数据信息，各项成绩进度的跟踪、督导，针对成绩实时监控，及时预警，具体分析落后原因，及时提出改善建议并落实措施的执行，

提高部门效率；

4、控制生产过程中能耗、物耗，降低运行成本；

5、负责公司专案项目的计划、跟踪、执行与报告；

6、负责公司营运一线人员的教育培训，提高、储备营运专业人才。

稽核】---内部稽核制度参考六

第二十条检查储藏物品，应注意下列事项

(一)储藏物品的种类、数量、价格是否与帐簿(册、卡)记载相符，有无遗漏或短少。

(二)储藏物品的保管是否妥善。

(三)储藏物品的质量、规格是否与购案相符。

(四)领物凭证，是否均经有关人员签章始行核发。

(五)已领物品未转帐者，与储藏物品合计表，是否与帐面存量相符。

(六)有无损坏待废物品，帐簿是否注明，所存应报废物品，数量是否与帐簿记载相符。

第二十一条检查交通运输及设备登记卡附项设备登记卡时，应注意下列事项：

(一)各种登记卡的设置登记及排列，是否依照规定随到随办。

(二)各种登记卡的记载是否正确详明。

(三)核对财物有关的登记簿、备查簿，是否有未设登记卡或漏编号、漏记帐的财物。

(四)登记卡是否登记有关折旧、修理、添建及转移事项。

(五)检查人员如认为必要时，得依据登记卡或财务登记有关帐簿，实地盘点或抽查盘点，

相互核对。

第二十二条营业用品器具是否编号设簿登记并查点是否齐全，各种印章的保管是否妥善。

第二十三条人事检查应注意下列事项

(一)各单位办事人员每日是否按照规定时间办公，并在签到簿上签到及有无迟到早退现象。

(二)各单位办事人员对于顾客是否竭诚招待，有无稍有怠慢现象。

(三)各单位目前业务繁简与现有人员的工作分配是否相符，有无应增、应减现象。

(四)各单位办事人员对本身所担任的职务是否胜任适当，有无能力优异，表现特优者，或

办事颓废及品性不佳，且染有不良嗜好者。

(五)各单位人员于上班时间中，其仪表，态度、谈吐是否逾超公司的规定。

(六)职员身份保证书，是否齐全，保证人是否已作好对保工作，并对保证人资产价值评估，

且是否阅览行政机关资料核对。

【稽核】---稽核制度

稽核制度:

稽核制度是国家或企业内部控制制度的重要组成部分，是指在国家或公司企业内部(企业一般为会计机构内部指定专人)对有关会计凭证、会计账簿,公司企业流程运作进行审核、复查的一种制度，该制度的建立应当结合稽核(会计)人员岗位责任制度一并进行考虑。

其主要内容包括：

（1）稽核工作的组织架构形式和具体分工；

（2）稽核工作的职责、权限；

（3）稽核工作的程序和基本方法；

（4）稽核结果的处理和使用等

稽核的准备:

一. 稽核前由管理者代表确定稽核组长，稽核组长负责组织稽核小组,稽核小组稽核员不得参与自己权责范围内之稽核工作;

二.稽核员应预先阅读好受稽核部门的程序文件，熟悉工作流程;

1) 稽核方案不具体不放过。在拟订稽核方案时，尽量把基本业务规定带出来，让每个成员一看便懂，一做即会。

2) 稽核依据不明确不放过。针对每个稽核项目的具体要求，首先查找所涉及的各项业务规章制度，使现场稽核工作有据可依，标准明确。

3) 稽核成员分工未交代清楚不放过。在稽核组进驻稽核现场前，对每个稽核人员进行明确业务分工，责任落实到人。

三. 稽核小组需提前一周向受稽核部门和相关部门发出稽核实施计划，通知受稽核部门按要求作好审核准备，如受稽核部门对实施划有异议，必须在三天内向稽核组提:

稽核】---稽核缺失

稽核缺失:

在稽核运作作业中,稽核到的不符合事项称为稽核缺失;稽核缺失分以下几种:

1.重大缺失;

2.一般缺失;

3.轻微缺失;

4.观察项;

5.建议项.