信用卡风险防范问题研究

信用卡风险防范问题研究
信用卡风险防范问题研究

信用卡风险防范问题研究

蔺婉轩

辽宁省沈阳市中国刑事警察学院110035 摘要:随着信用卡业务在我国的高速发展,信用卡风险的

发生频率也逐年升高,信用卡风险事件越来越多,给发卡机构带来了不良贷款,特约商户有了无法得到偿还的货款,持卡人可能会被别人盗刷信用卡的风险。如何有效地管理和控制信用卡风险,已成为我国金融行业的重要问题。本文根据我国银行信用卡风险的实际情况提出了加强我国银行信用卡风险防

范的相关建议。

关键词:信用卡风险风险防范

2005年lO月3日,北京市张某收到一条手机短信:“北

京XX银行:您于1O月x日在XXXX商场刷卡消费XXXX 元,本月月底将在您的账户上扣除??”张某拨通了短信上留的咨询电话。电话那头一名自称银行工作人员的男子以张某的银行卡很可能被人盗用,需要做网络保护为由,诱使张某将银行卡上的全部钱款转账到一个提供给张某用作“网络保护”的银行账号。几个小时后,张某到银行查询账户发现自己的钱

已全部被取走。Ⅲ

这是一起典型的信用卡短信诈骗案,随着信用卡在日常

经济消费生活的普遍使用,越来越多类似的信用卡诈骗案涌现出来,“信用卡风险”一词借此出现在我们面前。

我国信用卡风险问题的现状

近年来,我国信用卡发展较快,VISA国际组织的调研报

告称:中国已成为全球信用卡发展潜力最大的市场。但是,相应的信用卡风险也逐渐凸现出来。2005年深圳出现伪造的信用卡41000张,总金额高达9亿元人民币。台湾无限制的滥发信用卡使其经济曾在一段时期内无法振作。始于2003年岁末的韩国信用卡危机至今尚未能有效治理,近年来香港的信用

卡危机也未得到根本解决。

目前,我国适用信用卡发展的主要规范性法律文件是中

国人民银行于1999年3月IEt颁布的《银行卡业务管理办法》。银行卡产业经过多年发展,已经进入到了崭新发展阶段,原有管理制度和监管规则带来了银行卡市场参与主体责权利配置不均衡、各发卡机构竞争加剧、银行卡市场化程度低、区域发展不平衡、政策引导和扶持力度不够等一系列问题,严重阻碍了银行卡产业健康发展,从防范风险、加强监管以及打击信用卡违法犯罪等角度,缺少可操作性。社会各界对加快银行卡相关立法进程、规范银行卡业务呼声越来越高,就现在我国信用卡业务而言,在制度建设和法制建设上面,仍然有很多细节可以做如果在制度和法制上健全起来,我国信用卡风险可

以在很大程度上进行控制。

二、信用卡风险防范的具体措施

(一)加强信用卡立法。规范信用卡市场

防范信用卡信用风险须有完备的法律保障。发达国家对于银行卡交易的高度依赖是建立在高度成熟和完善的信用体

系和法制基础之上的,如信用卡业发达的美国,有关信用卡信

用风险防范的法律就有《公平信用报告法》、《平等信用机会法》、《信贷诚实法》、《信用卡发行法》等。我国应借鉴美国的信用卡信用风险防范立法,尽快建立和完善信用体系并健全法

制。一是加快信用卡运行规则的立法,进一步规范信用卡业

务;二是加快打击信用卡犯罪的立法现行刑法中只是对于使

用伪造的信用卡等四种情况进行处罚。制定一系列完善的相

应的法律法规,使防范信用卡信用风险有法可依。例如,制

定出台《消费信贷法》、修订《银行卡业务管理办法》等。

(二)规范涉及信用卡风险的不正当竞争行为

相对于信用卡来说,《反不正当竞争法》的相关规定有些没有针对性,不能更好的规范信用卡风险,所以建议银行同业

公会针对目前市场无序竞争之现状,联合各会员单位制定统

的行业竞争标准和规范。一是避免各发卡行因盲目抢占市场而大打价格战,从而导致恶意竞争,进而影响行业的整体盈

利水平和风险把控能力;二是避免同质化竞争,倡导差异化服务、差异化竞争的竞争策略。尽快制定委外企业准人标准,建

议实行类似保险代理人制度的委外人员从业资格登记认证制

度,提高其业务水平并能对其进行有效监管,促进业务发展和

风险防范的协调统一。

(三)建立个人信用风险预警机制

风险预警,全称为“风险预警系统”。是指根据非现场风险

监测和风险评估等多渠道获得全部风险信息,通过一定的技

术手段,对风险状况进行动态监测和早期预警的一种方法。嘲

银行在实施个人信用卡贷款之后,预警机制将成为控制信用

风险的关键的第一步,预防信用风险得当,将在很大程度上降

低银行后续的信用风险管理难度。银行应当建立独立于信用

卡业务部门以外的部门,并选配专门人员来开展风险预警、提

示和防范工作。避免单纯为了完成业务指标而放松监管的情

况出现,从而在银行内部建立起各部门间的监督、配合关系,

保证信用卡业务的健康有序发展。

(四)其他

有的犯罪得逞往往与信用卡的管理人员或其他从业人员的渎职行为有关,也有的是内外勾结,结成共犯,这就不能不

引起我们的高度重视。[31因此,在设置信用卡诈骗防范机制时,首先要解决好各级信用卡从业人员的录用以及相关的监督管

理机制问题,须完善个人资信档案登记机制。由于我国个人信用信息基础数据库才刚开始运行,许多方面仍不够完善,因此

应加强与其他政府部门和机构的协作,建立多种征信渠道,继

续完善个人信用信息基础数据库,使金融机构在审核信用卡

申请、授信之前可先查询个人信用信息基础数据库,使信用卡信用风险防患于未然。再如加强对商业银行信用卡业务的监督检查、重视建立技术防控技术等。

参考文献:

[1】最高人民法院研究室、最高人民检察院法律政策研究室、中国银联风险管理部:《银行卡犯罪司法认定和风险防范》,中国人民公安大学出版社,2010年1月,第68页。

[2]任学堂、任梦杰:《商业银行信贷风险防范体系构想》,

载《经济问题}2003年3月

[3]张新宝、郭莉蓉:《窃用他人账号、密码进行证券交易致

人损失的责任探讨》,载《民商法学》,2000年8月。

银行信用卡欺诈风险分析与防范机制

银行信用卡欺诈风险分析与防范机制 近年来,国内信用卡业务蓬勃发展,发卡量激增。在高速发展的同时,信用卡业务的风险也日益显现,信用卡欺诈案件呈不断攀升的趋势。如何在业务快速发展的同时控制风险,防止因信用卡欺诈而给持卡人、商业银行和整个社会带来危害,是发卡银行面临的一个十分严峻的问题。商业银行迫切需要建立起有效的信用卡欺诈风险防范机制。 一、信用卡欺诈风险的表现形式 1、按照欺诈产生的行为主体分为持卡人本人欺诈、不法分子欺诈和商户欺诈。持卡人本人欺诈是指客户本人以不诚实的方式申请并获得信用卡,或在使用信用卡的过程中恶意透支拒不归还。不法分子欺诈是指社会上的不法分子以虚假信息申办信用卡,或通过各种不法手段盗用、冒用他人信用卡,骗取银行资金或持卡人信用卡上的资金。商户欺诈是指不法商户以虚假信息或虚构消费交易骗取银行资金,或与不法分子勾结盗取持卡人信用卡信息、盗刷信用卡等行为。 2、按照风险产生的不同阶段分为申请阶段欺诈和用卡阶段欺诈。申请阶段欺诈是指不法分子在申请信用卡环节,通过提供虚假个人信息或盗用、冒用他人信息骗取信用卡的行为。用卡阶段欺诈是指在信用卡核发后的使用过程中,不法分子通过各种非法手段获取信用卡卡片或信用卡信息,非法使用或进行其他欺诈的行为。 3、按照风险产生的源头分为内部欺诈和外部欺诈。内部欺诈是指来自发卡银行内部的欺诈案件,通常是银行内部员工(包括营销人员和各类业务人员等)非法违规操作或与不法分子串通,骗领信用卡或非法使用信用卡。外部欺诈主要指来自银行外部的各类通过信用卡或以信用卡为介质所进行的诈骗行为。信用卡欺诈的常见手法有提供虚假信息或窃取他人信息骗取信用卡、利用高科技手段获取持卡人卡片信息克隆或伪造信用卡、冒用他人卡片(包括被盗卡和邮寄未达卡)、电话欺诈、短信欺诈、网络欺诈以及通过ATM或其他自助设备实施欺诈等。 二、信用卡欺诈风险的成因 1、持卡人缺乏安全用卡意识。目前,虽然很多人持有银行卡或信用卡,但是却不懂得如何有效地使用并保证其安全。为图方便不设置或随意取消信用卡消

医疗风险防范和控制管理办法

医疗风险防范和控制管理办法

解放军第150中心医院 医疗风险识别、监控、防范、处理措施 医疗风险是指医务人员在从事医疗活动的过程中存在的对患方或医方造成伤害的危险因素。对患方是指存在于整个医疗服务过程中可能会导致损害或伤残事件的不确定性,以及可能发生的一切不安全事情。对医方是指发生在医疗服务过程中发生医疗失误或过失导致的不安全事件的风险。因其存在不确定性且与医疗质量有密切关系,故医院制定本措施以最大限度规避风险,构建和诣医患关系。 一、医疗风险识别 医疗风险识别是发现、认可并记录医疗风险的过程。目的是确定可能影响系统或组织目标得以实现的事件或情况。一旦医疗风险得以识别,组织应对现有的控制措施(人员、过程和系统等)进行识别。 二、医疗风险防范 医疗风险重在防范,全院职工必须树立医疗风险防范意识,自觉参与风险监控与报告,一旦出现及时采取有效的控制措施。平时工作中就严格执行相关卫生管理法规和制度,总体要求:(一)、临床、医技科室及有关部门围绕保障病人的医疗质量与安全,防范医疗风险,建立各项规章制度。 (二)、切实做好“重点”病人管理与沟通。

(三)、严格执行首诊负责制,严禁推诿病人,做好“严重创作、急性心梗、脑卒中”等重点病种的抢救“绿色通道”。(四)、严格医务人员资格准入,特殊岗位持证上岗。 (五)、加强围手术期管理,认真落实手术资格准入、手术分级管理、手术安全核对制度。 (六)、实施临床路径的单病种质控,执行临床诊疗常规和技术准备,规范医务人员诊疗行为。 (七)、严格把握高风险诊疗操作的资格认定和管理。 (八)、切实保障患者的权益,做好知情同意告知工作。(九)、遵循药物使用原则,安全、合理用药。 (十)、各诊疗环节认真做好检查。 (十一)、各种救治设备、设施和器械要处于完好备用状态。特殊抢救设备,需要时服从医务处、护理部统一调配。 (十二)、全院各科室及医务人员就竭尽全力相互配合、共同协作,积极应对医疗风险,保障病人安全。 三、医疗风险监控范围 (一)、临床 1、推诿、延误治疗; 2、未按规定知情告知,谈话签字不规范; 3、重点病人管理不到位; 4、入院一周内仍诊断不清,病情疑难由外院转入的病人; 5、院内急会诊未按时到达;

资金管理风险防范

在市场经济条件下,由于金融主体出现多元化,金融环境变得复杂化,以及人们追求经济利益的最大化,增加了资金管理的风险。如何加强对部队资金的监管,防范资金存储和使用管理中的风险,确保资金安全、完整和高效,发挥军队资金的最大保障效益,是当前及今后需要研究解决的重要而迫切的问题。 一、风险表现 1.资金使用违规,存在“流失”风险。受经济利益的驱使,一些单位和个人法规意识淡薄,纪律观念不强,近年来经济违法违纪案件有所增多,涉案金额不断增大,给部队造成极大的损失。一是人员职务犯罪。极少数财务人员面对收入的反差和利益的矛盾,心理不平衡,意志不坚定,钻资金监督不力、内控制度不落实的空子,大肆侵吞资金:有的挪用公款,填进股市、赌场“黑洞”;有的瞒上欺下,擅自缴存、转移资金,挥霍一空;有的甚至收不入账,据为已有,贪污资金;有的与不法人员勾结,骗取单位资金。二是违规存储使用。一些单位和个人片面追求经济利益,无视法规制度和财经纪律,违反规定存储和使用资金:有的单位为高额利息所动,违规在非国有商业银行甚至证券公司等非银行金融机构开设账户、存储资金,这些金融机构在激烈的市场竞争中。可能由于经营不善或者实力不济出现支付风险;有的个人为高额回报所动,违规将资金借给其他单位或者合伙做生意,而这些资金大多有去无回,造成资金流失。 2.资金管理不善,存在“占用”风险。一是资金存储结构不合理。一些单位不顾资金周转的实际需要。大量存储定期存款。活期与定期存款比例失衡;有的甚至将维持性周转资金存为定期,使越来越多的资金由活期转为定期,由短期转为中长期,由“动态”变为“固态”,影响了单位的资金周转保障。二是资金

监管工作不到位。有些机关事业部门为了小集体的局部利益,部分事业经费的分配不纳入财务部门统管。直接对下分配。导致一些应该纳入预算的资金被无偿占用。 3.资金运行低效,存在“贬值”风险。一方面,由于供应渠道不够畅通,拨款方式不够科学,资金调剂不够合理,保障重点不突出、时效性差,资金利用率低。甚至拨款和使用脱节,造成一些单位大量资金闲置,而一些单位急需的资金又迟迟不能到位,加剧了资金供求矛盾。另一方面,有些单位尤其是各级机关大量结余资金长期闲置,不能及时转化为部队建设的保障力。造成资源浪费;同时,随着物价不断上涨,货币实际购买力下降,部队存量资金逐渐贬值。 二、防范措施 1.强化责任意识,加强资金监管队伍建设。人是事业之本,加强资金监管人员的管理,是管好资金的根本。一是要把好选人用人关。各单位领导和财务部门负责人要选好资金管理人员,不仅要把负责任、有能力、思想好、素质高的人员选到资金管理工作岗位上,还要加强对资金管理人员的法纪教育和业务培训,强化他们的法律意识和对资金管理规定的认识,不断增强自身素质,提高应对风险挑战和拒腐防变的能力。有条件的单位,可实行会计委派制,将管人与管事结合起来,从而减少资金管理过程中单位领导的行政干预,进一步规范资金管理行为。二是要注重职业道德培养。良好的职业操守是资金安全运行的保证。要结合部队理论学习和教育整顿,通过典型事迹学习,引导广大财务人员树立正确的世界观、人生观、价值观,培养爱岗敬业精神和积极进取意识,做到坚守职业道德,认真履行职责。利用反面教材,开展警示教育,不断

关于防范化解重大风险问题的报告三篇

关于防范化解重大风险问题的报告范文一 省防范化解重大风险工作领导小组办公室: 按照《省防范化解重大金融风险工作领导小组办公室关于开展防范化解重大金融风险工作督察的通知》(XX函〔20XX〕652号)要求,XX市对照督察内容进行了全面自查,现将有关情况报告如下: 一、工作开展情况 (一)建立防范化解重大风险工作机制情况。2018年2月,淮南市印发了《中共XX市委办公室XX市人民政府办公室关于成立市防范化解重大风险工作领导小组(市防范化解政府隐性债务风险工作领导小组)的通知》(XX秘〔20XX〕15号),明确了领导小组的主要职责、成员组成及工作机构,市防范化解重大风险工作领导小组办公室设在市政府金融办。制定了《XX市地方金融突发事件应急预案》,最大限度预防和减少金融突发事件对经济和社会造成的危害,维护金融和社会稳定。 (二)制定防范化解金融风险工作实施方案进展情况。印发了《XX 市人民政府办公室关于印发2018年防范金融风险工作计划的通知》(XX办秘〔2018〕86号),聚焦地方金融机构不良资产压降行动、互联网金融专项整治行动、违法违规金融活动打击行动,对全年防范化解

金融风险工作进行安排部署,对每一项工作任务确定牵头单位和责任部门,做到工作有计划、有重点、有措施。 (三)防控农村商业银行机构风险进展情况。淮南银监分局要求各农商行制定真实反映资产质量规划,真实入账不良贷款,全面暴露信用风险问题,并提出监管建议。截止9月末,全市4家农商行不良贷款余额32.31亿元,贷款余额354.41亿元,不良率9.13%,比上年末上升6.64个百分点。人行XX市中心支行、XX银监分局、市金融办联合印发了《XX市农村商业银行系统流动性风险应急处置机制》(XX银发〔2018〕75号),进一步健全农村商业银行系统流动性风险应急处置机制。要求各农商行根据自身实际情况,应对不良资产真实反映可能带来的风险,制定应急预案,目前4家农商行均已制定应急预案。督促辖内农商行建立流动性互助机制,截至目前,4家农商行均与省联社签订了流动性互助协议。 (四)防控重点企业重大信用违约风险进展情况。今年以来,全市实现债券融资197.2亿元。其中,淮南矿业集团160亿元,中煤新集10亿元,市建发集团22.2亿元,市产发集团5亿元。市委市政府高度重视债务风险防控,全力压实风险防控主体责任,要求市县两级政府融资平台公司积极强化债务管理,健全完善风险防控机制,坚决守住不发生重大信用违约风险的底线。截止目前,全市共有2家上市公司(中煤新集、山河药辅),均不属于高风险上市公司。督促银行机构组成债权人委员会,充分发挥债权人委员会作用,化解银行债权风险。截至目前,

信用卡业务的风险防范

信用卡业务的风险防范 银行信用卡作为一种新型、便利的支付工具,最近几年逐渐被国内广大消费者所熟悉使。但随着信用卡的飞速发展,所凸现出一系列的问题也随之而来,不断增加的利用银行信用卡的犯罪事件时有发生,银行信用卡的恶意透支造成不良资产的不断增加,给社会各个方面敲响了警钟,在高速发展的同时,其中必然存在着诸多问题和风险,对此如不引起足够重视,相应的风险累积也可能酿成大的风暴。现阶段,各个银行为信用卡的风险问题都伤透脑筋,不惜花费大量的人力、物力去控制其中的风险,信用卡风险防范管理成为银行中间业务发展的关键。 那么,银行信用卡业务风险该如何防范呢? 我想就自己浅薄的认知从以下几点来阐述下自己的观点。 首先还是从信用卡业务发展开始: 一、关于信用卡业务发展中存在的不足与风险 1、法律法规不太完善。 信用卡发展到今天走过二十几年的历程,特别是这两年快速发展,从发卡市场,受理市场,经营模式,国际经济形势等等发生巨大变化的前提下,我国信用卡的相关法律仍然沿用人民银行99年下发的《银行卡管理办法》,这个属于行业性的法规,严重滞后不适应也延误发展,没有一部涉及管理模式,发卡机构,收

单市场,资产管理,风险防范,商户管理,网络支付全方面的法律,这个是同业也是银行卡协会和监管部门共同的职责,来促使信用卡产业科学健康有序的发展。 2、个人信用体系需完善。 社会信用体系严重滞后也是制约信用卡业务进一步良性发展的另一个突出问题。首先,现行使用的人民银行个人征信系统,数据主要来源各商业银行,在实际运行中尚存在数据更新不及时、信息滞后等问题,难以据此对个人信用状况做完整、准确的判断;其次,由于我国个人信用体系的建设尚处初建阶段,虽已实行了个人存款实名制,但是因涉及个人隐私、部门利益等原因,至今尚未真正建立对自然人的身份、收入来源、各项金融资产、个人可用于抵押的其它实物资产以及过去的信用状况等情况进 行评估和调查的制度。(我在银行前台上班,由于历史原因造成的非实名制开户还大有人在,虽然现在在开展非实名制的清理,但效果并不明显);再次,目前各银行在调查申请人的资信状况方面缺少可采信的客观依据,存在难度大、成本高且不全面等实际困难,不能有效预防各类信用风险的发生,特别是欺诈、恶意透支等风险有上升趋势。 3、对特约商户的管理缺乏有效制约。 特约商户违规操作已成为目前信用卡重要的风险源之一。由

基于生命周期的信用卡风险管理

在商业银行加快信用卡业务发展的同时,信用卡风险隐患也逐步显现。截至2009年末,国内商业银行信用卡逾期半年未偿信贷总额79.96亿元,同比增长127.9%;信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的3.1%,较2008年底增长1%。 对于刚刚涉水信用卡市场的邮储银行来说,在技术、人员、经验相对缺乏的情况下,如何有效防范和化解信用卡风险,减少发卡行的损失,促进信用卡业务快速、健康发展,是当前面临的重要问题。 一、信用卡生命周期理论 根据生命周期理论,信用卡业务有其自身的生命周期,各周期风险管理的内容也有特别之处。因此,根据信用卡发展生命周期制定风险管理措施是必要的。 笔者暂以生命周期理论为依据,结合信用卡的使用过程,将信用卡生命周期划分为如下几个阶段: 推广期:此阶段主要是开拓新客户,扩大市场份额和发卡规模。此阶段要瞄准和吸收诚实守信、大量用卡、循环信贷、对营销活动反应积极的优良客户,避免信誉差、不负责任的不良客户,有针对性地制定产品激励政策,合理定价。推广期是信用卡生命周期的第一阶段,筛选客户质量直接影响到后期信用卡风险管理的难易。 审核期:申请人递交申请表后,经过发卡行的资信调查同意申请人的申请后,核定客户信用额度,建立客户档案,制作卡片发给申请人。发卡后,持卡人即与商业银行建立了关联,形成了信用卡两大主体。 稳定期:此阶段指持卡人在信用卡激活后的持续用卡过程,稳定期的长短与信用卡赢利密切相关。该过程涉及发卡行、持卡人和特约商户多个对象,隐含的风险最多。 衰退期:持卡人用卡次数大幅减少,出现长期违约拖欠账款现象,最终客户流失,终止使用信用卡。 二、信用卡生命周期各阶段的风险管理策略 信用卡风险贯穿于信用卡生命周期的各个阶段。完善的信用卡风险管理必须对各个环节可能产生的风险特征充分认知并加以控制,尽可能延长信用卡生命周期时间。笔者认为,不同的阶段包含不同的风险,应有针对性地制定各阶段的风险管理策略。 推广期的风险管理:推广期是有效控制信用卡风险的第一步,该阶段的风险管理能从源头上控制产生,在信用卡整个生命周期的风险管理中处于较为重要的位置。此阶段最重要的环节是选择合适的优质目标客户进行推广,可在很大程度上控制风险。银行推广人员可根据客户的自身情况,尽量选择收入稳定、单位资质良好、信誉良好的客户,这类客户是营销推广的重点。 审核期的风险管理:此阶段的主要任务是根据申请者的信用评分及相关调查情况,决定

关于防范化解重大风险问题的报告

关于防范化解重大风险问题的报告 锦烨文字工作室:来自县或市委办、政府办、纪委、政法委、人大、政协等系统的笔杆子团队 公务员写作热线微信n2267409892 微信goldwd QQ3477752351 QQ3259308297 QQ1729794065 根据会议要求,现就xxx人民政府防范化解重大风险问题情况作如下报告,不当之处,敬请批评指正。 2018年,是我市脱贫攻坚决战年,是我市转型升级的关键时期,坚决打好三大攻坚战,关系到补齐我市经济社会发展中三大最突出的短板,关系到“五个xxx”建设和决胜全面小康。其中,防范化解重大风险作为三大攻坚战之首,是最难啃的“硬骨头”。市政府高度重视重大风险防范和化解工作,精心安排部署,全面开展风险点大排查,归纳总结出现存风险隐患七大类三十七项,并制定相应的防范化解措施,做到将防范化解重大风险工作抓早、抓小、抓了,将各类风险化解在萌芽状态,实现社会大局总体平稳可控。 一、强化组织,完善风险防范工作机制 我市出台了《xxx市防范化解风险隐患责任风险实施方案》,针对存在的七大类三十七项重大风险,成立工作专班,细化工作事项,明确责任人,确保具体工作层层落实,责任层层压实,为防范化解重大风险工作提供强有力的组织保障。一是组建工作专班。组建了由市委副书记为总负责人的工作专班,由市委、市政府分管领导任组长或副组长的工作小组,负责对七大类重大风险进行全面指挥调度,确保

重大风险防范化解工作统筹推进。二是建立定期调度机制。实行一月一调度、特殊情况随时调度的工作机制,调度会主要是听取防范化解风险工作情况汇报,分析研判各类风险隐患发展趋势,重点是贯彻落实好中央、省、州及市委关于防范化解风险工作的决策部署,协调解决好工作中存在的困难和问题,确保重大风险防范化解工作有序推进。各工作小组制定了相应的管理调度机制,对存在的风险隐患建台账、明目标,并逐一研究、逐一化解、逐一落实、逐一销账,确保相关部署要求落地见效。三是建立量化考核机制。市督查考评局和各行业主管部门针对我市现存的风险隐患防范化解工作,制定了详细的考核体系,并实行定期督查通报制度,将督查结果与年终考核直接挂钩,确保重大风险防范化解工作成效显著。 二、细化措施,防控风险确保稳定 近年来,我市始终坚持经济社会发展与重大风险防范化解工作同部署、同推进,始终坚持防范在前、预防为先的工作原则,强化工作措施,提高防范化解效率,不断提升人民群众的获得感、幸福感和安全感,维护社会和谐稳定,保障人民安居乐业。 (一)民生类风险防范化解方面。一是精准脱贫。及时对建档立卡的错、漏、缺户进行纠错、补漏、完善,对全市扶贫对象进行精准监测动态管理,确保建档立卡信息的准确率。严格执行财政专项扶贫资金使用要求,按照项目实施“532”比例进度核拔资金,确保资金及时足额到位,项目按时按质按量完工。严格落实“五公告二公示”制度,邀请群众代表参与扶贫项目的规划、决策、管理,做到项目实

银行信用卡风险防范

银行信用卡风险防范 1银行信用卡的风险特点 1.1透支风险 透支风险在信用卡风险中透支风险尤以恶意透支为严重,这些持卡人无视信用卡章程规定,欺银行不是国家权力机关不能绳之以法,利用银行信用卡结算,传递时间差冒险做案,侥幸逃窜,消遥法外,盲目自乐。 1.2诈骗风险 一般来讲客户在办理信用卡时总是很直观地与储蓄存折、存单相比较。确实信用卡与存单、存折有许多功能相似之处,但又有与其相比更多的优点和更大的风险。存单、存折万一丢失,客户只要到办理存款的银行办理挂失即可阻止风险,而信用卡不慎丢失客户挂失后发卡银行则要上报总行迅速通知到全国成千上万个受理点和物约商户止付。然而由于使用信用卡出示的身份证有效期二十年之久,其年限跨度之大,使繁忙的银行和商户工作人员往往难以辨认身份证照片真伪,且冒用者只要在签字上略施小计便可蒙混过关巧取豪夺而后溜之,致使挂失后风险仍然存在。 1.3征信风险 由于目前对于个人信用体系建设的滞后,导致银行在办理信用卡授信过程中信息不对称,同一申请人可以在不同的银行间多头授信,并缺少对过度授信的有效监测手段,为个别信用不良者恶意透支开了绿灯,形成过度授信,导致授信风险。同时,由于信用卡业务竞争中,放松了对持卡人的信用调查,对于信用卡申请者的个人资信审查也越来越流于形式,致使新推出的可透支信用卡在发卡量迅速上升的同时,恶意透支的持卡者的数量也在急剧上升,增加了信用卡业务产生坏账的风险。 1.4个人风险 个人风险主要表现为信用卡持有人安全用卡意识不强,信用卡丢失后不及时挂失;密码设置过于简单或使用生日、电话号码作为密码,丢失后很容易被破译或被熟悉的人掌握等。捡拾他人信用卡后取款的情形占到信用卡诈骗案件总数的一半以上的情况,充分说明持卡人安全用卡的意识有待加强。

企业内部控制与风险防范浅谈

企业内部控制与风险防范浅谈 【摘要】企业内部控制是企业顺利发展和进步的一个关键前提,对于这种企业内部控制工作来说,当前存在的风险因素和问题还是比较多的,这些风险严重的威胁着企业的发展效率,本文就首先分析了当前我国企业内部控制中存在的各类风险和漏洞,然后重点探讨了如何加强风险防范。 【关键词】企业内部控制;风险;防范措施 一、引言 众所周知,企业要想得到较好较快的发展,必须要重点针对企业内部控制进行积极关注,这种企业内部控制的积极专注主要就是为了较好的提升其控制效果和水平,促使其能够为企业发展做出应有的贡献。但是在当前企业内部控制工作中,存在的风险因素和影响问题还是比较多的,只有切实加强对于这些风险因素的防范,才能够较好地提升其最终的内部控制价值,这也是本文探讨和研究的主要目的所在。 二、企业内部控制风险分析 1.监督工作失位 企业内部控制工作中,监督工作是极为重要的一环,很多企业内部控制工作的实施都需要由监督工作予以保障和把关,尤其是对于企业内部控制中各项财务的管理和分析来

说,更是具备着较为明确的控制价值和意义。但是从当前很多企业内部控制工作中来看,这种监督工作的失位现象也是比较常见的,很多企业虽然重视内部控制,但是却对于监督工作无法引起高度的重视,也没有构建一个较为完善的监督管理体系,对于企业内部控制中存在的一些核心要点和内容无法进行全面详细的监控,最终导致企业运行中产生了各种问题和缺陷,比如对于企业运行过程中的财务来说,挪用公款或者是违规转移资金的现象都是由于监督管理不当造成的,这些问题对于企业发展的影响和威胁同样是极为恶劣的,严重的甚至会导致企业面临经济困境,最终走向破产的边缘。 2.虚假信息问题 在当前企业内部控制和管理过程中,虚假信息问题也是比较突出的一个方面,这种虚假信息的存在对于企业内部控制的影响和威胁更是极为恶劣,尤其是对于企业发展中的一些关键决定来说,会导致一些较为明显的偏差现象,影响到企业的快速发展和进步。基于这些虚假信息进行分析可以发现,其存在的基本类型也是比较多的,这些虚假信息不仅仅是指一些不准确或者是不合理的信息,对于一些不系统或者是不全面的信息来说,同样会对于企业内部控制的效率和水平产生较大的不良影响,因此,也就同样需要引起高度的重视。但是在当前的企业内部控制中,对于这些信息的辨识度仍然存在着较大的问题和缺陷,无法准确辨识这些信息的准

银行支付结算风险防范与控制

银行支付结算风险防范与控制 目录 一、支付结算风险主要表现在以下几个方面: (2) (一)同城结算风险。 (2) (二)信用风险。 (2) (三)票据风险。 (3) (四) 内控风险。 (3) 二、支付结算中存在的问题 (4) (一)支付结算风险管理形式化 (4) (二)内控机制缺失 (5) (三)支付结算风险的信息披露严重不足 (5) (四)支付结算风险监管制度亟待完善 (6) 三、支付结算风险防范对策 (6) (一)加强风险管理,建立管理机制。 (6) (二)强化中央银行支付结算风险监管,保证支付体系安全。 .. 7 (三) 依法准确及时办理支付结算业务。 (7) (四) 加强经营管理,提高风险防范意识。 (8)

摘要:目前随着国有商业银行改革进入攻坚阶段,一系列的惊天大案、要案给我国商业银行支付结算风险管理敲响了警钟,迫使监管部门和各商业银行将支付结算风险的防范提上议事日程。这一切都表明我国银行业在提高其运作效率的同时,加强支付结算风险的监测和评估刻不容缓。面对薄弱的内控制度、不完善的法人治理结构和低下的支付结算风险管理技术和手段,以及不足的认识,我国商业银行加强支付结算风险的监测和评估的研究,提高银行业运作效率和可靠性较西方银行更为迫切。 关键词:支付结算风险风险管理风险防控 银行支付结算风险是银行面临的一种重要性金融风险。它是指债权方在办理支付结算过程中因偶发的和不完全确定的因素所引起资产损失的可能性。新经济模式(如网络银行、互联网贸易等)、更为复杂的交易工具和交易战略、技术系统的可靠性、交易量的提高、监管要求的日趋严格等,都增大了金融机构面临的支付结算风险。 一、支付结算风险主要表现在以下几个方面: (一)同城结算风险。 表现形式主要有两种:一种是非票据、结算凭证权利人通过盗窃或侵占等非法手段获得他人票据和结算凭证,并通过银行同城结算而获得票款、结算资金。另一种是银行同城票据交换因人为因素引起的结算风险。同城票据交换已成为银行系统经济案件的高发地带。 (二)信用风险。 信用风险是由于支付过程中,一方拒绝或无力清偿债务而使另一

(完整版)资金风险控制措施

o资金风险控制措施 为了体现“公司管控、风险共担、自主经营、确保收益”的公司经营理念,加强资金监管力度,防止形成坏帐损失,保证资金安全,特制定以下措施: 一、采购过程控制 1、遵循“前帐未清,后帐不付”的原则。 2、预付货款必须附合同,填制付款通知单,财务依据签字手续齐全的付款通知单及合同约定支付货款,如果以承兑方式付款,供方先出具收据,财务方可支付承兑。 3、应付帐款(包括货款及运杂费)依据财务帐面往来挂账金额填制付款通知单,经办人、部门负责人、财务负责人,总经理签字齐全,财务人员先核查往来属实,再进行付款,若要清零账户的单位需对账完毕后,再支付余款。 4、预付货款后,业务部门及时监控到货情况,办理相关入库手续,若因为市场发生变化,不能按时收货,造成合同不能履行,按延迟交货时间计息。 二、销售过程控制 1、销售合同签订时须标明收款方式和时间,回款若是银行承兑汇票必须标明贴息利率,必须经过开票单位背书,否则拒收银行承兑汇票。 2、杜绝以合同外的单位或个人给公司帐户汇款,财务处不再接收调帐证明,

3、出口业务不允许形成应收帐款(除有开信用证外)。 4、产品离开供应商厂区后,运输车辆手续(安全资质、证件)要齐全,而且必须鉴定安全协议,特别是危化品运输。货物到指定卸货地点后,需方要按合同约定支付货款。运输车辆与需方同时要提供反担保,确保担保金额与货物价值的比例相匹配(担保资产包括房屋、土地、车辆),由业务部门与客户协商出具反担保书,必要时进行公证存档。 5、出口业务库存商品安全风险由港口货代公司提供反担保,担保方式为应付帐款余额保持在50万元以上。 6、若运输或业务环节出现损失,首先从担保资产中扣除,剩余损失分两种情况:合作方属于上市公司、国有企业、央企的,造成的损失公司承担60%,业务部门承担40%;合作方属于民企、个体及其他,造成的损失公司承担30%,业务部门承担70%。业务部门承担的部分先从超额利润中扣除,不足部分按责任划分比例承担,分别为分管副总20%,处长30%,业务员50%。 7、煤炭业务客户合作方为电厂等国有法人时,公司按照规定资金额度的70%进行实际资金控制。即公司在业务单位的欠款中(包含所有结算及未结算业务),客户与公司的占比按3:7进行控制,同时公司实际铺垫资金不能超过资金额度的70%。客户合作方为非国有法人时,需要严格完善资金风险担保手续。 8、煤炭业务因人力不可抗拒因素公司与客户终止合同时,客户必须在三个月内将公司的账务结清,否则公司自动启动法律程序追偿

大学生信用卡消费风险分析与防范

-- 大学生信用卡消费风险分析与防范 【摘要】随着我国信用卡市场的不断发展,各商业银行纷纷把目光投向了大学生这一特殊消费群体上。农行、建行、招行等银行都相继在全国各大高校推出了大学生信用卡。短短几年中,大学生信用卡持卡人数和比例飞速增长。因此,大学生信用卡的风险研究也越来越被大家所重视。本文从大学生信用卡使用现状进行分析,针对大学生信用卡消费的风险提出一些防范措施。 【关键词】大学生信用卡风险防范措施 一、引言 (一)背景 信用卡于1915年起源于美国。经过几个世纪的发展,信用卡作为一种灵活便利的信用贷款,越来越受到消费者欢迎,已成为个人消费信贷领域十分重要的金融工具。我国于1986年由中国银行发布长它城卡正式开启我国的信用卡发行序幕。2004年金诚国际信用管理公司和广东发展银行联合发行了中国第一张大学生信用卡以来,短短八年间,大学生信用卡实现了从无到有的快速发展,拥有大学生信用卡的在校大学生人数逐渐增加。2007年美国发生的次贷金融危机震惊了全世界,我国发行信用卡虽然时间不长但发生的各种状况也不少。 (二)大学生信用卡概述 信用卡,是指由银行、金融机构或专营公司依法向资信良好的单位、个人签发的、可以在指定的商店或场所进行直接消费,并可在发卡银行及联营机构的营业网点存取款、办理转账结算在信用额度内享受的消费信贷的一种信用凭证和支付工具。 大学生信用卡,就是银行在原有信用卡功能的基础上根据大学生的特点和需求而设计的、针对大学生群体发行的、以大学生为持卡人,持卡人可在信用额度内先消费,后还款的贷记卡,并且规定不同层次大学生有不同的最高授信额度。 二、大学生信用卡使用的利弊分析 (一)大学生使用信用卡的积极影响 1.“先消费,后还款” 受西方消费文化以及大众传媒的影响,“超前消费”的观念已经被大学生所接受、认可。信用卡消费能够使大学生实现“用明天的钱圆今天的梦”,能够满足他们处于缺乏经济独立性的学习期间的各种物质享受和需要. 2.有助于理财 大学生使用信用卡是对理财的初步尝试,合理地使用信用卡是理财的方式和途径之一。使用信用卡,就可以使自己所掌控的资金有更多的灵活性。比如在学校或者外面搞

风险防范与控制

信用担保机构的风险防范与控制 一、信用担保的风险分析 ㈠、风险与风险管理 1、风险的基本概念 风险泛指人们在社会经济活动中因受难以预测的因素影响导致行为主体的期望目标与实际状况之间发生差异,给行为主体造成经济损失或减少收益的可能。 2、风险管理 ⑴风险管理的一般概念 ⑵风险管理过程 风险识别 风险识别是风险管理的第一步,它是经营机构在风险发生前,通过感知和分析等方法,对面临的或潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。经营机构所面临的风险是多种多样、错综复杂的,无论是已经发现的还是潜在的,是静态的还是动态的,是机构内部的还是外部关联的,所有这些风险在一定时期和特定条件下是否客观存在?发生风险的原因是什么?是否有损失的可能性?都有是应该在风险识别阶段予以回答的问题。风险识别主要惧和分析的信息包括风险源、风险因素、风险敞口和损失可能等 风险测算 是在风险识别的基础上,通过对惧的各种信息进行分析,运用科学的统计和分析方法,估计和测算风险发生的概率和损失程度。风险测算不仅使风险管理建立在科学的基础上,还能为风险管理者和经营决策者进行风险决策、选择最佳防范措施提供可靠的科学依据。 风险评估 指在风险识别和测算的基础上,利用科学的统计和评价指标体系,结合其他因素综合考虑、测算和分析,得出系统发生风险的可能性及危害程度,并与公认的安全指标进行比较,以确定系统的危害等级,决定是否需要采取风险措施、采取什么样的风险控制措施以及控制措施采用的程度。 风险控制 是风险管理工作的实施阶段,经营机构根据风险评价的结果,为实现风险管理的目标,选择最合适的风险管理措施和办法来防范和控制风险。 ㈡、担保风险分类 担保风险是指信用担保机构在担保业务运作过程中,由于各种不确定因素(主观的和客观的)的影响而遭受损失的可能性。 ㈢、担保风险来源 1、来自中小企业的风险 指受保企业的违约风险,这种风险的大小可能与中小企业整体存在的问题有关,也可能与单个受保企业的状况有关。 ⑴企业经营者素质和竞争力风险 ⑵市场风险 ⑶技术风险 ⑷财务风险 ⑸关联风险

加强资金管理 防范资金风险

加强资金管理防范资金风险 加强资金管理防范资金风险,研究论文, 郑应广约4266字 1 资金风险概述 资金是企业生存与发展的基础,是企业进行经营活动的血脉,其高流动性使之能任意转换为其他任何类型的资产,如果管理不善,极易引发各种风险。因此,必须建立健全资金内部控制制度,加强企业资金管理,确保企业资金安全完整、正常周转和合理使用,减少和避免损失浪费。 引起资金风险的原因很多,主要包括内部因素和外部因素。内部因素主要是由于管理不善引发的不良债权以及贪污、诈骗、挪用等违法乱纪行为;外部风险主要是生产经营的不确定性带来的风险,如企业从事高风险业务带来的高资金风险。虽说风险无处不在,很难预先确定,但这决不表明对风险的防范无能为力,许多成功防范资金风险的经验都给我们以有益的启示,使我们有可能、有能力对资金风险采取积极的防范。总的说来,必须针对企业所从事业务的特点,按照“职能分割,制约监督”的原则,建立业务管理、风险管理、财务管理三位一体的管理控制平台,完善事前防范、事中控制和事后监督的控制体系。只要设计完整的程序和方法,加强内控管理,就能有效防范资金风险,确保企业平稳运行。 2 福铁投总公司加强资金管理的必要性 从多经发展的历史看,多经创业之初,由于不熟悉市场规则和缺乏有效的内部控制,导致大量的不良债权和无效投资,有的企业因此破产倒闭,导致国有资产流失,给我们留下深刻教训。2005年全路统一进行的资产清查,福铁投总清理了大量的不良资产,其中绝大多数是2000年以前因为乱投资、乱借款、乱担保以及对外贸易形成的不良债权。并局后,对外投资、借款、担保的权限统一归口路局,基层企业只有执

浅谈如何防范和化解信用卡风险

龙源期刊网 https://www.360docs.net/doc/9f2842470.html, 浅谈如何防范和化解信用卡风险 作者:董瑞 来源:《时代金融》2012年第17期 【摘要】随着银行卡交易逐年上升,银行卡风险问题特别是信用卡套现、诈骗案件呈逐年上升。如何防范和化解用卡风险,商业银行与客户共同构建安全用卡环境是当务之急。 【关键词】信用卡风险管理对策 一、银行卡业务的基本情况 近年来,我国银行卡业务发展迅速,截至2011年底,银行卡发卡量累计超过28.5亿张,同比增长18%。银行卡跨行交易全年超过16万亿元、104亿笔,同比分别增长44%、24%。 刷卡消费额超过16万亿元,同比增长超过50%,占社会消费品零售总额的比重预计超过40%,比2010年提高约6个百分点。但随之引发的银行卡风险问题日益受到社会关注,特别 是信用卡套现、诈骗案件及涉案金额呈明显上升趋势,如何防范及化解信用卡风险,商业银行与客户共同构建安全用卡环境已刻不容缓。 二、信用卡业务存在的风险 (一)内部方面 1.银行对信用卡客户的资料审核不严,为信用卡诈骗提供了可能。银行工作人员对信用卡客户资料审核不严,未发现冒用他人身份证办理信用卡,或未留存申办人现场照片,则冒用人恶意透支或申办人赖账,银行面临无法追偿的风险。 2.银行将个人账户作为商户收单资金结算账户,为商户和持卡人套现提供了条件,面临外部监管风险。银行为商户开立个人账户作为收单资金结算账户,违反了国家法律及人民银行规定,为商户协助持卡人套现提供了便利。持卡人通过套现将信用卡授信额度转变为现金,即获得了无担保的个人贷款,而发卡银行不知晓资金实际用途,难以进行有效跟踪检查,信用卡的信用风险可能演变为投资或投机风险,一旦投资或投机失败,极易导致持卡人无法偿还欠款,造成银行资金风险及较大外部监管风险。 3.银行设置商户类别码与标准扣率不匹配、扣率判定错误、录入错误等,造成部分信用卡商户交易负收益,直接影响银行中间业务收入,同时也为套现节约成本。商户佣金为信用卡业务的主要收入来源之一,由于银行人员操作失误或市场竞争因素等主客观原因,商业银行设置的系统扣率比银联规定的最低扣率标准低,导致手续费收入小于支出,产生负收益,直接影响银行中间业务收入。另一方面,商户POS交易手续费率较低,持卡人与商家或某些“贷款公司”、“中介公司”合作,持卡人通过付给商家手续费来获取套现。

资产评估风险防范与控制

资产评估风险防范与控制 随着市场经济的飞速发展,各经济主体及产权人的资产产权交易、投融资业务也逐渐增加,对资产价值的估值需求使资产评估行业的发展愈加的迅速。但与此同时,受评估环境和风险评估机制等方面因素的影响,当前我国资产评估行业存在一定的风险性。本文就资产评估风险类别进行了阐述,并提出了相关解决对策。 标签:资产评估风险风险防范风险控制 1 资产评估风险的类别及内容 1.1 资产评估的风险类别资产评估就是指对资产价值形态的评估。资产评估是由专门的评估机构或人员按照一定的法定程序和标准,在统一的货币计量尺度下进行的资产评定和估算行为。资产评估活动对评估人员的专业要求较高。资产评估师必须具备扎实的专业理论基础和实践经验,只有其专业素质过硬才能从事相应的资产评估活动。同时,为保证资产评估质量,资产评估人员在进行评估活动时必须严格恪守职业道德。然而,即便如此,实际资产评估中仍存在着一定的资产评估风险,稍有不慎就会使企业蒙受经济损失。根据资产评估风险的产生原因,我们可将资产评估风险分为立法风险、管理风险、职业风险和结果使用风险。 1.2 资产评估风险的内容 ①资产评估立法风险。资产评估立法风险是指受人们认识能力限制,国家制定的的相关法律法规与实际评估需求不相适应,导致其评估指导和参考价值下降,进而造成的资产评估风险。《中华人民共和国财政部令第64号-资产评估机构审批和监督管理办法》第三条:财政部是资产评估行业主管部门,制定资产评估机构管理制度,负责全国资产评估机构的审批和监督管理。与《证券法》第一百六十九条:投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所从事证券服务业务的审批管理办法,由国务院证券监督管理机构和有关部门制定相抵触。法律与法规分别有不同的规定,致使各行政部门不承认对方所控制和领导的领域。没有明确的规划会使得评估人员的不到正确的信息,无法做出正确的评估报告,继而带来评估的风险。②资产评估的管理风险。资产评估管理风险是指资产评估行政主管部门在行使其评估管理职能时承担的风险。资产评估的管理职能包括规划职能和控制职能。前者包括行业发展规划和法律法规的建设等;后者则侧重于对评估机构评估人员的资格认证、职业标准的认定等。在我国,产生资产评估管理风险的原因主要在于我国目前的行政主管部门不统一,任务及责任分配也有待提高,除财政部门外,国土资源部门、房地产管理部门以及其他部门(如林业部门。农业部门)等均为行政主管部门;此外,资产评估行政管理部门在具体实施管理职能时由于管理的不完善而导致资产评估工作不能正常有序地进行。③资产评估的执业风险。资产评估的执业风险是指评估人员在执业过程中达不到专业的标准而导致的风险。众所周知,资产评估人员的专业素

电费资金风险防范与对策探究

电费资金风险防范与对策探究 电费是供电企业经济效益的最终体现,电费安全是供电公司营销安全工作的重要组成部分。为强化电费安全风险控制,实现电费回收和资金安全的可控、能控和在控。近几年供电公司先后出台了许多电费回收管理的举措,在一定程度上促进了电费回收局面的好转。但是从精益化管理的角度来看,从风险管理的高度来看,电费回收工作确实还存有诸多不足和潜在风险。 一、当前电费资金管理的潜在风险 1、供电营业厅电费资金管理存在的风险 一是窗口现金保管困难。供电营业厅客户缴费时间集中在每月12日至25日,城区营业厅由于没有银行运钞车上门进行现金收款服务,每天下午4点半左右需由收费员到银行进账,而此后收取的电费现金则无法进账,在收费高峰期资金额较大,无论是放在营业厅保险柜或者带回家都不符合财务管理规定,风险较大。 二是银行进账渠道不畅。部分农村供电所由于没有银行营业网点,每日收取的电费资金无法及时进账,供电所不得不实行农电工每月集中一次上交电费的做法,然后在月底由供电所统一将本月全部电费资金送到城区或者附近的银行网点进账,不论电费是在营抄员个人手中还是在去银行进账的途中,电费资金都存在较大的风险。 三是安全保卫措施不力。无论是城区还是农村供电营业厅,安全保卫工作都显得比较薄弱,很多营业厅只是在收费窗口用玻璃隔挡,没有安装电子监控装置,也没有配备安保人员;特别是一些农村供电营业厅,一般只有一名柜台收费人员,安全状况极为堪忧。 2、农村电费资金管理存在的风险 当前农村电费收缴的主要模式是依靠农电工上门走收,这种模式不仅落后,而且在资金管理上也存在很多漏洞。一是大量电费资金没有及时进入公司电费账户,而是在农电工手中滞留,易发生遗失、挪用电费等现象,不符合电费资金及时进账、销帐的规定;二是在走收电费的途中,电费资金被盗和遗失的风险难以规避,也不能绝对排除由于交通事故或其他事故而导致的电费损失;三是电费资金究竟有没有回收到位,电费发票究竟有没有交到用电村民手中,真实性难以保证,电费遗留问题大。 3、企业客户电费资金管理存在的风险 一是部分高耗能行业企业,受国家宏观调控的影响,随时都有关停的可能,拖欠电费的现象时有发生,电费回收风险巨大;二是小炼钢、小煤窑等“九

当前信用卡风险管理的对策

我国信用卡信用风险管理的探讨 摘要:目前,我国信用体系的建立和信用卡支付环境的形成正在逐步趋于成熟,但是相对国外,还是有些脆弱。随着美国次贷风波引发的金融危机,中国的信用卡业务也或多或少受到一定的冲击和影响,信用卡产业的风险也呈现出一定的不确定性。本文在分析了信用卡风险的主要表现形式的基础上,对在新形势下如何有效地防范和化解信用卡风险提出了建议。 关键字: 信用卡;风险管理;金融危机。 一、我国商业银行信用卡业务发展概况 近几年来我国信用卡发展十分迅猛,发卡量和授信总额进一步增加。根据中国人民银行发布的《2009年支付体系运行总体情况》统计,截至2009年末,信用卡发卡量为18555.56万张,同比增长30.4%。信用卡授信总额13634.96亿元,同比增加39.1%;应偿信贷总额2457.58亿元,同比增加55.3%。应偿信贷总额占金融机构人民币居民户短期消费性贷款余额的38.5%,同比提高了0.3个百分点。 但是,在信用卡业务从高速增长逐渐转向平稳增长的同时,由于商业银行盲目扩张、恶性竞争,其盈利空间不断压缩,信用卡透支贷款质量下降,风险隐患逐步显现。截至2009年末,信用卡逾期半年未偿信贷总额76.96亿元,同比增长127.9%;信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的3.1%,较2008年底增长1个百分点,信用卡违约率增加,坏账风险加大。 因此,在新形势下有效地防范和化解信用卡风险,减少发卡银行的损失,促进信用卡业务的快速、健康发展,是当前面临的重要问题。 二、信用卡风险的主要类型及表现 2.1信用风险 因持卡人不能依约按期偿还本息的风险。当前各行在信用卡业务的发展上,重规模、轻质量,不能有效区分潜在客户,对客户授信未予以严格把关,发卡对象有向高风险群体扩展的现象,过度消费、透支炒股等高风险事件时有发生。另外,不少银行向收入不稳定人群(包括没有固定收入的青少年和在校生等)发放信用卡,也埋下了较大的风险隐患。这些均反映出部分商业银行盲目追求发卡量而对申请人状况审查不严或者降低门槛的问题。 主要表现为以下几个方面: 1.恶意透支。恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段。 2.谎称未收到货物而拒绝还款。即在收到货物后提出异议,谎称从未进行交易或者有交易但没有收到货物为由拒绝还款。

论信用卡业务的风险及其防范的论文开题报告

---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 论信用卡业务的风险及其防范的论文开题报告 一、论文题目:论信用卡业务的风险及其防范 信用卡作为现代经济生活中最为简便、安全、快捷的一种信用消费工具,不仅引发了金融消费方式的革命与创新,更为推动推动金融经济向更为广阔的领域发展创造了机遇和条件。 在我国信用卡产业参与金融全球化态势下的国际竞争的背景下和深入研究信用卡的发展历史的同时,更需要分析信用卡业务的风险所产生的背景、信用卡业务经营中的安全风险和强化信用卡安全监管需要解决的问题。因此,为使我国信用卡产业的有序健康发展,就必须着眼于实际、综合分析,并阐明观点、提出建议。 在上述背景的前提下《论信用卡业务的风险及其防范措施》应依据国内外的相关资料,在改革开放的深入发展而产生于金融领域中的一个具有强大生命力的金融创新产业,通过分析不同阶段的信用卡发展状况及其水平以及未来发展的前景,通过比较中外信用卡业务的发展过程,深度剖析信用卡的安全风险,并提出保障信用卡安全的意见和建议,为完善信用卡安全机制提出了发展思路。 二、选题依据 1. 与选题相关的研究现状及发展趋势 虽然信用卡业务在国内起步较晚,但在国外信用卡产业有一个比较完整的系统,对于信用卡业务的研究也有比较深入的见解。xx年, 1 / 8

美国戴维h布泽尔在其《银行信用卡》中队银行信用卡业务的风险进行了详细的分析,并对美国商业银行信用卡业务的经营与管理进行了权威的分析与介绍,并提出了一些其所在的弊端。xx年美国戴维s 埃文斯、理查德斯默兰在《银行卡时代消费支付的数字化革命》中总结信用卡支付产业的发展教训,分析了制度与技术聚合而起的新经济对支付产业的深层影响,解释了信用卡产业的影响魔力。相比较国外的研究,陈建在《现代信用卡管理》〔xx〕、尹龙《信用卡业务管理与监管制度发展》、毕曼《中国银行信用卡业务的发展与回顾》〔xx〕等对于我国信用卡也务的风险与防范做深入的研究,但从国外信用卡业务的风险管理与我国市场现状来看,信用卡业务的风险防范已成为我国商业银行迫在眉睫的必然选择。 随着金融经济在金融全球化快速发展的态势,以知识为载体的综合国力的竞争不断加剧,信用卡产业全球发展的不平衡性决定了信用卡市场仍然具有巨大的发展空间,就必须成立独立核算、专门管理的信用卡业务中心,并实行高度专业化分工,加强发展信用卡监管原则,健全信用卡法律体系。建立一套较为科学、实用的风险防范与评价体系就是一个非常有应用价值的研究课题。 2.与选题相关的参考文献 [1] 虞月君. 中国信用卡产业发展模式研究[m]. 北京:中国金融出版社,xx年版 [2] 陈建. 现代信用卡管理[m]. 北京:中央财政经济出版社, xx 年版

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