豫农开发公司1000吨恒温库建设项目可行性研究报告(最终定稿)1

深圳大学研究生课程论文

题目1000吨恒温库建设项目可行性研究报告成绩

专业技术经济及管理课程名称、代码12100605007

年级2011级姓名许书川李璐饶明梁学号211006020 211006020 2110060203 时间2011 年12 月

任课教师彭运芳

1000吨恒温库建设项目

可行性研究报告

编写人员：许书川——负责第8章以及所有财务报表编写，协助李璐完成第9章财务分析；

李璐——负责第1,2章以及第9章财务分析的编

写，协助许书川完成第8章财务报表；

饶明梁——负责3,4,5,6,7以及第10章编写。

2011年12月

目录

第一章总论 (1)

1.1项目概要 (1)

1.2编制依据 (3)

1.3编制单位基本情况 (3)

1.4工作范围 (4)

1.5综合评价 (4)

第二章项目背景及建设必要性 (6)

2.1项目背景 (6)

2.2建设必要性 (8)

第三章建设条件 (11)

3.1项目区概况 (11)

3.2项目建设条件优劣势分析 (13)

第四章市场分析与销售方案 (16)

4.1市场分析 (16)

4.2营销策略、方案、模式 (16)

4.3市场风险分析 (17)

第五章建设方案 (19)

5.1产品方案和建设规模 (19)

5.2建设规划和布局 (19)

5.3建设标准和产品标准 (21)

5.4具体建设内容 (22)

5.5工艺技术方案 (23)

5.6设备方案 (24)

5.7实施进度安排 (25)

第六章环境影响评价 (27)

6.1环境影响 (27)

6.2环境保护与治理措施 (28)

6.3评价与审批 (28)

第七章项目组织与管理 (30)

7.1组织机构与职能划分 (30)

7.2劳动定员 (30)

7.3经营管理措施 (31)

7.4技术培训 (31)

7.5劳动安全、卫生与消防 (32)

第八章财务报表编制 (33)

8.1固定资产投资估算 (33)

8.2流动投资估算 (34)

8.3投资计划与资金筹措 (34)

8.4借款还本付息 (34)

8.5固定资产折旧 (35)

8.7总成本估算 (35)

8.8损益表 (35)

8.9现金流量表 (36)

8.10资金来源与运用表与资产负债表 (36)

第九章财务评价 (37)

9.1 盈利能力分析 (37)

9.2清偿能力分析 (38)

9.3 不确定性指标分析 (38)

9.4财务评价结论 (39)

第十章结论与建议 (41)

第一章总论

1.1项目概要

1.1.1项目单位基本情况

本项目是由豫农开发投资建设。位于河南郑州，是一家集蔬菜仓储、加工、研发和商贸为一体的大型企业。

1.1.2项目建设内容

项目名称：1000吨恒温库建设项目

建设性质：新建

建设地点：河南省中牟县姚家乡工业园

建设内容及规模：项目区建设总规模是储量为1000吨恒温库，占地面积3230平方米，主要包括土建工程、设备购臵及配套附属建筑等。

项目建设期：项目建设期为1年，2012年1月动工建设，2012年12月竣工投产。

1.1.3项目建设方案

设备方案：本项目所需设备及技术方面主要在国内引进。

生产技术方案：本项目主要用于储存各类蔬菜。每年储藏保鲜蔬菜1000吨，保鲜储藏期为六个月，平均四个月周转一次。本项目主要满足郑州消费需求。

供电建设方案：本项目自备300KV A变压器一台接中牟电网。

1.1.4投资概算及资金来源

本项目计划总投资826万元，自筹资金499万，长期借款300万，流动资金借款27万。其中建设投资495万元，固定资产投资462万，流动资金331万元。

1.1.5项目效益

本项目具有良好的经济效益、社会效益和生态效益。

本项目达产后，经济效益显著。项目生产期年均销售总收入1322万元，总成本费用年均1039万元；年均利润总额269万元；所得税年均67万元；税后利润年均202万元。

本项目主要经济技术指标如下所示。

表1-1 主要技术经济指标

序号指标单位数量备注

1 生产规模T/a 1000 蔬菜

2 总投资万元826

2.1 建设投资万元495

2.2 流动资金万元331

3 项目定员人9

3.1 工人人7

3.2 管理人员人 2

4 电万KW 120

5 占地面积M2 3230

6 年总成本万元1039

7 年销售收入万元1322

8 年利润总额万元269

9 主要原材料万吨0.11 蔬菜

10 净现值万元1007

11 投资利润率% 32.6

12 投资利税率% 32.6

13 财务内部收益率% 33 税后

14 动态投资回收期年 4.81 含建设期1.2编制依据

1、国家发改委关于编制可行性研究报告的有关规定；

2、《产业结构调整指导目录(2007年本)》；

3、国家有关法律、法规及产业政策；

4、项目承担单位提供的基础数据。

1.3编制单位基本情况

编制单位：郑州文海企业管理咨询有限公司

工程咨询等级：甲级

工程咨询证书编号：1234567890

发证机关：国家发展和改革委员会

项目负责人：张三

编制人员：李四赵五王六

1.4工作范围

根据项目建设单位的委托，项目可行性研究的范围包括：

1、对项目提出的背景、必要性、产品的市场前景进行分析，对企业销售、市场发展趋势和需求量进行预测；

2、对产品方案、生产工艺进行论述，通过研究确定项目拟建规模，拟定合理工艺技术方案和设备选型；

3、对项目的建设条件、厂址、原料供应、交通条件进行研究；

4、对项目总图运输、生产工艺、公用设施等技术方案进行研究；

5、就项目的消防、环保、劳动安全卫生及节能措施的评价；

6、对项目实施进度、劳动定员的确定；

7、进行项目投资估算，对项目的产品成本估算和经济效益分析，进行不确定性分析，提出财务评价结论；

8、提出项目的可行性研究工作结论。

1.5综合评价

本项目符合国家的产业政策，有利于农业产业结构调整，有利于实现农业增效和农民增收。项目实施既可有效满足市场对各类蔬菜产品的需求，又能够辐射带动当地发展蔬菜种植业，有利于新农村建设和发展。对农民增收很有利，促进了当地经济发展。另外，项目生产周期短，经济效益显著，还可带动相关行业的发展，如服务业、运输业、包装业等。因此，该项目的建设是非常必要的，不

仅可以促进蔬菜增值、实现农业增效、农民增收，同时还可以增加国家税收。项目建设和经营无任何污染，符合绿色环保要求，即经济、社会、生态三大效益十分显著。

项目建设期设计为1年，投资总额为826万元，达产后，冷库年周转蔬菜能力达到3千吨。项目生产期年均销售总收入1322万元，总成本费用年均1039万元；年均利润总额269万元；所得税年均67万元；税后利润年均202万元。全部投资税后内部收益率为33%，税后动态投资回收期为4.81年(含建设期1年)。项目投资利润率为32.6%，投资利税率32.6%。

综上所述，该项目技术先进、设计合理，资金回收期短，龙头带动效果显著，有利于当地主导产业发展，农民致富和农业经济良性循环，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益，该项目切实可行。建设内容符合国家产业政策，建议尽早建设、尽早受益。

第二章项目背景及建设必要性

2.1项目背景

2.1.1国家产业政策背景

近年来，国家把发展高效农业和农产品加工作为实现农村经济腾飞的一个主攻方向，从各方面给予大力扶持。如中共中央国务院《关于做好农业和农村工作的意见》中提出：“在继续研究和推广高科技产品和技术同时，更加重视发展农副产品加工、储存、保鲜、运输业，实现农产品多次增值。支持现有农副产品加工企业进行技术改革和设备更新，逐步实现由初级加工向精加工转变，推进农业产业化进程。”国家发展计划委员会颁发的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中将农产品储存、保鲜、加工和综合利用和节水农业列为国家重点鼓励发展产业，为本项目的实施提供了良好的发展机遇。

2.1.2相关行业背景

近几年来，我国冷库建设发展也十分迅速，主要分布在各蔬菜主产区以及大中城市郊区的蔬菜基地。据统计，全国现有冷库冷冻冷藏能力已达500多万吨，其中商业系统蔬菜贮藏库仓储能力达130多万吨，其中机械冷藏库70多万吨，普通库为60多万吨。

虽然全国冷库发展较快，但与快速发展的蔬菜业相比，冷库储藏能力还远远不足，只能满足全部蔬菜产量的1.1％左右。因

此，大多数蔬菜难以实现冷藏反季节销售，产品附加值低；而且，由于无法预冷，导致大量蔬菜腐烂变质，商品性大大降低，浪费严重。因此，严重降低了农民的收入。

2.1.3项目区发展现状

中牟县位于河南省中部，隶属省会郑州市，东接古都开封，西邻省会郑州，土地总面积1416.6平方公里，总人口68万人，辖11镇6乡，431个行政村。中牟县是典型的农业大县，主要农业经济指标多年稳居郑州市第一位，位于全省前列。中牟县属典型的中纬度暖温带大陆性季风气候，四季分明，气候温和，雨热同期。年平均日照2366小时，日时数多，总辐射量大，年平均气温14.2℃。全年农耕期为309天，作物活跃生长期为217天，无霜期为240天，有利于多种植物生长和农作物复种。中牟县水资源比较丰富，年平均可利用总量5.5亿立方米，全县年均降水量616毫米。县境内大小河流40余条，年均引黄水量3.01亿立方米。县域水资源利用保护情况良好，水质优良。全县林木覆盖率达到19.55%。中牟滩涂资源丰富，且为典型的黄河自然湿地，生物多样性特征突出，生态功能和环境气候优良。

中牟交通四通八达，铁路、公路优势集于一体，地理位臵极其优越。连霍高速公路、G220线、陇海铁路、S102线自北而南梯次排开、横贯东西，S223线、万三公路纵穿南北。西连京广铁路、G107线，东接京九铁路、G106线。县城北距连霍高速11公里，南距郑州国际机场28公里，京珠高速、郑州绕城高速、机场高速在县域西南部交汇，郑汴城市快速

通道正在加紧建设，年底即可通车，航海东路即将动工，交通十分顺畅便捷。

2007年，全县生产总值实现110亿元，财政收入突破3亿元，农民人均纯收入达到4600元，城镇化率达到32%。第二步，加快发展。到2010年，全县生产总值实现200亿元，财政收入突破6亿元，农民人均纯收入达到6000元，城镇化率达到40%。第三步，全面提升。到2012年，全县生产总值实现273亿元，财政收入突破10亿元，农民人均纯收入达到7500元，城镇化率达到48%，综合实力跨入全省前10强。

2.2建设必要性

蔬菜业发展水平是一个国家农业发展水平的重要标志。蔬菜业持续健康发展，对于改善城乡居民膳食结构、提高全民身体素质、促进农村产业结构调整、增加农民收入、带动国民经济相关产业发展都具有十分重要的意义。

2.2.1是保障“菜篮子工程”和促进社会主义新农村建设的需要

“菜篮子”工程事关广大人民群众的切身利益，事关经济社会又好又快发展。随着我国经济的进一步发展，人口的不断增长及城市化进程的加快，市场对优质、蔬菜等农副产品的需求不断扩大，对其质量和数量有了更高的要求，但由于农产品生产具有明显的周期性，传统产业生产方式不能胜任全年均衡供应的要求。通过本项目的实施，可以实现蔬菜等鲜活农产品数量大幅增

长，品种日益丰富，质量不断提高，不仅可有效地满足城乡居民不断增长的消费需求，而且有力地促进了农业结构调整和农民增收。

2.2.2是发挥龙头带动作用和促进区域经济健康快速发展的需要

冷库是发展冷藏业的基础设施，也是在低温条件下贮藏货物的建筑群。食品保鲜主要以食品冷藏链为主，将易腐畜禽、蔬菜等通过预冷、加工、贮存和冷藏运输，有效地保持食品的外观、色泽、营养成分及风味物质，达到食品保质保鲜，延长食品保存期的目的，起到调剂淡、旺季市场的需求并减少生产与销售过程中经济损耗的作用。

2.2.3是实现农业产业结构调整和发展现代蔬菜业的需要

近年来，我国蔬菜产业快速发展，不仅在产量和品种上满足了消费需求，而且品质也有很大提升。但随着市场经济发展，蔬菜产业化进程中也面临着诸多亟待解决的问题。主要包括：加强新品种选育、推广无公害蔬菜生产、改进设施栽培技术、注重蔬菜贮藏加工、构筑蔬菜产业化运作模式。发展现代蔬菜业，今后应进一步加大蔬菜产前、产中、产后各环节的科技开发力度，实现由传统生产向以现代科技和现代经营管理为基础的现代生产转变，逐步建立起现代化生产流通体系，提质增效，适应国内外市场消费需求，形成强有力的市场竞争能力。

豫农开发是集蔬菜仓储加工、研发和商贸为一体的综合性蔬菜龙头企业。通过本项目的建设和发展，公司在很大程度上完全

可以从技术、设备设施、产业化运作模式、市场等方面解决中牟现代蔬菜业发展的制约因素，使蔬菜业持续、稳定、高效地发展。

2.2.4是适应市场发展和促进农民增收的需要

随着我国经济的进一步发展，人口的不断增长及城市化进程的加快，市场对优质、蔬菜等农副产品的需求不断扩大，对其质量和数量有了更高的要求，但由于农产品生产具有明显的周期性，传统产业生产方式不能胜任全年均衡供应的要求。

因此，本项目建设，可促进蔬菜生产由数量型增长向质量、效益型增长转变，促进产业结构的调整和优化，提升产业的档次水平。项目建设还有利于完善果品市场的功能、提升市场档次，提高中、高档蔬菜的贮存、加工和配送能力，实现更好的经济效益。此外，项目建设还可增加就业人数，拓宽当地农民的增收渠道，有利于当地经济发展和社会安定团结。而且对于推进农业产业化经营，提高农产品贮存保鲜水平，更好地满足市场需求，增加农产品附加值，增加农民收入，促进农业农村经济发展具有重要的现实意义。

综上所述，本项目的建设是十分必要的。

第三章建设条件

3.1项目区概况

3.1.1建设地点选择

姚家乡工业园位于中牟县城南3公里，西临郑州，东靠开封，总面积6平方公里。工业园交通十分便利。223省道穿区而过，陇海铁路与园区紧临，310国道，107国道，连霍高速，郑州国际机场与园区相距都在15公里以内，新规划的开封至郑州国际机场高速紧靠园区，并在姚家乡域内与223省道交汇处建设下道口。工业园基础设施完善。园区内建有二纵六横道路约12公里，规划中的一纵一横约3.5公里道路已着手准备，电力充足，通讯、排水等基础设施配套，水资源丰富。乡政府对投资企业实行“一条龙”式跟踪服务。代企业向备案机构报审，代办工商注册、税务登记、建设许可等手续。

3.1.2自然条件

中牟县地理位臵位于东经113°46’-114°12’,北纬34°26’-34°56’之间,属中纬度暖温带大陆性季风气候,四季分明,气候温和,雨热同期,有利于多种植物生长。年平均日照为2366小时，平均日照率为52％，属日时数多，总辐射量大，光能高值较大的地带。全年平均气温14.2℃,全年农耕期为309天，作物活跃生长期为217天，无霜期平均为240天，可以满足农作物一年两熟或两年三熟的需要。

中牟县地理位臵位于东经113°46’-114°12’,北纬34°26’-34°56’之间。中牟县位于河南省中部，隶属省会郑州市，东接古都开封，西邻省会郑州，连霍高速公路、G220线、陇海铁路、S102线自北而南梯次排开、横贯东西，S223线、万三公路纵穿南北。西连京广铁路、G107线，东接京九铁路、G106线。县城北距连霍高速11公里，南距郑州国际机场28公里，京珠高速、郑州绕城高速、机场高速在县域西南部交汇，郑汴城市快速通道正在加紧建设，年底即可通车，航海东路即将动工，交通十分顺畅便捷。

3.1.3社会环境简况

中牟充分发挥了区位优势。“中牟目前已经成为郑州市的菜篮子、粮袋子、奶瓶子、果盘子、油罐子。2007年种植西瓜近13万亩，供应郑州市场长达半年之久。陆地蔬菜20.34万亩，保鲜库134座，生产各类新鲜蔬菜70多万吨，丰富了郑州市民的菜篮子。肉类总产量8.35万吨，蛋类总产量3.14万吨，奶类总产量13.46万吨；猪出栏67.52万头，牛出栏7.87万头，羊出栏70.42万只，禽出栏881.74万只，养殖水面达4.5万亩，大闸蟹、黄河鲤鱼、南美对虾等名牌产品享誉全国。无公害蔬菜、鲜奶、农产品产量不仅稳居全市第一，而且在全省都夺了冠。”在满足郑州市民菜篮子、粮袋子、奶瓶子、果盘子、油罐子的同时，中牟农民的钱袋子也鼓起来了。

3.2项目建设条件优劣势分析

3.2.1优势条件

3.2.1.1政策环境

党的十七大以来，中共中央和国务院已把产业结构调整，发展农村经济作为头等大事来抓。《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》中指出：要加快发展农业产业化经营，各级财政要安排支持农业产业化发展的专项资金，较大辐度的增加龙头企业的投入。中央农村工作会议上明确指出：推进农业产业化经营，关键要搞好龙头企业。按照这一要求，国家农业开发办出台了“要首先扶持那些具有科技创新能力、资本运营和自筹能力、市场开拓能力和带动较大区域农户能力、充分体现出公司（企业）＋基地＋农户市场发展模式的龙头企业”等有关优惠政策。

另外，中牟人民政府对农副产品加工、储存、保鲜业给予高度重视和大力支持，并制定了相关政策。中央及各级政府对农业产业化发展高度重视，为本项目的实施提供了良好的政策环境。

3.2.1.2资源优势

中牟是河南农业强县，农业生产历史悠久，农业基础雄厚，粮丰果茂。

本项目建设地点位于工业园区，姚家乡工业园周边环境优美无任何污染，且交通便利，地势平坦，水源充沛，基础设施配

套齐全，是建设冷库的理想地址。发展蔬菜储藏加工业，以国际市场和国内大中城市等消费市场为依托，市场销售有可靠保障。丰富的蔬菜资源和良好的生态环境为绿色优质蔬菜加工提供了可靠的资源和环境保证。

3.2.1.3技术优势

本项目引进国内雪洋先进的技术和新工艺，实现蔬菜储存、保鲜，运输各个环节的标准化操作。

3.2.1.4群众参与优势

公司生产规模不断扩大，在当地有良好的企业形象，形成了稳固的产业化基地，与蔬菜种植农户建立了密切的利益共同体，群众期待着本项目的实施，快速发展蔬菜种植生产，解决种植户的市场问题，实现增加经济收入的目的。

3.2.2主要障碍因素及解决方案

3.2.2.1障碍因素

障碍因素主要是资金短缺。项目建设严格按照蔬菜仓储、保鲜的相关标准进行，其环境必须是无污染的良好生态环境；其产品在采购、贮运、保鲜等方面必须符合相关的品质和技术标准要求。因此，项目规划要引进国内外先进的生产技术设备，同时拓展相应的销售网络，这都需要较大资金投入。

3.2.2.2解决方案

加强项目前期工作和投资方案论证，既不能盲目扩大投资，又不能留有缺口。经过论证审查确属符合国家产业政策的高效益项目，符合地方资源优势又有利于带动农业增效、农民增收的特色项目，需要积极争取财政资金和信贷资金加大扶持力度，扩大投资强度。