消费电子投资项目总结报告

消费电子投资项目总结报告

规划设计 / 投资分析

第一章项目总体情况说明

一、产业发展分析

（一）产业政策分析

（1）《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》

将新型元器件、智能手机、手持平板电脑、可穿戴终端设备、其

他通信终端设备等做为培育和发展的战略性新兴产业重点领域。鼓励

发展新型膜材料。

（2）《轻工业发展规划（2016-2020年）》

工业和信息化部2016年发布的《工业和信息化部关于印发轻工业

发展规划（2016-2020年）的通知》提出：重点发展光学膜、新型柔性/液晶显示屏、高阻隔多层复合共挤薄膜等功能性膜材料及产品。

（3）《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》

用高新技术改造和提升制造业。大力推进制造业信息化，积极发

展基础原材料，大幅度提高产品档次，优先发展新一代信息功能材料

及器件。

（4）《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》

国家发改委、工业和信息化部、科技部等2011年发布的《当前优

先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》将信息功能材料

与器件作为当前优先发展的高技术产业化重点领域之一。

（5）《产业技术创新能力发展规划（2016-2020年）》

工业和信息化部、国家发展改革委2016年发布的《产业技术创新

能力发展规划（2016-2020年）》提出：针对新一代电子整机发展需求，大力推动电子元件产品向片式化、小型化、集成化、模块化、无线化

发展。

（6）《电子基础材料和关键元器件十二五规划》

工业和信息化部2012年发布的《电子基础材料和关键元器件十二

五规划》提出：紧紧围绕节能环保、新一代信息技术、生物、高端装

配制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略新兴产业发展需求，发

展相关配套元器件及电子材料。

（7）《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》

国务院2016年发布的《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》指出：加快发展新型智能手机、信息安全产品的创新与应用。提升新

型片式元件、光通信器件、专用电子材料供给保障能力。

（8）《国务院关于进一步扩大和升级信息消费持续释放内需潜力

的指导意见》

国务院2017年发布的《国务院关于进一步扩大和升级信息消费持

续释放内需潜力的指导意见》提出：促进新型信息产品消费。升级智

能化、高端化、融合化信息产品，重点发展面向消费升级的中高端移

动通信终端、可穿戴设备、数字家庭产品等新型信息产品。

（二）行业概况

消费电子产品是指围绕着消费者应用而设计的与生活、工作、娱

乐息息相关的电子类产品，最终实现消费者自由选择资讯、享受娱乐

的目的。对于消费者而言，消费电子产品的使用能够方便生活、增加

乐趣、丰富娱乐、提升品质。消费电子行业是电子信息行业的子行业。电子信息行业作为我国的重要行业之一，是国民经济的战略性、基础性、先导性产业，是加快工业转型升级及国民经济和社会信息化建设

的技术支撑，国家先后出台了多项政策鼓励和促进电子信息行业的发展。

近年来，互联网技术的发展、消费电子产品制造水平的提高、居

民收入水平的增加，促使消费电子产品与互联网相融合逐步成为趋势，使用消费电子产品逐步成为居民日常生活的一部分，消费电子产品的

销售额也不断提高，消费电子产品已经成为现代人生活的重要组成部分。手机、数码产品、家用电器及其附属产品仍然是消费电子市场中

增长最快的产品，平板电脑、笔记本电脑等产品也迅速走向成熟，智

能穿戴设备的出现与发展则标志着消费电子产品智能化达到了新的高度。

消费电子功能性器件是实现手机、平板电脑、笔记本电脑、智能

穿戴设备等消费电子产品特定功能的器件，主要通过模切、贴合、排

废等工艺加工而成，直接影响着消费电子产品的性能、质量、可靠性，是消费电子产品不可或缺的重要组成部分。消费电子功能性器件属于

非标准品，具有品种多、规格型号多、个性化强、精密度高等特点，

在传统机械零件无法应对的狭小空间内实现功能，可满足消费电子产

品粘贴、固定、屏蔽、绝缘、缓冲、散热、防尘等功能需要。消费电

子防护产品主要包括制程保护膜、裸机保护膜、屏幕保护膜、摄像头

保护膜、镜片保护膜、屏幕防爆膜等，主要用于消费电子产品或组件

的外观防护或生产制程防护，起到防护、防刮、防尘等保护作用。消

费电子产品或组件在生产过程中或生产完成后，产品表面裸露容易划伤、脏污，消费电子防护产品用于消费电子产品或组件的表面，对屏

幕、机体、摄像头等进行保护，防止消费电子产品或组件在生产、装配过程中被划伤、脏污。

随着我国消费电子行业规模的不断扩大，消费电子功能性器件、消费电子防护产品、消费电子外盒保护膜产业保持了快速稳定的发展势头，企业生产经营规模也逐渐扩大，产品更加丰富，从而进一步促进了消费电子行业的快速发展。

（三）行业发展趋势

受移动互联网、物联网、云计算、大数据等技术发展影响，智能手机、平板电脑等智能终端逐渐成为消费电子产品的主力，智能穿戴设备的出现与发展标志着消费电子产品智能化达到了新的高度，有力推动了消费电子功能性器件、消费电子防护产品、消费电子外盒保护膜的市场需求。

消费电子产品市场竞争激烈，除了重视产品的质量、性能外，越来越重视消费电子产品外观带给消费者的用户体验。因此，消费电子终端品牌商在消费电子产品工业设计、功能设计及外观设计方面不断进行创新。以消费电子外盒保护膜为例，打破了消费电子产品使用热缩膜进行产品外盒防护的传统，创造性的使用通过多次精密贴合、多次精密模切技术工艺进行产品的防护，极大提升了产品的可识别性、

用户消费体验感。因此，随着消费电子品牌对用户体验重视程度的不

断提高，会不断增加对消费电子外盒保护膜等有效提升客户体验的新

型产品的市场需求。

目前，我国已成为智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴

设备等消费电子产品全球最大的生产基地，这直接带动了上游消费电

子功能性器件、消费电子防护产品、消费电子外盒保护膜的快速发展。我国消费电子功能性器件、消费电子防护产品、消费电子外盒保护膜

产业的发展大致经历了三个阶段：

（1）2000年以前，我国的消费电子制造业处于起步阶段，美国、日本等国家的企业出于降低成本、贴近市场的考虑，开始在我国设立

消费电子功能性器件及消费电子防护产品生产企业。由于美国、日本

的消费电子功能性器件及消费电子防护产品生产企业具有先进的技术、积累了丰富的生产实践经验，在我国消费电子功能性器件及消费电子

防护产品市场中占据了主导地位；

（2）2000年至2005年，伴随着消费电子制造业向我国转移，台

湾消费电子产品制造服务商纷纷在中国大陆投资设厂，带动了台湾企

业在大陆设立消费电子功能性器件及消费电子防护产品生产企业，并

逐渐占据主导地位；

（3）2005年以后，伴随着消费电子产业的快速发展，我国消费电子功能性器件及消费电子防护产品生产企业逐渐增加。同时，由于制

造工艺水平、经营管理能力的不断提升，生产实践经验的不断积累，

我国消费电子功能性器件及消费电子防护产品生产企业逐渐得到国际

知名消费电子品牌的认可，生产规模不断扩大，综合竞争实力不断增强，逐步成为业内优秀企业。2015年，伴随着终端品牌商就外盒防护

产品在外观设计、功能设计、工业设计方面进一步提升用户体验的要求，新增了以模切工艺生产的外盒保护膜的相关产业。

目前，我国消费电子功能性器件及消费电子防护产品竞争较为充分，综合实力突出的大型企业相对较少，行业集中度不高。行业内大

多数企业规模偏小，研发实力弱，产品技术含量与附加值低，利润有限，企业整体竞争力弱。中低端产品生产门槛低，工序简单、生产技

术要求低，对产品工艺和质量要求不高，各生产企业之间的产品差异

化不大，竞争激烈。高端产品生产门槛相对较高，对企业的研发实力、工艺水平、生产规模及产品的品质、价格、交货期要求较高，行业壁

垒较高，一般企业难以介入，市场竞争程度相对较小。目前，国内采

用模切工艺生产消费电子外盒保护膜的企业较少。

随着消费电子产品向智能化、轻薄化、便携化、多功能化、集成化、高性能等方向发展，下游行业对消费电子功能性器件、消费电子

防护产品、消费电子外盒保护膜的品质、技术要求越来越高，具有突

出技术优势和竞争力的企业在行业发展中越来越处于有利地位。

二、宏观经济形势分析

1、党的十九大报告明确指出：“我国经济已由高速增长阶段转向高质

量发展阶段。”这是党中央对当前经济发展大势的科学判断，也是直面新

时代主要矛盾，主动适应经济发展新常态的必须选择和紧迫任务。进入新

常态，我市面临着发展速度下降、供需矛盾突出、增长动力不足等问题。

从表面看是受金融危机影响导致内外整体需求不足，但从更深层次原因考究，则是经济发展已由“量的积累”转向“质的提升”，质量矛盾开始上

升到主导位置。当前，我市亟需通过高质量发展来保持经济持续健康和长

期稳定发展。高质量发展是坚持深化改革开放的发展。完善产权制度，实

现产权有效激励，才能进一步激发全社会创造力和发展活力，推动质量变革、效率变革、动力变革，提高全要素生产率。同时，对外开放也是改革，开放倒逼改革、促进改革，高水平的开放是高质量发展不可或缺的动力。

2、国家新的发展战略机遇。国家主导实施的“一带一路”、“一带一部”、《中国制造2025》、中国制造“走出去”、“互联网+”、长江经济带、长江中游城市群及洞庭湖生态经济区等战略，拓展了全市工业的发展

空间，为全市工业的创新发展提供了新途径。抓住产业梯度转移和国家支

持中西部地区发展的重大机遇，提高经济整体素质和竞争力，加快形成结

构合理、方式优化、区域协调、城乡一体的发展新格局。国际环境呈现新

趋势，为我市工业创新发展带来深刻影响。新一轮科技产业革命孕育突破，智能化、绿色化、服务化成为制造业发展新趋势，互联网、大数据、云计

算等快速发展，推动制造业发展理念、生产方式和发展模式发生深刻变革。全球制造业分工体系加速重构，高端制造领域向发达国家“逆转移”态势

逐步显现，中低端制造环节加速向东南亚、南亚等发展中国家转移。全球

贸易和投资规则深刻改变，国际市场环境和治理体系更趋复杂。这对我市

工业拓展产业发展空间，加快实现转型升级，带来了新的机遇和挑战。

3、随着战略性新兴产业的进一步加速发展，顺应经济转型需要的新兴

产业，正在成为中国经济蓄势前行的新动力。发展新兴产业能够完善国民

经济产业体系，增加有效供给，在创造经济价值的同时又能促进经济发展。新兴产业大都为技术、资金、知识密集型产业，其发展能够转变经济增长

方式，促进经济的可持续发展。此外，新兴产业又能为传统产业提供技术

支持，有利于促进传统产业的升级改造，优化产业结构。当前，国际产业

分工格局正加快调整，加快产业结构向中高端转型任务迫切。战略性新兴

产业是产业结构升级的主要方向，也是新的经济增长点，直接关系到经济

发展的提质增效。在当前经济下行压力加大的背景下，要把发展战略性新

兴产业作为稳增长、稳投资、稳就业的发展重点，进一步采取措施，加快

发展。加快启动实施一批重大行动举措。加快论证，启动实施新型医疗惠民、新能源、空间基础设施建设等一批重大行动举措，培育一批新增长点，引领经济社会发展。战略性新兴产业的发展，是重大科技突破和新兴社会

需求二者的有机结合。在经济发展新常态下，战略性新兴产业将突破传统

产业发展瓶颈，为中国提供弯道超车、在国际竞争中占据有利地位的宝贵

机遇。

我国经济发展已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发

展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，新一轮经济转型的特征

更趋明显。经济转型是经济发展向更高级形态、更复杂分工、更合理结构

演变的“惊险一跃”。在这个过程中，各类风险易发高发，有可能集中释放。本文用系统化、网络化的视角，将经济社会系统划分为六个部门，以

居民、企业、金融、政府部门为核心部门，运用“部门资产负债表”方法，分析风险在经济系统中的形成、传递、转移路径。经济系统的风险外溢将

激化社会部门的矛盾，一旦超过临界值，就有可能引发或增大社会风险。

在经济全球化环境下，国内经济社会风险积累，将增大整个经济社会系统

面对外部冲击的脆弱性。

随着消费电子产品向智能化、轻薄化、便携化、多功能化、集成化、高性能等方向发展，下游行业对消费电子功能性器件、消费电子

防护产品、消费电子外盒保护膜的品质、技术要求越来越高，具有突

出技术优势和竞争力的企业在行业发展中越来越处于有利地位。

三、项目情况说明

为了积极响应xx经济新区关于促进消费电子产业发展的政策要求，

xxx科技发展公司通过科学调研、合理布局，计划在xx经济新区新建“消

费电子项目”；预计总用地面积30255.12平方米（折合约45.36亩），其中：净用地面积30255.12平方米；项目规划总建筑面积51433.70平方米，计容建筑面积51433.70平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数62.07%，建筑容积率1.70，建设区域绿化覆盖率6.75%，固定资产投资强

度170.75万元/亩。

根据谨慎财务测算，项目总投资9878.43万元，其中：固定资产投资7745.22万元，占项目总投资的78.41%；流动资金2133.21万元，占项目

总投资的21.59%。在固定资产投资中建筑工程投资4424.59万元，占项目

总投资的44.79%；设备购置费3068.90万元，占项目总投资的31.07%；其

它投资费用251.73万元，占项目总投资的2.55%。

项目建成投入正常运营后主要生产消费电子产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入20763.00万元，总成本费用16438.83万元，税金及

附加192.59万元，利润总额4324.17万元，利税总额5113.20万元，税后

净利润3243.13万元，达纲年纳税总额1870.07万元；达纲年投资利润率43.77%，投资利税率51.76%，投资回报率32.83%，全部投资回收期4.55

年，提供就业职位375个，达纲年综合节能量18.83吨标准煤/年，项目总

节能率29.76%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。

四、经营结果分析

知名消费电子品牌为满足自身产品更新速度快、技术不断升级的

需求，同时为保证产品质量并降低生产成本，要求规模大、实力强的

专业功能性器件生产企业为其配套，对供应商的研发实力、价格水平、产品品质、交货期都提出了较高要求。这使得消费电子产品制造领域

专业化分工更为明确，产业链层级更加清晰。消费电子功能性器件、

消费电子防护产品、消费电子外盒保护膜生产企业一旦进入客户供应

链体系，一般可以得到较为稳定的订单，双方会保持长期紧密的合作

关系。消费电子行业专业分工的发展趋势为已经在业内形成一定规模

和客户资源的消费电子功能性器件、消费电子防护产品、消费电子外

盒保护膜生产企业的发展提供了良好的发展机遇。

当前，我国经济发展步入新常态。一方面，经济韧性好、潜力足、回

旋空间大，为转方式、调结构，促进经济持续健康发展提供了有利条件；

另一方面，新常态下出现的一些趋势性变化，也使得经济社会发展面临不

少困难和挑战。解决这些前进道路上的现实矛盾，关键的一招就是全面深

化改革。经济新常态，需要创新宏观调控思路和方式，培育经济发展的持

久动力。从根本上说，就是向改革要动力，向结构调整要助力，向民生改

善要潜力；就是要激活力，把该放的权放到位，让市场主体真正放开手脚；就是要补短板，把该做的事做好，增加公共产品有效供给；就是要强实体，把该给的政策给足，夯实发展的微观基础。新常态是新的探索，要创新宏

观调控思路和方式，统筹稳增长促改革调结构惠民生防风险，以改革开路，充分发挥市场的决定性作用，激发企业和社会活力，培育经济发展的内生

动力，加快经济转型升级结构优化，更好地改善民生。

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx经济新

区行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx经济新区产业结构、技

术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、项目拟建设在xx经济新区内，工程选址符合xx经济新区土地利用

总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用

现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。

3、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率43.77%，投资利税率51.76%，全部投资回报率32.83%，全部投资回收期4.55年，固定

资产投资回收期4.55年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具

有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积51433.70平方米

（计容建筑面积51433.70平方米）；购置先进的技术装备共计141台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。

5、本期工程项目总投资9878.43万元，其中：固定资产投资7745.22

万元，流动资金2133.21万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业

收入20763.00万元，总成本费用16438.83万元，年利税总额5113.20万元，其中：税后净利润3243.13万元；纳税总额1870.07万元，其中：增

值税596.44万元，税金及附加192.59万元，年缴纳企业所得税1081.04

万元；年利润总额4324.17万元，全部投资回收期4.55年，固定资产投资

回收期4.55年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。

6、在企业层面，优化产业组织结构，推进行业兼并重组。鼓励传统支

柱产业企业进行资源整合和行业重组，提高产业集中度，优化产业整体布局。鼓励和引导非公有制企业通过参股、控股、资产收购等多种方式参与

企业兼并重组，支持兼并重组企业整合内部资源，通过优化技术、产品结

构等化解过剩产能，支持和培育优强企业发展壮大。围绕“中国制造2025”重点领域，从2016年起，中央财政整合设立工业转型升级（中国制造2025）资金，重点支持实施工业强基、智能制造、绿色制造以及首台（套）重大

技术装备保险补偿试点等，加快推动制造业转型升级。首当其冲的是工业

强基工程。这项工程旨在提升工业基础能力，其中的关键是“四基”，即

核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础，它们是建设制造强国的重要基础和支撑。这项工程从“十二五”之初

开始推动，2013年至今，累计支持276个项目，总投资423亿元。工业强

基工程以技术创新突破“四基”制约，一些“卡脖子”问题得到初步解决，我国工业基础能力逐步夯实。

第二章经济效益分析

一、投资情况说明

截至目前，项目实际完成投资6338.86万元，占计划投资的64.17%。其中：完成固定资产投资4635.97万元，占总投资的73.14%；完成流动资金投资1702.89，占总投资的26.86%。

二、经济评价财务测算

（一）营业收入估算

根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入14844.21万元，同比增长18.54%（2321.52万元）。其中，主营业务收入为12962.55万元，占营业总收入的87.32%。

（二）利润及利润分配

根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额3052.24万元，较去年同期相比增长726.85万元，增长率31.26%；实现净利润2289.18万元，较去年同期相比增长252.36万元，增长率12.39%。

节项目建设进度一览表

三、项目盈利能力分析

按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：

1、投资利润率：48.15%。

2、财务内部收益率：25.85%。

3、投资回报率：36.11%。

第三章经营分析

一、运营情况说明

截至目前，该项目（公司）总资产规模达到21267.53万元，其中流动资产总额7129.07万元，占资产总额的33.52%，资产负债率44.64%，运营情况良好。

二、项目运营组织结构

（一）完善企业管理制度的意义

1、中小企业是中国最大的企业群体，占企业总数99.7%，是中国经济的重要组成部分。然而，当前资本、土地等要素成本持续维持高位，资源环境约束趋紧，招工难、用工贵以及融资难、融资贵等问题，使得中小企业的生产经营压力依然较大。再加上长期积累的结构性矛盾更加凸显，创新能力不强，大多数中小企业仍处于价值链低端，低价格、低效益和高产能、高库存的局面短期内难以扭转。《中国制造2025》对促进中小企业结构调整与转型升级提出了明确的工作任务，为新时期促进中小企业发展工作赋予了新的内涵。总理在十二届三次会议上所做的《政府工作报告》中提出，推动大众创业、万众创新，这是创业创新的“升级版”。当前经济增长的传统动力减弱，必须加大结构性改革力度，就是要培育和催生经济社会发展新动力，根本上讲就是要大力创设和发展小微企业。要靠连续不断地开办新企业、开发新产品、开拓新市场，来改造传统引擎，打造新引

擎。我国有13亿多人口，9亿多劳动力，6000多万企业和个体工商户，蕴藏着无穷的创造力，千千万万的小微企业活跃起来，必将汇聚成发展的巨大动能，打造中国经济发展的新一代发动机。随着商事制度、行政审批、项目核准等方面的改革不断深化，创业环境不断改善，市场主体持续大幅增加。2015年一季度，新登记注册企业84.4万户，同比增长38.4%；新增注册资本4.8万亿元，增长90.6%，创业主体更加多元，大众创业、万众创新的氛围越来越浓厚，创业创新的引擎作用进一步增强。

2、引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌意识。以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。

（二）法人治理结构

xxx科技发展公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。