财政票据购领流程

财政票据购领流程
财政票据购领流程

财政票据购领流程

一、首次购领财政票据

(一)符合使用财政票据的部门(单位),首先持书面申请、广东省行政事业性收费财务注册登记表…领购资金往来结算票据、会员费票据或捐赠(仅限于公益性非定向捐赠)票据的,需使用广东省行政事业单位(社会团体)资金往来结算(会员、捐赠)票据申领审批表并经主管部门审批?、编委批复的行政事业单位机构定编文件(或经政府批准成立的有关文件)、《中华人民共和国组织机构代码证》、单位法人资格证、单位介绍信,以及在分别不同情况按下列要求提交有关文件和资料到同级财政部门(省级单位先到省财政厅主管业务处,再到综合处)进行初审,符合规定的,凭经审核的登记表(或审批表)到同级财政票据监管部门办理购领手续。

1、属于行政事业性收费的,还需提交国务院或省以上物价、财政部门批准收取行政事业性收费的文件复印件、物价部门核发的《收费许可证》。

2、属于行政处罚的,还需提交涉及行政处罚内容的我国现行法律、法规、规章等复印件。

3、属于征收政府性基金的,还需提交国务院或财政部批准设立政府性基金的文件复印件。

4、属于教育收费的,还需提交教育部门核发的《办学

许可证》、物价部门核发的《教育收费许可证》(属学历教育的《社会力量办学许可证》)。

5、属于医疗收费的,还需提交卫生部门核发的《医疗机构执业许可证》、《医疗收费许可证》、《广东省医疗机构诊疗科目核定表》。

(二)经财政部门批准后,根据所使用的票据种类,到财政票据监管机构办理注册登记,发给《财政票据购领手册》,单位凭证购领财政票据。

(三)如果是委托银行代收费的部门(单位)应根据财政部门批准的委托银行代收批文到财政票据监管机构办理《使用财政票据注册登记证》,并购领《收费缴款通知书》。财政票据监管机构根据财政部门批准的委托银行代收批文

和单位办理的《使用财政票据注册登记证》,通知委托的代收银行办理相关购领财政票据衔接手续。

(四)、使用财政票据的部门(单位)所注册项目,标准调整变更时,应更新办理批文,注册登记或注册手续。

二、再次购领财政票据

1、凭证购领。单位再次购领票据时必须凭票据监管机构发放的《财政票据购领手册》购领票据。

2、验旧换新单位除保留上次购领的少量票据备用外,应按照“验旧换新”的原则,出示《财政票据领购手册》和填写《财政票据核销表》一式三联(第一联用票单位留存,

第二联票据监管机构核票,第三联财政主管处、科、室备查),内容包括已使用的票据名称、领购时间、册数、起止号码、收取资金的数额和已划缴财政金额、未缴财政金额等,并附已上划缴国库或财政专户的银行入库凭证复印件。

3、票款一致经同级财政票据监管机构审核,原则上须确定其所收取的资金与已上缴国库或财政专户的资金相符后,方可继续购领票据。如票款不符或资金未上缴国库或财政专户的,财政票据监管机构有权停止供应票据。

财政电子票据管理基本流程

财政电子票据管理基本流程 财政电子票据管理流程图 1.制样。由财政端描述电子票据的数据要素及可视化样式,制作形成电子票据模板文件。 2.赋码。由财政部门向单位发放电子票号,保证财政电子票据票号唯一性。可采用两种赋码模式:一是财政部门向用票单位预发电子票据票号,单位按顺序使用电子票据票号;二是用票单位开票时系统按照财政部门设定规则自动分配电子票据票号。 3.开具。用票单位可以使用系统单位端开具财政电子票据,或者通过单位自有业务系统和财政电子票据管理系统接口自动开具财政电子票据。开票信息中需包含单位数字签

名。 单位开具生成含有单位签名的票据信息后,通过系统自动上传到财政端,财政端验证电子票号唯一性、单位签名有效性无误后,追加财政监制签名,制作生成完整的财政电子票据。 4.传输。财政电子票据信息通过短信、微信、电子邮件、电子票据专用App等多种方式发送给缴款人。缴款人可以通过财政票据管理服务网站等方式获取财政电子票据。 5.查验。缴款人通过财政票据管理服务网站或应用工具等查验票据真伪。 6.入账。由开票单位和缴款单位进行财政电子票据入账处理。财政部门应提供支持财政电子票据入账接口,单位可以建立单位财务管理系统与财政电子票据管理系统接口,自动获取、查验本单位的财政电子票据,生成记账凭证。 在过渡阶段,开票单位可以将财政电子票据打印到纸质财政票据上,交缴款人入账。 7.归档。由财政部门、开票单位、缴款单位分别按照《会计档案管理办法》的有关规定进行归档,形成符合长期保管要求的电子会计档案。财政部门归档作为备查依据,开票单位归档作为记账依据,缴款单位归档作为报销凭据。

财务审计申请书范文

财务审计申请书范文 【篇一:内部审计报告范文 2】 某公司财务审计报告 jlhk审计报告(目录) 一、 jlhk公司概况 二、审计发现问题汇报 一)、财务方面存在的问题 二)、物流程序方面存在的问题 三、对hk现有财务人员的评价 四、整改措施 五、整改建议 六、办事处调查需要反映的问题 七、对hk大药房经营状况的评价及建议 八、对hk公司流动资金申请报告的评价和建议 九、其他建议 jlhk审计报告 公司领导: ***集团审计部hk审计组于2003年*月*日——2003年*月*日对 jlhk公司进行了全面审计,经过审计,我们发现hk公司在财务工作、物流程序等方面极其不规范,总体工作质量低下,财务对公司的业 务失去控制,并严重地影响到hk公司正常业务的开展。究其原因,

与物流程序错误、财务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不 当等直接相关。现将审计的情况汇报如下: 一、 jl省hk公司概况 2、机构设置:公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、**路 批发部、hk大药房、jl办事处、ly办事处、hlj办事处。 二、审计发现问题汇报 一)、财务方面存在的问题: hk公司的财务整体工作质量低下,个别会计人员甚至基本上不能胜 任本职岗位的工作,尤其是在物流帐务的处理上极不规范,财务起 不到起码的监督和控制作用,不仅不能很好地为业务服务,很多时 候甚至阻碍着业务的正常开展。具体表现为: 1、财务工作方面极不规范。表现在: ①、部门工作混乱。物流会计***在工作上与主管会计不合作,出纳 因承担了大量的应该由物流会计承担的工作,而造成本职工作积压,有时也不服从主管会计的工作安排。加上主管会计财务管理水平有限,最终形成部门人员之间不能进行有效的沟通,主管会计对部门 工作不能有效实施管理的不良局面。 ②、会计岗位职责分工不合理。物流会计不记录物流相关的往来账,而由费用会计负责。物流会计职责范围内的大量工作或由出纳、业 务处代为完成,影响工作效率和工作质量。 ③、上一次审计人员对财务的规范整改意见不合理,违背《会计法》的准则,要求出纳整理并保管会计凭证。现在出纳尽管没有保管凭 证资料,但仍承担着整理会计凭证的繁琐工作。 ④、出纳当日的现金、银行存款收支不能当日处理入账,做不到日 清月结,不仅不利于日后的对账,也为截留和挪用货币资金留下隐患。

费用报销申请报告(共9篇)

篇一:通讯费报销申请报告 通讯费报销申请报告 尊敬的公司领导: 我于2003年3月9日到公司上班,安排在嘉怡华庭项目部部门,主要工作内容是:管理12幢的工程进度、质量、安全以及和各材料供应商联系沟通协调发货业务、各班组组长的各项交底和督促等等,由于以上的工作关系,需要经常电话联系,从而产生大量的电话费用,现申请报销,恳请公司的有关领导能给予审核批准! 申请人: 日期: 篇二:报销申请书 报销申请书 公司领导您好: 我办公室已经完成对 ___ 工程师的接待,现__已经回城(出发地点:__——目的地: ___)车票___元(大写:___)已经由综合办公室代支付给___本人,现申请领导给予报销,请领导审批为荷。 附:___联系方式: 电话:____ 申请部门:_____ 2013年3月2日星期六 篇三:教师培训费用报销申请报告 计算机培训费用报销申请报告 本人系策勒县第二中学教师,经学校批准,本人到和田继续教学院参加了计算机培训学习,时间为2013年11月21日到1月21日,共3个月,经考核本人各学习科目通过了考试考核,获取了毕业证书和继续教育证书。其中,路费和食宿费初步估计为元(路费,住宿费,生活费)。考虑到学校经费紧张,本着节约原则,欲申请培训经费元,望批准为感! 特此报告! 教师: 2014年6月13日 篇四:医疗费报销申请报告 医疗费报销申请报告 尊敬的领导: 我是 ( )的一名退休职工,名叫 ,于年退休。退休前在厂里从事的是汽车喷漆工种。 退休后,我常感到身体不适,于年经医院诊断,我得的是再生障碍性贫血。医生认为,我之所以得此病,是因为油漆中的化学物质所致,属于职业病。后经多方医治,病情仍然没有好转,所用治疗费不计其数。仅1988年至2000年尚未报销的住院费就高达近8000元。当时,因为厂里的情况也非常困难,连职工生活费都无法正常发放,厂领导考虑到我的特殊情况,报销了我的部分医疗费用,并且承诺厂里一旦有钱一定给我优先报销。目前,厂领导已经更换了,我的医疗费的报销却没有兑现。老的医疗费没有报销,新的医疗费还在连连不断地产生。为了维持生命,我靠的是激素和输血。高昂的费用确实让我难以承受。 我相信,无论厂领导更换与否,面对我的如此状况,面对如此脆弱的生命,面对一个曾经为工厂建设贡献过青春而今已是疾病缠身的退休老工人请求决不会置之不理的。为此,我恳请领导根据《南昌市社会保险条例》及其他有关规定,落实我医疗费的报销。此致敬礼! 南昌轻工机械厂退休职工: 2007年2月18日 篇五:关于报销医疗费的申请报告 关于报销医疗费的申请报告

财政票据网络版电子化系统开票端操作手册

财政票据(网络版)电子化系统 开票端 操 作 说 明 福建博思软件股份有限公司

目录 1.概述 业务流程 流程说明:

1.单位到财政部门申请电子票据,由财政把单位的基本信息设置好并审核完后,财政部门给用票单位发放票据,单位进行领票确认并入库。 2.在规定时间内,单位要把开据的发票带到财政核销,然后由财政进行审核。 系统登录 登入系统界面如图: 登录日期:自动读取主服务器的日期。 所属区划:选择单位所属区划编码。【00安徽省非税收入征收管理局】 所属单位:输入单位编码。 用户编码:登录单位的用户编码【002】 用户密码:默认单位密码为【123456】 验证码:当输入错误时,会自动换一张验证码图片; 记录用户编码:勾选系统自动把用户编码保存在本地,第二次登录不需要重新输入。 填写完正确信息,点【确定】即可登入系统。 进入系统 进入系统界面如图: 当单位端票据出现变动的时候,如财政或上级直管下发票据时,才会出现此界面:

出现此界面后点击最下方的确认按钮,入库完成。 当单位端票据无变动时,直接进入界面: 2.基本编码人员管理 功能说明:对单位开票人员维护,修改开票人名称。 密码管理 修改开票人员密码,重置等操作。 收发信息 查看财政部门相关通知等。

3.日常业务 电脑开票 功能说明:是用于开票据类型为电子化的票据。 在电脑开票操作界面,点击工具栏中的【增加】按钮,系统会弹出核对票号提示框,如图: 注意:必须核对放入打印机中的票据类型、号码是否和电脑中显示的一致,如果不一致打印出来的票据为无效票据,核对完后,输入缴款人或缴款单位和收费项目等信息,全部输入完后,点【增加】按钮进行保存当前票据信息或点【打印】按钮进行保存当前票据信息并把当前的票据信息打印出来;点电脑开票操作界面工具栏中的【退出】则不保存。 在票据类型下拉单框中选择所要开票的票据类型,再点【增加】进行开票。

财政票据管理规定

财政票据管理规定 ----WORD文档,下载后可编辑修改---- 下面是小编收集整理的范本,欢迎您借鉴参考阅读和下载,侵删。您的努力学习是为了更美好的未来! 财政票据管理办法全文第一章总则 第一条为了规范财政票据行为,加强政府非税收入征收管理和单位财务监督,维护国家财经秩序,保护公民、法人和其他组织的合法权益,根据国家有关规定,制定本办法。 第二条财政票据的印制、领购、发放、使用、保管、核销、销毁及监督检查等活动,适用本办法。 第三条本办法所称财政票据,是指由财政部门监(印)制、发放、管理,国家机关、事业单位、具有公共管理或者公共服务职能的社会团体及其他组织(以下简称“行政事业单位”)依法收取政府非税收入或者从事非营利性活动收取财物时,向公民、法人和其他组织开具的凭证。 财政票据是财务收支和会计核算的原始凭证,是财政、审计等部门进行监督检查的重要依据。 第四条财政部门是财政票据的主管部门。 财政部负责全国财政票据管理工作,承担中央单位财政票据的印制、发放、核销、销毁和监督检查等工作,指导地方财政票据管理工作。 省、自治区、直辖市人民政府财政部门(以下简称省级财政部门)负责本行政区域财政票据的印制、发放、核销、销毁和监督检查等工作,指导下级财政部门财政票据管理工作。 省级以下财政部门负责本行政区域财政票据的申领、发放、核销、销毁和监督检查等工作。 第五条财政部门应当积极推进财政票据电子化改革,依托计算机和网络技术手段,实行电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制,提高财政票据管理水平。 第二章财政票据的种类、适用范围和内容 第六条财政票据的种类和适用范围如下:

(一)非税收入类票据 1.非税收入通用票据,是指行政事业单位依法收取政府非税收入时开具的通用凭证。 2.非税收入专用票据,是指特定的行政事业单位依法收取特定的政府非税收入时开具的专用凭证。主要包括行政事业性收费票据、政府性基金票据、国有资源(资产)收入票据、罚没票据等。 3.非税收入一般缴款书,是指实施政府非税收入收缴管理制度改革的行政事业单位收缴政府非税收入时开具的通用凭证。 (二)结算类票据 资金往来结算票据,是指行政事业单位在发生暂收、代收和单位内部资金往来结算时开具的凭证。 (三)其他财政票据 1.公益事业捐赠票据,是指国家机关、公益性事业单位、公益性社会团体和其他公益性组织依法接受公益性捐赠时开具的凭证。 2.医疗收费票据,是指非营利医疗卫生机构从事医疗服务取得医疗收入时开具的凭证。 3.社会团体会费票据,是指依法成立的社会团体向会员收取会费时开具的凭证。 4.其他应当由财政部门管理的票据。 第七条财政票据包括非定额和定额两种形式。 非定额财政票据应当包括票据名称、票据编码、票据监制章、项目、标准、数量、金额、交款人、开票日期、联次及其用途、开票单位、开票人、复核人等内容。 定额财政票据应当包括票据名称、票据编码、票据监制章、金额、开票日期、联次及其用途等内容。 第八条非定额财政票据一般设置三联,包括存根联、收据联、记账联,各联次采用不同颜色予以区分。定额财政票据一般设置两联,包括存根联、收据联。存根联由开票方留存,收据联由支付方收执,记账联由开票方留做记账凭证。 非税收入一般缴款书属于非定额财政票据,一般设置五联,包括回单联、借

票据申请书

票 据 托 收 申 请 书 APPLICATION FOR COLLECTION 致:中国银行 To: BANK OF HANGZHOU 兹附上下述票据委托代收。收妥票款请按以下打“X ”条款解付: I/we enclose herewith the under mentioned bill(s) for collection. Please effect the proceeds when collected in 请划收本单位在贵行第__________________________号账户, Please credit our A/C No.__________________________ with your bank, 托收费用请划付本单位在贵行第________________________ 号账户。 For your charges debit our A/C No._________________________ with your bank. 如有费用请扣除后,划收本人/本单位在贵行第_________________________号账户。 After deducting your charges if any, please credit my/our A/C No._____________________ with your bank. 于_________天后,由本人/代办人凭收据在贵行第_____________________号柜台商洽取款。 After ________ days, at your bank ’s counter No(s) __________ contact for drawing funds against the receipt. 本人(等)/本公司特此声明,日后如上述票据遭受退票或有其他情况发生致贵行受 损,贵行可无需征求本人(等)/本公司同意,立即有权由本人(等)/本公司账户内扣回上述票据及有关费用(包括外汇买卖差价和利息)。若账户存款不足扣付,本人(等)/本公司自当立即如数清还。 I/We understand and agree that you are authorized to debit my/our account without obtaining my/our confirmation with the above amount together with any expenses or loss (including exchange and interest) that you may suffer in the event of the above being returned or in any way dealt with at any time. I/We undertake to repay you on demand any unpaid portion in case the balance remaining on my/our account is insufficient to meet the refund of payment. 申请人签章(印章) Signature of the applicant ________________________________________________ 地址 Address:___________________________________________________________________ 联系电话 Tel. No. :___________________________________________________________________ 身份证件及号码 ID Card No. :_______________________________________________________________ 日期 Date:______________ 银行编号 Bank Ref:_____________

财政电子票据管理基本流程

附1: 财政电子票据管理基本流程 财政电子票据管理流程图 1.制样。由财政端描述电子票据的数据要素及可视化样式,制作形成电子票据模板文件。 2.赋码。由财政部门向单位发放电子票号,保证财政电子票据票号唯一性。可采用两种赋码模式:一是财政部门向用票单位预发电子票据票号,单位按顺序使用电子票据票号;二是用票单位开票时系统按照财政部门设定规则自动分配 电子票据票号。 3.开具。用票单位可以使用系统单位端开具财政电子票据,或者通过单位自有业务系统和财政电子票据管理系统接

口自动开具财政电子票据。开票信息中需包含单位数字签名。 单位开具生成含有单位签名的票据信息后,通过系统自动上传到财政端,财政端验证电子票号唯一性、单位签名有效性无误后,追加财政监制签名,制作生成完整的财政电子票据。 4.传输。财政电子票据信息通过短信、微信、电子邮件、电子票据专用App等多种方式发送给缴款人。缴款人可以通过财政票据管理服务网站等方式获取财政电子票据。 5.查验。缴款人通过财政票据管理服务网站或应用工具等查验票据真伪。 6.入账。由开票单位和缴款单位进行财政电子票据入账处理。财政部门应提供支持财政电子票据入账接口,单位可以建立单位财务管理系统与财政电子票据管理系统接口,自动获取、查验本单位的财政电子票据,生成记账凭证。 在过渡阶段,开票单位可以将财政电子票据打印到纸质财政票据上,交缴款人入账。 7.归档。由财政部门、开票单位、缴款单位分别按照《会计档案管理办法》的有关规定进行归档,形成符合长期保管要求的电子会计档案。财政部门归档作为备查依据,开票单位归档作为记账依据,缴款单位归档作为报销凭据。

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