财务部绩效考核表
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指标名称目标权重考核标准实际值
得分
关
界定:1、财务部负责对总裁办、品牌事业中心各事业部、人力行政中心、财务中心、生产中心各分厂、运营中心、战略发展中心等中心的财务预算进行监督与执行财务预算控制。财务预算控制按公司年度预算规划为管控与考核依据。以事业部为例:预算费用包括产品促销费用、差旅费用、广告费用、销售回款、连锁/加盟店拓展费用、客户接待费
用、客户活动/专柜支持费用、运输费用、展览费用、租
赁费用、事业部活动工资与奖金等,详见《年度各中心/部门年度财务预算KPI 键
2、季度/年度财务预算分析表必须通过审计部审计与确认。指计分标准:财务预
算控制达标率上升0.5%扣2分,扣完为止。
标
考核模块.财务预算控制达标率100%20 绩效考核表部门:财务部 岗位:财务总监 被考核人:考核人: 考核时段:
财务部绩效考核表
款/投资利率必须控
制在各大银行标准利率平均水平以内,财务总监必须在与相关基金、银行或投资机构、投资项目谈判前做好相应的调研与分析,并协助总裁做好融资/贷款/投资谈判。
2、季度/年度融资/贷款/投资利率控制达标率必须通过审计部审计与确认。计分标准:融资/贷款/投资利率控制率上升0.5%扣2分,扣完为止。
界定:1、应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额。公司应收账款周转率为2.8。
2、季度/年度应收账款周转率必须通过审计部审计与确
认。
计分标准:应收账款周转率下降1%扣2分,扣完为止。
关键行
为
界定:1、财务报表
表指公司损益表、
盈亏分析表(分品
牌/分工厂)等各类
财务报表于每月8号
(含8号)前完成并
提交总裁。2、盈亏
分析表(分品牌/分
工厂)等各类财务
报表按公司实际情
况核算与分析,必
须准确无误。
计分标准:财务分
析表不及时/准确一
次扣2分,扣完为止
。
融资/贷
款/投资
利率控制
达标率
100%20
应收账款
周转率
100%15
财务报表
提供及时
准确率
100%10
账款指采购、销售
、委外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司销售、回款政策与客户销售信用额度为依据或销售/采购/委外合同规定的期限,并准确无误。
计分标准:应收应付账款提供不及时/准确一次扣2分,扣完为止。
界定:人员流失率=当月流失人数÷月底总人数,新员工试用期7天内(含7天,临时工除外)和因生理问题(提供相关医疗资料)不能继续工作的不列入流失率,合同期满、申请离职、辞退、自离等均纳入。
计分标准:人员流失率上升1%扣2分,扣完为止。
界定:报表在规定时间或上级约定时间内完成,以不影响上级工作进程为
准。
计分标准:不及时/准确一次扣2分,可以倒扣。
其它管理符合要求6团队素质及工作协调;培训、沟通、内部管理;任务能力或工作效率、服从度;部门整体工作状况,其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项,按情节扣1-6分。
工作态度符合要求5包括工作失误、工作质量、工作心态(不积极、不主动)等相关事项, 每次扣1分。
应收应付
账款提供
及时准确
率
100%10
人员流失
率
8%5
报表及时
准确率
100%4工作态度/服务承诺
服务承诺符合要求
5违反公司制度、流程、标准及没完成事情承诺等相关规定,每次扣1分。
100
指标名称目标权重考核标准实际值
得分
关界定:1、财务报表表指公司损益表、盈亏分析表(分品牌/分工厂)等各类财务报表于每月15号(含15号)前完
成并提交总裁。2、
盈亏分析表(分品牌/分工厂)等各类财务报表按公司实
际情况核算与分析,必须准确无误。
KPI 键
计分标准:财务分析表不及时/准确一
次扣2分,扣完为止。
编制: 日期:纠正预防措施:
工作态 度/服务承诺
合计
主要未达标绩效问题:
绩效考核表部门:财务部 岗位:财务经理 被考核人: 编制: 日期:
核实: 审核: 批准:考核模块财务报表提供及时准 确率100%15 年 月 日 年 月 日 年 月 日
编制: 日期:绩效分析:
考核人: 考核时段:
指界定:1、应收应付账款指采购、销售、委外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司销售、回款政策与客户销售信用额度为依据或销售/采购/委外合同规定的期限,并准确无误。
标
计分标准:应收应
付账款提供不及时/
准确一次扣2分,扣
完为止。
界定:1、报销单据
指差旅、运输、即
时付款合同等各类
费用报销单据;2、
及时率:费用报销
在每周二、四、六
报销开放时间当天
审核(费用报销内
容、标准出现异常
除外),3、准确
率:报销费用按合
同要求与公司各类
报销标准(差旅费
用标准等)为依据
计分标准:各类报
销单据审核不及时/
不准确一次扣2,扣
完为止。
界定:1、根据公司
年度对各事业部促
销、开发调研等预
算与相关财务制度
为依据。2、事业部
费用控制达成率=月
度实际支出费用÷月
度预算费用。
计分标准:各事业
部费用控制达成率
上升1%扣2分,扣
完为止。
应收应付
账款提供
及时准确
率
100%15
各类报销
单据审核
的及时准
确率
100%15
各事业部
费用控制
达成率
100%10
界定:1、及时准确指每月15号前抽查上月工资状况。2、达标指工资抽查比率≥15%。3、产品报价抽查指对产品报价实施抽查,每月抽查20款以上,并做好分析。计分标准:产品报价/工资/考勤抽查不及时/准确一次/项扣2分;产品报价/工资/考勤抽查达成率下降1%扣2分,扣完为止。
界定:期末盘点指物流部及生产中心的月度盘点,财务部按末期盘点报表进行抽盘,抽盘比率为3%。计分标准:期末盘点库存抽查率下降1%扣2分,扣完为止。
界定:人员流失率=当月流失人数÷月底总人数,新员工试用期7天内(含7天,临时工除外)和因生理问题(提供相关医疗资料)不能继续工作的不列入流失率,合同期满、申请离职、辞退、自离等均纳入。
计分标准:人员流失率上升1%扣2分,扣完为止。界定:报表在规定时间或上级约定时间内完成,以不影响上级工作进程为准。计分标准:不及时/准确一次扣2分,可以倒扣。
产品报价/工资/考勤抽查及时准确与达标率
15%10
期末盘点库存抽查
率
3%10
关键行为
人员流失
率
8%5
报表及时准确率
100%
4
其它管理符合要求6团队素质及工作协调;培训、沟通、内部管理;任务能力或工作效率、服从度;部门整体工作状况,其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项,按情节扣1-6分。
工作态度符合要求5包括工作失误、工作质量、工作心态(不积极、不主动)等相关事项, 每次扣1分。
服务承诺符合要求5违反公司制度、流程、标准及没完成事情承诺等相关规定,每次扣1分。
100
指标名称目标权重考核标准实际值得分
及时=每月10号前
(含10号)内完成
并提交。
计算方式:每拖延
一天扣10分。
KPI 按照财务科目、制度如实核算、如实做帐。
工作态度/服务承诺
合计
主要未达标绩效问题:
编制:日期:绩效分析:
编制:日期:纠正预防措施:
编制:日期:核实:审核:批准:
年月日年月日年月日考评模块
关键指标各类账务
报表的及
时率
98%24
各类做帐
的准确率
100%20
财务部绩效考评
部门:财务部岗位:主管/助理被考评人:考评人:考评时段:
计算方式:每发现一次/一处失误扣5分。
按照对口单位及时申报/提交各类报表,且必须数据准确无误。
每失误一次/一处扣5分。
界定:在计划时间内完成,以不影响相关任务进程为准。计算方式:不达标一次扣3分。
界定:每月10号前(含10号)内完成并提交;及以上司约定时间内准确完成,以不影响上司工作进程为准。计算方式:每拖延一天扣2分;其它管理符合要求6
团队素质及工作协调;培训、沟通、内部管理;任务能力或工作效率、服从度;部门整体工作状况,其它没有包括在KPI 范围内的正常工作事项。
100
关键指标各类做帐
的准确率
100%20
对外上报各类财务报表与科目的正确
性100%20
关键行为
专项任务完成达标
率
达标10
报表及时
率
100%10
工作态度/服务承诺
工作态度符合要求4
包括工作失误、工作质量、工作心态(不积极、不主动)等相关事项, 每次扣2分。
服务承诺符合要求6
违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定,每次扣2分。
合计
指标名称目标权重考核标准实际值
得分
KPI
审查: 审核: 批准:年 月 日 年 月 日 年 月 日
绩效总结:
考评模块收发款及
时率
100%10
界定:及时=在计划/规定/预定时间内完成。(是公司原因导致延误的不扣分)。计算方式:每一次不及时扣5分。
收发款准确率
100%10
界定:按照财务规章对相关单据进行核实,根据核实状况准确收发款项。计算方式:失误一次扣5分。
备注:1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的,扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的,可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评
部门:财务部 岗位:出纳员(现金) 被考评人: 考评人: 考评时段:
界定:及时=在公司规定时间内或约定时间内准确完成发放。(因公司资金没及时到位、因银行临时没零钱可兑、劳资员没及时提交工资报表导致延误等不扣分)。工资发放时间:每月25号至30号发上月工资。(特殊情况以人事部与财务部约定时间为准)计算方式:延误一天扣5分;算错一人扣5分。
界定:准确=单据数据前后上下逻辑关系必须一致(如数据或金额大小写一致等)。
计算方式:每失误一次扣5分。
界定:以财务部每月不定期盘点数据为准,每次误差50元以内(含50元)的不扣分。
计算方式:一次不准确扣5分。
关键指标工资及时
准确无误
发放
100%10
资金保管安全性
单据核实准确率
100%20
100%10
界定:因个人原因没妥善保管导致资金失窃,本项0分。(如因犯罪分子入窃导致失窃的,不扣分)
现金盘点准确率
准确10
界定:以上司约定时间内完成。
计算方式:一次不及时、不准确扣2分。其它管理符合要求6
团队素质及工作协调;培训、沟通、内部管理;任务能力或工作效率、服从度;部门整体工作状况,其它没有包括在KPI 范围内的正常工作事项。工作态度符合要求
4
包括工作失误、工作质量、工作心态(不积极、不主动)等相关事项, 每次扣2分。服务承诺符合要求6违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定,每次扣2分。
100
指标名称目标权重考核标准实际值
得分
及时=在公司规定时间内完成。报表及时准确率
100%
4
禁止擅自提前给没经批准人员领工资
禁止10
界定:没经总经理或人力资源部批准的而擅自给员工提前领工资。计算方式:每擅自发一人工资扣10分。
工作态度/服务承诺
合计
绩效总结:
关键行为
审查: 审核: 批准:年 月 日 年 月 日 年 月 日
考评模块银行收付
款及时率
100%14
备注:1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的,扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的,可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。财务部绩效考评
部门:财务部 岗位:出纳员(银行) 被考评人: 考评人: 考评时段:
每一次不及时扣5分。
KPI
及时=在公司规定时间内完成。
每一次不及时扣5分。
及时=在公司规定时间内完成。
每一次不及时扣5分。
界定:以上司约定时间内准确完成,以不影响上司工作进程为准。
计算方式:一次不及时、不准确扣1分。其它管理符合要求6
团队素质及工作协调;培训、沟通、内部管理;任务能力或工作效率、服从度;部门整体工作状况,其它没有包括在KPI 范围内的正常工作事项。工作态度符合要求
4
包括工作失误、工作质量、工作心态(不积极、不主动)等相关事项, 每次扣2分。服务承诺符合要求6违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定,每次扣2分。
100
关键指标
银行收付款及时率
100%14
银行收付款正确率100%14
每失误一次扣5分。内外销单证/结汇及时率100%14
内外销单证正确率100%14
每失误一次扣5分。采购收付款及时率及时9
100%5
采购收付款准确率
100%14
每失误一次扣5分。审查: 审核: 批准:
工作态度/服务承诺
合计
绩效总结:
关键行为
报表及时
率
指标名称目标权重考核标准实际值
得分
界定:及时=在海关规定与公司要求的
时间内完成。计算方式:每延误一天扣5分。
KPI 界定:准确=按海关
规定与公司要求的
实际状况作帐。计算方式:每失误一次扣5分。
实物出入
库对照表
100%8计算方式:不准确
一次扣8分;不及时
一次扣4分。
界定:按计划时间及约定施加内完成。计算方式:每延误一次扣5分。
界定:按实际发生数据准确登记。计算方式:每失误
一次扣5分。
界定:以上司约定时间内准确完成,以不影响上司工作进程为准。计算方式:一次不及时、不准确扣2分。其它管理符合要求6
团队素质及工作协调;培训、沟通、内部管理;任务能力或工作效率、服
从度;部门整体工作状况,其它没有包括在KPI 范围内的正常工作事项。工作态度符合要求5包括工作失误、工作质量、工作心态
(不积极、不主
动)等相关事项, 每
次扣2分。
年 月 日 年 月 日 年 月 日
考评模块关键指标海关帐目
帐及时性
100%20
材料收发
的及时性及时15
海关帐目
准确性
100%20
材料收发
的准确性100%15
工作态度/服务承诺关键行为
报表及时
率
100%6
备注:1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的,扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的,可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评
部门:财务部 岗位:文员 被考评人: 考评人: 部门审核: 考评时段:
服务承诺符合要求5违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定,每次扣2分。
100
指标名称目标权重考核标准实际值
得分
各类帐务的及时准确率100%12界定:及时率=每月
8号前(含8号)内完成并提交并保证准确无误。不及时/
不准确一次扣5分。
工资抽查及时准确达标率
15%12
界定:及时=当月15号前抽查上月工资实况;抽查率不低于工人总数15%。计算方式:每下降1%扣2分。KPI
物料库存/盘点抽查率
5%10
抽查帐物卡数据是否一致,对库存数量抽查5%,每降低1%扣2分。界定: 根据公司财务监督要求,及时/准确审核各类发票、进销单据以及内部各类收发/临时申购单据。
计算方式:不及时/失误一次扣5分。
工作态度/服务承诺
合计
绩效总结:
审查: 审核: 批准:年 月 日 年 月 日 年 月 日
考评模块关键指标
单据审核及时准确
率
100%20
部门:财务部 岗位:会计助理 被考评人: 考评人: 部门审核: 考评时段:
备注:1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的,扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的,可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评
低值易耗品/办公用品费用控制达标
率
达标12
按照办公消耗品领用标准执行,定期抽查当月低值易耗品/办公用品领用状况与控制。计算方式:当月没有抽查或不交抽查数据扣12分,费用超标一项扣5分。
报价抽查
率
10%8
每月对销售部门报价实施抽查,抽查率不低于总报价数10%,每下降1%扣5分。不及时
/不准确一次扣5分, 违规操作一次扣10分。界定:1、按照ERP 操作规则作业,不影响ERP 软件的运行。2、在当天或预定的时间内准确的录入数据与制作报表。
其它管理符合要求6
团队素质及工作协调;培训、沟通、内部管理;任务能力或工作效率、服从度;部门整体工作状况,其它没有包括在KPI 范围内的正常工作事项。工作态度符合要求
4
包括工作失误、工作质量、工作心态(不积极、不主动)等相关事项, 每次扣2分。服务承诺符合要求6违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定,每次扣2分。
100
关键行为
ERP 操作/数据录入的及时准确率
100%10
工作态度/服务承诺
合计
绩效总结:
审查: 审核: 批准:年 月 日 年 月 日 年 月 日
备注:1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的,扣完为止。2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的,可以倒扣。3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
数据来源季度/年度财务预算分析表
融资/贷款/投资利率分析
报表应收账款周转率分
析表总裁/审计报表
审计报表/对口部门投诉人员流动分析表
数据需求部门/直接上级直接上级/公司领
导
服务对象
服务对象
数据来源审计报表
审计报表/对口部门投诉审计报表/对口部门投诉
事业部费用分析表/审计报
表