浅谈事业单位项目支出绩效评价

浅谈事业单位项目支出绩效评价
浅谈事业单位项目支出绩效评价

FINANCE&ECONOMY金融经济

浅谈事业单位项目支出绩效评价

□刘良建

摘要:项目支出绩效评价就是以绩效评价为手段,以绩效目标为导向,将单位绩效目标控制贯穿到项目从决策、实施直至竣工运行的全过程。从表面上看,项目支出绩效评价是对项目实施的整个过程进行管理和控制,但这个管理和控制是时刻为绩效目标服务的,即项目支出绩效评价工作具有目标导向性。由于受传统观念以及当前政治文化等制度环境的影响和制约,事业单位项目支出绩效评价工作的开展尚存在一些问题和困难。本文拟从当前事业单位项目支出绩效评价工作的存在的问题出发,并在分析的基础上,提出加强事业单位项目支出绩效评价的对策。

关键词:事业单位项目支出绩效评价

随着我国公共财政框架体系的初步确立,传统的财政体制在形式上正逐渐被公共财政所代替。但是传统财政体制中“重资金分配,轻资金使用的有效性”的这一基本特征尚未被完全清除。这也使得事业单位在项目支出、资金使用上效率不高。如港航事业,近年来虽然得到了持续快速发展,其支出规模也不断扩大,但其支出管理相对滞后,支出结构不甚合理,资金使用效率不高等问题仍不同程度地存在。因此,如何规范项目支出,提高资金使用效率等成为摆在事业单位面前的一项重要课题。项目支出绩效评价正是解决这一问题的重要手段。然而。由于绩效评价工作本身的复杂性,加之受传统观念以及当前政治文化等制度环境的影响和制约,这项工作在实践开展中尚存在一些问题和局限。

一、当前事业单位项目支出绩效评价工作存在的问题

从当前我国事业单位项目支出绩效评价工作开展的现状来看,虽然已有一定基础,但该项工作的起步较晚,相关实践不足,尚不能完全适应我国当前市场经济发展和财政改革的客观要求。总的来说,当前事业单位项目支出绩效评价工作存在的问题主要有以下几方面:

1.相关法律法规不健全

目前,我国缺乏事业单位项目支出绩效评价的系列法律法规,甚至一些具体的操作实施细则都没有。这严重影响了事业

单位项目支出绩效评价工作的全面开展。

2.缺乏科学规范的评价指标体系

当前,大多事业单位的项目支出绩效

评价都是通过一些固定的技术、财务与工

程管理指标来开展评价,其评价多侧重于

工程、技术及其资金使用的合规性评价

等,而对项目资金使用效益的评价明显不

足。此外,各单位设置的评价指标多呈现

出平面化与单一性的特征,缺乏一套基于

严密数据分析的科学、完整、统一的评价

指标体系,因而无法满足从不同行业、不

同层面以及不同支出性质等方面开展综

合、立体评价的要求。缺少科学规范的评

价指标体系,在一定程度上影响了事业单

位项目支出绩效评价的公正合理性。

3.项目支出绩效评价的内容不完整

科学、规范的项目支出绩效评价指标

体系的缺乏,在一定程度上又会造成事业

单位项目支出绩效评价工作内容的不完

整。主要表现在两方面:一是过于侧重项

目的合规性评价,而忽视了效益评价;二

是评价的对象仅仅局限在项目本身,而对

项目内外因素缺乏综合分析。项目支出绩

效评价不但应涉及到项目过程审核以及

投资和回报的评价,还应涉及到对各种宏

观因素的评价,如项目投资的社会(外在)

环境,即自然环境与政策环境对投资项目

的影响,以及投资项目对行业、社会以及

整个社会经济运行的影响等。然而当前事

业单位项目支出绩效评价工作尚缺乏这

些内容,以致项目支出绩效评价工作无法

很好地为政府的宏观决策服务。

4.项目支出绩效评价的结果缺乏约

束力

目前财政支出绩效评价结果只是作

为各有关部门项目建设档案保存,或作

为有关部门加强新上项目管理的借鉴或

参考,对于财政资金支出项目中的成绩、

问题与相关责任,对项目执行过程中的

各环节责任人没有任何直接约束,这在

很大程度上会使财政支出绩效评价工作

流于形式。

二、加强事业单位项目支出绩效评价

工作的对策

随着财政管理体制改革的深入,必

须在不断提高公共产品和公共服务质

量、强化公共支出的规范性与安全性的

同时,适时加快建立事业单位项目支出

绩效考评制度,将上年预算执行和下年

预算编制紧密结合,逐步建立起与国家

公共财政相适应、以实现绩效预算为目

标,以提高事业单位管理效能及其财政

资金使用效益为核心的科学、规范的项

目支出绩效考评制度。

1.建立健全相关法律法规,尤其是对

项目支出的标准和依据加以修订与完善

须对财政支出绩效评价的标准进行

总体规划设计,研究指标与标准的对应关

系,研究不同评价对象的标准选择,通过

各种渠道广泛收集整理各种分类标准数

据,在条件成熟时要研究建立绩效评价标

准数据库。为提高有关评价标准的权威

性,财政部门及有关部门可以效仿企业绩

效评价,定期发布有关评价标准。建议在

财政支出分类的基础上,应分别建立财政

支出项目绩效评价、单位财政支出绩效评

价、部门财政支出绩效评价、财政支出综

合绩效评价指标。从指标的适用性角度考

虑,各类指标均可划分为通用指标、专用

指标、补充指标和评议指标四种类型。并

且根据指标的性质不同,可以将各类财政

支出绩效评价指标划分为定量指标和定

性指标。

2.建立科学规范的项目支出绩效评价

体系

考虑到我国财政支出绩效评价工作

才刚刚起步,建议按财政支出的功能将

单位和项目支出绩效评价划分为经济建

设、教育事业、科学事业、文化事业、社会

保障、行政管理、国防、农林水、政府采购

九大类,并且根据评价工作的具体情况

可以在进一步细分的若干小类下开展评

价工作。这种分类优点在于与财政日常

管理的习惯相适应,同时也便于基础信

息的收集。

3.要科学划分与界定项目支出绩效评

价的内容

科学地对项目支出进行分类,合理界

定支出评价范围是建立项目支出绩效评

价指标、标准体系及其有效开展的前提与

基础。考虑到项目支出内容非常繁杂、覆

盖面较大、涉及的范围极其广泛,采用按

项目支出功能分类来划分单位与项目支

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出绩效评估范围,并且根据评估工作的具体情况再进一步细分若干小类支出的分类方法,将有利于更好地开展绩效评价工作。评价内容和范围不仅包括对绩效目标、计划项目资金的来源和支出的合理性、管理的规范性的评价,还应对计划项目完成结果及持续影响力、对公共资源分配合理性、有效性进行评价。具体应包含但不限于以下三个层次:一是项目投资性支出,应同时对项目本身的绩效和项目影响及可持续绩效进行评价;二是公共机构支出评价,如教育、医疗等,主要应评价支出的合理性和有效性;三是政府部门支出评价,应将初始目标与最终目标的一致性作为绩效评价内容等。

4.建立项目支出各环节的绩效评价制度

5.建立完善的绩效评价信息管理系统

充分利用先进的信息网络技术,形成一个项目支出绩效评价的完备数据库是切实推进绩效评价工作的技术保障。绩效评价所需信息量大,涉及部门多,信息来源渠道广泛,需要多个部门协同进行数据收集采集。在目前分散的政府收支管理体制下,财政部门获取各个部门全面详尽的

资产状况、收支状况以及公共生产服务的

基本信息尚有难度,因此亟需加强资产管

理与预算管理的有机结合,全面准确掌握

公共资源的占有使用情况,在已有的项目

评价数据基础上,扩大数据信息收集范

围,制定相关数据采集标准和方法,由点

及面并扩展到其他评价项目,建立完备的

绩效管理信息系统、绩效考评基础资料数

据库和项目监测系统。同时加强对财政预

算支出的分析,将绩效考评结果作为下一

年度编制和安排预算的重要依据,增强对

信息广度以及信息数据的应用能力,建立

财政支出绩效对预算编制的正向激励,以

便对绩效考评各类项目的投入水平与支

出效益及同类项目之间的横向对比进行

客观分析。

三、结束语

伴随我国公共财政框架体系的初步

确立,传统的财政体制在形式上正逐渐被

公共财政所代替。然而传统财政体制中

“重资金分配,轻资金使用的有效性”的这

一基本特征尚未被完全清除。这也使得事

业单位在项目支出、资金使用上效率不

高。对此,事业单位要以项目支出绩效评

价工作为突破口,积极推动绩效理念的普

及以及绩效评价工作的逐步展开,逐步建

立起与国家公共财政相适应、以实现绩效

预算为目标,以提高事业单位管理效能及

其财政资金使用效益为核心的科学、规范

的项目支出绩效考评制度。

参考文献:

[1]陈菁.湖北省交通项目预算资金绩效评

价研究.武汉理工大学,2008

[2]丛建阁等.完善项目支出预算绩效评

价机制的政策建议——

—基于山东省项

目支出预算改革现状的研究.山东财政

学院学报,2007年1期

[3]龚奕.我国水利财政支出绩效评价研

究.上海财经大学,2008

[4]王克强等.论我国水利财政支出绩效评价

体系的构建.财政研究,2008年10期

[5]王欣.陕西省财政专项资金绩效评估监

管实证分析与研究.西北大学,2009

(作者单位:山东省枣庄市台儿庄区

教育局)

摘要:随着我国保险行业的快速发展,对保险公估服务的需求逐渐增加,保险公估机构作为保险市场不可或缺的一个重要组成部分,已经开始引起人们的关注。本文首先分析了保险公估人出现的必要性,阐述了我国保险公估市场所存在的问题,并从三个方面论述了培育和发展保险公估市场的措施,最后展望了我国保险公估市场未来的发展趋势。

关键词:保险公估市场培育

从我国恢复国内保险业务以来,保险公司主要是通过公司内部设立的理赔部门来开展理赔业务的,在理赔过程中,保险公司既是承保人又是理赔人,直接负责对保险标的进行检验和定损,做出的结论难以令被保险人信服,存在着违背保险的最大诚信原则的可能性。保险公估机构是市场发展的必然产物,随着保险市场的发展,保险公司的理赔事务和复杂化的专业化的需求,为专门从事保险公估工作的保险公估人的形成和发展奠定了基础。这种分工一方面有利于保险理赔技术的不断升级和横向交流,并能促进保险公估业整体执业水平的提高,从而促进整个保险行业的发展;另一方面,由于规模效应以及逆向选择和道德风险的减少,必然会降低保险理赔费用,从而降低保险成本,提高整个社会的保险保障。

一、保险公估人出现的必要性

第一,保险公估人是市场发展的需要

在保险行业发展的初期,保险公司既作为承保人又作为理赔人,对保险标的做出的定损,很少被被保险人所信服,保险公司的诚信问题受到很大挑战。而保险公估人的出现,正好分担了保险理赔部分的工作,进而实现了理赔工作的专业化。它有利于理赔技术的不断提高,有利于同时保险公司与被保险人之间的关系的平衡,也有利于保险行业的发展。

第二,保险公估机构是社会进步和分工细化的需要

随着社会科技的进步,保险市场发展,保险公司的在理赔过程中遇到的专业问题愈来愈多,许多行业的专业问题需要专业的人员和机构去处理,某家保险公司不可能也没有必要配备相关行业技术人才来处理将来可能遇到的专业问题,而保险公估机构面对着多家保险公司,正好可以为保险公司解决这个问题。

第三,机构经营的需要

保险公估是保险行业发展的一个必然产物,它的出现是与保险市场的快速发展紧密联系在一起的。随着市场的进一步发展,监管秩序的进一步完善,保险逆选择以及道德风险的减少,保险公估的规模效应,必然会使保险理赔费用降低,进而降低保险成本。随着社会经济的发展,保险公估行业在保险理赔过程中所起到的作用,正在被保险当事人所接受。特别是处理重大自然灾害所造成理赔工作中,保险公估人所扮演的角色越来越重要。无论是在损失核定、责任认定等方面的出色工作,大大降低了保险公司的压力,减少了保险人的理赔支出,而且为投保人迅速获得赔

浅析如何培育和发展保险公估市场

□孔鸿超

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理论探讨

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2017项目支出绩效自评指标计分表

2017年度项目支出绩效自评指标计分表

2017年度城乡居民基本医疗财政补助资金 绩效评价报告 一、项目概况 (一)项目单位基本情况。 益阳市人力资源和社会保障局高新区分局是益阳市人力资源和社会保障局直属的科级事业单位。代表益阳市人力资源和社会保障局管理益阳高新技术产业开发区劳动和社会保障工作并经办相关业务。 (二)项目基本情况简介 城乡居民基本医疗保险是整合城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗两项制度,建立统一的城乡居民基本医疗保险(简称城乡居民医保)制度。是推进医药卫生体制改革、实现城乡居民公平享有基本医疗保险权益、促进社会公平正义、增进人民福祉的重大举措,对促进城乡经济社会协调发展、全面建成小康社会具有重要意义。城乡居民医保制度覆盖范围包括现有城镇居民医保和新农合所有应参保(合)人员,即覆盖除职工基本医疗保险应参保人员以外的其他所有城乡居民。城乡居民基本医疗保险财政补助资金主要用于城乡居民的住院、门诊、大病保险等支出。 二、项目资金使用及管理情况 (一)项目资金(包括财政资金、自筹资金等)安排落实、总投入等情况分析。 城乡居民基本医疗保险基金筹资标准由个人缴费、财政补助资金组成,其中财政补助资金由中央、省、市、区四级财政共同补助完成。根据相关文件,2017年度城乡居民基本

医疗保险基金筹资标准为600元/人(其中:个人缴费150元/人,中央、省、市、区四级政府补助450元/人),我区2017年最终参保人数为87109人,根据申报补助资金时上报人数,区级财政补助资金为353.56万元,且已按时到位。 (二)项目资金(主要是指财政资金)实际使用情况分析。 2017年城乡居民基本医疗保险含财政补助和个人缴费共筹集资金5068.95万元,2017年城乡居民基本医疗保险待遇支出(包含大病保险支出)共计3988.93万元。 (三)项目资金管理情况分析 一是健全城乡医保管理制度。在延用高新区医管委《2016年高新区城乡居民基本医疗保险实施细则》益高医管[2016]1号、《益阳高新区城乡居民基本医疗保险稽查工作实施办法》益高医管[2016]2号的同时,执行省、市出台的相关新政策,为服务参保群众以及监管医疗机构提供了政策依据。 二是坚持加强定点医院的协议管理。区医疗保险管理所与34家区定点医疗机构签订了《高新区城乡居民基本医疗保险协议医院服务协议书》,协议中明确了双方的权利、义务、违约责任等内容。并严格按照《高新区城乡居民基本医疗保险实施细则》对定点疗机构实行总额控费、单病种控费及床日控费制度。 三是加强审核稽查。对各级定点医疗机构开展定期、不定期稽查等工作,有效的控制了违规行为的发生,规范了定点医院的医疗行为。

项目支出绩效自评报告范本

附件4 项目支出绩效自评报告范本 (***项目) 一、项目概况 (一)项目基本情况。 1.资金申报的依据。 (二)项目绩效目标。 1.项目主要内容。 2.项目应实现的具体绩效目标,包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。 3.分析评价申报内容是否与实际相符,申报目标是否合理可行。 (三)项目自评步骤及方法。 说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。 二、项目资金申报及使用情况 (一)资金计划、到位及使用情况(可用表格形式反映)。 1.资金计划。在说明该项目资金计划的基础上,分项目大类分别说明资金计划情况,项目单位自筹、其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。 2.资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。项目单位自筹及其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。将资金到位情况与资金计划进行比对,并重点围绕

资金到位率、到位及时性等进行评价,对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。 3.资金使用。汇总统计截止评价时点该项目资金支出情况。在此基础上分项目统计资金支出情况,并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析,包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符,并对自评中发现的相关问题进行分析说明。 (二)项目财务管理情况。 总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全,是否严格执行财务管理制度,账务处理是否及时,会计核算是否规范等。 三、项目实施及管理情况 结合项目组织实施管理办法,重点围绕以下内容进行分析评价,并对自评中发现的问题分析说明。 (一)项目组织架构及实施流程。 (二)项目管理情况。结合项目特点,总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况,如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。 四、项目绩效情况 (一)项目完成情况。 包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况,对照项目计划完成目标,对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价,并进行分析说明。

财政支出项目绩效评价指标体系

附件3 财政支出绩效评价指标体系(参考样表)一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评价标准 项目决策20 项目目标 4 目标内容 4 目标是否明确、细化、量 化 目标明确(1分),目标细化 (1分),目标量化(2分)决策过程8 决策依据 3 项目是否符合经济社会发 展规划和部门年度工作计 划;是否根据需要制定中 长期实施规划 项目符合经济社会发展规 划和部门年度工作计划(2 分),根据需要制定中长期 实施规划(1分) 决策程序 5 项目是否符合申报条件; 申报、批复程序是否符合 相关管理办法;项目调整 是否履行相应手续 项目符合申报条件(2分), 申报、批复程序符合相关管 理办法(2分),项目实施调 整履行相应手续(1分) 资金分配8 分配办法 2 是否根据需要制定相关资 金管理办法,并在管理办法 中明确资金分配办法;资金 分配因素是否全面、合理 办法健全、规范(1分),因 素选择全面、合理(1分)分配结果 6 资金分配是否符合相关管 理办法;分配结果是否合理 项目符合相关分配办法(2 分),资金分配合理(4分) 项目管理25 资金到位 5 到位率 3 实际到位/计划到位 ×100% 根据项目实际到位资金占 计划的比重计算得分(3分)到位时效 2 资金是否及时到位;若未 及时到位,是否影响项目 进度 及时到位(2分),未及时到 位但未影响项目进度(1.5 分),未及时到位并影响项 目进度(0-1分)。 资金管理10 资金使用7 是否存在支出依据不合 规、虚列项目支出的情况; 是否存在截留、挤占、挪 用项目资金情况;是否存 在超标准开支情况 虚列(套取)扣4-7分,支 出依据不合规扣1分,截留、 挤占、挪用扣3-6分,超标 准开支扣2-5分 财务管理 3 资金管理、费用支出等制 度是否健全,是否严格执 行;会计核算是否规范 财务制度健全(1分),严格 执行制度(1分),会计核算 规范(1分)。 组织实施10 组织机构 1 机构是否健全、分工是否机构健全、分工明确(1分)

财政支出项目绩效自评报告

财政支出项目绩效自评报告 评价类型:□实施过程评价完成结果评价 项目名称:对外宣传专项经费 项目单位:中共市委宣传部 主管部门:中共市委宣传部 评价时间:年月日至月日 组织方式:□财政部门□主管部门项目单位 评价机构:□中介机构□专家组项目单位评价组 评价单位(盖章): 上报时间:年月日 项目基本信息 一、项目基本情况 项目实施单位中共市委宣传部主管部门 项目负责人符海文联系 地址市委市政府办公大楼六楼邮编项目类型经常性项目(√)一次性项目() 计划投资额(万元)实际到位资金 (万元) 实际使用情况 (万元) 其中:中央财政其中:中央财政 省财政省财政 市县财政市县财政 其他其他 二、绩效评价指标评分 一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分 项目决策项目目标目标容决策过程 决策依据 决策程序资金分配 分配办法 分配结果 项目管理资金到位 到位率 到位时效资金管理 资金使用 财务管理组织实施组织机构

关于对外宣传专项经费 项目绩效自评报告 市财政局: 根据市财政局《关于开展年度预算项目绩效自评工作的通知》文财监【】号文件有关要求,我部于年月日至月日对我部年对外宣传专项等经费项目利用市级财政资金的绩效进行评价。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。 一、项目概况 (一)项目单位基本情况 中共市委宣传部属于市的行政单位,办公地址:位于市委市政府办公楼六楼;中共市委宣传部工作职责是负责部署、安排和监督检查干部的理论学习,对党员干部进行培训,开展马克

思主义理论宣传,加强理论队伍建设,围绕党的中心工作开展宣传教育,负责贯彻落实对外宣传有关政策,负责落实党的文艺工作方针和党的大政方针。 (二)项目绩效目标 围绕贯彻党中央十八大精神为主旨,推动对外宣传工作,大力宣传市广大干部群众解放思想、干事创业、科学发展,对于服务大局,推进生态小康市建设,全面建设生态小康市的新风貌。我部于年同日报、广播电视台、新华社、中新网、天涯社、人民网、今日、南海网等全国多家有影响的媒体进行合作,利用这些媒体平台,注意抓住这些重要媒体策划组织专题宣传,主动宣传推介,更好地对外展示发展的良好形象。项目绩效目标如下: 项目绩效目标表 项目名称:对外宣传专项经费 精心策划,借助媒体强势为我市宣传,每年在主流媒体组织各系列专版宣传。年批复我部万元对外宣传专项经费,该经费计划用于宣传“美丽百千工程”建设巡礼、百个亲子家庭旅游、美食节专题推广、“精准扶贫”、“社会主义价值观”等专题报道。 二、项目资金使用及管理情况 (一)项目资金到位情况 对外宣传专项经费市级财政预算万元,截止绩效评价基准日,对外宣传专项经费项目已到位资金万元,资金到位率。 (二)项目资金使用情况 根据相关的财务资料,截止绩效评价基准日,项目到位资金万元,实际使用资金万元。(三)项目资金管理情况

部门整体支出绩效评价自评报告

部门整体支出绩效评价自评报告 (2016年度) 单位名称:常德广播电视大学 报告日期:2017年8月4日

2016年常德广播电视大学 整体支出绩效自评报告 一、部门概况 (一)机构、人员构成 常德广播电视大学为独立财务核算单位,财政预算一级拨款单位,学校设置9个内设机构,即办公室、人事科(监察室与其合署办公)、教务科、科研科、后勤保卫科、信息技术科、开放教育学院、培训学院、社区教育学院。学校编制名额为52人,2016年12月底在编在职人员50人,退休人员29人,固定临时聘用工作人员17人。 学校目前占地面积50亩,拥有传达室1间、办公楼1栋、教学楼3栋、男生宿舍1栋、女生宿舍1栋、食堂及礼堂1栋、教工宿舍2栋。拥有简易体育健身场、简易球场、文化广场等公共活动区。学校目前拥有公务车1辆。 (二)单位主要职责 常德广播电视大学(常德现代技术职业学校、常德社区大学)是独立设置的成人高等学校,主要职责有指导管理全市电大教育工作,主办开放教育学历教育,管理、统筹、督导全市社区教育与终身教育工作,管理、指导全市干部在线学习,管理、统筹全市“一村一名大学生”计划学习,培训、指导全市教师、校长远程教育,开展继续教育与非学历培训等。 二、部门整体预算及执行、管理情况 (一)部门预算情况 1、部门预算收入 2016年初部门预算收入为1463.84万元,其中,公共预算财政经费拨款852.72万元,纳入预算管理的非税收入拨款22万元,纳入专户管理的非税收入拨款589.12万元。 2、部门预算支出

2016年初部门预算支出为1463.84万元,其中,基本支出1337.44万元,项目支出126.40万元。 3、三公经费预算情况 2016年度部门预算三公经费预算总支出41万元,其中公务车运行维护费16万元,因公出国出境0万元,公务接待费25万元。 (二)部门预算执行情况 1、部门实际收入 2016年度收入决算数1567.15万元,其中,公共预算财政拨款收入1014.34万元,纳入专户管理的非税收入拨款552.81万元。上年结转374.53万元,2016年度可用金额合计1941.68万元。 2、部门实际支出 2016年度支出决算数1593.47万元。基本支出1444.01万元。其中:人员经费878.66万元(工资福利支出594.43万元,对个人和家庭的补助支出284.23万元),商品和服务支出等公用经费565.35万元。项目支出149.46万元,为其他资本性支出。 3、三公经费实际支出情况 2016年度部门预算三公经费实际总支出36.04万元,其中公务车运行维护费15.84万元,因公出国出境0万元,公务接待20.20万元。 4、部门年度预算执行情况对比分析 2016年部门整体实际支出1593.47万元,2015年部门整体实际支出1339.79万元,2016年较2015年整体支出增加了253.68万元,其中基本支出增加229.64万元,主要因为工资福利支出根据当年政策有所调整,增加了113.69万元,学校职能全面拓展,除负责指导全市开放教育外,新增终身教育及学分登记、教师培训、干部在线等工作,商品和服务支出增加99.95万元。与年初预算1463.84万元对比,增加了129.63万元,主要为办公费、劳务费、维修费及其

项目支出绩效自评报告

项目支出绩效自评报告公司内部档案编码:[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]

附件4 项目支出绩效自评报告范本 (***项目) 一、项目概况 (一)项目基本情况。 1.资金申报的依据。 (二)项目绩效目标。 1.项目主要内容。 2.项目应实现的具体绩效目标,包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。 3.分析评价申报内容是否与实际相符,申报目标是否合理可行。 (三)项目自评步骤及方法。 说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。 二、项目资金申报及使用情况 (一)资金计划、到位及使用情况(可用表格形式反映)。 1.资金计划。在说明该项目资金计划的基础上,分项目大类分别说明资金计划情况,项目单位自筹、其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。 2.资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。项目单位自筹及其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。将资金到位情况与资金计划进行比对,并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价,对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3.资金使用。汇总统计截止评价时点该项目资金支出情况。在此基础上分项目统计资金支出情况,并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析,包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符,并对自评中发现的相关问题进行分析说明。 (二)项目财务管理情况。 总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全,是否严格执行财务管理制度,账务处理是否及时,会计核算是否规范等。 三、项目实施及管理情况 结合项目组织实施管理办法,重点围绕以下内容进行分析评价,并对自评中发现的问题分析说明。 (一)项目组织架构及实施流程。 (二)项目管理情况。结合项目特点,总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况,如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。 四、项目绩效情况 (一)项目完成情况。 包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况,对照项目计划完成目标,对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价,并进行分析说明。 (二)项目效益情况。 从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。 五、评价结论及建议

部门整体支出绩效评价报告

部门整体支出绩效评价报告 凤凰县教师发展中心2016年度部门整体支出绩效评价报告 评价单位:湖南吉顺联合会计师事务所 报告时间: 2017年8月

评价小组 组长:陈胜梅 成员:黄超田学文 1.引言 1.1部门职责概述 1.2部门支出描述 1.3部门项目实施情况 2.绩效评价概述 2.1绩效评价目的 2.2绩效评价实施过程 2.3绩效评价的局限性 3.部门整体支出绩效评价分析 3.1投入 3.2过程 3.3产出及效果 4.需要说明的事项 5.绩效评价结论 5.1绩效评价得分 5.2存在绩效问题 6.建议 1.引言 1.1部门职责概述: 凤凰县教师发展中心宗旨和业务范围:为中小学教师继续教育提供培训,中小学教师的学历提升教育以及职业技术人员的培训;住所:湖南省凤凰县沱江镇滕子

坪52号;法定代表人:张继和;经费来源:财政补助;开办资金:人民币120万元;举办单位:凤凰县教育和体育局。统一社会信用代码12433112344857810x8。 主要职责: (一)认真贯彻落实党的教育方针,积极配合教育行政部门做好教育教学指导工作; (二)主要任务是负责实施对全县中小学教师、幼儿园教师和小学校长的继续教育; (三)为全县中小学校开展教师校本培训提供指导和服务; (四)承担全县基础教育新课程、教材和教法培训等,成为全县开展中小学教师教育工作的培训、研究和服务中心; (五)配合教育行政部门做好全县有关中小学教师继续教育的组织、协调、评价和服务工作,成为全县中小学教师教育政策咨询和指导中心; (六)指导中小学教师在教学实践中学习和研究,推动中小学教师开展教改实验,不断提高中小学教师的专业化水平; (七)为全县中小学开展校本培训和日常教学提供信息技术和现代教育技术服务,为通过现代远程教育手段开展教师继续教育提供帮助和支持。 根据上述职责,凤凰县教师发展中心设5个内设机构,分别为:(一)教务处:主要负责教学教研工作。(二)继教处:主要负责全县教师的继续教育培训工作。(三)招生办:电大学生的招生、注册、学籍管理及发证工作。(四)学校办公:主要负责上传、下达、接待来人来访等工作。(五)总务处:主要搞好学校财产、财务及学校建设等工作。 截止2016年12月31日凤凰县教师发展中心核定编制数为37人,实际在职人数37人,离退休人员32人,遗属人员6人。 1.2部门支出描述 凤凰县教师发展中心2016年度年初预算数为4,835,091.00元,本年追加预算1,784,399.00元;收入决算数为6,619,490.00元。(其中:财政拨款收入 5,624,735.00元,上级补助收入144,755.00元,事业收入850,000.00元)。2016

财政项目支出绩效评价情况的报告

财政项目支出绩效评价情况的报告 一、项目概况 (一)项目单位基本情况 1、股室主要职责:根据《古田县人民政府关于印发〈古田县水利局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(古政文〔2013〕282号)水土保持办公室主要职责是: (1)负责宣传贯彻水土保持法律法规,组织开展水土流失综合治理工作。 (2)组织编制水土保持规划,开展水土流失监测。 (3)监督检查辖区内开发建设项目水土保持方案的实施,开展开发建设项目水土保持设施验收工作。 (4)承担县水土保持委员会的日常工作。 2、机构人员:古田县水利局机关行政编制为5名(含派驻纪检组单列编制1名),保留待核销机关编制5名。其中:局长1名、副局长3名、纪检组长1名(单列)、总工程师(副科级)1名,股级干部职数5名(含监察室主任1名)。单位在职人员50人。 (二)项目基本情况 1、项目立项依据:福建省财政厅与水利厅《关于提前下达2017年度省级水土保持专项资金预算指标的通知》(闽财农指﹝2016﹞232号) 2、项目申报的可行性:《宁德市水利局关于福建省重点乡镇水土流失治理工程古田县城西街道2017年治理项目实施方案的批

复》(宁水水保﹝2017﹞7号)、《宁德市水利局关于福建省重点乡镇水土流失治理工程古田县杉洋镇2017年治理项目实施方案的批复》(宁水水保﹝2017﹞16号)。 3、项目的总体目标:治理水土流失面积500公顷,修建生态水系2km。 二、项目实施基本情况 (一)项目组织管理情况 1、合理编制绩效目标 结合2017年的工作计划,在进行研究、论证的基础、发展趋势等,制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。资金覆盖率和项目覆盖率符合年度预算布置要求。 2、加强项目运行管理 在项目运行和资金管理方面已经有以下制度:《中华人民共和国水土保持法》、《福建省水土保持条例》、《福建省水土流失综合治理专项资金管理办法》(闽财农〔2012〕84号)、《福建省省级水利专项资金管理办法》(闽财农〔2015〕47号)。 3、开展绩效动态监控 我局按季度开展项目支出绩效监控工作,及时收集汇总季度目标完成情况,发现严重偏差,及时反馈,采取有效措施,重点跟踪,及时纠偏,阶段性任务能够按计划完成,全年性任务基本能够按序时进度执行,保证了年度目标任务按值完成。 (二)项目财务管理状况 项目资金管理严格按照《福建省水土流失综合治理专项资金管

部门整体支出绩效评价报告

部门整体支出绩效评价报告 吉首市乾州街道办事处部门整体支出 绩效评价报告 评价单位:吉首市乾州街道办事处 报告时间: 2018 年7月

吉首市乾州街道办事处关于成立绩效评价领导 小组的通知 办事处各部门: 按照吉财绩〔2018〕88号的文件要求,经研究,成立乾州街道办事处绩效评价领导小组,领导小组成员如下: 组长:杨秀成 副组长:邓克兴 成员: 杨秀明王国栋向海霞张胜陈绪荣 张玉洁段茜陈利华向文涛张媛芝 吉首市乾州街道办事处 2018年7月2日

目录1.引言 1.1部门职责概述 1.2部门支出描述 1.3部门项目实施情况 2.绩效评价概述 2.1绩效评价目的 2.2绩效评价实施过程 2.3绩效评价的局限性 3.部门整体支出绩效评价分析3.1投入 3.2过程 3.3产出 3.4效果 4.需要说明事项 5.绩效评价结论 5.1绩效评价得分 5.2存在绩效问题 6.经验教训与建议 6.1经验教训 6.2建议

吉首市乾州街道办事处部门整体支出绩效评价 报告 为加强吉首市乾州街道办事处(以下简称“本单位”)财政资金管理,强化支出责任,提高财政资金的使用效益,建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系,提高本部门财政资金的使用效益,根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《预算绩效管理工作规划(2012-2015)》、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《吉首市财政局关于开展2017年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》等文件的要求,本部门于2018年7月,组织力量对单位的部门预算整体支出进行了绩效评价,本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”原则,运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准、和评价方法,对本部门2017年度部门整体支出绩效情况进行客观、公正的评价,现将情况报告如下: 1.引言 1.1部门职责概述 吉首市乾州街道办事处为吉首市人民政府派出机关,属正科级行政单位,统一社会信用代码为114331017347522603,办公地址为乾州街道建新路。乾州街道办事处为科级一级预算拨款单位,无独立的二级预算单位。单位下属有办事处、文广新站、计育办、农技站、水利站、安监站、社会事务服务站、扶贫与民政事务办八个独立编制机构。 我单位现有编制数88个,行政编37个,事业51个。(其中事业编制包含乾州街道办事处计划生育服务站及原社塘坡乡计划生育服务站编制11个。)截至2017年12月底,我单位在职人员

(项目管理)财政支出项目绩效评价自评报告书

财政支出项目绩效评价自评报告书 (范本) 评价类型项目实施过程评价□项目完成结果评价□项目名称 评价项目编码□□□□□□□□□□□□□□□ 项目单位法人代码□□□□□□□□□□□□□□ 部门预算或集中支付 单位代码□□□□□□□□□ 项目支出科目编码□□□□□□□□□□□□□ 项目单位全称(公章)

主管部门 填报日期年月日 广东省财政厅制 填报说明 一、本评价报告书由项目单位填写,所有内容必须客观真实。 二、封面填写说明 1、评价类型:在项目所属类型的方框内打√,属于跨年度支出项目中期评价的填报“项目实施过程评价”;属于项目完成评价的填报“项目完成结果评价”; 2、项目名称:必须按预算批复文件的项目名称填写; 3、项目编码: 评价项目编码共18位 (1)支出口(第1-3位、共3位): 10个业务处:001、国库处002、预算处003、行政政法处004、教科文处005、农业处006、社保处007、经建处008、企业处009、外经金融处010、综合规划处 (2)绩效评价指标类型(第4-5位、共2位): 共9类:01、经济建设支出指标02、财政支农支03、教育支出 04、科技支出 05、文化体育支出 06、卫生支出 07、社会保障支

出08、政府采购支出09、政府运转支出10、工贸发展支出(3)评价类别(第6位): 共4类:1、自评2、财政部门评3、委托(下级财政部门) 4、委托(中介) (4)支出类别(第7位): 共5类:1、大额请款2、跨年度3、转移支付4、一般支出 5、综合 (5)地区类别(第8-10位、共3位): 前2位标示21个地极市:00、省直01、广州市02、深圳市03、珠海市04、汕头市05、佛山市06、韶关市07、河源市08、梅州市09、惠州市10、汕尾市11、东莞市12、中山市13、江门市14、阳江市15、湛江市16、茂名市17、肇庆市18、清远市19、潮州市20、揭阳市21、云浮市。 后1位各市自用,标示各区县。 (6)年、月、日(第11-18位、共8位): 4、项目单位法人代码:按照质监部门颁发的单位法人代码填报; 5、部门预算或集中支付单位代码:按部门预算和国库集中支付的规定填写; 6、项目支出科目编码:按照财政部统一的预算科目编码填写; 7、项目单位全称:必须填写全称,不能省略,须加盖单位公章; 8、主管部门:名称用全称填写,不能省略。

项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表

注:.得分一档最高不能超过该指标分值上限。 .定性指标根据指标完成情况分为:达成预期指标、部分达成预期指标具有一定的效果,未达成预期指标效果且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间(含),(含),合理确定分值。 .定量指标若为正常指标(即指标值为≥*),则得分计算方法应用全年实际值()年度指标值()*该指标分值;若定量指标为返乡指标(即指标值≤*),则得分计算方法应用年度指标值()全年实际值()*该指标分值. .“请在未完成原因分析”中说明偏离目标,不能完成的原因及拟采取的措施。 .对于不适用部分评价对象的评价指标,不考核改指标,用适用指标得分汇总后按百分制对该项目这算计分。 指标说明: 1、年初设定目标:所有计划任务书中设定本年度应完成的各类指标总和。 2、年度总体目标完成情况综述:包含所有项目实际完成的各类指标之和。 3、项目资金管理:主管部门和项目承担单位是否针对项目资金制定有相应的管理办法,是否按管理办 法要求进行资金分配管理。 4、资金到位及时:项目财政资金是否及时合规拨付到项目承担单位。 5、资料报送情况:主管部门和项目承担单位报送的资料是否及时、齐全、真实准确。 6、项目管理规范:项目承担单位是否制定有项目(专项)管制制度,制度执行是否有效。 7、项目监督检查:主管部门和项目承担单位是否对项目进展情况进行了监督检查或绩效考核。 8、财务管理规范:项目承担单位财务管理制度是否健全、执行有效。 9、资金使用合规:项目资金的使用是否符合项目资金管理办法的相关规定。 、完成内容一致:对照项目申报材料等判定项目实际完成内容与申报内容的一致性情况。 、项目目标实现:对照项目申报材料等材料来判定项目目标的实现程度。 、项目申报公开:主管部门和项目承担单位是否对社会公开项目申报的有关要求。 、项目遴选评审:主管部门对申报项目进行遴选评审所选择的专家(机构)是否有代表性(专业性),评审记录是否详细。 、经济效益:项目完成后所具有或预期所具有的经济效益状况。 、社会效益:项目完成后所具有或预期所具有的社会效益状况 、生态效益:项目完成后所具有或预期所具有的对生态环境保护所带来的影响。 、项目预算执行旅:对照项目申报材料和财务报销资料等判定项目预算完成率。项目预算执行率实际报销的项目资金/项目预算。 、服务对象满意度:问卷调查项目承担人,获知其对项目申报、评审和管理等方面的满意程度。服务对象满意度回答满意的人数有效调查人数。

部门整体支出绩效评价自评报告【模板】

部门整体支出绩效评价自评报告 ( 2018 年度) 项目名称:部门整体支出 项目单位:XX市绩效考评领导小组办公室(公章)主管部门:XX市绩效考评领导小组办公室 评价类型事前评价□事中评价□事后评价 评价方式:部门(单位)绩效自评 财政部门组织评价□

部门整体支出绩效评价自评报告 一、概况 (一)单位基本职能 XX市绩效考评领导小组办公室的主要职责是承办XX市绩效考评领导小组的日常工作;根据经济社会发展不同时期的工作重点,修订和完善绩效考评指标和考评办法;审定考评对象根据职能任务和工作要求制定的年度绩效计划;督促和检查考评对象绩效目标完成情况,提出改进意见和建议,开展日常评估工作;指导各县(市、区)组织开展对乡镇(街道)和县(市、区)直单位的绩效考评工作,完成XX市绩效考评领导小组交办的其他事项。 (二)年度主要工作概述 一是以高质量指标体系引领高质量发展。推动指标体系更加体现完成自治区绩效考评贡献度、工作积极进取的鲜明导向。创新设置“底线考核”与争先创优考核相结合的办法,差异化指标占比31%,比2017年度增加6%,剔除12项非必要指标。专门设置优化营商环境、南流江治理等专项考核,有力推动了经济社会高质量发展。 二是创新管理模式攻坚项目建设难题。坚持问题导向,在全区首创开展“绩效难点面对面”“半月一对标”等活动,重点解决了金融、交通、重大项目等领域难点问题32项,涉及指标完成率由活动前平均32%提升至87%。着力推动了装配式建筑与现代绿色建材产业基地等自治区重大项目,开工率、竣工率均达100%。中滔节能环保产业园仅用不到

1年时间建成运营,是华南地区最大的环保产业园。 三是创新督查考评机制推动任务落实。在全区率先建立绩效考评大督查机制,组建绩效考评工作专家库,率先邀请具有核验资质,在业内较权威的第三方机构开展绩效察访核验,进一步提高了绩效核验权威性和专业性。通过大督查和第三方核验,各项工作高效推进。比如,XX县、XX县实现脱贫摘帽,XX县是全区首个提前一年脱贫摘帽的县。全国农村改革试验区等14项国家改革试点成效显著,有3项改革成果实现国家层面的政策转化,农地入市交易量全国第一。 四是树立实干导向激励干部担当作为。坚持把考评结果综合运用作为完善机关绩效考评机制的关键环节,推动绩效考评全覆盖,在全区率先把绩效考评由机关整体向公务员个人延伸。出台《XX市绩效管理和考评责任追究办法》,对绩效工作不重视、落实不到位、敷衍塞责的,通报、约谈直至追责问责。 (三)年度预决算情况 2018年,预算总收入235.5万元,其中,当年部门预算收入为235.29万元(其中一般公共预算拨款235.29万元),上年结转结余收入为0.21万元。财政拨款决算收入为367.96万元,一般公共服务支出为319.45万元,社会保障和就业支出预算为15.2万元,决算为22.88万元。医疗卫生与计划生育支出预算为9.12万元,决算为13.93万元;住房保障支出预算为9.12万元,决算为13.73万元;基本支出预算为235.5万元,决算为218.04万元;项目支出预算为159.9万元,决算为151.95万元;工资福利支出决算为 200.42万元,商品和服务支出决算为166.28万元;对个

项目支出绩效评价报告

项目支出绩效评价报告 校舍维修改造长效机制绩效自评报告 一、基本概况 (一)项目概况。 2018年下达资金文件,昆财教(2018)139号、昆财教(2018)162号文件,下达专项资金863.34万元,用于中小学校舍维修改造,全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件。(二)项目绩效目标。 改善嵩明县县农村中小学基本办学条件。 二、绩效评价指标分析情况 (一)项目资金情况 1、项目资金到位情况。 昆财教(2018)139号文件《关于2018年第二批校舍维修改造长效机制资金的通知》、昆财教(2018)162号文件《关于下达2018年校舍维修改造长效机制市级资金的通知》,两个文件共计下达专项资金863.34万元。 2、项目资金使用情况。 上级下达的专项资金均按照资金跟着项目走的原则规范使用。2018年使用资金522.14万元。 3、项目资金管理情况。

按照《行政事业单位会计制度》、《会计基础工作规范》及专项资金管理办法的规定,明确了专项资金的使用范围及管理核算要求,始终坚持专款专用、专户管理、专账核算。为加强财务管理,提高资金使用效益,加强教育系统内部会计监督,提高会计信息质量,保护资产的安全、完整、确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行,嵩明县教育体育局(原嵩明县教育局)2018年10月制定了《嵩明县教育局内部控制建设实施方案》、《嵩明县教育局内部控制评价与监督办法》。 (二)项目实施情况 1、项目组织情况。2018年具体完成情况如下:完成了黑营盘小学、布能小学、腰站小学、大村子小学、匡郎小学8所学校综合楼建设;完成了嵩阳三小学校食堂建设。完成了大村子小学、墩白小学、保旺小学、匡郎小学、东屯小学C 级不安全校舍加固改造工作。 2、项目管理情况。教育体育局基建科等相关科室严格按照国家基本建设程序做好全县学校建设工程管理工作。配合县监管办、县住建局做好工程项目管理,定期不定期到施工现场进行检查和督查。健全校舍信息系统,实施系统管理。及时完成恩爱思校舍建设规划管理系统数据录入与审核工作,指导学校管理和运用校舍信息系统。及时更新校舍信息管理系统校舍建设规划信息和工程进展情况等数据,做好“全面改薄”专项资金管理系统数据管理与维护;及时完成数据统计,规范报表上报。设备下发到各学校后,规范安装,接收学校有记录,有专人进行管理,教育体育局对各学校的改薄设备的管理及使用有年度考核措施。 (三)项目绩效情况

部门整体支出绩效评价报告

永州市机构编制委员会办公室2016年度部门整体支出绩效评价报告报告单位:永州市机构编制委员会办公室

报告目录 1、报告封面及目录..........................................................01-02 2、报告纲要 (03) 3、报告正文.......................................................................04-14 4、整体支出绩效评价表及调查问卷汇总...................15-19

目录 一、基本概况 (4) (一)机构设置和人员编制 (4) (二)基本职能和主要工作职责 (4) (三)制度建设 (6) 二、部门资金来源情况 (7) 三、部门整体支出使用和管理情况 (7) (一)基本支出 (7) (二)“三公经费” (8) (三)项目资金 (8) 四、部门整体支出绩效情况 (9) (一)扎实开展行政事业单位改革 (9) (二)加强实名制管理 (10) (三)稳步推进综合行政执法体制改革 (11) (四)深化机构编制管理 (11) (五)抓好组织建设与队伍建设 (11) (六)评价结果 (12) 五、存在的主要问题 (12) (一)预算管理方面 (12) (二)项目核算方面 (12) 六、具体建议 (13) (一)加强预算管理,严格执行《预算法》 (13)

(二)加强项目资金管理,严格规项目资金使用 (13) (三)规账务处理,提高财务信息质量 (13)

永州市机构编制委员会办公室 2016年度部门整体支出绩效评价报告 一、基本概况 永州市机构编制委员会办公室为全额预算拨款的正处级单位,它为市机构编制委员会常设办事机构,隶属于地方党委、政府的双重领导。财务核算执行行政单位会计制度。 1、机构设置和人员编制 永州市机构编制委员会办公室设综合科、行政编制科、事业编制科、监督检查科、审改科5个科室和机构编制信息中心。 永州市机构编制委员会办公室(含信息中心)全额拨款编制为24名,其中行政编制19名,机构编制信息中心事业编制5名。实际在职人数19人,聘任合同制人员2名,共计21人。 2、基本职能和主要工作职责 基本职能:负责全市行政管理体制和机构改革以及机构编制的日常管理工作。 主要工作职责:(1)贯彻执行党和国家关于行政管理体制、机构改革及机构编制工作的方针、政策和法规,拟定全市行政管理体制改革、机构改革及机构编制工作的有关管理办法和措施,统一管理全市各级党政机关和人大、政协、法院、检察院

财政支出项目绩效评价自评报告范本

财政支出项目绩效评价 自评报告 (年度) 评价类型:□阶段评价□结束评价 评价方式:□直接组织评价□委托评价 项目名称: 项目编码:□□□□□□□□□□□□□□□□□项目承担单位: 项目承担单位机构代码: 项目主管部门:(公章) 填报日期:年月日 ××市(或××县、××村)

项目绩效评价自评报告 (编写提纲) 一、项目概况 (一)项目背景资料。简要说明项目名称、主要内容和用途(主要解决的问题)、资金来源与预算安排、项目历年安排等情况。 (二)项目资金细化分配情况。说明项目资金分配方法(如竞争性分配、因素分配等方法)。 (三)项目政策依据。简要说明项目符合政府和本部门中长期规划,符合中央、省(市、县)政府有关政策情况。 二、项目绩效目标和绩效指标设定情况 主要说明项目年度预期绩效目标、绩效指标设定情况。 三、项目实施绩效管理情况 (一)计划制定和落实情况。说明是否制定详细可行的项目实施计划,是否按实施计划具体落实。 (二)执行绩效监控情况。说明项目执行中绩效信息收集利用和执行中绩效管理情况。 (三)资金管理情况。说明资金到位、自筹资金落实和实际支出等情况。 (四)绩效管理制度建设及执行情况。说明项目绩效管理制度建设和执行情况。 (五)风险管理情况。如果项目实施中存在影响绩效目标实现的风险因素,说明处置预案和处置情况。 四、项目绩效自评及评价结果(重点) (一)项目自评组织情况。说明项目自评资料收集、自评过

程、自评工作管理组织等情况。 (二)评价结果。重点说明以下几项内容: 1.管理绩效自评。说明项目管理绩效评价得分和等级情况。 2.结果绩效自评。说明结果指标绩效自评和得分情况,针对指标完成情况进行绩效分析,重点说明经济、社会、政治效益及对环境和社会可持续性影响等情况。 3.综合绩效评级。说明综合管理评价和结果评价的结果,得出的项目综合绩效评价等级情况。 (三)绩效评价结果应用。重点说明应用绩效评价结果,改进管理、合理预算安排、实施奖惩和问责以及对绩效评价结果公开等情况。 (四)项目存在的问题和建议。主要描述项目实现绩效目标过程中存在的问题和采取的改进措施,项目实施的经验、教训和建议。 五、附件 (一)附表(表格附后)。 (二)其他资料。主要包括以下几项内容: 1.相关单位项目验收报告和财务审计报告复印件。 2.项目实施过程中各项管理制度。 3.辅助说明事项的图片。 4.评价主管部门要求提供的其他相关资料。

项目支出绩效自评表.doc

项 目 支 出 绩效自评表 ( 2017 年度省自然基金项目) 负责人签名: 项目名称 项目负责人 项目编号 年初预 全年执行数 执行率( B/A ) 算数(A ) 分值( 10 分) 得分 得分计算方法 (B ) 年度资金总额: 执行率 * 该 项目资金(万元) 其中:本年一般公 指标分值, 共预算拨款 最高不得超 其他资金 过分值上限 年 度 总 年初设定目标 年度总体目标完成情况综述 体 目 标 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 说明 得分 资金落实 10 项目资金管理 6 资金到位及时 4 资料报送情况 4 50 项目管理 10 项目管理规范 2 产出指标 项目监督检查 4 财务管理 10 财务管理规范 4 资金使用合规 6 绩 完成内容一致 10 效 项目产出 20 项目目标实现 10 指 项目申报公开 2 标 项目申报 6 项目遴选评审 4 效益指标 30 经济效益 8 项目效益 24 社会效益 8 生态效益 8 项目预算执 10 行率 满意度指标 10 服务对象满 10 总分 意度 项目实施后成果:申报 2018 年国自然( )、 SCI 论文( 篇)、 中文期刊( 篇)、人才培养 (博士、硕士 人) 、其它产出( ) 预算执行进度及经费使用金额 存在问题:

注: 1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。 2.定性指标根据指标完成情况分为:达成预期指标、部分达成预期指标具有一定的效果,未达成预期指 标效果且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100-80%(含 80%),80-60%(含 60%),60-0% 合理确定分值。 3.定量指标若为正常指标(即指标值为≥* ),则得分计算方法应用全年实际值( B )/ 年度指标值( A)* 该指标分值;若定量指标为返乡指标(即指标值≤* ),则得分计算方法应用年度指标值(A) /全年实际值( B) *该指标分值 . 4.“请在未完成原因分析”中说明偏离目标,不能完成的原因及拟采取的措施。 5.对于不适用部分评价对象的评价指标,不考核改指标,用适用指标得分汇总后按百分制对该项目这算 计分。 指标说明: 1、年初设定目标:所有计划任务书中设定本年度应完成的各类指标总和。 2、年度总体目标完成情况综述:包含所有项目实际完成的各类指标之和。 3、项目资金管理:主管部门和项目承担单位是否针对项目资金制定有相应的管理办法,是否按管理办 法要求进行资金分配管理。 4、资金到位及时:项目财政资金是否及时合规拨付到项目承担单位。 5、资料报送情况:主管部门和项目承担单位报送的资料是否及时、齐全、真实准确。 6、项目管理规范:项目承担单位是否制定有项目(专项)管制制度,制度执行是否有效。 7、项目监督检查:主管部门和项目承担单位是否对项目进展情况进行了监督检查或绩效考核。 8、财务管理规范:项目承担单位财务管理制度是否健全、执行有效。 9、资金使用合规:项目资金的使用是否符合项目资金管理办法的相关规定。 10、完成内容一致:对照项目申报材料等判定项目实际完成内容与申报内容的一致性情况。 11、项目目标实现:对照项目申报材料等材料来判定项目目标的实现程度。 12、项目申报公开:主管部门和项目承担单位是否对社会公开项目申报的有关要求。 13、项目遴选评审:主管部门对申报项目进行遴选评审所选择的专家(机构)是否有代表性(专业性),评审记录是否详细。 14、经济效益:项目完成后所具有或预期所具有的经济效益状况。 15、社会效益:项目完成后所具有或预期所具有的社会效益状况 16、生态效益:项目完成后所具有或预期所具有的对生态环境保护所带来的影响。 17、项目预算执行旅:对照项目申报材料和财务报销资料等判定项目预算完成率。项目预算执行率= 实际报销的项目资金/项目预算。 18、服务对象满意度:问卷调查项目承担人,获知其对项目申报、评审和管理等方面的满意程度。服 务对象满意度 =回答满意的人数 /有效调查人数。

2017部门整体支出绩效评价报告

2017年度部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 1、机构人员情况:区商务和旅游局是雨花区政府正科级行政机关单位。全局内设5个科室,分别是办公室、招商联络科、外经外贸科、旅游管理科、商业贸易科。全局年末在职14人,退休2人,雇员8人。 2、主要职能:负责全区的招商引资业务工作、外经外贸业务工作、商贸流通业务工作、旅游业务工作及现代服务业服务工作。承办区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他事项。 3、部门整体支出规模情况: 2017年决算数 23,394,340.43元,均为一般公共预算财政拨款,无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收入等其他收入。行政运行支出为4,022,805.51元,项目支出为19,371,534.92元。 二、部门整体支出管理及使用情况 (一)基本支出4,022,805.51元主要是保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 (二)项目支出:2017年年末预决算为一般行政管理事务1,615,435.81元,主要用于商贸业务,外经外贸业务,招商引资业务,重点项目服务业务,旅游业务,现代服务业业务等。招商引资业务等各专项经费3,541,971元,高桥市场采购试点工作225,180元,乐购雨花消费节1,200,000元,肉菜溯源工作经费

733,075元,商务创新创业及小微企业扶持资金5,270,00元,新增限上商贸单位及电商企业扶持等1,669,513元,旅游业务发展资金621,440元,外贸产业发展扶持资金4,220,845元。 (三)“三公”经费支出情况:公务接待费87177.69元,公车运行经费0元,因公出国(境)费40160元,控制在预算内且比上年略微减少。 三、部门专项组织实施情况 项目资金为专项经费的,全部用于专项工作。通过召开招商工作领导小组会议,建立健全了雨花区重点在谈项目县级领导跟踪联系制度、雨花区重大签约项目跟踪落实工作制度、雨花区招商工作领导小组会议制度、雨花区招商引资信息报送制度等系列招商工作制度,进一步规范完善了招商工作机制。招商手册制作及商务工作宣传广告专项工作,均通过政府采购,严格按照要求和程序进行采购。企业扶持资金都严格按照联合财政共同调研会审,实行专款专用。 四、资产管理情况。 资产采购及管理分岗位负责,资产配置、管理、处置严格按照政府采购及资产管理办法程序办理。资产系统与会计账务的固定资产数据一致。 五、部门整体支出绩效情况 1、主要商务经济指标全面完成。实际到位外资、外贸进出口总额、引进市外境内资金形成固定资产、社会消费品零售总额等经济指标圆满完成。 2、全年招商引资工作成效显著。我局不断创新招商引资模

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