会务费报销表

会务费报销表

会议费报销表

单位负责人:会计审核:复核人:报销人:

固定资产报销单

ARP二期综合财务管理系统 网上报销用户培训 2012年10月 一、网上报销流程 1、报销员通过系统填写借款单(不再填写预付本)或报销单 2、打印报销单,由相关负责人审签 3、在系统内点击提交财务后,将纸质报销凭证和原始单据一同送到财务审核 4、财务审核员审查纸质内容和系统数据。若审核通过,选择会计科目,生成分录,并进入付款程序;若审核未通过,驳回系统数据,报销人重新填写修正 5、出纳依据审核确认结果付款 6、审核员将付款后数据导入ARP财务模块,生成会计凭证。后台管理人再次审核会计凭证,无误后打印归档 二、报销单的使用 1、新建报销单步骤 新建后,按照规范要求填写报销事由和原始单据张数 添加单据行,填写费用金额并选择费用所属子课题。如果多笔费用可添加多个单据行,具体填写要求见规范文本 根据实际情况可选择多种结算方式,系统自动计算结算金额 如属于冲账报销,根据事由内容选择要冲销的借款单,并填写本次要冲销借款的金额 填写完成后保存报销单,系统自动检查费用所属课题可用资金余额 打印报销单,签字确认后,点击提交财务 2、编辑打印报销单 选择查询条件,状态为“待提交”或“审核未通过”时可以进行编辑修改 选中具体的借款单或报销单,点“编辑”按纽,打开报销单后可对报销单摘要、金额、所属子课题等信息进行编辑和修改 编辑完成后保存报销单,并重新打印 打印无需设置纸张和页边距,要求统一使用B5纸打印。 3、查看删除报销单 双击“网上报销”,即可以查看到本人所有已填写未处理完成的各种状态的报销单,并且可以进行相关操作 可以查看到自己填写或以代理方式代他人填写的所有借款单和报销单 通过报销(借款)事由、填报日期、报销金额、报销单状态等条件查询借款单和报销单 选择“编辑”按扭看到报销单具体信息 借款单或报销单状态是“待提交”或“审核未通过”时,可以删除报销单

费用报销制度及流程67219

费用报销制度及流程 (试行) 第一章总则 第一条为加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制订本制度。 第二条本制度根据公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、薪酬福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二章借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款:如业务费、周转金等,借款人员应及时报账,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元的,应至少提前一天通知财务部备款。原则上单笔支出超过2000元的不宜采用现金支付。 (四)借款销账规定:(1)借款销账时应以借款申请单据为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从个人工资中扣回。 第五条借款流程

(一)借款人或费用申请人按规定填写《付款审批单》(附件2〉,注明借款或费用申请事由、金额(大小写须完全一致,不得涂改〕、支付方式。 (二)一般审批流程:申请人→行政人事部审核→分管领导确认→总经理审批。 (三)财务付款:凭审批后的《付款审批单》到财务部办理领款手续。 (四)财务从收到己由分管领导签字的付款申请起,正常3个工作日内办结(含申请当天〕;对于紧急的、临时的付款申请,员工可使用邮件方式进行申请,财务以相关领导回复为依据,经财务总监确认,1个工作日内进行及时打款。 (五)无法办理书面申请借款的,以邮件方式走完所有审批流程,财务以打印邮件内容作为付款的附件。 第三章日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、市内交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第七条报销费用的一般规定: (一)报销人必须取得相应的、合法有效的报销单据,且发票背面有经办人签名(原则上要求应取得机打发票并要求对方提供明细清单〉。以下凭证视为合法、有效据,准予报销: 1.有全国统一发票监制章的税务发票; 2.财政机关批准并统一监制的行政事业性收据; 3.邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单; 4.机打发票上必须开具公司全称、纳税人识别号,开户行及账号,公司地址等,定额发票除外。 (二)费用报销单填写及票据粘贴要求:

会务费、办公费申报及报销管理办法

★四川烟草工业有限责任公司成都分厂★ 规章制度 业务招待费、差旅费、 会务费、办公费申报及报销管理办法

1 目的 进一步规范业务招待费、差旅费、会务费、办公费的管理,保证费用开支的合理性、有效性。 2 适用范围 各部门使用的业务招待费、差旅费、会务费、办公费。 3 责任 3.1 厂部办公室负责业务招待费、差旅费、会务费、办公费的归口管理,包括审定各部门上述费用的计划、使用和报销情况。 3.2各部门根据厂办审定的预算金额及上述四项费用使用的相关规定,合理开支本部门费用。 3.3财务核算科负责进行帐务处理。 3.4审计办公室负责上述四项费用使用情况的监督和检查。 4 费用管理原则 成都分厂各部门使用的上述费用采用逐月核定的原则。 5 预算申报流程 5.1每年12月10日前,各部门填写本部门下一年度业务招待费、差旅费、会务费、办公费年度计划申报表(附录A),经分管厂领导审核后报厂部办公室。厂部办公室报预算领导小组审定、并待四川烟草工业有限责任公司(以下简称公司)批准后方可执行。 5.2 每月20日前,各部门填报本部门下月业务招待费、差旅费、会务费、办公费月度计划申报表(附录B),经厂部办公室审核后报分管厂领导签

审,最后经预算领导小组审批后方可执行。 5.3费用追补 如部门上述费用发生超支,要求追补费用预算计划时,需填写成都分厂月度业务招待费、差旅费、会务费、办公费预算追补表(附录C),并说明前期相关费用使用情况、超支原因、追补理由等。追补计划由厂办审核、分管厂领导审签、厂长批准后方可执行。 6 费用报销 6.1 业务招待费报销 6.1.1部门接待费用报销 接待部门凭有关发票,填写《费用报销单》经厂部办公室登记、分管厂领导审核、厂长审批后到财务核算科报销。 6.1.2厂领导接待费用的报销 《费用报销单》中“经手人”一栏应由参加接待的厂领导填写,厂部办公室登记,经厂长审批后到财务核算科报销。 6.2 差旅费报销 差旅费的报销按《成都分厂出差管理规定》(SG/C/03-02-2006)中报销规定执行。 6.3会务费报销 承办会议部门凭有关会务发票,并附相关会议议程,填写《费用报销单》或《付款申请单》经厂部办公室登记、分管厂领导审核、厂长审批后到财务核算科报销。 6.4办公费报销

财务日常报销管理制度

财务日常报销管理制度 第一章差旅费报销办法 1.乘车规定 1.1 除公司副总及以上领导和年龄50岁以上具有高级职称并聘任在岗的人员外,项目部其他人员因公出差乘坐飞机必须事先履行审批手续,经项目部行政正职或主持工作副职签字同意,报公司经理办公室,经公司经理批准后方可乘坐。 1.2 乘坐飞机一般只准乘坐经济舱,特殊情况变更舱位的,必须事先在申请表中注明,否则不予报销。 1.3 项目部所有人员乘坐火车标准为硬席车,轮船为三等舱。 2.住宿费标准 2.1 一级项目部班子成员住宿一般地区每日120元,特区每日150元;二三级项目部班子成员住宿一般地区每日100元,特区每日120元;其他人员住宿一般地区每日80元,特区每日100元。 2.2 到现场办事,应到现场招待所或甲方招待所住宿,禁止到现场所在市、县招待所住宿。 3.伙食补助规定 3.1 伙食补助标准,一般外地地区每天补助20元,海南及四特区(深圳、珠海、厦门、汕头)每天30元。 3.2 出差天数按日历天数计算,工作人员到外省市出差当日往

返,增发一天伙食补助,不增发交通补助费。 3.3 无论本市、外地出差,单程距离在50公里以内的,无伙食、交通补助,住宿期间只报销住宿费;单程距离在50公里至100公里,途中、住宿期间享受6元伙食补助;单程距离超过100公里的,按规定执行。 3.4 出差人员在公司内部各现场住宿期间不享受补助费,在包头市内出差办事不享受补助费。 3.5 由于设备催交、材料采购等,出差在30天以内的,每天20元伙食补助;超过30天,每天伙食补助10元;超过60天以上的,不再享受伙食补助费。 4.学习培训期间的规定 4.1 外出学习、培训,在公司下达的培训计划范围内的,由项目经理或其授权的项目班子成员签字批准,公司下达的培训计划范围以外的还需要公司主管领导批示,财务部审核后,才能办理借款或报销手续。 4.2 由主办单位统一安排住宿的,住宿费据实报销,原则上不发放伙食补助。如果学习培训期间餐费自理且主办单位出具的无伙食补助的证明的,可给予伙食补助。 4.3 赴外地参加培训、学习的,在一个月以内,其往返车船费、住宿费、伙食补助费按差旅费标准执行,超过一个月的,伙食补助按每人每天10元标准补助。 4.4 学习、培训期间不享受市内交通费。

公司会议费用管理办法

公司会议费用管理办法 为了加强公司会议费用管理,有力支持业务发展,根据我公司的实际情况,将会议费用管理规定如下: 一、会议费定义: 经批准按规定标准召开的各项会议费用,包括因会议支付的餐饮、差旅费、会务费、会场租用费及纸张文具等费用。 二、会议分类: 会议分为内部会议和外部会议。 1、内部会议是指公司召开的各种经营分析、总结、培训讨论及激励表彰等会议,具体划分如下: (1)管理条线的半年和年度工作总结会议; (2)区域、条线季度经营分析会议、专题会议; (3)公司检视会; (4)大型项目启动或培训会议。 2、外部会议是指非我公司组织的各种会议。包括: (1)监管部门、政府职能部门及其直属专业机构举办并要求我公司人员必须参加的会议; (2)同业或其它机构举办并邀请我公司管理人员参加的专业交流会议; (3)外部以赢利为目的的机构组织的论坛、研讨会、表彰会、峰会以及各类以培训为名、行非培训之实的活动。

三、具体政策: 1、会议召开应精简节约,少于15人的内部会议原则上应在公司内召开,不得发生会议场租等费用;应充分利用视频会议和电话会议系统。 2、差旅费既包括主办方工作人员所发生的,又包括员工参加会议所发生的。 3、一般行政会议立项时需在签报中列明会议议题、参加人员、餐费、住宿标准等内容。 4、会议聘请专家所发生的一切费用在会议费列支。 5、外出召开会议,主办单位应优先选择协议酒店,统一安排住宿等事宜,分公司人员参加总公司举办的会议,原则上分公司参会人员发生的相关费用应由分公司承担。 6、会议费报销起始(结束)日期不得早(晚)于会议的前(后)一天。 7、凡食宿已统一解决的,出差人员不得再回本单位报销食宿费及伙食补助。 8、区域、条线季度经营分析会议、专题可根据每季指标完成情况,适当给予上浮,凡每季度全面达成指标的,会议费报销标准最高可上浮20%。 9、高峰会、产品推销、激励等相关的活动不在会议费规定范围,应单独提交立项签报,提供投产分析。 10、会议所需纪念品、礼品应纳入招待费报账,按招待费流程

费用报销所需提供的附件及费用报销流程

费用报销所需提供的附件及费用报销流程 1、招待费报销 上传所需附件:费用报销单、云之家招待申请、招待费发票、菜单明细需要标招待人数及同行人签字。 2、日常采购报销 上传所需附件:费用报销单、采购申请单、审批询价单、货物验收单、相应发票(化工类为应税项目,须取得增值税专用发票,其他采购可以开具增值税普通发票),所开发票与购买货物必须一致,发票印章清晰。 1、个人费用报销必须纸质版与K3系统的线上报销同步进行,报销事由需填写具体时间,例如:xxx报销1月1日-1月31日出差费用; 2、个人补助按照公司差旅费报销标准执行,出差期间考勤确认,按照人力资源部出台的富尔司发【2019】52号《关于富尔农艺考勤休假管理》规定执行;具体要求如下 外勤出差人员执行每日四遍签到,如请假半天,中午上班或下午需打卡。 夏季(5月1日至9月30日): 第一遍:07:00—08:00;第二遍:12:00--13:00;第三遍:17:30—18:30;第四遍:20:00—21:00。 冬季(10月1日至次年4月30日):

第一遍:07:00—08:00;第二遍:12:00--13:00;第三遍:17:00—18:00;第四遍:20:00—21:00。 1)外勤人员第一遍卡或第二遍未打的,不允许发起补卡申请,直接取消当天工资、补助及所有费用; 2)如果第一遍卡、第二遍卡和第三遍卡都已正常打卡,第四遍卡未按规定时间20:00—21:00打卡缺卡的,如因工作原因等特殊情况,超时在21.01-22.00之间打卡的,罚款20元/次;直到22:00点前仍未打卡的,处以50元/次罚款; 3)如果第一遍卡、第二遍卡及第四遍卡都正常打的,而第三遍卡未按时打卡,可以申请补卡,必须于次日17:30前审批完毕,补卡成功后同时处以50元/次罚款;超过次日17:30,视为补卡无效,取消当天工资、补助及所有费用。 3、对于出差所在地为员工家庭所在地、有固定住所、单位提供统一住宿场所的,补充规定如下: ①取消出差期间住宿补助。 ②如有单位统一提供的餐食,餐补取消;如没有,三餐补助正常。 4、出差的票据如无起始行程,须在票据后面填写起始路线及日期;(长联票据、原则上不允许报销,要有客运站出的机打票据) 5、出差往返路线无过路、过桥费可证实出差和返回具体时间的,在出差当日出发时和回来当日返回后必须用云之家打卡;

出差伙食补助标准2017

出差伙食补助标准2017 出差补助指的是单位员工因公出差享受的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴(或误餐补贴)、以及因出差而享有的其他补助。以下是小编为你整理的2017出差伙食补 助标准,希望能帮到你。 一、简介 差旅费,是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。不 同单位或部门对差旅费的具体开支范围的规定可能会有所不同。根据一个单位或部门的具 体规章制度,规定限额内的差旅费可以按照一定的程序凭据报销。 二、报销范围 1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的差旅费费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再 补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范 围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准 以内。 三、报销原则 1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支,差旅费超预算不得开支。 2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准。凡未得 事先批准的,一律不予报销。

3、员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点,经出差签批人书面/邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算 4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007)。 四、费用标准 总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。 (1)住宿标准(金额单位:元。下同): (2)伙食补助费: (3)市内交通费: (4)交通工具标准: 五、报销办法 (一)住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况,在分管领导允许的前提下,可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。

会议费报销细则

附件: 会议费报销管理细则 一、会议审批制度 建立内部会议审批制度,从严从紧控制会议,对确需召开的会议,应当经委领导办公会议或主要领导批准。 1、执行会议分类管理。根据《临沂市市直机关会议费管理办法》会议分类管理规定,我委只能召开二类、三类会议。二类会议是以市委、市政府名义召开的、县区党政负责人参加的工作会议或市委、市政府确定召开的其他重要会议。三类会议是委组织召开的综合性工作会议。 二类会议原则上每年不超过1次。各类会议会期一般不超过1天;除特殊情况外,一般不开到乡(镇)一级。 2、严格控制会议规模。压减参会人员,一般不超过150人,其中工作人员控制在会议代表人数的10%以内。参会人员在100人以内的会议,原则上在委内部会议室召开。所有会议一律不得到风景名胜区召开。 3、改进会议形式。充分运用电视电话、网络视频等手段,控制规模,限制时间,降低会议成本,提高会议效率。 二、会议费开支范围、标准 1、会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。其中交通费是指用于会议代表接送站,以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通 - 1 -

支出。会议代表参加会议发生的交通费,按照差旅费管理规定由会议代表回单位报销。 2、会议费开支实行综合定额控制,各项费用之间可以调剂使用。会议费综合定额标准如下: 单位:元/人.天 3、会议费实行一会一结算,会议结束后,应当及时办理报销手续。会议费报销时应当提供公务支出审批单、会议通知及实际参会人员名单(签到表)、定点场所等会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证。规划财务科严格按规定审核会议费开支,未经批准以及超范围、超标准开支的会议费用一律不予报销。不得向参会人员收取会议费,不得以任何方式向下属单位、县区转嫁或摊派。 三、说明事项 1、会议费支付应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理制度的有关规定执行,以银行转账或公务卡方式结算,禁止以现金方式结算。 2、应当严格控制会议住宿用房标准,以标准间为主;会议用餐安排自助餐或工作餐,要严格控制菜品种类和数量,不提供高档菜肴,不安排宴请,不上烟酒;会场一律不摆放花草,不制作背景板,不提供水果。 3、严禁违规使用会议费购置办公设备以及开支与本次会议- 2 -

专项费用报销操作指引及注意事项

专项费用报销操作指引及注意事项 ◆ 适用范围 1. 专项费用适用于专业服务费、招聘费、员工培训费、会务费、广告费和市场活动费的报销,实行的是实行的是预算单项控制,报销时必须对应正确的预算项目。 2. 需注意,因参加市场活动、会务、培训等专项活动所发生的差旅费也必须专项报销(各专项下设有差旅费科目)。

◆报销整体要求 1.先预算、后报销: 专项费用报销对应单独的预算项目,与日常费用区别的是需要先申报专项预 算、再作费用报销。 2.选择正确的预算项目: 报销时需要对应前期申报的专项预算、选择正确的预算项目,以保证预算口径 的一致。 3.费用规控与承担: 专项费用需与预算申报口径保持一致,由各主管部门统一规口管理和控制、由 各实际受益责任中心承担。 4.整体费用、一次申请: 1)正常情况下,专项预算费用不得分散、零碎报销,需要整体一次性申请(分 期支付的合同款除外),以便预算控制; 2)若整体费用内容过于庞杂、涉及跨部门多个执行人、对外付款单位不止一 个且结算时间有差异等情况下,可以分别报销,但总对接人需于第一次申 请费用时即提供整体费用明细表、明确各部分费用的具体申请人及期限, 同时提供与预算情况的对比、说明差异原因,对于重大的预算超支必须补 报预算。 ◆报销具体要求 广告费: 1.费用报销时需在用途中说明广告执行情况并上传相关资料(包括文档、图片、 PPT、视频等,若涉及报纸或期刊杂志,还需提供实物供查看); 2.广告费若非一次性支付,需要说明前期已付款情况、此次为第几次合同付款申 请。 会务费: 1.会务费的内容通常会比较庞杂、多会涉及到合同审批、借款预付费用、跨部门 合作事项,故会务的整体统筹人员对作为与财务审核的总对接人、有责任对

差旅费报销单填写说明

差旅费报销单填写说明 差旅费报销单 单位: 报销日期:年月日附单据张 主管审核员出差人员 填写说明:1、伙食费:①首先要有住宿费发票才能报销伙食补助费,如果是当天来回的没有住宿费发票也可报销伙食补助费;②果培训通知中未明确“食宿自理”的,一律视同培训方提供食宿,培训期间不能再报销伙食、住宿,但首尾两天仍可报销伙食补助费;③伙食补助费的报销填写分两种情况:一是培训方提供伙食的,只能报销首尾两天的伙食补助每天100元,共计200元,不要发票;二是培训方不提供伙食的,伙食补助费每天是100元,但要有正式发票。2、住宿费:①要使用公务卡;②凭发票报销,内每天不超160元,单数人员可一人住一个标准间,但总费用不能超过400元/天(5天以上的天数不能超过300元/天)3、公费:①凭住宿费发票和城市间交通费票据报销公杂费,无城市间交通费票据的,减半报销公杂费,标准是省内60元/天,省外80 /天;②当天来回的,凭城市间交通费票据报销公杂费;无城市间交通费票据的减半报销;③只能报销首尾两天的公杂费且不要发票。4、培训费:凭发票报销 5、培训期间实行费用总额控制:培训费+伙食费+住宿费三项(不包括车费和公杂费)总额不得破,各项之间允许调剂,但伙食费、住宿费上限不得超出差旅费规定限额。总额标准是5天内为400元/天,超过5天的为300元天。 6、城市间交通工具:火车——硬席(硬座、硬卧);高铁/动车——二等座;全列软席列车—二等软座;轮船(包括旅游船)——三等舱;飞机——经济舱7、报销的发票不要用钉书钉,请用胶水把车票粘贴在发票后面,其他的发票或通知等都不要粘贴8、要先填写出差审批单,放在FTP上

会议费报销注意事项及流程

会议费报销注意事项及流程 1、会议费是指由我校组织召开有校外人员参加的会议而发生的相关费用,详 见《绍兴市市级机关会议管理规定》(绍市财行[]号); 2、会议费报销必须年初有预算安排,会议费报销需提前一个月申报用款计划; 3、会议列入政府采购,会议开支按政府采购预算管理,要求在定点饭店召开, 但通过政府采购程序,收费低于定点饭店的单位内部宾馆、招待所、培训中心也允许作为会议场所。不得在旅游风景名胜区饭店召开会议(定点饭店名单见计财处网站); 4、会议费报销一般通过财政直接支付,如属于小型会议可以刷公务卡支付。 5、会议费报销具体流程: 1)向计财处计划管理科申请会议费报销用款计划; 2)通过政府采购程序,召开会议; 3)召开会议后,取得正式发票并填写会议费政府采购验收结算书; 4)填写市级机关财务结算中心会议费预算结算单、会议费报销单(计财处 领取) 5)凭合法票据、会议审批依据、会议通知及实际参会人员签到表、政府采 购合同、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据等凭证到计财处相应窗口报销; 6)计财处审核通过后将材料送财政结算中心; 7)财政结算中心审核通过后付款。 6、小型会议费报销具体流程: 1)小型会议指会议费不超过万元,会期天以内的会议; 2)向计财处计划管理科申请会议费报销用款计划; 3)在定点饭店召开会议(定点饭店名单见计财处网站),取得正式发票; 4)填写市级机关财务结算中心会议费预算结算单、会议费报销单(计财处 领取) 5)凭合法票据、会议审批依据、会议通知及实际参会人员签到表、定点饭 店等会议服务单位提供的费用原始明细单据等凭证到计财处相应窗口报销; 6)计财处审核通过后根据支付情况,直接还款到教职工公务卡内或将材料 送财政结算中心; 7)财政结算中心审核通过后付款。 1 / 1

财务制度大全会议费管理规定

北京全聚德烤鸭股份有限公司 会议费管理规定 为规范会议费报销标准,简化会议费报销程序,堵塞会议费报销漏洞,减少不必要费用开支,结合公司具体情况,特制定本规定。 一、归口部门 根据审定的预算,会议费的开支,实行各店(分公司)独立核算,分层管理,在职权范围内由公司及各店(分公司)办公室组织及财务部进行审核。 二、会议费报销规定 1、股东大会、董事会、监事会的会议费列入年度预算,其费用包括会议期间的差旅费等其他费用;公司经营管理层的会议,包括季度分析会费用也应列入年度预算。公司本部以及各店(分公司)各自组织的会议列入各部门及各店(分公司)的年度预算(包括会议期间的交通、住宿、文印、差旅等其他费用)。超过年度预算的费用必须经过本部办公室以及公司总经理的书面批准。 2 、本部以及各分店(分公司)各部门未经批准、无正当理由到名胜古迹、旅游胜地组织非经营管理有关的会议,一律不允许列入年度预算,也不作为会议费的报销范围列支。鉴于公司各部门经常得到外单位的邀请函的情况,如因工作需要必须参加的临时会议以及预算外的会议,须经总经理批准后方可参加。 3、经批准参加会议的领导及其他人员,凡是由会议主办方开具会议费收据的,据实报销会议费用,不再另行补助。 4、外出参加会议人员在出差期间,所支付业务招待费、电话费要从严控制,按规定由主管领导签字批准,经总会计师审核后方可报销。 5、外出参加会议人员返回后必须在七天内报账,如实填写报销单据,粘贴票据要清晰,各部门负责人和主管领导要认真核实报销金额及出差天数,经公司及各店(分公司)财务部审核无误后报销。特殊情况下,由总会计师加签。 6 、为了配合财政局、税务局、审计局以及会计师事务所等机关的检查,本部及各店(分公司)报销会议费时须持会议费证明材料,会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准,支付凭证等。 三、本规定从下发之日起施行,由财务部负责解释。

费用报销凭证的规范要求

费用报销凭证的规范 一、报销单填写 1、费用报销单需填写完整:包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审 批人员的签字;注:金额处不能留有空格,金额要完整到元角分,在财务有借款的需注明; 2、金额大写要准确:零壹至玖拾佰仟万 二、报销原始凭证的要求 1、原则上都必须是发票才能报销 2、可使用的收据:购农产品及废旧品收入时可用收据入帐, 3、车费:所有的车票上都必须注明出发地及目的地,及乘坐日期 4、打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的, 需注明实际支付的金额,; 5、报销车票时,有同行者,必须注明同行者是谁 6、其他票据也应同时注明费用的用途及时间,如招待费需注明招待的日期\招待的对象及招待的人 数. 7、摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途, 8、外出公差的需附有外出公差申请单,公差申请单上需有部门领导及人事行政部审批。 9、当月费用当月报销 三、贴票方法和要求 1、原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理,如办公费、招待费、差旅费、住宿 费等等,应按照类别分别粘贴,把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起; 2、粘贴票据的范围大小:应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。对于原始发票单据及附件较多 的凭证,应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸(使用过的纸亦可,外露部分应保持洁白)先进行粘贴,然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。(粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围); 3、粘贴要求:原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在原始 发票单据及附件的左上角,从装订线(粘贴单左侧2公分位置)开始粘贴,将票据向右边均匀排开横向粘贴,注意不要将票据集中在粘贴纸中间,以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象;粘贴的原始发票单据及附件必须在费用报销凭证的大小范围之内,个别规格参差不齐的原始凭证,可先裁边整理后再行粘贴,但必须保证原始凭证内容的完整性。对于粘贴比费用报销单据大的原始发票单据及附件,粘贴位置也应在票据左上角,单据上边和左边与费用报销单对齐,超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内。 4、如果同类票据大小不一样,可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴; 5、注意事项: A、原始发票单据及附件的粘贴必须整齐,不要将票据颠倒放置、粘贴。 B、不要用订书机订原始发票单据及附件。 C、不要用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。 D、对于粘贴不规范的费用报销单据,请自行重新粘贴。 E、食堂购买的菜及米等开支先挂往来,月底汇总分部门后将费用分摊到各部门.记部门费用 四、报销手续齐全 1、严格按照财务部签发的审批制度执行 2、对于要求有证明人的采购单据,应有证明人进行签字;共同对报销的真实性负责。 3、对于有购买数量的物品,需由签收人进行签收,核对数量 4、对于差旅费报销单,因公司有费用级别规定,不同级别的职员有不同的报销标准,所以在不提 供其他证明更高级别的情况下,按职员的职务来评级,如职员除职务外另有更高级别的技能等

会议费报销管理制度

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北京全聚德烤鸭股份有限公司 会议费管理规定 为规范会议费报销标准,简化会议费报销程序,堵塞会议费报销漏洞,减少不必要费用开支,结合公司具体情况,特制定本规定。 归口部门 根据审定的预算,会议费的开支,实行各店(分公司)独立核算,分层管理,在职权范围内由公司及各店(分公司)办公室组织及财务部进行审核。 二、会议费报销规定 1、股东大会、董事会、监事会的会议费列入年度预算,其费用包括会议期间的差旅费等其他费用;公司经营管理层的会议,包括季度分析会费用也应列入年度预算。公司本部以及各店(分公司)各自组织的会议列入各部门及各店(分公司)的年度预算(包括会议期间的交通、住宿、文印、差旅等其他费用)。超过年度预算的费用必须经过本部办公室以及公司总经理的书面批准。 2 、本部以及各分店(分公司)各部门未经批准、无正当理由到名胜古迹、旅游胜地组织非经营管理有关的会议,一律不允许列入年度预算,也不作为会议费的报销范围列支。鉴于公司各部门经常得到外单位的邀请函的情况,如因工作需要必须参加的临时会议以及预算外的会议,须经总经理批准后方可参加。 3、经批准参加会议的领导及其他人员,凡是由会议主办方开具会议费收据的,据实报销会议费用,不再另行补助。 4、外出参加会议人员在出差期间,所支付业务招待费、电话费要从严控制,按规定由主管领导签字批准,经总会计师审核后方可报销。 5、外出参加会议人员返回后必须在七天内报账,如实填写报销单据,粘贴票据要清晰,各部门负责人和主管领导要认真核实报销金额及出差天数,经公司及各店(分公司)财务部审核无误后报销。特殊情况下,由总会计师加签。

费用报销单附件要求

费用报销附件要求 、总体要求 1. 费用报账汇总单填写整洁无涂改,签字齐全。 2. 附件粘帖符合要求。 3. 报销票据日期为 3 个月内。 4. 如采购物资未在公司合格供方购买则需提供三方询价单。 5. 报销人为本公司员工时可不附个人网上支付委托函,只需将姓名、开户行、帐号写在费用报账单背面即可。 6. 如实际收款单位或个人与报账人不一致时则必须填写委托函。 、报销单附件及粘贴要求 1. 员工补助 1)可用票据:各类交通费、油费、办公用品、培训费。 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③个人网上支付委托函 2. 办公用品 1)可用票据:办公用品 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单 ⑤OA审批流程⑥购物申请表⑦对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 3. 固定资产及低值易耗品 1)可用票据:固定资产、低值易耗品 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤资产审核单 ⑥OA审批流程⑦购物申请表⑧对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 4. 物料采购 1)可用票据:材料费 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤资产审核单

⑤OA 审 ⑥OA 审批流程 ⑦购物申请表 ⑧对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 注意:如采购材料中不涉及低值易耗品则无需第⑤条。 5. 维修费、安装费 1) 可用票据:维修费、安装费 2) 附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单 ②报销发票 ③维修/安装费用明细 ④品质部验收单 ⑤OA 审批流程⑥个人/对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 注意:固定资产安装费不由品质部验收 6. 保洁、绿化、班车外包费 1) 可用票据:保洁、绿化、班车 2) 附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单 ②报销发票③分包方费用确认单④OA 审批流程 ⑤对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 7. 生活、装修垃圾清运费 1) 可用票据:垃圾清运费 2) 附件及粘帖顺序: ①费用报账汇总单 ②报销发票 ③垃圾清运明细 ④分包方费用确认单 批流程 ⑥对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 8. 招待费 1) 可用票据:餐费 2) 附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单 ②报销发票③菜单④个人网上支付委托函 9. 工程改造费 1) 可用票据:工程款 ⑤OA 审批流程⑥对公网上支付委托函

差旅费、会议费报销制度

差旅费、会议费报销制度 为保证公出人员的工作需要,规范差旅费的审核和报销行为,严格控制差旅费支出,按照“工作需要、控制支出、统一标准、节俭高效”的原则,结合我公司的实际情况,制定本管理办法。 一、一般规定 1、严格公出审批程序。公出人员必须填写“公出审批单”,明确出差任务、时间、地点、所乘交通工具等,由部门负责人签字,经分管领导批准,交综合部备案。对于出国和公出港、澳、台地区须经总经理审批。 2、因公出国活动,必须单位领导审批.并报经北方联合电力公司相关程序批准。 3、公出人员可预借差旅费,差旅费借款按公司《借款制度》规定办理。 4、原始单据要牢固、整齐、有序地粘贴于“原始凭证粘贴单”上(从上到下,从左到右,上下对齐,不超过装订线)。按规定填制好的“差旅费报销单”和“原始凭证粘贴单”必须先交财务部稽核、交部门负责人签字、由分管领导和总会计师联签、最后由财务部制证报销。 二、差旅费开支范围 工作人员出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用,下同)、伙

食补助费、市内交通补助费、以及零星杂支。 三、差旅费报销标准 按职员等级和职务划分住宿费标准、伙食补助费标准、市内交通补助费标准(后附:差旅费限额控制标准)。 1、车船费、住宿费限额凭据报销,即:车船费(直达行车路线)、住宿费凭发票在规定标准内报销,超出部分自理(参加上级组织会议的执行会议标准)。对于确因工作需要而超标准的,须经总经理签批。伙食补助费和市内交通补助费实行定额补助。补助天数按实际出差天数计算。 2、为节约开支,鼓励出差人员乘车,不乘飞机,凡夜间(20时至次日清晨6时)连续乘火车、汽车或轮船,每晚伙食补助40元;白天连续乘火车、汽车或轮船每满12小时加发一天伙食补助40元。对于外借车辆和乘座出租车辆的不享受在途期间增发的伙食补助。乘坐火车从20时至次日晨6时,在车上过夜6小时以上的,或连续乘坐时间超过十二小时的,可购买同席卧铺票。 3、市内交通补助费按实际出差天数乘以10元/天标准核发。职工疗养、休养期间不发给市内交通补助费。本公司已提供交通工具或接待单位提供交通工具的不予计算。不准报销区内、区外出租车费。如确因工作原因需要乘坐出租小汽车,应说明原因,经分管领导签字同意,方可报销;出差人员可据实报销公共汽车费和地铁费,但不计发市内交通补助费。 4、到呼和浩特市区以外出差当日往返没有产生住宿费用的,除

会议费报销制度

会议费报销制度 为了保证公司各项业务活动的正常开展,公司本着合理使用资金的原则,制定公司“会议费报销制度”,具体规定如下: 一、关于会议费备用金的申请流程 若因工作或管理需要,确实需要召开会议的,可以从公司借取该笔款项,但是在会议结束的一个礼拜之内,务必报销并结清该费用。 1.公司各部门组织的会议,由具体召开会议的部门(人员)向行政部申请(具体申请形式由行政部决定),由行政部将提交上来的开会申请汇总后提交到行政中心,经行政中心审核批准后,由行政部将向财务部申请该费用(提前3天提交到财务部)所有的借款均要在预计使用时间前7个工作日交到财务部,由财务部审核后支付借款; 2.对于确实因办事处或各个部门管理需要,召开的会议、培训以及办事处/产品线内部沟通发生的一些费用,由各部门主管提前一周向行政中心申请,经行政中心审核批准后,由申请该项费用的部门向财务部申请(提前3天提交财务部)同上,由财务部审核后支付借款。 二、会议费包括内容 1. 会议支出分类: (1)召开大型会议所必须的场地租金(发票开:场租费、场地费、租赁费)及布置会场费用(根据购买物品不同可以开出不同类的发票,在开发票时可以参考备用金细则),(此费用特指公司级的大型会议,比如:公司年会等)(2)会议用餐费用发票可以开:会议费(最好),也可以开成餐 费 (3)去外地召开公司级会议而租用的车辆或发生的路途费等发票开成租车费 (4)去外地召开公司级会议而发生的人员住宿费等费用发票开成住宿 费 (5)其他未列名的费用可以按备用金细则中的规定开发票 三、各级别会议费的限额: 1、公司级会议限额:年会:400元/人,上下浮动不超过10%;半年会/季度会:餐费75元/人天,住宿100元/人天,场租1500元/天,浮动不超过10% 2、部门会议限额:餐费60元/人天,场租1000元/天(600元/半天)。 3、产品线会议限额:餐费50元/人天 四、会议费的报销流程 会议结束后,会议召开人(或行政部)应尽快报销该费用,并结清该备用金。报销流程如下: 1、公司级会议由行政部统一报销,首先报行政中心审核登记,之后报财务部二次审核,并结清该笔备用金借款。

公务开支模板(各类审批单、报销单)

公务开支模板使用说明 序号表格类别使用范围规格大小备注 1差旅审批单用于国内公务出差事前审批一式三联(第一联公 函,第二联报销, 第三联留存) A4 2差旅费报销单用于国内公务出差事后报销205mmx101.6mm 3住宿费凭证用于到偏远地区出差,无法取得 正规发票的住宿凭证 205mmx101.6mm 4公务接待审批单用于国内公务、商务、外事接待 事前审批 一式两联(第一联报 销,第二联留存) A4 5公务接待费报销单用于国内公务、商务、外事接待 事后报销 205mmx101.6mm 6会议/培训审批单用于会议、培训、评审、工会活动 、基层党组织党建活动事前审批 一式两联(第一联报 销,第二联留存) A4 7会议/培训费用报销单用于会议、培训、评审、工会活动 、基层党组织党建活动事后报销 205mmx101.6mm 8因公出国(境)审批单用于因公临时出国(境)任务 和预算审批 一式两联(第一联报 销,第二联留存) A4 9因公短期出国(境) 培训审批单 用于因公短期出国(境)培训 任务和预算审批 一式两联(第一联报 销,第二联留存) A4 10出国(境)经费报销单用于因公临时出国(境)和短期 出国(境)培训事后报销 205mmx101.6mm 11讲课/评审/咨询费审批单用于邀请专家、干部讲课/评审 /咨询审批 一式两联(第一联报 销,第二联留存) A4 12讲课/评审/咨询费登记单用于讲课/评审/咨询费登记A4 13讲课/评审/咨询费报销单用于讲课/评审/咨询费报销205mmx101.6mm 14工会福利(慰问费) 发放审批单 用于工会福利(慰问费) 发放审批 A4 15小额零星支出报销单用于小额零星支出报销205mmx101.6mm 16其他支出报销单用于未明确分类的支出报销205mmx101.6mm

会议费、培训费报销相关规定

会议费、培训费报销相关规定

1、文件依据 校内单位举办会议费支出,按《江西省省直机关会议费管理办法》(赣财行〔2017〕26号)执行。 2、开支范围 会议费开支包括住宿费、伙食费、会议场所租金、交通费、文件印刷费、医药费等; 3、报销要求 ◆会议费报账时需提供会议审批文件、会议通知、会务手册、会议宾馆协议及参会人员签到表,会 议受托承办方出具的费用原始明细单据。承办会议的单位,报销会议相关费用时应一次性报完所有费用。(提供举办会议所有费用开支汇总明细清单)会议费支出实行综合定额控制,报到和离开时间合计不得超过一天,会期不得超过一天。会议费支出一律实行对公转账支付或公务卡结算,不得以现金方式结算。 ◆对未经审批的会议,以及超范围、超标准开支的经费不予报销(不得报销会场水果费)。

4.会议费标准 省直机关召开需要安排食宿的会议,会议费开支实行综合定额控制,各项费用之间可以调剂使用。 会议类别住宿费伙食费其他费用合计 一类会议420 130 50 600 二类会议370 120 40 530 三类会议300 110 30 440 四类会议280 100 20 400

一类会议是省委、省人大、省政府、省政协、省纪委召开的,要求设区市和省直部门负责同志参加的全省性会议。严格限定会议代表数量,工作人员数量控制在会议代表人数15%以内。 二类会议省直机关召开的,要求市、县(市、区)对口部门或本系统各地机构负责同志参加的全省性工作会议。二类会议参会人员不得超过150人,工作人员数量控制在会议代表人数10%以内。 三类会议是省直机关及其所属内设机构召开的,要求市、县(市、区)或本系统各地机构有关人员参加的专业性会议或其他会议。三类会议参会人员不得超过130人,工作人员数量控制在会议代表人数10%以内。 四类会议是指除上述一、二、三类会议以外的其他业务性会议,包括小型研讨会、座谈会、评审会。四类会议参会人员视内容而定,一般不得超过50人。

费用报销管理制度分析

四川高德投资有限公司 费用报销管理制度 第一章总则 第一条:为加强公司内部管理,规范公司费用报销流程,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条:根据公司实际情况,将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其他费用等。 第三条:本制度适用公司各部门及分子公司。 第二章费用报销制度及流程 第四条:原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 ⑴、印章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效。 ⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据; ⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单; 2、发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询网址进行核实,避免假票。 3、发票抬头:购货方名称(需提供给开票者公司全称,不得是简称或有错别字),如果是增值税专用发票,需提供给开票者公司的完整开票信息。 4、发票版面:不允许有任何涂改的痕迹,包括(金额、购货方名称以及其他项目),即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。 5、当报销人获得增值税专用发票时,注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章,当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致,避免取得不符合规定的专用发票。同时,注意专用发票抵扣联不能折叠,不能有痕迹,避免以后在税务局认证时通不过,造成不必要的损失。 6、当带回发票联以及专用发票联时,及时将专用发票联提供给财务,将发票进行粘贴报销即可。 7、营改增后需要增值税专用发票的两家公司:南充领秀置业有限公司(一期成本费用普票、二期成本费用专用发票);仪陇县恒通达商贸有限公司;其余公司产生的费用索取普

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