公司法律制度(8)

第六单元股份有限公司的组织机构

【考点1】股东大会的会议制度

4.股东大会的召集和主持

（1）股东大会由董事会召集，董事长主持。董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由“半数以上”（≥1/2）的董事共同推举一名董事主持。

（2）董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持。

（3）监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10％以上股份的股东可以自行召集和主持。

5.股东的临时提案权

（1）单独或者合计持有公司3％以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会。

（2）董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。

6.股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议。

7.会议记录

股东大会的会议记录由“主持人和出席会议的董事”（而非股东）签名。

【考点2】上市公司股东大会的决议方式（2008年判断题、2010年综合题、2011年多选题、2016年多选题、2016年简答题）

1.出席＋＞1/2

股东大会的一般决议（对解聘会计师事务所作出决议、选举和更换独立董事、审议批准变更募集资金用途事项、发行公司债券等），由出席股东大会的股东所持表决权的过半数通过。

2.回避＋出席＋＞1/2

股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的过半数通过。

3.出席＋≥2/3

上市公司的下列事项，应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过：

（1）修改公司章程；

（2）增加或者减少注册资本；

（3）公司合并、分立、解散；

（4）变更公司形式；

（5）上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司“资产总额”30％的。

【例题1·判断题】股份有限公司股东大会作出修改公司章程的决议，必须经出席会议的2/3以上的股东通过。（）（2008年）

【答案】×

【解析】股东大会的特别决议，必须经过出席会议的股东“所持表决权”（而非人数）的2/3以上通过。

【例题2·多选题】根据公司法律制度的规定，下列事项中，属于上市公司股东大会决议应经出席会议的股东所持表决权2/3以上通过的有（）。（2011年）

A.修改公司章程

B.增加公司注册资本

C.公司的内部管理机构设置

D.公司在1年内担保金额超过公司资产总额30％的事项

【答案】ABD

【例题3·多选题】根据公司法律制度的规定，股份有限公司股东大会所议下列事项中，必须经出席会议的股东所持表决权2/3以上通过的有（）。（2016年）

A.增加公司注册资本

B.修改公司章程

C.发行公司债券

D.与其他公司合并

【答案】ABD

【考点3】上市公司的对外担保

1.回避＋出席＋＞1/2

上市公司对股东、实际控制人及其关联方提供的担保，必须由股东大会作出决议；股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的过半数通过。

2.出席＋≥2/3

上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30％的，应当

由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

3.出席＋＞1/2

上市公司提供的下列担保，应当经出席股东大会的股东所持表决权的过半数通过：（1）上市公司及其控股子公司的对外担保总额达到或者超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；

（2）为（借款后）资产负债率超过70％的担保对象提供的担保；

（3）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10％的担保。

【考点4】股份有限公司的董事会

1.董事会的职权

股份有限公司董事会的职权与有限责任公司相同。

2.董事会的组成

（1）股份有限公司董事会成员为5～19人。

（2）董事会成员中可以有公司职工代表。

（3）董事会设董事长1人，可以设副董事长。

（4）董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数“选举”产生。

3.董事会的会议制度

（1）董事会会议每年度至少召开2次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。

【相关链接】股份有限公司的监事会每6个月至少召开1次会议。

【相关链接】股份有限公司的监事会每6个月至少召开1次会议。

（2）董事会会议应有“过半数”（＞1/2）的董事出席方可举行。

（3）董事会会议由董事长召集和主持，董事长不能或者不履行职务的，由副董事长履行职务；副董事长不能或者不履行职务的，由“半数以上”（≥1/2）董事共同推举一名董事履行职务。

（4）董事因故不能出席会议的，可以“书面”（不能口头）委托其他“董事”（不能是非董事）代为出席，委托书中应载明授权范围。

（5）董事会的会议记录由“出席会议的董事”（不包括列席会议的监事）签名。

4.临时董事会的召开条件

（1）代表10％以上表决权的股东提议；

（2）1/3以上董事提议；

（3）监事会提议。

5.董事会的决议方式（2007年综合题、2011年判断题、2016年简答题）

（1）全体＋＞1/2

董事会作出决议（如选举董事长、更换高级管理人员）必须经“全体”（而非出席）董事的“过半数”通过。

（2）回避＋＞1/2

上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的“无关联关系”董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经“无关联关系”董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人（≤2人）的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。

【例题·多选题】某上市公司董事会成员有11人，根据公司章程的规定对与其甲股东签订重要采购合同的事项召开临时董事会会议，其中董事李某是甲股东公司的董事长，董事张某、刘某因故未参加本次会议，表决时有3个董事不同意。根据公司法律制度的规定，下列关于本次会议的表述中，正确的有（）。

A.该董事会会议由于过半数的无关联关系董事出席，因此可以举行

B.该董事会会议决议经参加会议的无关联关系董事半数以上通过，该决议有效

C.该董事会会议决议未经无关联关系董事过半数通过，该决议不能通过

D.该董事会会议决议经全体董事过半数通过，该决议有效

【答案】AC

【解析】（1）董事李某应当回避，无关联关系的董事人数为10人；（2）董事张某、刘某未参加本次会议，出席会议的无关联关系董事人数为8人，超过了无关联关系董事人数的半数，符合会议召开条件；（3）8人参加表决，有3个董事不同意，赞成票为5票，未超过无关联关系董事人数的半数（赞成票至少应为6票），该决议不能通过。

6.损失赔偿（2007年综合题、2008年单选题、2011年简答题）

董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，“参与决议”的董事对公司负赔偿责任；但经证明在表决时曾表明“异议”并记载于“会议记录”的，该董事可以免除责任。

【例题1·单选题】某股份有限公司共有甲、乙、丙、丁、戊、己、庚七位董事。某次董事会会议，董事甲、乙、丙、丁、戊、己参加，庚因故未能出席，也未书面委托其他董事代为出席。该次会议通过一项违反法律规定的决议，给公司造成严重损失。该次会议的会议记录记载，董事戊在该项决议表决时表明了异议。根据公司法律制度的规定，应对公司负赔偿责任的董事是（）。（2008年）

A.董事甲、乙、丙、丁、戊、己、庚

B.董事甲、乙、丙、丁、戊、己

C.董事甲、乙、丙、丁、己、庚

D.董事甲、乙、丙、丁、己

【答案】D

【解析】（1）庚根本未参与，免除责任；（2）戊表明了异议并记载于会议记录中，免除责任。

【例题2·单选题】某上市公司董事会成员共9名，监事会成员共3名。下列关于该公司董事会召开的情形中，符合公司法律制度规定的是（）。（2010年）

A.经2名董事提议可召开董事会临时会议

B.公司董事长、副董事长不能履行职务时，可由4名董事共同推举1名董事履行职务

C.经2名监事提议可召开董事会临时会议

D.董事会每年召开2次会议，并在会议召开10日前通知全体董事和监事

【答案】D

【解析】（1）选项AC：经代表1/10以上表决权的股东、1/3以上的董事（至少3名董事）或者监事会（2名监事不行）提议，可以召开股份有限公司临时董事会；（2）选项B：董事长、副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由“半数以上”董事共同推举一名董事履行职务。在本题中，4名董事不足董事会人数的半数。

【例题3·多选题】根据公司法律制度的规定，某上市公司召开董事会会议，下列选项中，符合规定的有（）。

A.董事长因故不能出席会议，会议由副董事长甲主持

B.通过了有关公司董事报酬的决议

C.通过了免除乙的经理职务，聘任副董事长甲担任经理的决议

D.会议记录由主持人甲和记录员丙签名后存档

【答案】AC

【解析】（1）选项B：决定董事报酬事项属于“股东大会”的职权；（2）选项D：董事会的会议记录由出席会议的董事签名。