最新个人所得税代扣代缴系统(金三标准版)用户操作手册V1.0

个人所得税代扣代缴系统2.0

用户操作手册

（2015年10月）

目录

目录 .............................................................................................................. II 1系统概述 (1)

1.1运行环境 (1)

1.2系统安装 (1)

1.3系统登录 (1)

1.4系统初始化 (2)

2个人所得税代扣代缴 (4)

2.1系统首页 (4)

2.2基础信息 (6)

2.2.1人员登记 (6)

2.3填写报表 (8)

2.3.1基本操作介绍 (8)

2.3.2扣缴所得税报告表 (10)

2.3.2.1正常工资薪金收入 (10)

2.3.2.2外籍人员正常工资薪金收入 (11)

2.3.2.3全年一次性奖金收入 (12)

2.3.2.4外籍人员数月奖金 (13)

2.3.2.5内退一次性补偿收入 (14)

2.3.2.6提前退休一次性补贴收入 (16)

2.3.2.7解除劳动合同一次性补偿收入 (18)

2.3.2.8股票期权行权收入 (19)

2.3.2.9企业年金 (20)

2.3.2.10年金领取收入 (21)

2.3.2.11劳务报酬收入 (22)

2.3.2.12稿酬所得收入 (23)

2.3.2.13特许权使用费所得收入 (24)

2.3.2.14利息、股息、红利所得收入 (25)

2.3.2.15财产租赁所得收入 (26)

2.3.2.16财产转让所得收入 (27)

2.3.2.17财产拍卖所得及回流文物拍卖所得收入 (28)

2.3.2.18偶然所得收入 (29)

2.3.2.19其他所得收入 (30)

2.3.2.20财政统发当月已缴税额 (31)

2.3.3限售股转让所得报告表 (32)

2.3.3.1限售股转让收入 (32)

2.3.4特殊行业工资薪金所得报告表 (33)

2.3.4.1特殊行业工资薪金收入 (33)

2.4减免事项附表 (34)

2.5生成申报数据 (35)

2.6申报及反馈 (36)

2.7申报更正 (36)

2.8缴税扣款 (36)

2.9查询统计 (37)

2.9.1申报明细查询 (37)

2.9.2申报情况查询 (38)

2.9.3个人收入统计 (39)

2.9.4分项目分税率统计 (40)

2.10设置中心 (41)

2.10.1填写报表模式 (41)

2.10.2税务局信息获取 (42)

2.11工具箱 (43)

2.11.1 12万自行申报 (43)

2.11.2 信息批量修改 (43)

2.11.3 不含税反算器 (44)

2.11.4 智能查询统计 (45)

2.11.5 数据清理 (46)

2.11.6 扣缴所得税报告表 (47)

2.11.7 身份证号码验证转换 (47)

2.11.8 个税数据易导通............................................................... 错误！未定义书签。

1 系统概述

1.1运行环境

本节介绍的内容会帮助您提供必要的操作环境，请仔细阅读。

?软件配置

操作系统：Windows2000/Windows Xp/Vista/Windows7

分辨率：建议为1024×768

系统日期：必须设置成当天日期

日期格式：YYYY-MM-DD（以Windows2000为例本项在“开始菜

单>>设置>>控制面板>>区域选项>>日期标签页”中设置。）

?硬件配置

CPU：Pentium3 742及以上

内存：最小256 MB 内存

硬盘：200 MB 的可用空间

光驱：20X及以上

?网络配置

直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等）

通过局域网连接互联网

1.2系统安装

从网站下载安装包后安装

1.启动计算机。

2.从网站下载安装包。请与主管税务机关联系获取下载本软件的网址。

3.运行安装文件。

1.3系统登录

业务说明

初次登录以系统内置的用户登录。

操作步骤

1.安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动系统。

2.以系统内置的用户登录本系统。(用户代码：admin；用户密码：123456)

图 1.1

3.在上图所示的登录窗口中点击[登录]。

1.4系统初始化

业务说明

初次登录时自动弹出设置向导，帮助您完成基础参数的设置。

操作步骤

1.企业信息：录入单位基本信息，点击[下一步]。如税号中有字母，请大写

输入。

图 1.2

2.进入个人所得税代扣代缴初始化界面，录入扣缴义务人编码，单击[下一

步]。

图 1.3

3.获取住房公积金、税务机关等办税基础信息，单击[下一步]。

图 1.4

4.选择填写模式：其中简易模式只适用于只有正常工资薪金所得的单位，选

择后单击[下一步]。

图 1.5

5.点击[立即体验]完成初始化注册并进入代扣代缴系统。

图 1.6

2 个人所得税代扣代缴

2.1系统首页

在系统首页中可以完成纳税人信息、各报表的填写，也可以根据需要进行申报报送和获取反馈。

1.第一次使用软件，则显示无人员信息首页，可从此处快速进入人员登记。

图 2.1

2.人员登记后的系统首页，可以通过该页面进行报表填写、申报报送、获取

反馈。

图 2.2

3.以往月份进行申报操作。增加未申报月份：选择申报月份。

图 2.3

2.2基础信息

2.2.1人员登记

业务说明

纳税人信息包括从扣缴义务人处取得所得的所有雇员、非雇员、股东投资者、外籍人员等纳税人的基础信息。

操作步骤

1.选择“人员登记”，如下图所示显示所有纳税人信息。

图 2.4

2.点击[增加]，在下图所示窗口中输入纳税人信息。

图2.5

3.在本功能中除了前面讲的手工增加纳税人外，还可以从外部导入纳税人信

息，导入方式有两种。第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出纳税人信息，然后对纳税人信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。

第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写纳税人信息，然后将Excel文件导入到本系统中。外籍人员信息在导入后必须要补充完成才能保存。

方法一：从第三方软件获取纳税人信息

1. 从第三方软件如财务软件中导出纳税人信息，本系统可以导入Txt或

Excel格式。

2.导入文件到本系统中。

1)第一步：点击[导入]，选择导入文件。

2)第二步：将外部文件中的列与本系统中纳税人信息显示的项目进行

对应。

图 2.6

3)第三步：点击[导入]完成从外部文件的导入。

方法二：根据Excel模板准备导入数据

1. 在人员登记界面中点击“业务指引”，下载模板。

2. 打开Excel文件，逐行填写相应的信息。

3.准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能导入文件。

2.3填写报表

本章主要详细介绍各张报表的适用范围及其填写方法。在报表填写中，像修改、打印、高级这些基本操作都是一样的，之前已有详尽的介绍，所以在阅读本章时请仔细阅读该节。

2.3.1基本操作介绍

业务说明

基本操作主要包括：导入、修改、删除、保存、查找、打印、导出、高级、关闭。进入报表填写模块默认显示正常工资薪金收入和外籍人员正常工资薪金收入两个报表，其他报表可通过管理表单选择。

图2.7

操作步骤

1.导入：本系统对所有报表提供了从外部文件导入报表数据的功能，导入有

两种方式，第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出报表信息，然后对报表信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写报表信息，然后将Excel文件导入到本系统中。

方法一：从第三方软件获取报表信息

以导入正常工资薪金收入为例，主要有以下几个步骤：

①从财务软件中将正常工资薪金收入的有关数据直接导出，可以导

出为Txt格式或Excel格式。

②在本系统中导入正常工资薪金数据，点击工具栏中的“导入”按

钮，然后在如下图所示窗口中，选中“导入外部数据”选项，然

后点击[选择]按钮选择外部文件。

图 2.8

③确认无误后点击[下一步]。

④将外部文件中的列与本系统正常工资薪金收入明细表要求显示

的项目进行对应。

⑤点击[导入]完成从外部文件完成报表数据的导入。

方法二：根据Excel模板准备导入数据

①在界面中点击“业务指引”，下载Excel模板。

②打开Excel文件，逐行填写相应的信息，您也可以点击Excel

工作薄中的“填表说明”工作表，查看填表说明。

③准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能将文件导入到系统

中。

2.修改：每张报表在填写了以后，如果要修改纳税人收入信息，可以用鼠标

双击要修改的记录，在修改窗口中修改。

3.删除：如果要删除纳税人收入信息，只要在选中该记录后点击[删除]。

4.保存：每张报表在数据信息录入过程中，每录入完一条数据系统都会自动

保存。

5.查询：系统针对每张报表分别提供了各种查询条件，便于进行查询。

1)在进入每张报表的填写功能时，系统默认是不显示查找条件的，您需

要点击[查询]才能显示查找条件。

2)点击[查询]，可以按一个单独条件，或是多个组合条件进行查询。

6.打印、导出：在查找到相应信息后点击[打印]或[导出]，可以将当前纳税

人收入信息打印或导出。

7.关闭：点击[X]退出报表填写功能。

2.3.2扣缴所得税报告表

2.3.2.1正常工资薪金收入

业务说明

正常工资薪金收入明细表适用于正常按月发放的工资薪金。本报表每月只能填报一次。

所得月份，指纳税人取得所得实际所属的月份。

操作步骤

1.选择“报表填写>>正常工资薪金收入”。

2.如果您当月还没有生成过正常工资薪金数据，那么您将看到如图2.9所示

的提示信息，询问您是否要使用自动生成工资薪金数据向导，建议您点击[确定]使用该向导。如果您当月已生成过正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。

图 2.9

3.点击[确定]，您可以根据实际情况选择填写方式。

2.3.2.2外籍人员正常工资薪金收入

业务说明

外籍人员正常工资薪金收入明细表适用于外籍人员(包括华侨、香港、澳门、台湾同胞)正常按月发放的工资薪金。

操作步骤

?选择“报表填写>>外籍人员正常工资薪金收入”。

?如果您当月还没有生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么您将看到如图

2.11所示的提示信息，询问您是否要使用自动导入外籍人员正常工资薪

金数据向导，建议您点击[确定]使用该向导。如果您当月已生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。

图 2.11

?在上图中点击[确定]后，出现如图2.12所示窗口。本报表的填写方法共

有三种：一是导入以前月份已生成的数据，然后进行修改；二是从外部数据文件直接导入生成数据；三是先生成零工资记录，然后手工再修改报表数据。您可以根据实际情况进行选择。

图 2.12

2.3.2.3全年一次性奖金收入

全年一次性奖金收入明细表适用于全年一次性奖金，一个纳税人在一个纳税年度内使用一次后，将不再支持再次操作。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。

本报表的填写方法共有两种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。方法一：进入本功能窗口后点击[导入]从外部文件导入报表数据。

方法二：进入本功能窗口后点击[添加]，逐项录入纳税人全年一次性奖金收入数据，录入完成点击[保存]。

图 2.

2.3.2.4外籍人员数月奖金

无住所个人取得数月奖金收入明细表适用于国税发[2005]9号文件（文件内容详见附录）规定的无住所个人取得除全年一次性奖金以外的其它各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等的各种名目奖金，如果该个人当月在我国境内没有纳税义务，或者该个人由于出入境原因导致当月在我国工作时间不满一个月的情况。只有在当月境内工作天数小于当月天数时，无住所个人取得的奖金收入适用于此表。

本报表的填写方法共有两种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。方法一：外部文件导入数据。进入本功能窗口后点击[导入]从外部文件导入报表数据。

方法二：逐条录入外籍人员数月奖金收入数据。进入本功能窗口后点击[添加]，逐项录入收入数据，录入完成后点击[保存]。

图 2.14

2.3.2.5内退一次性补偿收入

本表适用于内部退养取得的一次性补偿收入。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。

本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。

图 2.15

个人所得税代扣代缴V2.0用户手册

2.3.2.6提前退休一次性补贴收入

根据国家税务总局公告2011年第6号规定，对未达到法定退休年龄、正式办理提前退休手续，按照统一标准取得的一次性补贴收入计征个人所得税公式予以明确，即：个人提前退休取得补贴收入应纳税额={〔（一次性补贴收入÷办理提前退休手续至法定退休年龄的实际月份数）－费用扣除标准〕×适用税率－速算扣除数}×提前办理退休手续至法定退休年龄的实际月份数。

本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。

图 2.16

2.3.2.7解除劳动合同一次性补偿收入

解除劳动合同一次性补偿收入明细表适用于解除劳动合同取得的一次性补偿收入。其中本报表中的免征额是统计局提供的当地上年职工年平均工资3倍的数额。

本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。

图 2.17

2.3.2.8股票期权行权收入

股票期权行权收入指员工根据股票期权计划选择购买股票时，其从企业取得股票的实际购买价(施权价)低于购买日公平市场价(指该股票当日的收盘价，下同)的差额，是因员工在企业的表现和业绩情况而取得的与任职、受雇有关的所得。

本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况选择。

图 2.18