2012年度计划目标拓展项目费用、收益和利润预算表

注：（1）以上算公司拓展的广告费用按照总销售额的5%来预算，包括了公司VI、SI，展会、电视广告、平面广告等地支出。

（2）加盟店300家可能有20%的加盟店死亡，所以平均每家一年进货3万元可能达不到，有些加盟店生意不好，现在预算的是每家每个月后续补货5000元，平均营业6个月，（3）形象店每个月销售额比照商业街租金占销售额的18%来核算，店铺每月营业额在11万元，年营业总月数136个月；其中3月份开形象店8家，营业额从4月份开始算，4月销售额11万，经销商5月份开8家店，营业额每个月30万，平均营业月数48个月。

（4）公司员工平均月工资每人4000元，分公司员工平均月工资每人3500元，店铺员工平均月工资每人2000元，员工的工资支出可能会更高。

（5）装修费按照6年平均分摊，电脑按照5年平均分摊。

（6）押金和装让费算公司的长期应收款项，客户的加盟押金算公司的应付款项。

（6）公司形象店和加盟店的拓展对公司品牌的影响很大，对公司业绩的提高起决定性因素，所以形象店和加盟是我们完成目标的重要途径

个月，没有考虑死亡店和生意不好的店

算，4月份开形象店8家，营业额从5月份开始，每个月