商业银行管理终极答案
商业银行管理习题1
选择题（至少有一个答案，多选少选均不得分）
1．以下属于商业银行可用头寸的是（）。
A、库存现金
B、法定存款准备金
C、超额存款准备金
D、同业存款
2．下列属于货币市场工具的有（）。
A、优先股
B、普通股
C、银行承兑汇票
D、债券
3．商业银行把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这属于商业银行的（）职能。
A、支付中介
B、信用中介
C、信用创造
D、金融服务
4．下列说法正确的是（）。
A、银行的普通股股东拥有表决权
B、银行的优先股股东拥有表决权
C、股东大会有权选举董事和监事
D、股东大会可以决定银行的经营方针和投资计划
5. 目前，我国商业银行主要的资金来源是（）。
A、资本金
B、金融债券
C、同业拆借
D、存款
6. 以下关于活期存款说法正确的是（）。
A、活期存款多用于支付和交易用途，所以又称为交易账户；
B、可使用支票、汇票、电话转帐或其他电传手段来进行支付；
C、银行对存户一般不支付利息或者是收取手续费；
D、活期存款期限较短，无法作长期的使用。
7. 商业银行出现存款的支付危机，这是（）。
A、信用风险
B、利率风险
C、流动性风险
D、操作风险
8. 关于同业拆借说法正确的是（）。
A、为规避风险，同业拆借一般要求担保。
B、同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。
C、同业拆借不需向中央银行缴纳法定存款准备金，降低了银行筹资成本。
D、同业拆借资金只能作短期的用途。
9．商业银行采取负债管理的先决条件是（）。
A、初级证券市场的发展
B、货币市场的发展
C、期权市场的发展
D、二级证券市场的发展
10．商业银行现金流量表中的现金来源项目有（）。
A、利息收入
B、增加债务
C、利润分配
D、增发资本
11. 以下属于商业银行长期借入资金来源的是（）。
A、同业拆借
B、转贴现
C、再贴现
D、金融债券
12. 下列属于利率敏感性资产的是（）。
A、同业拆借
B、短期贷款
C、浮动利率的贷款
D、固定利率的贷款
13. 根据利率敏感性缺口管理模型，如果银行资产负债的利率敏感度比例等于1，表明该行面临的利率风险（）。
A、等于零
B、增加
C、减少
D、不变
14．某银行利率敏感性资产为10 亿元，利率敏感性负债为8 亿元，则该银行的（）。
A、利率敏感性缺口为18 亿元
B、利率敏感性缺口2 亿元
C、利率敏感比率为1.25
D、利率敏感比率为0.8
15. 在持续期缺口管理策略中，银行关注的一个重要指标是（）。
A、净利息收入
B、税后净利
C、股本净值
D、净利润
16．中央银行上调存款准备金对商业银行不可能的影响有（）。
A、法定准备金减少
B、超额准备金不变
C、超额准备金增加
D、超额准备金减少
17. 某些证券由于难以交易而使银行遭受损失的可能性是（）。
A 通货膨胀风险
B 流动性风险
C 利率风险
D 信用风险
18. 在（）理论的鼓励下，商业银行资产组合中的短期国债比重迅速增加。
A、商业性贷款理论
B、可转换理论
C、预期收入理论
D、负债管理理论
19．下列属于《巴塞尔新资本协议》三大支柱的是（）。
A、最低资本要求
B、监管当局的监督检查
C、市场约束
D、公司治理结构
20．面值为1000 美元，票面收益率为9％的债券持有一年后得到年息90 美元，购买价格为1200 元，出售价格为1180 元，则投资收益为（）。
A、110 元
B、90 元
C、70 元
D、60 元
21. 商业银行从事国际业务所面临的最基本的风险是（）。
A、信用风险
B、流动性风险
C、汇率风险
D、利率风险22．在商业银行的证券投资中，由于证券发行人违约导致的风险是（）。
A、信用风险
B、市场风险
C、资本风险
D、流动性风险23．（）是固定收入金融工具的所有预期现金流量的加权平均时间，也可以理解为固定收益金融工具各期现金流量抵补最初投入的平均时间。
A、在险价值
B、持续期
C、净现值
D、内部收益率
24．商业银行证券投资的目的在于（）。
A、获取收益
B、分散风险
C、增强流动性
D、改善银行的资产负债表
25. 按照风险分类方法，下列属于不良贷款的是（）。
A 逾期贷款
B 关注贷款
C 次级贷款
D 呆滞贷款
26．商业银行资产管理理论中的预期收入理论强调（）。
A、资金运用与资金来源的相互制约关系
B、贷款期限与贷款流动性之间的关系
C、贷款偿还与借款人未来收入之间的关系
D、流动性与盈利性的协调关系
27．根据杜邦因素分析法中的三因素法，银行的净值收益率可以分解成（）的乘积。
A、银行利润率
B、资产使用率
C、股权乘数
D、成本费用率
28. 评估银行业绩时，股东最关心的指标是（）。
A、股权报酬率
B、每股盈利
C、资产收益率
D、收入净利差率
29．股权乘数也称为财务杠杆率，它的计算公式是（）。
A、净利润/总资产
B、净利润/总资本
C、总资产/总资本
D、税后利润/普通股股数
30.（）反映了银行在特定时点上静态的财务状况，是一个存量表。
A、资产负债表
B、损益表
C、现金流量表
D、财务状况变动表
31.股份制商业银行的最高权利机构是（）。
A、董事会
B、股东大会
C、监事会
D、行长或总经理
32．下列不属于货币市场工具的有（）。
A、优先股
B、普通股
C、银行承兑汇票
D、债券
33．面值为1000 美元，票面收益率为8％的债券持有一年后得到年息80 美元，购买价格为1200 元，出售价格为1180 元，则投资收益为（）。
A、110 元
B、90 元
C、70 元
D、60 元
34．中央银行下调存款准备金率对商业银行可能的影响有（）。
A、法定准备金减少
B、超额准备金不变
C、超额准备金增加
D、超额准备金减少
35. 下列属于利率敏感性资产的是（）。
A、同业拆借
B、短期贷款
C、浮动利率的贷款
D、固定利率的贷款
36．在商业银行的证券投资中，由于证券发行人违约导致的风险是（）。
A、信用风险
B、市场风险
C、资本风险
D、流动性风险
37. 商业银行出现存款的支付危机，这是（）。
A、信用风险
B、利率风险
C、流动性风险
D、操作风险38．商业银行证券投资的目的在于（）。
A、获取收益
B、分散风险
C、增强流动性
D、改善银行的资产负债表
39. 贷款按照风险分类方法，下列属于不良贷款的是（）。
A 逾期贷款
B 关注贷款
C 次级贷款
D 呆滞贷款
40．商业银行资产管理理论中的预期收入理论强调（）。
A、资金运用与资金来源的相互制约关系
B、贷款期限与贷款流动性之间的关系
C、贷款偿还与借款人未来收入之间的关系
D、流动性与盈利性的协调关系
41. 关于久期和利率敏感性的关系，正确的是：（）
A、资产价格的变动率与久期或修正久期成反比。
B、在收益率变动大小确定的情况下，资产价格变化大小与资产的价格和修
正久期的乘积成正比。
C、在收益率变动相同的情况下，久期或修正久期较大的资产，其价格的变
化率也较大，相应的利率风险也就越小。
D、若考虑利率风险的控制问题，就应选择久期或者是修正久期较短的资产。
42. 下面哪些指标属于盈利性指标。（）
A、收入净利润
B、资产周转率
C、资产收益率
D、核心存款占总资产的比率
43.下列哪些会引起流动性供给的增加。（）
A、客户存款增加
B、贷款利息与本金的偿还
C、客户提取存款
D、发行新股
44.标准差法就是将证券已得收益进行平均后，与预期收益作比较，计算出偏差幅度。标准差越小，便表明收益率偏离的幅度越小，收益越（），风险（）。
A、稳定，越小
B、稳定，越大
C、不稳定，越小
D、不稳定，越大
55．2011 年5 月，中国银监会发布《商业银行杠杆率管理方法》规定，我国商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）%。
A、8
B、3
C、4
D、4.5
56．商业银行现金流量表中的现金来源项目有（）。
A、利息收入
B、增加债务
C、利润分配
D、增发资本
57. 标准差法就是将证券已得收益进行平均后，与预期收益作比较，计算出偏差幅度。标准差越大，便表明收益率偏离的幅度越大，收益越（），风险（）。
A、稳定，越大。
B、不稳定，越小。
C、不稳定，越大。
D、稳定，越小。
58. 在（）理论的鼓励下，商业银行资产组合中的短期国债比重迅速增加。
A、商业性贷款理论
B、可转换理论
C、预期收入理论
D、负债管理理论
59．某银行利率敏感性资产为1200 亿元，利率敏感性负债为900 亿元，则该银行的（）。
A、利率敏感性缺口为2100 亿元
B、利率敏感性缺口300 亿元
C、利率敏感比率为0.75
D、利率敏感比率为1.33
60．下列属于《巴塞尔新资本协议》三大支柱的是（）。
A、最低资本要求
B、监管当局的监督检查
C、市场约束
D、公司治理结构
61．商业银行可用资金头寸包括（）。
A、库存现金
B、法定存款准备金
C、超额存款准备金
D、同业存款
62. 目前，我国商业银行主要的资金来源是（）。
A、资本金
B、金融债券
C、同业拆借
D、存款
63．商业银行采取负债管理的先决条件是（）。
A、初级证券市场的发展
B、二级证券市场的发展
C、期权市场的发展
D、货币市场的发展
64. 在持续期缺口管理策略中，银行关注的一个重要指标是（）。
A、净利息收入
B、税后净利
C、股本净值
D、净利润
65．某商业银行总资产1000 万元，负债900 万元，其财务杠杆比例是（）。
A、3
B、5
C、9
D、12.5 E 10
66. 关于同业拆借说法正确的是（）。
A、为规避风险，同业拆借一般要求担保。
B、同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。
C、同业拆借不需向中央银行缴纳法定存款准备金，降低了银行筹资成本。
D、同业拆借资金只能作短期的用途。
67．2011 年5 月，中国银监会发布《商业银行杠杆率管理方法》规定，杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率；并规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）%。
A、8
B、3
C、4
D、4.5
68. b 系数法，该法主要衡量某种证券的收益相对于整个证券市场收益水平的变化情况。下列说法正确的是（）。
A、如果b >1，说明该种证券风险水平大于整个证券市场的风险
水平。
B、如果b >1，说明该种证券风险水平小于整个证券市场的风险水平。
C、如果b <1，说明该种证券风险水平小于整个证券市场的风险水平。
D、如果b <1，说明该种证券风险水平大于整个证券市场的风险水平。
69．下列哪项资产可以视为商业银行的利率敏感性资产。（）A、1 个月到期的浮动利率债券B、2 年期的固定收益证券
C、1 年期的固定利率贷款
D、5 年期的浮动利率贷款
70.（）反映了银行在特定时点上静态的财务状况，是一个存量表。
A、资产负债表
B、损益表
C、现金流量表
D、财务状况变动表
71. 评估银行业绩时，股东最关心的指标是（）。
A、股权报酬率
B、每股盈利
C、资产收益率
D、收入净利差率
72.非系统风险是指某种特定因素对某一个或某一类证券带来损失的可能性，它可以是某个企业的生产经营状况、市场条件等发生变化引起的。下列哪些因素会引起非系统性风险。（）
A、经济周期
B、通货膨胀
C、战争和政治风波
D、食品安全问题
73．2011 年5 月，中国银监会发布《商业银行杠杆率管理方法》规定，杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率；并规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）%。
A、8
B、3
C、4
D、4.5
74.股权乘数也称为财务杠杆率，它的计算公式是（）。
A、净利润/总资产
B、净利润/总资本
C、总资产/总资本
D、税后利润/普通股股数
75.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（）
A、存货
B、应收账款
C、现金
D、短期有价证券
76．下列银行组织形式中，（）曾经普遍存在于美国。
A、分行制
B、银行持股公司制
C、连锁银行制
D、单一银行制
77．商业银行把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，其中商业银行发挥了（）职能。
A、支付中介
B、信用中介
C、信用创造
D、金融服务
78. 根据利率敏感性缺口管理模型，如果银行资产负债的利率敏感度比例等于1，表明该行面临的利率风险（）。
A、等于零
B、不变
C、减少
D、增加
79. 以下关于活期存款说法正确的是（）。
A、活期存款多用于支付和交易用途，所以又称为交易账户；
B、可使用支票、汇票、电话转帐或其他电传手段来进行支付；
C、银行对存户一般不支付利息或者是收取手续费；
D、活期存款期限较短，无法作长期的使用。
80．（）是固定收入金融工具的所有预期现金流量的加权平均时间，也可以理解为固定收益金融工具各期现金流量抵补最初投入的平均时间。
A、在险价值
B、持续期
C、净现值
D、内部收益率
81. 资产转换理论强调，银行流动性的强弱取决于（）
A.银行资产的迅速变现能力
B.贷款期限的长短
C.银行能否借入资金
D.银行的资金来源主要是活期存款
82. 巴塞尔委员会公布了《新巴塞尔资本协议》，其基本内容是建立所谓“三大支柱”即（）
A、最低资本规定
B、监管当局的监督检查
C、市场纪律
D、最低资产规模
83. 负债是商业银行最基本的业务，其主要目的有二（）。
A、维持银行资产的增长率
B、联系社会各界的主要渠道
C、构成社会流通中的货币量
D、保持银行流动性的手段
84.可转让定期存单具有（）特点。
A、不记名，可以在市场上自由转让。
B、期限固定，存单的面额通常较大。
C、利率通常高于同期定期存款利率。
D、记息方式灵活，有固定利率和浮动利率可供客户选择。
85.根据被提取的可能性，存款或银行负债可以分为以下（）类
型。
A、易变性负债
B、脆弱性负债
C、稳定性负债
D、自偿性负债
商业银行管理习题2
名词解释
1. 商业银行：指依照本法和《中国人民共和国商业银行法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人
2. 同业拆借：
银行间的同业拆借是银行获取短期资金的简便方法，通常说来，同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成。银行间同业拆借的主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性。
3. 巴塞尔协议：
商业银行的资本应与资产的风险相联系。银行资本的主要作用就是吸收和消化银行损失，使银行免于倒闭危机。商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高。银行主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本，协议签署国的银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4￥，国际间的银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平。
4. 贷款风险分类：
正常类，关注类，次级类、可疑类、损失类
5. 不良贷款：是次级类、可疑类、损失类三类贷款的总称
6. 金融租赁：是以融资为主要目的的信用交易方式。由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备租给承租人使用。分为三大品种：直接融资租赁，经营租赁，和出售租赁
7. 杠杆率：即资产总额和资本总额的比率
8.金融租赁：金融租赁是指由承租人选定所需设备后，由租赁公司（出租人）负责购置，然后交付承租人使用，承租人按租约定期交纳租金。
9. 票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。借款人根据事先与商业银行等金融机构签订的一系列洗衣，可以在一定期限内以自己的名义周转性发行短期融资票据，从而以较低的成本取得中长期资金。
10. 消费金融公司：是指经中国银监会批准，在中国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。
11. 盈利分解分析法：
12. 存款保险制：要求商业银行按存款额的打消和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。
13. 远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并制定一种参照利率，在将来清算日按规定的二期先和本金数额，由乙方向另一方支付协议利率和届时参照利
率之间利息差额的贴现金额。
14. 票据贴现：是指持票人将未到期的票据向银行贴付利息而将票据转让给银行以此获得资金的融通资金的行为。
15. 可转换理论：该理论认为银行流动性强弱取决于其资产的迅速变现能力，以此保持资产流动性的最好方法是持有可转换资产。这类资产具有信誉好，期限短，流动性强的特点，从而保障了银行在需要流动性时能够迅速转化为现金。最典型的可转换资产是政府发行的短期债券。
16. 利率敏感缺口：所谓利率敏感缺口是指利率敏感资产与利率敏感负债的差额。用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。
17. 持续期缺口：持续期却后是指银行资产持续期与负债持续期和负债资产系数乘积的差额。
18. 小额贷款公司：所谓小额贷款公司，是指自然人，企业法人与其他社会组织投资成立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或有限股份公司。
问答题
1.商业银行短期融资的主要渠道有哪些？有何管理重点？
主要渠道：同业拆借，向中央银行借款，转贴现，回购协议，欧洲货币市场借款，大面额存单。
管理重点：一、主动把握借款期限和金额，有计划的把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
二、尽量把存款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，
把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款解决一部分借款流动性需要。
三、需要通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力
求形成一部分可以长期占用的借款余额。
四、正确统计借款到期的时机和金额，一边做到事先筹措资
金，满足短期借款的流动性需要。
2. 简述商业银行现金资产的主要构成
库存现金，托收中的现金，在中央银行的存款，存放同业存款2.简述银行进行信用分析的5C 原则。
品德，能力，资本，抵押，条件，
3.简述商业银行核心资本、附属资本的内容以及《巴塞尔新资
本协议》对于资本金比例的要求。
核心资本：股本和公开储备。
附属资本：非公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具，长期附属债务（资本债券和信用债券）
核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%
4.我国商业银行资本金的构成有哪些？
核心资本：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股权。
附属资本：重估储备，一般准备，优先股，可转换债券，长
期次级债务。
资本扣除项；商誉，银行对未合并报表的银行机构的资本投资，商业银行对非自用不动产，非银行金融机构和企业的资本投资。
5.简述商业银行借款的种类及基本构成
同业拆借，从中央银行借款，证券回购，从欧洲金融市场借款，发行中长期债券。
6.如何分析借款企业的还款能力？
5C原则
7.简述商业银行证券投资的功能。
获取收益，管理风险，增强流动性，管理风险资本，税收庇护。
8.借款企业的信用支持主要方式有哪些？
质押，抵押，保证，附属合同
9.什么是贷款政策？请解释制定贷款政策应考虑的因素
贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针，措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则
因素：6C。品格，能力，现金，条件，控制，抵押
10.请解释贷款的价格构成和主要影响因素。
构成：资金成本，贷款费用，风险补偿费，目标利润
影响因素;资金成本，风险，担保，规模，市场竞争，盈利目标
11.商业银行如何利用持续期缺口进行资产负债管理？
商业银行管理习题3
判断正误
1. 证券投资组合业务要纳入资产负债表，通过管理证券交易账户所从事的业务不纳入资产负债表。T
2. 资产负债表是总括银行在特定时日全部资产、负债与所有者权益的财务报表，是一个动态会计报表。F
3. 商业银行的信用创造是无限制的。F
4. 对上市银行而言，其股票市盈率越高，则说明其盈利功能越强。F
5. 商业银行所持固定收入的金融工具的市场价值与市场利率的变化呈反方向变化。T
6. 抵押贷款条件下，借款人的抵押物必须转移占管权归属银行保管。F
7. 所谓二级储备是指商业银行所持有的短期有价证券资产。T
8. 银行的可疑类贷款与次级贷款一样，均属于不良贷款范畴。T
9. 资本收益率越高，说明每一块钱的资产所得收益越高。T
10. CDs 的主要特点是资金来源稳定但资金成本较高。F
11. 一般来说，银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。F
12. 当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值则下降。T
13. 在办理抵押贷款时，贷款风险越大，抵押率越低。T
14. ROE 越高，说明每一块钱的资产所得收益越高。F
15. 银行经营电子化是商业银行业的一场革命。T
16. 我们应当树立为了客户利益重建银行的观念，使集约化经营提供更高的对客户价值。T
17. 1995 年10 月18 日，美国亚特兰大市产生了世界上第一家纯网络银行，该行名称为安全第一网络银行。T
18. 小额贷款公司是一种经营贷款业务的非银行金融机构。T
19. 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。F
20. 贷款对象的信用等级越高，银行贷款的风险就越低。T
21. 质押贷款条件下，借款人的抵押物必须转移占管权归属银保管。T
22. 商业银行风险是指商业银行在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性T
23. 资本充足率可以通过增发短期债来提高。F
24. 梯形期限策略将证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。F
25. 资金头寸是商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款T
26. 滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。T
27. 按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应划分为可疑类。T
28. 流动性风险是指银行的流动性来源不足以满足流动性需求而引发清偿问题的可能性。T
29. 借款人的还款能力出现了明显问题，依靠正常营业收入无法偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，其贷款应为可疑类。T
30. 商业银行可贷头寸是可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。F
31. 从现代商业银行发展经历看，英、美商业银行长期以来走的是综合银行传统发展模式。T
32. Z 评分模型无法计量客户财务报表外的信用风险。T
33. 一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。F
34. 当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。F
35. 现金调拨临界点越大，商业银行调拨现金的次数就越少，成本费用更低，对银行来说就更有利，他等于（平均每天正常支出量×提前时间）。F
36. 资金头寸是商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。F