财务组织结构图.pdf

财务总监

1.工作摘要：支持公司财务战略的制定，财务管理及内部控制工作，筹集公司运营所需资金，完成企业财务计划。

2.工作内容：利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经理制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定。建立和完善财务部门，建立科学、系统符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制。制定公司运营计划，监督资金管理和预、决算。参与公司重要事项的分析和决策，为企业的生产经营、业务发展对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据。

3.职能关系：直线上级总经理直线下级财务经

财务经理

1.工作摘要：主持公司财务预决算、核算。会计监督和财务管理工作。组织协调监督指导财务部日常管理工作。

2.工作内容：根据公司经营计划编制公司年度综合财务计划和控制标准。建立财务管理体系。对财务部门日常管理进行总体控制。精确控制和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构。向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支情况为公司高级管理人员提供财务分析，提出有效的建议。

3.职能关系：直线上级财务经理直线下级预算主管、财务成本控制主管、应收账款主管、资金主管、会计主管、财务分析师、投资主管、融资主管，助手财务助理。

财务

总监

财务

经理

财务

助理

预算主管财务成本

控制主管应收账款主管资金主管会计主管财务分析师投资主管融资主管

预算专员税务专员核算专员出纳员簿记员收银员融资市场分析专员

投资分析

专员

财务助理

1.工作摘要：协助财务经理及上级领导支持财务部日常管理工作。

2.工作内容：按照总部要求处理账务、编制各类财务报表进行财务核算。统计各项财务运营数据。为公司决策

提供可靠的依据。严格执行公司财务管理制度。协助王成财务部内的财务、会计、统计等工作。协助完善财务管理制度。负责与银行、税务等对外部门的联络。协助主管完成财务部内日常事务工作。

3.职能关系：直线上级财务经理直线下级预算主管、财务成本控制主管、应收账款主管、资金主管、会计主

管、财务分析师、投资主管、融资主管。

预算主管

1.工作摘要：协助公司编制全面经营预算，负责预算的跟踪管理。

2.工作内容：协助公司建立改进预算管理体系，建立相应的执行控制机制。根据预算监控公司日常支出，定期

进行反馈。对预算各项指标和各部门预算情况进行监督，提交分析报告。编制公司预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表。定期综合分析各部门定制的简要预算执行差异和分析报告。

3.职能关系：直线上级财务经理。直线下级预算专员。同事务成本控制主管、应收账款主管、资金主管、会计

主管、财务分析师、投资主管、融资主管。

预算专员

1.工作摘要：协助预算主管编制公司全面经营预算。负责预算的跟踪管理。

2.工作内容：制定公司年度全面预算，编制整个企业的财务预算及财务部门的费用预算。综合平衡公司各职能

部门预算，经决策批准后下达实施。汇编各部门预算草案，形成企业销售的预算、采购预算、费用预算等项目预算。

3.职能关系：直线上级预算主管

财务成本控制主管

1.工作摘要：制定全面的成本控制计划，向管理层提供成本信息和改进意见。

2.工作内容：在各种预算基础上提出成本控制计划；进行项目清算；根据月度、季度、年度财务状况主持各项财务分析，并对所得分析结果做出解释；向上级提出有关改进系统和财务运转的建议；向上级提交财务报告。

3.职能关系：直线上级财务经理直线下级税务专员。

税务专员

1.工作摘要：负责税收计划管理、税收会计、统计等信息数据的统计和分析工作。

2.工作内容：负责编制和分配税收计划、指导组织收入工作，进行税收预测分析，负责税款征收信息的集中处理和会计核算工作，组织并检查税款征收、解库、提退等制度的执行。负责税收票证的管理。

3.职能关系：直线上级财务成本控制主管。

应收账款主管

1.工作摘要：管理公司应收账款，向相关部门提供应收账款信息。

2.工作内容：监控制定账户的应收账款子系统，分析并调整应收账户交易和数据。审核应收账目清单，调整应收账目差异，依据会计准则和有关规定记录会计系统中与应收账款有关的财务活动，协助外部机构对应收账目的审核，应答其质疑并向其提供有关信息。

3.职能关系：直线上级财务经理。

资金主管

1.工作摘要：协助财务部门负责财务部资金运作方面的管理与操作。

2.工作内容：负责全企业的现金和转账票据的收付工作，当天收入的现金和转账票据要在当天下午下班前送往银行，不得积压和延迟；按规定结出每天借款发生额累计总数和当天余额，并做到日清日结；严格遵守企业各项规章制度，以身作则，带领所属员工努力做好财务工作，并加强对所属员工的业务培训，提高业务工作水平和工作质量。

3.职能关系：直线上级财务经理

会计主管

1.工作摘要：协助财务部门负责公司会计组的治理及日常财务工作。

2.工作内容：如实反映和监督企业各项经济活动和财务收支的情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。按时

编制会计表及会计制度。定期对公司固定资产和流动资金的治理，提高资金利用率等。

3.职能关系：直线上级财务经理直线下级核算专员、出纳员、簿记员、收银员。

核算专员

1.工作摘要：协助会计主管负责公司财务费用的成本核算

2.工作内容：负责成本费用核算，负责成本费用会计报表编制与审核。负责成本费用分析与反馈。

3.职能关系：直线上级会计主管，同事出纳员、簿记员、收银员。

出纳员

1.工作摘要：协助会计主管办理现金收付、银行结算等有关账务。

2.工作内容：做好现金的日常管理及收付工作，及时盘点库存现金和有关报表和凭证进行核对严格执行现金管理

制度和结算制度。

3.职能关系：直线上级会计主管，同事核算专员、簿记员、收银员

簿记员

1.工作摘要：协助会计主管为公司经济活动建立账户，记录财务交易。

2.工作内容：在上级指导下记录组织交易，并做好各种会计凭证的保存工作。核实、整理各种分类费用项目明细

账目，准备发票以及凭单，做好财务报告。

3.职能关系：直线上级会计主管，同事核算专员、出纳员、收银员

收银员

1.工作摘要：协助会计主管做好公司财务活动中的收银工作。。

2.工作内容：负责公司的收银工作；以良好的仪表、仪容，饱满的精神向客人提供准确、快捷、礼貌的优质服

务；掌握现金、支票、信用卡、签单、挂帐等结帐程序；准确打印台号的各项收费帐单，熟记台位价格、出品

价格及电脑号码等有关收银程序；严格遵守财务制度，每天的现金收入必须及时上交，特殊情况需向管理人员

汇报，做到款帐相符

3.职能关系：直线上级会计主管，同事核算专员、出纳员、簿记员

财务分析师

1.工作摘要：分析预测公司各种财务指标，向管理层提供建议和决策支持。

2.工作内容：分析公司财务状况，研究行业内公司信息，对筹融资策略进行财务分析和财经政策跟踪。预测公

司财务收益和风险。建立公司财务管理政策和制度。撰写财务分析报告，投资调研报告，可行性研究报告等。

3.职能关系：直线上级财务经理

投资主管

1.工作摘要：协助财务经理评估投资项目、方案，拟订实施计划和行动方案，向管理层提供建议

2.工作内容：分析经济形势，对公司的投资项目进行市场调研、数据收集和可行性分析；计投资项目,并对其进行财务预测、风险分析；为投资项目准备推介性文件，编制投资调研报告、可行性研究报告及框架协议相关内

容，并拟订项目实施计划和行动方案，供公司领导和潜在客户参考；参与投资项目谈判，建立并保持与合作伙

伴、主管部门和潜在客户的良好的业务关系。

3.职能关系：直线上级财务经理直线下级投资分析专员。

投资分析专员

1.工作摘要：协助投资主管评估投资项目并拟定实施计划和投资方案。

2.工作内容：分析经济形势，对公司的投资项目进行市场调研、数据收集和可行性分析。开发和维护公司与政府

有关机构、合作伙伴之间的关系；组织企业各种资格认证、技术鉴定、政府科研基金申请申报、各种荣誉申报

等工作；主持公司媒体公关活动，制定并组织执行媒体公关活动计划

3.职能关系：直线上级投资主管

融资主管

1.工作摘要：为公司组织协调拓展融资渠道，设计实施融资方案。

2.工作内容：建立开发公司与国内外市场的业务渠道，开拓公司对外业务融资市场，并维护与客户的关系，策划设计实施公司项目融资方案，联络与协调与部门相关的专家顾问工作。

3.职能关系：直线上级财务经理直线下级融资专员。

融资市场分析专员

1.工作摘要：确保公司运作的资金需求，做好公司资金的合理调度。

2.工作内容：负责协调公司与融资机构的关系，建设公司的融资信誉和融资渠道。负责处理和融资机构之间的具体工作，配合主管经理监控融资规模，降低融资成本，对资金使用进行管理。协助融资主管处理结算业务，顺理内部结算关系。

3.职能关系：直线上级融资主管。