信用是怎么产生和发展[教育]

（一）、信用是怎样产生和发展的？

可以从历史和信用发展两个角度进行理解。

从历史的角度考察，信用的产生是以剩余产品、贫富差别和私有制的出现作为基础和条件。从信用的发展看，信用的壮大有两次大的飞跃：一次是信用方式的进化。即从实物借贷向货币借贷的进化。一次是信用活动领域的扩大。即从单纯的消费领域先是向社会再生产领域，然后再向宏观经济领域扩大。以上是信用产生与发展的基本线索。

（二）、怎样从历史的角度看待高利贷?

首先，我们要把握高利贷产生的历史根源与存在的客观基础。高利贷是由小生产占主导地位的自然经济决定的。其次，要把握高利贷的主要特点。主要有以下特点：高利盘剥的特点，这是由当时信用的供给和需求状况决定的；与社会再生产没有直接联系,具有资本的剥削方式,却不具有资本的生产方式的特征。再次，把握高利贷历史作用的两重性。一方面，它破坏了前资本主义经济制度，在道德上具有极端落后性；另一方面，却为资本主义经济制度形成准备了前提条件（资本家和工人）。第四，正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争（从矛盾推动社会前进的角度理解）。第五，如何看待我国局部地区出现的高利贷现象（具体分析各种因素）。

（三）、怎样理解现代信用活动的特征?

（1）信用关系业已成为现代经济中最普遍、最基本的经济关系。（2）在现代经济、信用活动中，风险与收益是相互匹配的。（3）现代信用活动中，信用工具呈现多样化的趋势。(问题:你知道的信用工具有哪些?)（4）现代信用活动越来越依赖于信用中介机构及其服务，不仅间接融资活动要通过信用中介来完成，直接融资也离不开信用中介机构的服务。

（四）、怎样理解现代信用的作用与影响?

现代信用在现代经济活动中能发挥积极作用，但如果利用不当，信用也会给经济和社会发展带来灾难性的影响。参见教材P69

（1）现代信用在经济中的积极作用：现代信用可以促进社会资金的合理利用。现代信用可以优化社会资源配置。现代信用可以推动经济的增长。

（2）现代信用与信用风险和经济泡沫：现代信用可能引发信用风险。现代信用可能带来经济泡沫。(例如:1997年东南亚金融危机、2007年美国次贷危机引发的全球金融危机）

（五）、如何建立我国的社会征信系统?

建立我国的社会征信系统关键是建立好五个子系统：

（1）信用档案系统。包括个人信用档案和企业信用档案。

一是征信机构征集的个人信用信息主要限于可能影响个人信用状况的下列信息：个人身份情况；商业信用记录；社会公共信息记录：个人纳税、参加社会保险以及个人财产状况及变动等记录；特别记录；有可能影响个人信用状况的涉及民事、刑事、行政诉讼和行政处罚的记录。二是征信机构征集的企业信用信息的内容主要限于可能影响企业信用状况的下列信息：企业进入与退出市场的资料；企业被行政处罚的资料；工商部门行政监管的资料；企业被投诉举报的资料；企业被认证褒奖的资料。

（2）信用调查系统。贷款信用调查；融资信用调查；合资合作信用调查；贸易伙伴信用调查。

（3）信用评估系统。对个人进行信用评估的重点是对影响个人及其家庭的内在的和外在的主客观环境进行综合考察；对企业的信用评估则是从企业信用记录、企业素质、经营水平、外部环境、财务状况、发展前景以及可能出现的各种风险等各方面进行客

（4）信用查询系统。个人信用查询系统是提供个人信用信息查询服务的数据库系统，该系统的服务内容主要包括个人信用报告与个人信用评分。

企业信用查询系统是提供企业信用信息查询服务的数据库系统，该系统的服务内容主要是企业信用报告与企业信用评级。

（5）失信公示系统。根据失信行为严重程度的不同，一般分为内部公示和外部公示。

对于较轻的失信行为可以以“黑名单”的形式在部门、行业、企业等小范围内公布，为与失信者交往最密切的经济主体提供警示信息，同时给失信者以改正的机会和时间。

如果失信者拒绝改正错误行为和弥补所造成的损失，或者失信行为较为严重，给社会带来恶劣影响的，则要进行外部公示，以新闻传媒、报刊杂志和互联网的形式向社会公布。

（一）、如何认识商业信用的特点与作用？

1、商业信用是工商企业之间在买卖商品时提供的信用,典型的形式是赊销，商业信用的工具是商业票据.(期票和汇票)

2、商业信用的特点：A.以商品买卖为基础；B.双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用；C.商业信用直接受实际商品供求状况的影响。

3、商业信用的作用与局限：A.有利于润滑生产和流通；B.加速了商品价值的实现过程和资本周转；C.商业信用的作用受自身在规模、方向和期限上局限性的影响。

（二）、怎样理解银行信用的特点及其与商业信用的关系？

1、银行信用是银行以货币形态提供的信用。

2、特点: ▲是一种间接信用,银行作为信用中介；▲是以货币形态提供的信用,无对象的局限性；▲银行信用贷放的是社会资本,无规模局限性；▲银行信用在期限上相对灵活,可长可短。

3、与商业信用的关系: ▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的（商业信用始终是银行信用的基础，是信用制度的基础。）；▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展（如：商业票据的贴现、票据抵押贷款）；▲银行信用与商业信用是并存而非取代关系。（两者各具特点，各有独特作用）。

2006年中国金融市场融资结构教材P81图5-1）图中可看出，银行信用在我国的重要作用。

（三）、消费信用的作用与制约因素是什么？

1、消费信用:消费信用是企业、银行或其他机构向消费者提供的直接用于消费的信用.（高利贷？）

2、消费信用的形式主要有赊销、分期付款、消费信贷等(信用卡成为消费信贷的重要形式).

3、消费信用的作用:▲促进商品销售,有利于再生产;▲扩大即期消费需求;▲增加消费者总效用.

4、消费信用的制约因素:▲总供给能力与水平;▲居民的实际收入与生活水平;▲资金供求关系;▲消费观念与文化传统

（四）、如何把握国际信用的具体形式？

1、国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。国际信用体现的是国与国之间的债权债务关系，直接表现资本在国际间的流动。

2、国际信用具体形式包括：出口信贷、国际商业银行贷款、政府贷款、国际金融机构贷款、国际资本市场业务、国际租赁和直接投资等。

▲出口信贷。出口信贷是出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国

▲ 国际商业银行贷款。国际商业银行贷款是指一些大商业银行向外国政府及其所属部门、私营工商企业或银行提供的中长期贷款。这种贷款利率较高。国际商业银行贷款的主要方式有：独家银行贷款和银团贷款，即由一家银行牵头，由多家银行参与组成一个贷款团，共同筹资向特定的客户发放贷款。

▲ 外国政府贷款。外国政府贷款是他国政府利用国库资金向本国政府提供的贷款，这种贷款一般带有援助性质。外国政府贷款中通常包含一定的无偿赠与。

▲ 国际金融机构贷款。国际金融机构贷款，即国际金融机构对成员国政府提供的贷款。主要包括国际货币基金组织、世界银行及其附属机构——国际金融公司和国际开发协会，以及一些区域性国际金融机构提供的贷款。

(一)怎样认识利息的来源与本质？

１、利息的来源与本质问题是把握本章内容的基本立足点，也是研究利率理论的出发点。２、古今中外许多经济学家在利息的来源与本质问题上提出过各种理论观点, 虽然都有一定的合理性，但却因停留在表面现象的解释上和不注重经济关系的分析，而带有较大的片面性。３、马克思从借贷资本的特殊运动形式(双重支付双重回流)分析人手，深入剖析了利息的来源与本质，为我们认识这个问题提供了科学的方法与依据。对利息来源与本质的认识，要根据不同的社会经济制度，进行具体分析，注意不同制度下利息所体现的经济关系。 ４、利息来源于剩余价值，体现了借贷资本家与职能资本家共同瓜分工人所创造的剩余价值的剥削关系。

(二)利息转化为收益的一般形态及其作用是什么？

１、利息转化为收益的一般形态;这种转化的主要作用在于导致了收益的资本化。

２、收益的资本化是从收益、利率、本金三者的关系中套算出来的。一般来说，收益是利率与本金的乘积，用公式表示为：收益（B ）=本金（P ） × 利率（R ）

如果知道收益和利率，就可以利用这个公式套算出本金，即：r

B p

３、收益资本化在经济生活中被广泛地应用。

◎例1:地价=土地年收益/年利率 ◎例2:人力资本价格=年薪/年利率

◎例3:股票价格=股票收益/市场利率

举例：有一块土地，每亩的平均收益为1200元，假定月利率为1%，则这块土地会以多少元的价格买卖才合算？若一条公路从它旁边通过，使得预期收益上升为3600元，如果利率不变，这块土地的价格又会是多少？解答： P1=B1/r=1200/（1%*12） =10000元 P2=B2/r=3600/（1%*12）=30000元

(三)怎样把握利率的种类？

１、各种利率都是按不同的划分方法或划分角度来进行分类的，划分利率种类的目的是为了更清楚地说明问题，表明不同种类利率的特性。２、利率的各种分类之间不是互相隔绝而是可以交叉的，同一种利率可以同时具备几种利率的特性。３、各类利率之间或各类利率内部都有相应的联系，它们之间保持着相对的结构，共同构成一个有机整体，从而形成一国的利率体系。

我国银行利率(年利率)简表 见教材P94专栏6-1

（四）、如何把握利率的风险结构

1、利率的风险结构。相同期限金融资产因风险差异而产生的不同利率，被称为利率的风险结构。这一定义中的风险是指违约风险、流动性风险和税收风险。

▲违约风险。违约风险是指由于债券发行者的收入会随经营状况而改变，因此债券本息的偿付能力不同，这就给债券本息能否及时偿还带来了不确定性。违约风险低的债券利率也低，违约风险高的债券的利率也高。如政府债券的违约风险低，因而利率也低。

▲流动性风险。流动性风险是指因资产变现速度慢而可能遭受的损失。

▲税收风险。西方国家地方政府债券的违约风险高于中央政府债券，流动性也比较差，但地方政府债券的利率却是比较低的，这其中的原因是二者的税收待遇不同。地方政府债券的利息一般是免缴所得税的。投资于中央政府债券就可能遭受税收风险。（我国国债免税）

2、因此，进行金融资产投资必须综合考虑以上三种因素的影响。

（五）、如何把握利率的作用并充分发挥其作用？

1、利率的一般作用

利率在宏观经济活动中的作用主要是：A．调节社会资本供给；（国民储蓄水平、借贷资本的供给、银行集中资金的能力、储蓄向投资转化的程度）B．调节投资；（通过调节利率水平和结构，调节投资总量和结构）C．调节社会总供求。（利率影响投资和储蓄）

利率在微观经济活动中的作用主要是：A．对企业而言，利率能够促进企业加强经济核算，提高经济效益。B．对个人而言，利率影响其经济行为。一方面，利率能够诱发和引导人们的储蓄行为。另一方面，利率可以引导人们选择金融资产。

2、利率发挥作用的环境与条件

关于利率发挥作用的制约因素：A．利率管制；（强制发挥和限制发挥）B．授信限量；（信贷供不应求时的做法，阻碍利率机制发挥作用）C．市场开放程度；（资金不能自由流动、市场分割不利于作用的发挥）D．利率弹性。（成正比）

关于利率发挥作用须具备的条件：A．市场化的利率决定机制；（利率通过市场和价值规律机制由市场供求决定）B．灵活的利率联动机制；（各种利率之间相互联系、相互影响．．．．．．）C．适当的利率水平（不宜过高或过低）；D．合理的利率结构（期限结构、行业结构及地区结构的调节，使经济环境产生相应的结构性变化，调节经济）。

3、我国利率作用的发挥

近年来，我国政府对利率的管理在方法上更为多样，手段上更为灵活，并适时根据经济形势调整利率，对宏观经济进行调控。但从总体上看，我国经济社会中利率作用的发挥还受到一定的限制，其中最主要的是利率形成机制没有实现市场化。实现利率的市场化需要一定的条件与环境，在我国当前的经济金融背景下，要想一步实现利率的市场化是不现实的。只有从实际出发，实行渐进式的利率改革，才能稳步实现利率市场化，充分发挥利率在社会主义市场经济中的作用。

（六）利息的计算

举例：银行向企业发放一笔贷款，贷款额为1００万元，期限为４年，年利率为６％，试用单利和富丽两种方式计算银行应得的本息和。

解答：

单利法：I=P*r*n=100*6%*4=24，S=P+I=100+24=124万元

n 4

复利法：S=P（1+r）=100（1+6%）=126万元

（一）、金融机构产生和存在的原因

资金盈余或资金不足的出现及其匹配的要求是金融机构产生的物质基础。

金融机构之所以能够始终存在，是因为它们能够解决以下问题：促进经济发展中资金的顺利流动和转化；降低融资交易中的融资成本；提供金融风险转移和管理服务；如信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险，通货膨胀风险、汇兑风险、政治风险等。

（二）、金融机构有哪些功能？

1、提供支付结算服务

▲支付结算服务是适应经济发展需求最早产生的功能，最初提供的主要业务之一就是汇兑；(货币经营业)

▲商业银行仍是最基本的提供支付结算的金融单位。只要有债权债务关系存在，支付结算就有运行的基础。

随着经济一体化的发展，以及金融市场国际化发展，银行之间支付金额大幅增加，各经济活动参与者更加注重结算体系效率性和安全性。

▲信息技术、电子技术的发展，一些非金融企业，主要是国外大制造企业的子公司为其母公司客户提供金融服务，开始向支付结算领域渗透，这种银行之外的支付结算数额在不断扩大。

2、融通资金

▲融通资金功能是所有金融机构所具有的，不同金融机构因发行的融资工具不同而使融资方式有所不同。

▲最终都是使社会总资本中暂息形态的资本份额减少。

3、降低交易成本并提供金融便利

▲金融机构通过规模经营，可以合理控制利率、费用、时间等成本；

▲主要表现在对各种企业和居民家庭、个人开展广泛的理财服务以及对发行证券筹资的企业提供融资代理服务等方面。

4、改善信息不对称

5、风险转移与管理（融资过程中为投资者分散风险并提供风险管理服务）

（三）、如何理解金融机构经营的特殊性？

1、共性主要表现为金融机构也需要具备普通企业的基本要素，如有一定的自有资本、向社会提供特定的商品（金融工具）和服务、必须依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。

2、特殊性：

（1）经营对象与经营内容不同；

▲一般经济单位：经营对象是商品或普通劳务，经营内容主要从事商品生产与流通活动；

▲金融机构：经营对象是货币资金这种特殊的商品，经营内容则是货币的收付、借贷。

（2）经营关系与经营原则不同

▲一般经济单位与客户之间是商品或劳务的买卖关系；而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资的关系。

▲一般经济单位：等价交换原则；金融机构在经营中必须遵循安全性、流动性和盈利性原则。

（3）经营风险及影响程度不同

▲一般经济单位的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路。这种风险所带来的至多是因商品滞销、资不抵债而宣布破产。单个企业破产造成的损失对整体经济的影响较小，冲击力不大，一般属小范围、个体的。

▲金融机构因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，故风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。这一系列风险所带来的后果往往超过

的稳健运行构成威胁。甚至会爆发严重的社会或政治危机。

（四）、如何把握国家金融机构体系的一般构成？

国家金融机构体系是指在一个主权国家里存在的各种金融机构及其彼此间形成的关系。各国的金融机构体系虽各有特点，但在种类和构成上基本相同。国家金融机构主要由管理性机构、商业经营性金融机构和政策性金融机构三大类构成。

（1）管理性机构：管理性机构是一个国家或地区具有金融管理、监督职能的机构。主要有构成有四类：一是负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局，二是按分业设立的监管机构如银监会、证监会、保监会，三是金融同业自律组织如行业协会，四是社会性公律组织如会计师事务所、评估机构等。中央银行或金融管理局通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置。新中国成立后我国的金融业管理一直由中国人民银行负责。1992年10月成立了中国证券监督管理委员会。1998年11月8日成立了中国保险监督管理委员会。2003年成立了中国银行业监督管理委员会，专门负责对银行业的监管工作。相继成立了银行业公会、证券业协会、保险业协会等行业协会。此外，社会性公律组织如会计师事务所、评估机构等已经基本健全。

（2）商业经营性金融机构

商业经营性金融机构是指以经营工商业存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以利润为其主要经营目标的金融企业。商业银行或存款机构、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。商业经营性金融机构发展初期主要是以特定类业务为主。近二十年又出现了全能化与多样化发展的趋势。有实力的大商业性金融机构正在开展范围非常广泛的金融业务。商业银行在各国经济与金融发展中仍位居重要地位的金融机构之一。

（3）政策性金融机构

政策性金融机构是指那些专门配合宏观经济调控，根据政策要求从事各种政策性金融活动的金融机构。世界各国都根据各自发展需要建立了相关的政策性金融机构。

我国的政策性金融机构主要是政策性专业银行，如国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行以及金融资产管理公司等。政策性金融机构的发展趋势。

（五）、如何把握国际性金融机构？

国际金融机构是多国共同建立的金融机构的总称。广义的国际金融机构体系包括政府间国际金融机构、跨国银行、多国银行集团等。狭义的国际金融机构体系主要指各国政府或联合国建立的国际金融机构组织，主要由全球性和区域性国际金融机构组成。

1、国际性金融机构种类

国际性金融机构种类主要有两大类：全球性的国际金融机构和区域性的国际金融机构。

（1）全球性的金融机构

★国际货币基金组织。是联合国的一个专门机构，于1945年12月成立，总部设在华盛顿。我国曾是该组织的创始国之一，但新中国建立以后，一直被排斥在外，1980年才正式恢复席位。其宗旨是：促进国际货币合作；促进国际贸易的扩大和平衡发展；促进汇率稳定和会员国有条件的汇率安排；消除妨碍世界贸易增大的外汇管制；协助会员国克服国际收支困难。

其最高权力机构是理事会；最主要的资金来源是会员国认缴的份额；贷款对象只限于成员国官方财政金融当局，而不与任何私营企业进行业务往来。

★世界银行，又称国际复兴与开发银行，是1945年与IMF同时成立的联合国专门金融机构，于1946年6月正式营业，总部设在华盛顿。它有3个附属机构：国际开发

贷款对象可以是成员国官方、国营企业和私营企业，如果借款人不是政府，则要由政府担保。

宗旨是解决会员国恢复和发展经济的资金需要，资助它们兴办特定的基本建设工程，以促进会员国的经济发展。

中国是世界银行的创始国之一，1980年5月恢复了我国的合法席位，目前是世行最大的借款国，也是执行世行项目最好的国家之一。

★国际金融公司是专门向经济不发达会员国的私营企业提供贷款和投资的国际性金融组织，属世界银行集团。国际金融公司是世界上为发展中国家提供贷款最多的多边金融机构。

★国际开发协会是专门对较穷的发展中国家发放条件较宽的长期贷款的国际金融机构，属世界银行集团。它是为了解决低收入国家贷款问题而成立的。其活动宗旨主要是向最贫穷的成员国提供无息贷款，这种贷款具有援助性质。

我国曾是这类无息贷款的承受国，但鉴于在过去20年已取得举世瞩目经济发展成就，于1999年7月1日不再从国际开发协会接受无息贷款。

★多边投资担保机构，成立于1988年，其宗旨是通过向外国私人投资者提供风险担保，并通过向成员国政府提供投资促进服务，加强其吸引外资的能力。

多边投资担保机构积极支持中国吸引外国直接投资，到2002年7月在中国已签署12项担保合同，担保对象的行业为制造业、基础设施等。

★国际清算银行是西方主要发达国家中央银行和若干大商业银行合办的国际金融机构，成立于1930年5月，总部设在瑞士巴塞尔。主要办理国际清算；接受各国中央银行存款并代理买卖黄金、外汇和有价证券；办理国库券和其他债券的贴现、再贴现等；此外还负责协调各成员国中央银行的关系，故有“央行中的央行”之称。

该行领导下的常设监督机构，称作巴塞尔银行监管委员会，致力于跨国性银行的监管工作。该委员会签署的《巴塞尔协议》和《<巴塞尔资本充足协议>的补充协议》成为国际上统一的银行监督管理协议。

中国人民银行已于1996年9月加入该行，这有利于加强我国中央银行与国际清算银行及各国中央银行的合作。

（2）区域性金融机构

区域性金融机构包括两种：一种是成员国主要在区内，但也有区域外的国家参加，如亚洲开发银行、泛美开发银行、非洲开发银行等；

另一种是完全由地区内的国家组成，是真正的区域性国际金融机构，如

欧洲中央银行、欧洲投资银行、阿拉伯货币基金、伊斯兰发展银行、西非发展银行、阿拉伯发展基金等。

★亚洲开发银行，是西方国家与亚洲太平洋地区发展中国家合办的政府间的金融机构。1966年在东京成立，行址在菲律宾的马尼拉。其宗旨是通过发放贷款、进行投资和提供技术援助；促使本地区的经济发展与合作。

亚洲开发银行的资金来源主要是会员国和地区认缴的股本，其次是借款、发行债券以及某些国家的捐赠款和由营业收入积累的资本。主要业务是向亚太地区的成员国和地区的政府及其所属机构、境内公私企业以及发展本地区有关的国际性或地区性组织提供长期贷款。我国于1986年3月正式恢复合法席位。

★非洲开发银行是非洲国家政府合办的互助性国际金融机构，它成立于1963年9月，行址设在科特迪瓦首都阿比让。1985年5月，我国正式参加了非洲开发银行。

其宗旨是为成员国经济和社会发展提供资金，帮助非洲大陆制定发展的总体规划，以