核辐射风险误区和真相

核辐射风险误区和真相
核辐射风险误区和真相

核辐射风险误区和真相

日本福岛第一核电站出现核泄漏事故,日前,日本政府已经发放碘片给附近的民众,用于保护甲状腺免于受损。

经过各大媒体的密集式报道,大众把“碘”与“抗辐射”联系在一起,出现了一些概念混乱,诸如“多吃含碘的食物能抗辐射”类的文章横空出世,并被各大网站转载。上海也出现了市民疯抢碘片的现象。中华医学会核医学分会副主委、广东省核医学分会主委、中山大学孙逸仙纪念医院核医学科主任蒋宁一教授评述道:“大众把‘核辐射’与‘电辐射’‘电磁辐射’混为一谈,夸大了碘的作用。”

大家无需谈核色变,核技术目前被广泛运用于医疗、工业、农业乃至考古学中,虽可致病却能治病。对大众的一些误解,记者请蒋教授一一做了解答。

○大众看法

多吃含碘食物、碘片能预防核辐射危害。以防万一,先吃碘片预防预防吧。

真相:乱吃碘,反惹病

蒋宁一教授首先解析了碘与核辐射的关系,碘的作用机制。他说,核污染是一种放射性污染,这种污染含有一些放

射性的物质,其中含有一种叫“碘131”的物质,它能与空气中尘埃相结合形成微小颗粒(如气溶胶),人体吸入和皮肤接触后都可能造成损伤。而人体的甲状腺最易吸收“碘131”,“碘131”绝大部分会进入甲状腺组织。因此,受核辐射污染者很多会出现甲状腺损伤。

碘片则是一种稳定的碘,在这种情况下,让受灾者吃碘片起封闭作用,保护甲状腺免于受损。“形象地讲,甲状腺就好比一个空置的阵地,外敌——放射性碘‘碘131’要入侵,便先让不害自己的稳定碘,去占领阵地,使外敌无立足之地,达到维护身体健康的目的。”蒋宁一教授说。因此,服碘的目的是减少或不让放射性碘进入甲状腺,达到减轻或不损伤甲状腺的作用。但是,市民如果无故服用碘片,身体没这个需求,相当于阵地不需要守护,就会造成碘超标,会造成碘甲亢等疾病。

15日,我国卫生部也发布消息称,碘片的服用要根据政府的指示,只有政府在评估事故状态以后才能决定是否需要服用碘片,不能仅凭个人主观臆断或因恐惧而擅自服用。

○大众看法

多吃含碘丰富的海带、紫菜、贝类及鲜海鱼等食物能减轻各种辐射危害。

真相:核辐射不等于电辐射、电磁辐射

辐射分很多类型,核辐射属于放射性辐射,而电辐射、电磁辐射的性质完全不同,作用于身体的机制也大为不同。碘只针对于放射性碘的核辐射,且需专业人士评估之后才决定是否需要服用。

蒋教授说,我们日常生活中的电器释放的电辐射、电磁辐射,这属于外照性辐射,断电就不存在。一般认为,公众场合的电子设备不足以对人体造成危害。

但在电器密集的房间,大家要常通风。因为,电磁辐射会造成空气中的分子发生变化产生自由基等有害物质,对身体造成损害,而通风让自由基这些有害物质得以稀释或散开。

当然,海带、紫菜海产品含碘丰富,是我们均衡饮食中不可缺少的一环,日常饮食必不可少,大家的眼睛可别只盯在辐射上。

到医院做PET/CT、ECT核医学检查,得吃碘片?

真相:微量核辐射对人体无害

蒋宁一教授说,核辐射可致病也可治病。目前,临床上PET/CT、ECT就是利用核辐射技术做检查的医疗手段,

其作用机制是让微量放射性核素进入人体(口服或静脉注射),在仪器的帮助之下找出病灶。这种剂量很微量,不会对人体造成影响,因此也无需进行特别防范。只不过为保险起见,做过核辐射检查的人要跟孕妇隔离几个小时。因为,运用于医学的放射性物质属于一种短半衰期射线,一般过几个小时后,辐射就会因核素衰变而消失。

此外,核技术还运用于甲亢、甲状腺癌、癌症骨转移的治疗中,只要把用量控制在安全的范围内,可起治疗疾病的效果。一般而言,接受过发射性治疗者只需要在独立病房,跟外人隔离3~5天就行。

○大众看法

日本的放射性物质会漂浮于空气,一旦刮风、下雨会漂浮到其他地区,造成核污染。

真相:空气会稀释放射物浓度

目前,各国都在密切关注核污染事件,与日本地理位置相邻的我国更是在严密检测中。根据我国国家核事故应急协调委员会专家组分析,放射性物质经大气和海洋稀释后,不会对我国公众健康造成影响。目前,我国有关部门和机构正在密切监测环境辐射数据,对可能发生的任何异常情况,会及时向公众通报。

蒋教授认为,大自然无处不存在射线(如天然宇宙射线),人的进化与接触射线有一定关系,少量射线不会对身体造成损害,但到一定浓度才会造成身体危害。事故核污染是局部的,而空气对核辐射有个稀释效应,广东离日本地理位置较远,如果因为风向影响而漂移,辐射也会大大被稀释了。据最新报道,日本核污染区只有东北风,已向太平洋方向移动,不会对我国造成影响。

○小常识

正常核电站健康风险低于吸烟

广东也有好几个核能发电站,这会产生核辐射,对周边居民构成威胁吗?其实,在正常运行情况下,核电站对周围公众产生的辐射剂量有限,对人们并不构成任何危险。

在我国,国家核安全法规对核电站的年辐射剂量有一定要求。大量的研究和调查数据表明,核电站对公众健康的影响远远小于人们日常生活中所经常遇到的一些健康风险,例如吸烟和空气污染等等。

(风险管理)企业风险及回避技巧

企业风险及回避技巧 企业风险,是指投资者由于受到股票发行企业经营的好坏而产生盈利能力的变化,造成收入或本金的减少或损失的可能性。主要内容包括以下三个方面: (1)企业盈利下降的风险。又称违约风险。是指发行人在分红和股息到期时不履行或延期履行支付而使投资者遭受损失的风险。企业由于种种原因,盈利率常常发生变动,当盈利减少时,则减少这种支付能力,就可能使投资者减少收益。可见,公司的盈利与否,决定着违约存在与否。股份企业由于经营状况欠佳,出现盈利下降的情况时,该股票的市场价格一般会出现下降的趋势,会直接影响股票持有者的收益;而且股东的股息和红利水平也会下降,从而直接减少股东的股息和红利收入。盈利下降的风险只是一种轻度风险。 (2)企业经营亏损风险。是指企业在经营过程中的失误而给投资者造成的风险。如企业生产的产品不适销对路,销售渠道选择失误,信息来源失真,领导者自身主观臆断等而造成企业盈利下降,甚至出现少许亏损,这可看作中度风险,若企业发生重大失误,在经营上出现严重亏损,这就是一种高度风险或称强度风险。当企业出现少许亏损情况时,股票市场上该股票价格会出现向下跌落,股东的股息会减少甚至没有,红利更是不可能;当股份企业出现严重亏损情况时,股票市场上该股票价格会剧烈向下滑动,企业也难以分配股息和红利,股东就会产生较大的收益损失。股份企业经营亏损风险是中度以上的风险。 (3)企业解散或破产倒闭风险。是指由于企业自身经营不善或其他原因使企业倒闭破产而给投资者带来的损失。这是一种高度或强度的风险。这种风险对于投资者来说是灾难性的,他会因此而损失全部或大部的投资及收益。相比较而言,股份企业破产倒闭而产生的风险比股份企业解散而产生的风险更强烈。在股份企业破产时,股东持有的股票很难交易转让,而且要在清偿企业债权人的债务后,才能就剩余的资产在股东之间按股票的类别顺序和股东所占有的份额进行分配,以获得一些投资的补偿,有时甚至连一点补偿也得不到,股票变成"一纸空票",毫无价值。 综上所述,股票发行企业的经营状况对于投资者来说是可能带来大小不同程度的风险。因此,股票投资者,特别是主要以获得股息和红利为投资收益的投资者,必须客观地分析,准确地判断企业的经营状况和发展前景,采取相应的防范措施:(1)在购买股票前,要认真分析有关公司的财务报告,研究现在的生产经营情况,企业的竞争状况和未来发展计划与前景,并作出透彻的分析和准确的判断。此外,还应考虑企业以往的盈利情况和盈利增长注意包括风险在内的盈利稳定性趋势以及计算企业过去收益的标准差;(2)当能够提供一个有吸引力的收益时,就购进股票,而吸引力减弱就要适时转让,以防不测。 如何控制投资风险 市场中人谁对风险都不陌生,专家们把它定义为是一种不确定的东西,但对投资者而言那就是损失和灾难,人人都怕它,人人却躲不开它。我们之所以经常被风险所伤害大部分原因是对它的理解和认识有缺陷,就我个人观察我们对风险的看法有很多误区:?? ●在风险发生之前我们低估它,在风险发生之后我们夸大它;?●风险的根源不只是因为我们的无知,更是因为我们知道了很多错误的东西;?? ●不要总是用“股市风险难测”来为自己的愚蠢和贪婪找借口,风险对我们的伤害程度不是由风险本身来决定的,而是由我们对风险的认知程度来决定的;?? ●不要为自己过去的成功而沾沾自喜,更不要以此就觉得风险不能对自己造成伤害,要知道一次较大的风险可以把你多年的心血付之一炬;??

风险管理与控制

一场“赌博” 一场“赌博”在进行:如果猜对,游戏者,可获60美元;如果猜错,什么都没有。 “如果需要花费20美元,有谁愿意买这个机会?”伯克·罗宾逊发问。 这是在美国斯坦福大学里的一堂“风险管理与控制”课。讲台上的罗宾逊是斯坦福大学管理科学与工程顾问教授、世界级决策专家,曾是咨询界泰斗Strategic Decisions Group董事合伙人,在应用最尖端手段进行商业和投资决策方面拥有丰富经验。 台下坐着的,是远渡重洋来到这里求学的30多国学员。现在,他们的大脑正进入决策的第十阶段——选择。 此前,罗宾逊已用硬币说明可用“决策树’’帮助实施“决策的结构化”。如对硬币朝面的不确定性,大家都知道成功率为50。而当硬币变成一枚落地时针头朝向可能存在倾向性的图钉时,谁还愿支付20美元买这个投资机会? 赌,还是不赌?在这个瞬息万变的世界,就充满不确定性的未来作出抉择,是企业家常要面对的残酷“赌博”。 但谁也没有想到,第一个掏出20美元放到罗宾逊手上的;是浙江新台州律师事务所主任项先权,这位常年处理经济纠纷案件的高级律师。 “图钉针尖上的赌博” 从掷币游戏到“图钉”游戏,需先阐明一些基本要义。 如果玩硬币最大收益是60美元,那么根据朝面各为50%的概率,参与者获得的收益平均值为30美元。但这只是一种统计学理论上的计算,而在实际生活中,除非可以玩很多次;否则他要么得到60美元,要么一无所。 “很多投资决策,都只是一次性的决定。”罗宾逊说,这正是游戏风险所在,也是决策的涵义。决策是一种不可变更的资源分配,“是一种可控制的行为,但事件发展和结果却不可控制。” 不过,“掷币”游戏仍值得一赌,原因是:相比30美元的期望值,花费20美元成本,参与者仍可能获得“+10"美元的回报。 但当投资机会由硬币变为杯子中摇动的图钉,事情就不一样了,这里出现的第一个分歧是:有些人认为针头朝向概率仍各为50%;而有些入则认为某朝向概率更高一些; 由此,人们可能站成三列:第一列是对图钉朝向毫无概念的人,他们的结局与猜测硬币朝向一样,对错概率也各为50%;第二列则是认为图钉朝向有所偏向、但不知偏向为何的人。 对他们来说,事情是否会不一样? 可以先来假设一个较强的偏向:针头朝上偏向80%;朝下20%。那么,参与者朝上的猜对概率80%乘50%=40%;朝下猜对概率20%乘50%=10%,即猜对概率为50%(即:40%+10%)。也就是说,图钉有无倾向性不重要,因为对错概率仍为50%。 不过,还有第三种情况,即参与者认为自己知道针头倾向性是什。这也正是项先权挺身而出“参赌”的初衷。

关于当前我国商业银行风险管理中存在的问题与对策

关于当前我国商业银行风险管理中存在的问题与对策 论文关键词:商业银行风险管理问题对策 论文摘要:当前,国内商业银行在信用、市场、流动性和操作性等风险问题处理上与国外一流银行相比有很大差距。随着我国加入WTO以及巴塞尔新资本协议的出台,这方面的问题更加突出。国内商业银行只有积极寻求对策,从文化、体系、技术等方面入手,才能在激烈的市场竞争中生存。 随着世界金融的一体化和我国对外国银行的放开,国内的商业银行也将参与到世界金融的竞争之中。在此背景下,研究我国商业银行在风险问题处理上与国外一流银行的差距,寻求一条符合我国国情的商业银行风险管理路径具有重要的现实意义。 一、当前我国商业银行风险管理中存在的主要问题 (一)企业改制的不规范影响信贷资产质量,造成信用风险 我国商业银行的利润主要依靠对企业贷款的利息收入,但国有企业的经营状况没有从根本上得到改善,商业银行贷款成了国有企业维持生存的重要手段,信贷资产质量恶化,风险增加。同时,我国正对国有企业进行现代企业制度改革,在给其带来生机和活力的同时,也给商业银行带来一定的风险。一些企业钻政策空子,拖欠甚至逃废银行贷款,给银行带来大量的坏帐、呆帐。此风险已成为中国银行业最突出的金融风险。 (二)缺乏较为成熟的风险管理技术导致市场风险 目前,国际银行界风险管理广泛使用统计方法和模型对风险进行量化管理,与之相比,我国的商业银行比较重视定性分析,而风险分类及量化技术落后。其中,内部评级和资产组合管理是风险度量的重要技术。风险管理技术的落后增加了我国风险管理的难度。 (三)由于挤兑导致的流动性风险 银行信用一般表现为银行向公众吸收存款、发放贷款、发行债券和流通银行票据等形式。银行的自有资本有限,若管理不善,不良贷款率过高,就会出现过挤兑风波和支付危机。目前由于国有商业银行存在国家信用的保证,其流动性风险没有显现,但潜在支付困难日益增多,如目前国有商业银行的资本充足率不足60%,低于80%和国际最低标准。如果银行的呆帐增加,准备金不足以应付存款的提取,银行信用就会受到严重破坏,严重时导致银行的破产,造成社会的动荡。 (四)由于操作不当导致银行的业务风险扩大 首先,由于我国的非银行金融机构的在融资方式上也带来的竞争及外资银行大举进入中国市场导致传统业务的激烈竞争和利润下降,许多商业银行放弃稳健经营原则,以期通过发展高风险业务取得较高的收益,加大了经营风险。其次,由于传统体制下银行的经营风险完全由国家来承担,使一些银行误认为没有资本金一样可以扩张,从而重规模轻效益,经营效益不能随着资产规模的扩大而同步提高,从而使一些危害银行长远发展的业务大规模存在。再加之有些银行员工素质不良,领导干部的贪污腐化行为以及银行内部的监督防范措施不力,也导致了银行不良信贷资产的增加,使银行的经营风险进一步加大。 二、新形势下商业银行防范和化解金融风险的对策 就现阶段来说,提高我国商业银行的风险管理水平应该重点从以下几个方面人手: (一)纠正我国商业银行对风险管理的认识偏差,强化风险管理的经营理念,树立风险控制的企业文化创造利润是商业银行的根本任务。因此在创造利润的同时商业银行必然承受巨大的风险。而风险管理的目的也就是确保银行产生最大的利润。现在我国的商业银行存在着两种极端:一些银行只顾发展,过分注重规模,忽视由业务带来的巨大的风险,牺牲掉了银行的可持续发展;还有一些银行则是不顾发展的零风险,回避一切有风险的业务,这样白白葬送了发展的好机会,其实没有收益本身就是最大的风险。因此要树立风险管理本身就是创造价

风险管控

风险管控 风险控制是指风险管理者采取各种措施和方法,消灭或减少风险事件发生的各种可能性,或者减少风险事件发生时造成的损失。 十八届三中全会,党中央提出了深化国有企业改革的两大举措,一是积极发展混合所有制经济,二是推动国有企业完善现代企业制度;为国有企业未来的再改革指明了方向:规范经营决策、资产保值增值、公平参与竞争、提高企业效率、增强企业活力、承担社会责任,而面对“混合所有制”这一命题,无论是中央,还是地方,对国有企业而言都是一个新课题。 国内知名管理咨询公司——广州中略企业管理咨询有限公司,根据多年为大型国有企业和民营企业提供风险管理的服务研究表明:“风险管控体系,是企业经营安全的防火墙;风险管控水平,决定着国企混合所有制改革的成败。” 风险管控体系:企业经营安全的防火墙 广州中略咨询公司认为,企业的风险是每个企业家时刻需要警觉,并竭力回避的重大问题,而且我们丝毫不用质疑企业家的这个责任感和使命感,但是,许多企业在“风险预警能力、防范风险能力、抵御风险能力、风险管控能力和风险决策能力”等方面,既缺乏清醒的认识,又缺失应有的体系和机制,尤其是越大的企业,其潜在的风险源却越容易被经营业绩和光环所遮盖。 在这方面,那些“安全意识淡漠、管控体系缺失、防范机制滞后,自以为是、盲目乐观的企业已经用沉重的代价向我们揭示了忽视经营安全和风险的灾难……一桩桩生产安全事故、产品质量事故、投资失误、决策失误、合同欺诈等等无不给企业带来生死存亡般的灾难。 纵观大型企业经营管理安全,我们不难发现,他们之中的大多数企业的经营无不存在着这样或那样的风险。不是这些企业发现不了风险,而是,很多人抱持着侥幸心理,对风险的预测、防范和管控没有引起足够的重视,当然,企业内部的风险管理体系建设和风险管控能力滞后是企业丧失对风险的防范和抵御能力的客观原因。 从风险管控体系建设的专业角度,我们通常将一个企业的风险按照两个维

风险控制和安全管理

风险控制和安全管理集团企业公司编码:(LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-

风险控制和安全管理1风险控制 电力生产的安全管理,可归纳为生产过程中对人、设备、环境风险因素的评估、消除和控制的综合管理。因此,电力生产企业在开展安全性评价工作的基础上,通过应用风险控制的基本方法,对企业的安全管理会起到积极的主导作用,促进安全生产良性循环。 2风险控制方法 电力安全生产有其自身的特点,在风险评估的基础上,如何进行风险的消除和控制,实践中通常采取以下几种基本方法。 2.1消除法 这是从根本上消除危险源的首选方法,也是最彻底的方法。生产现场有相当多的危险源,如孔、洞、井、地沟盖板和栏杆缺口、导线绝缘破损、压力容器泄漏、旋转机械的异常运行,温度、压力、流量等监视参数的超标等,都是可以消除的,对此类危险源一经发现,应立即消除。但在电力生产中,有部分的危险源是无法消除的,这一方法存在局限性。

2.2代替法 在条件允许的情况下,用低风险、低故障率的装备代替高风险装备。电力生产企业从安全和效益的目的出发,对现有设备不断进行更新改造或采用先进的技术产品,已成为电力企业安全管理的一个重要手段。如将少油开关进行无油化改造为真空开关或SF6开关,将手动调节改造为全自动控制系统等,这些均可增强设备运行的可靠性和减轻运行人员操作的风险和劳动强度。又如在检修工作中,用新型清洗剂代替汽油清洗轴承等零部件,有效防止了现场使用易燃易爆物品引发的各类火灾事故。 2.3隔离法 对危险源进行隔离,是电力生产中最常用的方法。针对客观存在的危险源,利用各种手段对其进行有效的隔离和控制,确保危险源在指定区域或范围内处于可控在控状态。电力设备进行检修作业时,将检修设备按“工作票制度”要求从正常运行的生产系统中隔离出来,这是将隔离法应用于日常生产维护工作中的实例。如:拉开刀闸,利用明显的断开点把检修设备和运行设备隔离;关闭阀门并在法兰处加上堵板,把检修的系统和运行中的系统隔离;在带电设备与检修现场之间,设置安全网或安全围栏,将作业环境和运行设备隔离;把乙炔、氢气、氧气、汽

(风险管理)一个有趣的风险管理问题数学建模

一个有趣的风险管理问题 摘要:消费信贷是金融机构和非金融机构提供给消费者提高其消费能力的一种个人贷款,在国外有着悠久的历史和成熟的市场。 目前,中国的消费信贷市场最具投资价值的品种为住房消费信贷和汽车消费信贷,但明显中国的汽车消费信贷的风险偏高,其他的个人日常周转贷款、个人质押贷款、耐用消费品贷款、教育贷款等品种都是有相当的潜在市场。 面对人们日益增长的消费需求,商业银行推出个人消费信贷服务。由于人们信用意识薄弱,我国个人信用制度没有完全建立,缺乏完善的法律体系及配套制度,使得银行贷款风险增加。如何降低消费信贷的风险,已经成为政府和商业银行亟待解决的问题。转变消费观念,提高信用意识、建立和完善个人信用制度和信用体系、健全消费信贷相关法律体系、建立有效的内控体系,实行浮动贷款利率以及采用科学的信用评分技术等应成为防范信贷风险的基本思路。 商业银行个人消费信贷信用评分指标的设置对准确衡量借款人信用风险具有重要作用。本文借鉴国内外研究成果、国内外商业银行信用评分实践和专门从事消费信贷业务的专业人士以及本人所接触的知识,经过对国内商业银行现行个人信用评分指标的分析和改进,从借款人基本情况、职业情况、家庭经济情况、贷款情况和以往信用记录五个一级指标出发,建立一个商业银行个人消费信贷信用评分指标体系,详细分析了信用评分体系的细化要素和指标。本文结合目前我国商业银行也得发展现状与所构建模型的可实施性,构建两个模型,一个基于专家判断和层次分析法(AHP)的信用评分模型,一个基于Logistic回归的定量信用评分模型,分别得出信用评分指标权重。最后,基于我国个人信用体系的发展现状和存在的问题,对我国个人信用制度的建设和进一步完善提出了建议和意见。 关键词:个人消费信贷客户信用程度偿还能力防范对策风险

安全生产标准化的八大要素

1、目标职责:目标、机构和职责(机构设置、主要负责人及管理层职责)、全员参与、安全生产投入、 安全文化建设、安全生产信息化建设 2、制度化管理:法律标准识别、规章制度、操作规程、文档管理(记录管理、评估、修订) 3、教育培训:教育管理、人员教育培训(管理人员、从业人员、外来人员) 4、现场管理:设备设施管理(设备设施建设、设备设施验收、设备设施运行、设备设施检维修、检测 检验、设备设施拆除、报废)、作业安全(作业环境和作业条件、作业行为、岗位达标、相关方)、职业健康(基本要求、职业病危害告知、职业病危害项目申报、职业病危害检测与评价、警示标志) 5、安全风险管控及隐患排查治理:安全风险管理(安全风险辨识、安全风险评估、安全风险控制、变 更管理)、重大危险源辨识与管理、隐患排查治理(隐患排查、隐患治理、验收与评估、信息记录、通报和报送)、预测预警 6、应急管理(应急准备:应急救援组织、应急预案、应急设施、装备、物资、应急演练、应急救援信 息系统建设、应急处置、应急评估 7、事故管理:报告、调查和处理、管理 8、持续改进:绩效评定、持续改进 5、核心要求 5.1目标职责 5.1.1目标 企业应根据自身安全生产实际,制定文件化的总体和年度安全生产与职业卫生目标,并纳入企业总体生产经营目标。 5.1.2机构和职责 5.1.2.1机构设置 企业应落实安全生产组织领导机构,成立安全生产委员会,并应按照有关规定设置安全生产和职业卫生管理机构,或配备相应的专职或兼职安全生产和职业卫生管理人员,按照有关规定配备注册安全工程师,建立健全从管理机构到基层班组的管理网络。 5.1.2.2主要负责人及管理层职责 企业主要负责人全面负责安全生产和职业卫生工作,并履行相应责任和义务。 5.1.3全员参与

风险管理

风险管理问题 1、现场检查工作的基本程序。 确定检查项目、拟定检查方案、下发检查通知、现场作业、出具检查报告、检查情况及限期整改通报、检查资料归档。 2、我行授信审查四大支柱。 “资格用途、品格地位、经营状况、授信方案”。 3、银行执行《三个办法一个指引》过程中必须坚持的八大原则。 全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、实贷实付原则、贷放分控原则、账户跟踪原则、贷后管理原则、罚则约束原则 4、一般法人客户流动资金贷款的贷后检查的主要内容: 经营情况、财务和现金流状况、信用记录和还款意愿、重大事件和合规风险、授信业务信息、担保情况。 5、授信后管理办法中所称的问题授信具体为哪些。 风险分类为次级以下(含)的授信;逾期的各类贷款、押汇、商票贴现;欠息贷款;表外业务发生垫款或索赔。6、全面风险管理的八大风险。 战略风险、信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、信息科技风险、声誉风险、法律合规风险。 7、简述巴塞尔新资本协议“三大支柱”的内容。 第一支柱,最低资本要求。第二支柱,监管当局的监督

检查。第三支柱,市场纪律。 8、法人客户授信后检查的频率 正常类信贷资产每季检查一次。 关注类信贷资产每两个月检查一次。 次级类信贷资产每月检查一次,并适时提出清收方案和措施。 可疑类和损失类信贷资产,应根据不同项目实际情况制定有针对性的检查方案和频率,不受检查时间限制,并积极采取有效的清收化解措施。 承兑客户在承兑期限内应至少做一次授信后检查,循环办理的承兑客户参照正常类信贷资产进行检查。 对发生欠息、贷款逾期及承兑、担保垫付的,应立即查明原因,采取措施防范和化解风险,一周内完成授信后检查报告报上级授信后管理部门。 以库存商品作抵(质)押,每月须对库存商品进行一次检查,核实存货的变动是否正常,价值余额是否控制在规定的范围内。

金融机构风险管理中存在的问题

2012年第4期下旬刊(总第478期) 时 代 金 融 Times Finance NO.4,2012 (CumulativetyNO.478) 金融风险是由于各种风险因素导致经济行为人在金融活动中遭受损失的可能性,金融领域关系着一个国家乃至整个世界的经济命脉,加强对金融风险的规避和管理,对整个社会的经济发展具有重要的意义。妥善规避金融机构的风险,不仅有利于增强金融机构自身在市场中的竞争力,而且有利于国民经济的发展,有利于世界经济的稳定。 一、我国金融机构风险管理中存在的问题 (一)信用评估体系残缺 金融业的展业活动以诚信原则为基础,从一定意义上来讲,金融机构为人们提供的不只是产品和服务,而更是一种信用。诚信原则始终贯穿着金融领域的各项活动,但是在我国,目前尚缺乏完善的信用评估体系,致使金融机构很难进行信用审核,严重的束缚了金融业对风险的规避活动。 (二)承担风险的主体不明确 风险无处不在,有风险就必须要有承担者,想要有效的对风险进行规避和管理,首先必须要明确承担风险的主体,只有确定了风险的承担者,才能更好的转嫁风险。目前,我国金融机构的风险管理过程中,承担风险的主体不够明确,结果导致国家财政代替银行成为了金融风险的承担者,当财政出现了巨额赤字,最终就会引发通货膨胀。因此,承担风险的主体不明确是金融机构风险管理中的严重问题,必须采取有效的措施加以解决。 (三)风险管理的理念陈旧 在发达国家里,金融机构非常重视风险与收益相匹配的原则,他们把风险规避和创造利润结合在一起,在进行风险管理的同时注重创造收益。而在我国,人们通常把风险和盈利放在相互对立的角度,不能正确的认知风险,阻碍了自身的发展。规避不等于逃避,风险管理是要运用正确的方法对风险进行转嫁与管理,在我国的金融市场中普遍存在一种现象,许多机构为了逃避风险而放弃自身的业务,不仅导致业务大量流失,最后反而降低了自身抵御风险的能力。由此可见,我国的风险管理活动需要创新理念,只有打破传统理念的束缚,风险管理才会在实践中取得效果。 (四)风险管理的体制不完善 健全的体制是有效进行风险管理的保障,我国的金融体制经过多年来的改革,虽然取得了很大的进步,但仍然不够健全,尤其是在风险管理这方面,缺少完善的运作机制和组织制度,大部分金融机构都没有专门的风险管理部门,使得在规避风险的时候各部门之间无法顺利的衔接,导致风险管理活动很难取得实效。 (五)风险管理的方法落后 从全球来看,风险管理的旧方法已经逐渐开始向风险量化管理转变,一些发达国家已经研发出了计量模型。在人类的社会里,只有掌握正确的处事方法才能让问题迎刃而解。现阶段,我国对风险的量化分析能力比较薄弱,对风险的识别和度量不够精确,导致金融机构在风险管理活动中无法做出科学准确的决策,没有正确有效的方法手段,自然不能够成功的规避风险。 我国金融机构的风险管理中存在着许多问题,有问题就要有对策,在具体的实践过程中,金融机构要不断的发现问题、解决问题,随着社会的发展,金融领域将会更加繁荣,为世界经济的发展保驾护航。 二、如何解决金融机构风险管理中存在的问题 从古代的镖局到今天的保险公司,人类一直在通过各种各样的形式与风险进行斗争,在21世纪的今天,风险无时无刻不在威胁着金融领域,要确保金融机构在这场斗争中取得胜利,就要及时的处理金融机构在风险管理中遇到的问题,对此,本文提出一下几个方面: (一)国家政策上的支持 金融机构的风险管理活动离不开国家政策的支持。首先,国家要进一步健全有关金融领域的法律法规,为金融业的发展营造健康良好的市场环境。其次,制定相应的政策,鼓励民间资本进入金融领域,利用广泛的资金来源增强金融机构抵御风险的能力。再次,国家要支持金融机构引进国外先进的经营方式和管理理念,并为其提供有力的法律保障。 (二)加强诚信建设 我国的金融领域中,不良信贷现象非常严重,致使金融风险高发。因此,要解决金融机构风险管理的问题,必须要加强诚信建设,强化企业和个人的诚信意识和风险意识,在金融市场中全面落实诚信原则与公平竞争原则,避免由于信用问题给金融机构带来的风险隐患。 (三)健全风险管理体系 风险管理体系主要包含了政策体系、组织体系、评价体系和决策体系,面对金融风险的威胁,金融机构应该进一步健全自身的风险管理体系,使之适应金融市场的复杂局势,积极调整金融机构的股权结构,建立良好的组织框架。 (四)创新风险管理理念和技术 创新风险管理理念,就是要正确处理经营和风险之间的的关系,在规避风险的同时注重创造利润,把风险管理的过程演变为增加收益的过程。创新风险管理技术,就要求金融机构在吸收国际先进经验的同时,结合自身的实际情况,不断开创风险管理的新技术,并且把创新的理念和技术相结合,使之在实践中得到充 金融机构风险管理中存在的问题研究 王骊璞 (陕西省兵器工业管理局,陕西 西安 710054) 【摘要】随着社会的不断进步,人们的风险规避意识越来越强,无论是企业还是个人,都在通过各种形式来进行风险管理活动。现今世界,金融领域的竞争越来越激烈,致使金融机构面临的压力日益加重,而金融危机的出现,更是让金融业承受着巨大的威胁,想要在严重的竞争威胁中立足,就必须及时的规避风险。本文研究金融机构风险管理中存在的问题,为金融市场的稳定提出新思路。 【关键词】金融机构 风险管理 金融风险 70 Times Finance

风险控制管理办法41797

风险控制管理办法 第一章总则 第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理,加强公司内部风险管理,规范投资行为,提高风险防范能力,有效防范和控制投资项目运作风险,根据《证券公司直接投资业务试点指引》等法律法规和公司制度的相关规定,特制定本办法。 第二条股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类业务。 第三条风险控制原则 公司的风险控制应严格遵循以下原则: (1)全面性原则:风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员,并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节; (2)审慎性原则:内部风险控制的核心是有效防范各种风险,公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点; (3)独立性原则:风险控制工作应保持高度的独立性和权威性,并贯彻到业务的各具体环节; (4)有效性原则:风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章,具有高度的权威性,成为所有员工严格遵守的行动指南;执行风险管理制度不能存在任何例外,任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力;

(5)适时性原则:应随着国家法律法规、政策制度的变化,公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变,以及公司业务的发展,及时对风险控制制度进行相应修改和完善; (6)防火墙原则:公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立,严格防范因风险传递及利益冲突给公司带来的风险。 第二章风险控制组织体系 第四条风险控制组织体系 公司应根据股权投资业务流程和风险特征,将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次:董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部。 第五条各层级的风险控制职责 董事会职责:(1)审议批准风险控制委员会的基本制度,决定风险控制委员会的人员组成,听取风险控制委员会的报告;(2)审议单笔投资额超过公司资产总额30%,或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目;(3)决定公司内部风险管理机构的设置;

税收风险管理存在的问题及建议

2014年03月18日 税收风险管理存在的问题及建议 税收风险管理是国家税务总局根据新时期税收事业的总体要求和税收征管工作的实际情况,着眼强化税收安全、降低征纳成本、推进依法治税、促进纳税遵从提出的一项举措。随着经济形势的快速发展,形成了不同的利益群体,征纳双方的博弈冲突日见凸显。税务机关科学管理的要求也不断提高,税收执法服务的标准逐渐精细,纳税人依法保护自己的合法权益意识日渐加强,税务干部的行政行为和执法行为时刻接受社会各阶层的监督和制约,税收征管面临的风险越来越大。在现实的税收征管工作中,不断提高税收风险管理的水平和质量是值得我们探索与实践的重要课题。一、税收风险管理的主要内容 税收是国家财政收入的主要来源,其特点是强制性和无偿性,税务机关是具体的管理部门,其工作职责是对纳税人的实际经营和纳税情况进行监督、为纳税人提供服务,以确保财政收入及时足额入库和纳税人依法履行纳税义务。税收风险管理是近年来各级税务机关都在研究探讨的新的税收管理模式,其含义是:将现代风险管理引入税收征管工作,旨在应对当前日益复杂的经济形势,最大限度地防范税收流失;规避税收执法风险;实施积极主动管理,最大限度地降低征收成本,创造稳定有序的征管环境,是提升税收征收管理质量和效率的有益探索。 二、税收风险管理中存在的问题 风险具有不确定性,无论是在理论上,还是在实践上只要涉及到风险就一定是难点。税收风险管理处于探索阶段,受制于主观认识水平和客观条件瓶颈,实践中还存在许多需要解决的问题。为此,笔者提出以下建议,供大家参考。 税收风险管理的基础薄弱。 (一)税收风险管理在技术力量、法律保障及信息数据共享等方面还存在不足。 一是技术力量的薄弱。风险管理的核心是数学模型,税收风险管理与数学发现密切相关,基层税务机关要进行风险管理,首先要有一个数学模型来计算,否则就无法衡量税收风险管理的成效,也无法确定风险管理的重点。而要建立并随时修正数学模型,必须要有高素质的专业人员提供技术上的保证,这也是开展风险管理的基层税务机关所不具备的。二是法律基础的薄弱。现阶段,风险管理还缺少一些必要的法律法规的支持,风险管理虽然以内部控制为主,但其信息的获取往往涉及其它单位和个人,这就需要有相关法律法规的支持。 三是外部环境上的欠缺。风险管理的必须依靠大量正确的数据信息,而最有说服力的数据信息往往不是纳税人自己提供,而是来源于第三方的数据信息。第三方信息主要来源于银行的支付制度和政府职能部门之间的信息共享等方面,目前,银行卡支付仍未普及,存在大量的现金结算,另一方面,政府职能部门之间的信息共享仍然处于较低的水平,这些都是外部环境的欠缺。 (二)风险管理模型未建立与风险评估机制不健全。 一是税收风险管理预警指标体系尚未建立,目前基层税务机关的风险管理主要是以指标为主,风险模型的研究不够深入。电子档案及风险评估系统的开发水平及整合水平不高,有效的信息资源未能得以充分利用,信息缺乏指导性或针对性,突出表现为“三多三少”,即散乱信息多,提示问题信息少;提出问题、给任务型信息多,指方向、给方法型信息少;单个信息分析多,信息综合分析少; 二是税收风险评估机制不健全,对如何从制度上确定风险评估的主体、程序、标准和评估结果的应用缺乏系统的操作办法,对风险管理任务的下达和完成缺乏统筹安排,导致风险管理形式重于实质,风险管理结果应用水平较低,互动协调机制有待进一步加强。同时,风险案例和模型数量不足、质量不高,缺乏实战的风险指标特征体系的指向性不强,还不能完整准确地反映风险点和风险等级的分布情况,无法有针对地抓住重点开展风险的应对。 (三)税收管理方式仍然较为粗放与权力过于集中。 现行基层税务机关主要采取行业和规模相结合的户籍管理模式,对中小微企业的管理仍以属地分片、分责任区管理为主的拉网式、粗放型管理方式,对所有的纳税人实施均衡管理,缺少完整的风险管理机制,缺乏管理的层次性和针对性。 一是税源控管缺乏针对性。目前,基层税务机关的税收管理方式仍然较为粗放化,基本上采用人海战术,依靠税收管理员“人盯人”的方式进行管理,这种全面撒网、不分轻重的牧羊式管理方式缺乏对税源控管的针对性,致使管理效率低下,征纳成本居高不下。 二是税收管理员“权力过于集中、缺乏监督制约”的弊端。尽管税收管理员制度设定了双人上岗、定期轮岗等条款,同时

安全标准化的内涵及基本概念

安全标准化的内涵及基本概念 一、什么是安全标准化? 通过建立安全生产责任制,制定安全管理制度和操作规程,排查治理隐患和监控重大危险源,建立预防机制,规范生产行为,使各生产环节符合有关安全生产法律法规和标准规范的要求,人、机、物、环处于良好的生产状态,并持续改进,不断加强企业安全生产规范化建设。 标准化——是动态的、是一个过程 1、危险化学品企业实施安全标准化的意义 安全标准化是企业安全工作常规化、规范化的重要措施,是预防事故加强安全生产管理的重要基础。安全标准化是贯彻实施《安全生产法》、落实安全生产责任制的重要手段,是实施安全生产行政许可制度,强化源头管理的有力措施。安全标准化为企业专项整治、安全评估,实现企业分级管理、分类指导提供了更高层面的平台,这是企业建立安全生产长效机制的一种有效途径。开展安全标准化活动,能有效提高企业自身在市场竞争中生存发展的能力,同时有助于推动安全监管部门依法行政。 1)安全标准化是预防事故、杜绝“三违”,加强安全生产管理的重要基础大量的统计数据和研究成果表明,事故的发生是一个从量变到质变的过程。每一起伤亡事故的后面都伴随着几千次的违章行为。安全标准化是以承诺、安全生产方针、目标为核心,以风险管理为基础,强调风险管理意识,将传统的事后处理转变为事前预防。 2)安全标准化是实施《安全生产法》,落实企业安全生产主体责任的重要手段 实现安全生产状况的根本好转,必须从企业安全管理的基础工作抓起,落实

安全责任主体,建立自我约束、持续发展的安全生产管理机制,提高企业本质安全水平,做好安全生产“双基”工作。 3)安全标准化是国家实施安全生产许可制度,强化源头管理的有力措施 2004年,国务院颁布了《安全生产许可证条例》,对高危行业实施许可制度,从制度保障、相关措施、作业条件几个方面对高危行业安全生产提出了13项基本要求,这13项基本要求要求企业对生产经营活动,从制度、规章、标准、操作、检查等各方面制定具体的规范和标准,促使企业生产经营活动规范化、标准化,从而满足高危企业的市场准入条件。 4)安全标准化是安全专项整治、安全评估和实现企业分级管理、分类指导的进一步要求 从企业的安全基础工作入手,制定各种工种、各岗位的安全操作规程,每个从业人员按照岗位标准进行操作,促使企业安全管理上水平、上台阶,从根本上解决本质安全的问题。 5)开展安全标准化活动,是企业建立安全生产长效机制的一种有效途径 安全标准化是我国安全生产管理的一个创新、一个发展,突出了安全生产工作的重要地位,关系企业生存发展和从业人员的根本利益,适应企业发展的需要和满足从业人员安全生产的愿望。 6)开展安全标准化工作,是企业生存发展的必然要求 随着中国特色社会主义市场经济体系的建立、发展和不断完善,“以人为本”观念不断深化,企业要生存、发展,必须要有一个好的安全状况。安全标准化是企业安全生产工作的基础,是提高企业核心竞争力的关键。安全工作做不好,失去了市场准入条件,企业就没有立足之地,要发展只能是一句空话。 2、危险化学品企业如何实现安全标准化

金融风险管理 课后习题解答

第一章 【习题答案】 1.系统性金融风险 2.逆向选择;道德风险 3.正确。心理学中的“乐队车效应”是指在游行中开在前面,载着乐队演奏音乐的汽车,由于音乐使人情绪激昂,就影响着人们跟着参加游行。在股市中表现为,当经济繁荣推动股价上升时,幼稚的投资者开始拥向价格处于高位的股票,促使市场行情飙升。 4.错误。不确定性是指经济主体对于未来的经济状况的分布范围和状态不能确知;而风险是一个二维概念,它表示了损失的大小和损失发生概率的大小。 5.A(本题目有错别字,内存,应改为内在) 6.A 7.略。提示:金融风险的定义。 8.金融风险的一般特征:客观性:汇率的变动不以任何金融主体的主观意志为转移。普遍性:每一个具体行业、每一种金融工具、每一个经营机构和每一次交易行为中,都有可能潜伏着金融风险、扩张性:美国次贷危机将整个世界拖入金融海啸、多样性与可变性:期货期权等金融衍生品不断创新,影响风险的因素变得多而复杂、可管理性:运用恰当手段可套期保值达到避险的目的;金融风险的当代特征:高传染性:由于金融的高度自由化和一体化,美国次贷危机成为引发欧债危机的导火线、“零”距离化:1997年泰国金融危机使东南亚国家相继倒下、强破坏性:由于金融深化,美国发生的“次债危机”从2007年8月开始席卷美国、欧盟和日本等世界主要金融市场,以及2009年发生的欧洲主权债务危机,截至2012年仍然对全球经济产生巨大的负面作用。 9.按照金融风险的形态划分:价格风险(利率风险、汇率风险、证券价格风险、金融衍生品价格风险、通货膨胀风险);信用风险;流动性风险;经营或操作风险;政策风险;金融科技风险;其他形态的风险(法律风险、国家风险、环境风险、关联风险)。根据金融风险的主体划分:金融机构风险;个人金融风险;企业金融风险;国家金融风险。根据金融风险的产生根源划分:客观金融风险;主观金融风险。根据金融风险的性质划分:系统性金融风险;非系统性金融风险(经营风险、财务风险、信用风险、道德风险等)。根据金融风险的层次划分:微观金融风险;宏观金融风险。 10.金融风险的效应可以划分为经济效应、政治效应和社会效应三个方面,经济效应主要包括微观经济效应和宏观经济效应。

第四章操作风险管理理论部分试题

第四章操作风险管理 一、判断题 1. 操作风险管理的主要目的是将操作风险事件导致的影响控制在可以承受的合理范围之内,实现银行价值最大化( ) 答案:对 命题依据:教材第四章,第一节 认知难度:应用 难度:易 2.在操作风险事件中,实物资产的损坏指因自然灾害或其他事件导致实物资产丢失或毁坏的损失事件, 不包括恐怖袭击所造成的损失。( ) 答案:错 命题依据:教材第四章,第一节 认知难度:应用 难度:易 3.操作风险与控制自我评估(RCSA)是采用规范化的方法和手段,评估业务及经营管理活动各流程环节中操作风险的大小。() 答案:对 命题依据:教材第四章,第三节 认知难度:记忆 难度:易 4.按照时间维度分类,“网络流量”这一指标属于操作风险关键指标中的事后指标。() 答案:错 命题依据:教材第四章,第三节 认知难度:记忆 难度:中 解题说明:“网络流量”属于事中指标 5.最终损失金额为零的操作风险事件不属于收集操作风险损失数据的范围。( ) 答案:错 命题依据:教材第四章,第四节 认知难度:理解 难度:难 解题说明:损失数据收集采取“零起点”收集,所有的操作风险事件不论金额大小均属于收集范围。 6.商业银行对因操作风险事件引起的市场风险损失,应反映在操作风险的内部损失数据库中,但不纳入操作风险监管资本计量。( ) 答案:错 命题依据:教材第四章,第四节

认知难度:记忆 难度:中 7.操作风险事件中的内部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。() 答案:错 命题依据:教材理论部分第四章,第一节 认知难度:理解 难易程度:易 解题说明:外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。 8.操作风险损失中的资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。() 答案:对 命题依据:教材理论部分第四章,第一节 认知难度:理解 难易程度:易 9.对于低频/低损失的操作风险,银行可以通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动来规避风险。() 答案:错 命题依据:教材理论部分第四章,第一节 认知难度:理解 难易程度:易 解题说明:对于低频/低损失的风险,可选择直接承受风险。 10.通过事前对风险隐患进行识别和整改,可以杜绝重大操作风险事件的发生。()答案:错 命题依据:教材理论部分第四章,第二节 认知难度:理解 难易程度:易 解题说明:通过事前对风险隐患进行识别和整改,可以防止重大操作风险事件的发生。 二、单选题 1.下列关于操作风险评估方法表述错误的是() A. 记分卡法是一种将风险评估建立在银行信息,而不是历史损失数据基础上的方法 B.引导会议法是通过召开引导会议,让员工在一起讨论风险暴露、控制措施和相应 的改进之处 C. 调查问卷法、记分卡法、引导会议法、情景分析法不能结合使用,这样才可以确 保评估标准的合理性 D. 采用情景分析法合理评估可能发生的损失,要有赖于有经验的业务骨干和风险管 理专业人员的知识水平

安全标准化风险评价管理制度(标准版)

安全标准化风险评价管理制度 (标准版) Safety management is an important part of enterprise production management. The object is the state management and control of all people, objects and environments in production. ( 安全管理 ) 单位:______________________ 姓名:______________________ 日期:______________________ 编号:AQ-SN-0399

安全标准化风险评价管理制度(标准版) 1目的 对公司生产、经营、服务和后勤保障等活动及设备设施持续地进行危害因素辨识、风险评价以及风险控制,确定重大及不可容忍的风险,采取有效或适当的控制改进措施,把风险降低到最低或控制在可以承受的程度。 2范围 公司员工进行的危害因素辨识和风险评价,以及由安全评价机构进行的危害因素辨识和风险评价。 3引用文件 (无) 4术语和定义

(无) 5职责和权限 5.1生产技术部 5.1.1生产部是本程序归口管理部门。 5.1.2负责组织危害因素辨识和风险评价,负责制订风险评价准则,审核工作危害分析表(JHA)和安全检查表(SCL),负责本部门职责范围内的危害因素辨识和风险评价工作。 5.1.3组织编制公司重大及不可容许风险控制改进措施清单及控制改进措施。 5.1.4组织、检查、监督考核控制改进措施的实施。 5.1.5组织评价人员的培训。 5.1.6组织内部设备、设施危害因素的辨识与风险评价; 5.1.7负责外界所提供的生产检修建设用设备、设施的危害因素辨识和风险评价; 5.1.8负责组织检维修、技改技措、隐患治理类项目的控制改进措施的实施;

风险管理和内部控制制度

风险管理和内部控制制度 第一章总则 第一条为保障公司私募基金业务的安全运作和管理,加强公司内部风险管理,规范投资行为、提高风险防范能力,保障投资者公司及公司股东的合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规及相关自律规则,结合公司情况,制定本制度。 第二条公司私募基金运营风险控制制度的总体目标: 1、保证公司私募基金运营管理活动的合法合规性; 2、保证投资者的合法权益不受侵犯; 3、实现公司稳健、持续发展,维护股东权益; 4、促进公司全体员工恪守职业操守,正直诚信,廉洁自律,勤勉尽责。 第三条公司内部控制遵循的原则: 1、全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业务环节,并普遍适用于公司每一位职员; 2、审慎性原则:内部控制的核心是有效防范各种风险,公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点; 3、相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 4、独立性原则:公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位;公司内部部门和岗位的设置必须权责分明; 5、适应性原则:内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。

6、成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 第二章风险管理模式 第四条实行“事前、事中、事后”的全面风险管理模式,以风险防控为导向的风险应对制度。 第五条事前风险管理: 通过投资领域、投资期限、投资阶段和投资额度的限定,提前限定了公司投资交易决策的范围,公司决策部门可在限定范围内自由决策,做到事前行为可预判。第六条事中风险管理: 实行投资决策报告制度;提高管理透明度,及时反馈信息给相关监管部门及负责人。 第七条事后风险管理: 加强已投项目的投后管理,了解已投项目的运营情况,出现异常经营情况及时报告投资决策委员会和董事会,以及时采取应对措施;通过事后风险管理,将投资风险控制在可承受范围内。 第三章风险控制组织体系 第八条公司应根据股权投资业务流程和风险特征,将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为三个层次:董事会、风控部、投资决策委员会。 第九条各层级的风险控制职责: 1、董事会职责包括:

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