割草机新建项目实施方案

xxx有限公司

报告说明

割灌机是一种用于割除灌木杂草、修剪草坪植被及收割农作物的

手持式工具。割灌机一般由两冲汽油发动机（或电机）、离合器、传

动轴组合件、金属片（或尼龙绳）、把手及背部挂件等部分组成。其

工作原理是由汽油发动机（或交直流电动机）通过传动轴组合件驱动

金属片或尼龙绳高速旋转进行切割作业。割灌机按传动方式可分为软

轴传动式和硬轴（直杆）传动式。割灌机按动力源可分为汽油动力类、交流电动力类和直流电动力类等，其中汽油割灌机动力较强、工作时

间较长，可用于灌木修割、家庭草坪、大型草场修理；交流电割灌机

受限于使用便利性，主要用于家庭草坪的修理；直流电动力类割灌机

主要为锂电动力类，该产品以锂电池为动力源，一般多采用直流无刷

电机，目前正在向大功率、低震动、长续航时间等方向发展。割灌机

的国内外主要生产厂商包括STIHL、富世华、TTI、中坚科技、大叶股

份等。

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资35413.42万元，其中：建设投资27754.64

万元，占项目总投资的78.37%；建设期利息534.11万元，占项目总投资的1.51%；流动资金7124.67万元，占项目总投资的20.12%。

根据谨慎财务测算，项目正常运营每年营业收入72800.00万元，

综合总成本费用57623.93万元，净利润9406.88万元，财务内部收益

率21.31%，财务净现值3189.11万元，全部投资回收期5.74年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。

本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。

综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机

遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济

增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业

发展进入新阶段。

报告是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、投资融资等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后

可能取得的财务、经济效益及社会、环境影响进行预测，从而提出项

目是否值得投资和如何进行建设的分析评价意见。

本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息，并依托行业分析模型而进行的模板化设计，其数据参数符合行业基本情况。本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。

第一章绪论

第二章项目背景分析

第三章市场需求分析

第四章产品方案

第五章项目选址方案

第六章建筑物技术方案

第七章原辅材料成品管理

第八章工艺技术方案分析

第九章项目环境保护

第十章劳动安全生产

第十一章节能说明

第十二章组织机构及人力资源第十三章进度实施计划

第十四章投资估算

第十五章经济收益分析

第十六章项目招投标方案

第十七章项目风险评估

第十八章总结说明

第十九章附表

附表1：主要经济指标一览表

附表2：建设投资估算一览表

附表3：建设期利息估算表

附表4：流动资金估算表

附表5：总投资估算表

附表6：项目总投资计划与资金筹措一览表

附表7：营业收入、税金及附加和增值税估算表附表8：综合总成本费用估算表

附表9：利润及利润分配表

附表10：项目投资现金流量表

附表11：借款还本付息计划表

第一章绪论

一、概述

（一）项目基本情况

1、项目名称：割草机新建项目

2、承办单位名称：xx投资管理公司

3、项目性质：新建

4、项目建设地点：xx（以选址意见书为准）

5、项目联系人：王xx

（二）主办单位基本情况

当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济

深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业

外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经

济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长

方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力

从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，

新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将

把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发

展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。

（三）项目建设选址及用地规模

本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约70.94亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

（四）产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：割草机10000

台/年。

二、项目提出的理由

园林机械产品从使用方来看，可分为居民用和商用两部分。居民

用产品为针对家庭使用而开发、生产的园林机械产品；商用产品主要

为针对高尔夫球场、景观园林、政府工程等使用而开发、生产的园林

机械产品。通常而言，居民用产品结构相对简单、操作便利、单价较

低；商用产品由于使用者的专业性较强，对工作效率、使用寿命要求

较高，产品单位价值相对较高。2016年，居民用园林机械产品全球市

场需求约为213.50亿美元，占全球总需求的比重约为53.90%，商用园林机械产品全球市场需求约为115亿美元，占全球总需求的比重约为46.10%。

割草机又称除草机、剪草机、草坪修剪机等，是一种用于修剪草坪、植被等的机器。割草机一般由四冲汽油发动机（或电机）、底盘、割草片、调高系统、行走轮、行走机构、扶手、控制部分等组成，其

工作原理是由汽油发动机（或交直流电动机）通过传动机构驱动高度

可调节的底盘中的一个或多个与地面平行的割草片旋转割草，再由片

翼面或风叶产生的风力将切割的碎草送入集草袋或者从底盘出草口排出。

综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机

遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济

增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业

发展进入新阶段。

三、项目总投资及资金构成

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35413.42万元，其中：建设投资27754.64万元，占项目总投资的78.37%；建设期利息534.11万元，占项目总投资的1.51%；流动资金7124.67万元，占项目总投资的20.12%。

四、资金筹措方案

（一）项目资本金筹措方案

项目总投资35413.42万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）24513.42万元。

（二）申请银行借款方案

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10900.00万元。

五、项目预期经济效益规划目标

1、项目达产年预期营业收入（SP）：72800.00万元（含税）。

2、年综合总成本费用（TC）：57623.93万元。

3、项目达产年净利润（NP）：9406.88万元。

4、财务内部收益率（FIRR）：21.31%。

5、全部投资回收期（Pt）：5.74年（含建设期24个月）。

6、达产年盈亏平衡点（BEP）：11515.06万元（产值）。

六、项目建设进度规划

项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。

七、报告编制依据和原则

（一）编制依据

1、国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策和技术经济政策以及国家和地方法规等；

2、经过批准的项目建议书和在项目建议书批准后签订的意向性协议等；

3、当地的拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料；

4、有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、标准定额资料等；

5、由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定；

6、相关市场调研报告等。

（二）编制原则

坚持以经济效益为中心，社会效益和不境效益为重点指导思想，

以技术先进、经济可行为原则，立足本地、面向全国、着眼未来，实

现企业高质量、可持续发展。

1、优化规划方案，尽可能减少工程项目的投资额，以求得最好的

经济效益。

2、结合厂址和装置特点，总图布置力求做到布置紧凑，流程顺畅，操作方便，尽量减少用地。

3、在工艺路线及公用工程的技术方案选择上，既要考虑先进性，

又要确保技术成熟可靠，做到先进、可靠、合理、经济。

4、结合当地有利条件，因地制宜，充分利用当地资源。

5、根据市场预测和当地情况制定产品方向，做到产品方案合理。

6、依据环保法规，做到清洁生产，工程建设实现“三同时”，将

环境污染降低到最低程度。

7、严格执行国家和地方劳动安全、企业卫生、消防抗震等有关法规、标准和规范。做到清洁生产、安全生产、文明生产。

八、研究范围

本报告对项目建设的背景及概况、市场需求预测和建设的必要性、建设条件、工程技术方案、项目的组织管理和劳动定员、项目实施计

划、环境保护与消防安全、项目招投标方案、投资估算与资金筹措、效益评价等方面进行综合研究和分析，为有关部门对工程项目决策和建设提供可靠和准确的依据。

九、研究结论

该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益。

十、主要经济指标一览表

主要经济指标一览表

第二章项目背景分析

一、产业发展情况

1、本行业产业链

园林机械行业的上游包括发动机、塑料粒子、钢材、电机、电器件、锂电池、变速箱等行业；下游行业主要为家庭园艺、公共绿化和

专业草坪，其中家庭园艺主要为欧美等发达国家和地区的私人住宅花园；公共绿化主要为市政园林、房地产景观、度假休闲区等；专业草

坪主要为高尔夫球场、足球场等。

2、上游行业对本行业的影响

上游行业供应商众多，货源稳定，产能充足，能够满足经营需要。上游原材料的技术水平、供给能力、价格波动对本行业的经营有一定

影响。发动机、电机和变速箱的技术水平以及加工精度影响本行业产

品质量；钢材、塑料粒子价格呈周期性波动，直接影响园林机械的生

产成本。

3、下游行业对本行业的影响

园林机械行业的下游行业为家庭园艺、公共绿化及专业草坪等，

其中家庭园艺对园林机械市场需求大。随着世界经济发展、人口及家

庭数增长和园艺文化的普及，更多家庭会在家庭园艺的打理中投入时

间、精力和物力，同时，公共绿化和专业草场面积增大，进而为园林机械行业的发展带来充足动力，也促使园林机械制造企业不断增强研发实力，提高产品技术含量和产品质量。

4、有利因素

（1）全球园林机械市场需求空间广阔

全球园林机械产品市场需求基数较大，2016年市场需求为213.50亿美元。同时，受世界经济发展、人口及家庭数增长、园艺文化的普及、新产品推广等因素的影响，市场需求长期保持增长趋势。预计至2021年，全球园林机械产品市场需求将达到242亿美元，年复合增长率为2.50%。园林机械行业长期广阔的市场需求为国内园林机械生产企业带来了良好的发展环境。

（2）全球园林机械产业向中国转移

随着国内园林机械制造企业生产工艺不断改进，产品品质逐步提高，管理能力增强，业内领先企业的产品质量和技术标准已能够符合欧美准入要求，产品在全球范围内得到广泛认可；同时，欧美发达国家和地区的园林机械制造商为了降低成本、拓展市场，逐步将生产环节向中国转移，在中国建立产业基地或通过ODM/OEM等方式与中国企业进行合作，中国园林机械产品出口额长期保持增长，净出口额位居

全球首位。全球园林机械产业向中国转移刺激了国内企业加大生产设备、技术开发投入，推动了行业的技术进步，有助于国内园林机械制造行业的产业升级。

（3）工业配套完善

中国园林机械制造企业的劳动力成本、工业配套能力等优势吸引了国际品牌生产商、国际建材和综合超市集团、国际园林机械专业批发商加大中国市场采购份额，目前中国已位居全球园林机械出口额第二、净出口额第一。工业配套能力主要体现为产业配套完善、劳动力素质较高。产业配套方面，国内原材料供应充足，主要进口零部件纷纷在中国设立生产、销售公司，供货稳定性得到充分保障；劳动力方面，国内工业水平的长足发展培养了一大批技术工人，有利于企业的产品质量水平提升和规模化发展。完善的工业配套更有利于企业关键核心技术的突破，使得行业内企业不断提高产品技术标准，适时推广新产品，紧跟国际市场需求变化。

（4）国家相关政策支持

国家政策直接或间接推动园林机械行业市场需求的增长以及园林机械技术与产品创新，利于园林机械产业的快速发展。《关于提高机电、成品油等产品出口退税率的通知》规定了对园林机械产品出口执

行增值税退税政策；《产业结构调整指导目录(2011年本)》将“生态种（养）技术开发与应用，耕地保养管理与土、肥、水速测技术开发与应用，生态系统恢复与重建工程”等列为农林业鼓励类发展内容，将“城镇园林绿化及生态小区建设”列为城市基础设施领域鼓励类发展内容；《关于促进城市园林绿化事业健康发展的指导意见》指出“在积极拓展城市绿量的基础上，进一步均衡绿地分布，加强城市中心区、老城区的园林绿化建设和改造提升，加快公园绿地、居住区绿地、道路绿化和绿道建设，继续推广节约型园林绿化，不断完善绿地系统综合功能”。

5、不利因素

（1）原材料价格波动和人工成本上涨

园林机械行业主要原材料包括工程塑料、钢材，属于大宗商品，价格存在波动性，影响行业内企业的生产成本，当主要原材料价格向不利于行业方向波动时会对企业的盈利能力产生一定影响。同时，国内人工成本持续上升，压缩了企业的盈利空间。只有具备技术优势、规模优势、管理优势的企业，才能保持相对稳定的盈利能力。

（2）园林机械国际准入标准严格

我国园林机械产品主要出口到欧美等发达国家和地区，近年来，

欧美国家在园林机械产品的环保、安全方面的要求日趋严格，对国内

园林机械制造企业的技术水平和质量控制能力提出了更高要求，增加

了企业出口贸易的限制。

二、区域产业环境分析

综合分析国际国内形势和省情、市情，“十三五”时期是我市经

济社会发展的重大历史机遇叠加期，也是实现弯道超越的黄金机遇期。一是国家实施重大战略带来的新机遇。京津冀协同发展、“一带一路”、长江经济带建设等重大战略的实施，必然会带来更大的发展空间。京津冀协同发展战略是我市面临的最大、最直接的战略机遇。这

一战略的实施，使京津冀城市群成为带动全国发展的主要空间载体。“一带一路”战略的实施，为河北打通开放新通道、打造国际产能新

样板、实现新一轮高水平对外开放提供了重要机遇。长江经济带建设，也必将使我市沿海靠港、交通便利等方面的优势转换为竞争优势，对

承接产业转移、产品出口等起到一定的促进作用。二是新理念、新业态、新模式、新技术带来的新机遇。当前，世界经济在深度调整中曲

折复苏，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发。中央提出创新、协调、绿色、开放、共享的发展新理念，必然衍生一些新举措、新政策，其

中蕴含很多发展机遇和很大的发展空间。特别是“中国制造

2025”“互联网+”等行动计划的实施，孕育着新型产业、新兴业态与

全新发展模式，为我市加快传统产业改造升级，促进新产业、新业态

的产生和加速成长创造了有利契机。随着一些新技术产生，各种产业

发展由“制造”向“智造”转变，必将会出台一系列扶持政策，对我

市调整产业结构、推进产业技改升级都将起到积极的促进作用。三是

现有资源优势所蕴含的新机遇。便利的区位优势赋予了我市对项目、

资金、人才的强大吸引力。经过不懈努力，我市综合实力不断增强，

产业优势日益凸显，电子机箱、管道装备、食品饮料等传统产业发展

壮大，新能源车辆、汽车零部件等一些前景好、潜力大的战略新兴产

业已见雏形，发展质量、发展速度明显提升，具备了一定的产业基础。通过持续推进招商引资和项目建设，我们成功引进了一批大项目、好

项目，并陆续开工建设、达产达效，为今后发展积蓄了充足后劲。

在看到重大机遇和有利条件的同时，我们还要清醒地认识到发展

过程中存在的问题和不足。一是综合实力还不够强，经济总量不大，

产业结构不够优化，财政支撑能力不足，加快产业转型升级和项目投

产达效的任务依然艰巨；二是创新能力不足，创新实践、创新成果、

创新举措还不够多，全社会创新、创造和创业的活力还没有得到充分