金蝶资产负债表利润表取数详细说明

（一）科目取数公式

=<科目代码1：科目代码2>[＄币别][.SS][@n]

或=<科目代码1：科目代码2>[＄币别][.SS][@(y，p)]

参数说明：

科目代码1：科目代码2：会计科目代码范围。“：科目代码2”可以省略。

币别：币别代码，如RMB。省略为综合本位币。

SS：取数标志，省略为本期期末余额。

C 期初余额

JC 借方期初余额

DC 贷方期初余额

AC 期初绝对余额

Y 期末余额

JY 借方期末余额

DY 贷方期末余额

AY 期末绝对余额

JF 借方发生额

DF 贷方发生额

JL 借方本年累计发生额

DL 贷方本年累计发生额

SY 损益表本期实际发生额

SL 损益表本年实际发生额

B 取科目预算数据

TC 折合本位币期初余额

TJC 折合本位币借方期初余额

TDC 折合本位币贷方期初余额

TAC 折合本位币期初绝对余额

TY 折合本位币期末余额

TJY 折合本位币借方期末余额

TDY 折合本位币贷方期末余额

TAY 折合本位币期初绝对余额

TJF 折合本位币借方发生额

TDF 折合本位币贷方发生额

TJL 折合本位币借方本年累计发生额

TDL 折合本位币贷方本年累计发生额

TSY 折合本位币损益表本期实际发生额

TSL 折合本位币损益表本年实际发生额

n：会计期间。(若0：本期，-1：上一期，-2：上两期，...)，省略为本期。

y：会计年份。(若0：本年，-1：前一年，-2：前两年，...)

p：指定年份的会计期间。

（二）核算项目取数

核算项目取数，与科目取数公式兼容。公式描述如下：

=<科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2>＄币别.ss@n

或

=<科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2>＄币别.ss@(y，p)

取数公式中除“<>”内有所区别，其余与科目取数中的描述完全相同。下面只针对“<>”中的内容进行补充说明：

“<>”中内容用于选择科目和核算项目，公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下可以进行20种组合，得到不同范围的科目和核算项目。组合情况如下：

“C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码

“a：”表示代码大于或等于科目a的所有科目

“：a”表示代码小于或等于a的所有科目

“a1：a2”表示代码大于或等于a1并且小于或等于a2的所有科目

“C：”表示代码大于或等于C的所有核算项目

“：C”表示代码小于或等于C的所有核算项目

“C1：C2”表示代码大于或等于C1并且小于或等于C2的核算项目

当核算项目类别b和代码C，C1，C2都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。

当核算项目类别不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b中所有核算项目。举例：

=<：123|客户|003：>$HKD.JF

表示科目代码小于或等于123，下设客户项目，项目代码大于或等于003的港币借方发生额。

=<214|职员|0001：0012>.C

表示科目214下设职员核算，职员代码0001到0012之间的本位币期初余额。

注意：系统在对核算项目进行取数或计算时，是不区分项目代码的大小写的，如果取数公式中将代码设置为带小写字母，有可能导致结果不正确或获取数据失败。

此外，报表除可取数值外，还可取字符值、日期值、逻辑值，可取用户自定义的核算项目属性值。

金蝶软件报表公式定义

资产负债表：货币资金年初数=ACCT("1001:1012","","NC","",0,1,1) 货币资金期末数=ACCT("1001:1012","","Y","",0,0,0) 交易性金融资产年初数=ACCT("1101","","NC","",0,1,1) 交易性金融资产期末数=ACCT("1101","","Y","",0,0,0) 应收账款年初数 =ACCT("1122","","JC","",0,1,1)-ACCT("1231","","NC","",0,1,1)+AC CT("2203","","JC","",0,1,1) 应收账款期末数 =ACCT("1122","","JY","",0,0,0)-ACCT("1231","","Y","",0,0,0)+ACCT ("2203","","JY","",0,0,0) 预付款项年初数 =ACCT("1123","","JC","",0,1,1)+ACCT("2202","","JC","",0,1,1) 预付款项期末数 =ACCT("1123","","JY","",0,0,0)+ACCT("2202","","JY","",0,0,0) 持有至到期投资年初数 =ACCT("1501","","NC","",0,1,1)-ACCT("1502","","NC","",0,1,1) 持有至到期投资期末数 =ACCT("1501","","Y","",0,0,0)-ACCT("1502","","Y","",0,0,0) 长期应收款年初数 =ACCT("1531","","NC","",0,1,1)-ACCT("1532","","NC","",0,1,1) 长期应收款期末数

资产负债表利润表编制案例

甲公司为一般纳税人，适用增值税税率为17%，所得税税率为25%；原材料采用计划成本进行核算。该公司2007年末资产负债表如表1所示。其中，“应收账款”科目的期末余额为800000元，“坏账准备”科目的期末余额为1800元。其他资产都没有计提资产减值准备。表1 资产负债表会企01表编制单位：甲公司总裁2007年12月31日单位：元

2008年，甲公司共发生如下经济业务：编制甲公司2008年度经济业务的会计分录：（1）借：银行存款1638000 贷：主营业务收入1400000 应交税费—应交增值税（销项税额）238000 （2）借：应收账款式702000 贷：主营业务收入600000 应交税费—应交增值税（销项税额）102000 （3）借：银行存款102000 贷：应收账款式102000 （4）借：应收票据585000 贷：主营业务收入500000 应交税费—应交增值税（销项税额）85000 （5）借：银行存款545000 财务费用40000 贷：应收票据585000 （6）借：银行存款400000 贷：应收票据400000 （7）借：应付票据200000 贷：银行存款200000 （8）借：材料采购300000 应交税费—应交增值税（进项税额）51000 贷：银行存款351000

（9）借：原材料190000 材料成本差异10000 贷：材料采购200000 （10）借：材料采购199600 银行存款468 应交税费—应交增值税（进项税额）33932 贷：其他货币资金234000 200000 借：原材料 199600 贷：材料采购 400 材料成本差异 172940 （11）借：固定资产 29060 应交增值税（进项税额）应交税费— 202000 贷：银行存款 300000 （12）借：工程物资 300000 贷：银行存款456000 13（）借：在建工程 456000 贷：应付职工薪酬 2800000 ）借：固定资产14（．贷：在建工程2800000 （15）借：固定资产清理40000 累计折旧360000 贷：固定资产400000 借：固定资产清理1000 贷：银行存款1000 借：银行存款1600 贷：固定资产清理1600 借：营业外支出—处理固定资产损失39400 贷：固定资产清理39400 500000 ）借：固定资产清理（16 300000 累计折旧 800000 贷：固定资产 600000 借：银行存款 600000 贷：固定资产清理 100000 借：固定资产清理贷：营业外收入—处理固定资产净收益100000 1400000 （17）借：生产成本

资产负债表及利润表

资产负债表 1、华天有限公司2008年8月31日有关总账和明细账的余额如下表：

要求：清代华天公司完成以下8月31日资产负债表的编制

华天公司2008年10月的余额试算平衡表如下：余额试算平衡表 2008年10月31日

补充资料： 1.长期待摊费用中含将于半年内摊销的金额3 000元。 2.长期借款期末余额中将于一年到期归还的长期借款数为50 000元。 3.应收账款有关明细账期末余额情况为：应收账款－A公司贷方余额5 000 应收账款—B公司借方余额41 400 4.应付账款有关明细账期末余额情况为：应付账款－C公司贷方余额39 500 应付账款—D公司借方余额8 100 5.预收账款有关明细账期末余额情况为：预收账款－E公司贷方余额 7 200 －F公司借方余额 3 000 要求：请根据上述资料，计算华天公司2008年10月31日资产负债表中下列报表项目的期末数。（1）货币资金（）元；（9）应付账款（）元；

（2）应收账款（）元；（10）预收款项（）元；（3）预付款项（）元；（11）流动负债合计（）元；（4）存货（）元；（12）长期借款（）元；（5）流动资产合计（）元；（13）负债合计（）元；（6）固定资产（）元；（14）所有者权益合计（）元；（7）非流动资产合计（）元；（15）负债及所有者权益合计（）元（8）资产合计（）元；华天公司所得税税率25%，该公司2008年的收入和费用有关资料，如下表所示。

请代为计算华天公司2008年度的利润表中下列项目的金额。（1）营业收入（）元；（2）营业成本（）元；（3）营业利润（）元；（4）利润总额（）元；（5）所得税费用（）元；（6）净利润（）元。华天公司所得税税率为25%。该公司2008年1月至11月各损益类账户的累计发生额和12月底转账前各损益类账户的发生额如下：

金蝶报表函数中的取数公式

4.2.1 金蝶报表函数中的取数公式 4.2.1.1 取数公式类型说明 4.2.1.2 常用取数公式定义举例 (1) ACCT取数公式定义

选择〖插入〗—>〖函数〗，系统将所有的报表取数公式列出，选择“金蝶报表函数”中的ＡＣＣＴ取数公式，双击鼠标左键，系统将弹出定义公式的界面，如下图所示：在进行ACCT取数公式中需要设置以下的一些参数： 1、科目：首次使用可采用向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框内单击F7显示如下：生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2|项目类别|项目代码1:项目代码2”

下面针对公式中“”内的内容进行说明： “”中的内容用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下可以进行20种组合，得到不同范围的科目和核算项目。组合情况如下：其中： “a”，“a1”，“a2”表示科目代码 “b”表示核算项目类别名称 “C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码 “a：”表示代码大于或等于科目a的所有科目 “：a”表示代码小于或等于a的所有科目 “a1：a2”表示代码大于或等于a1并且小于或等于a2的所有科目 “C：”表示代码大于或等于C的所有核算项目 “：C”表示代码小于或等于C的所有核算项目 “C1：C2”表示代码大于或等于C1并且小于或等于C2的核算项目当核算项目类别b和代码C，C1，C2都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。当核算项目类别b不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b中所有核算项目。

资产负债表和利润表的编制实例

长城公司资产负债表编制的案例【案情介绍】长城公司和黄河公司均为增值税一般纳税工业企业，其有关资料如下：（1）长城公司销售的产品、材料均为应纳增值税货物，增值税税率17%，产品、材料销售价格中均不含增值税。（2）长城公司材料和产品均按实际成本核算，其销售成本随着销售同时结转。（3）黄河公司为长城公司的联营企业，长城公司对黄河公司的投资占黄河公司有表决权资本的25%，长城公司对黄河公司的投资按权益法核算。（4）长城公司2008年1月1日有关科目余额如下：科目名称借方余额科目名称贷方余额库存现金500短期借款500 000 银行存款400 000应付票据50 000 应收票据230 000应付账款180 000 应收账款200 000应付职工薪酬 5 000 坏账准备—1 000应交税费12 000 其他应收款200长期借款 1 260 000原材料350 000实收资本 2 000 000周转材料30 000盈余公积120 000 库存商品80 000利润分配（未分配利润）7 700 长期股权投资一黄河 600 000 公司固定资产 2 800 000 累计折旧—560 000 无形资产 5 000 合计 4 134 700合计 4 134 700（5）长城公司2008年度发生如下经济业务: ①购入原材料一批，增值税专用发票上注明的增值税税额为51 000元，原材料实际成本300 000元。材料已经到达，并验收入库。企业开出商业承兑汇票。 ②销售给黄河公司一批产品，销售价格40 000元，产品成本32 000元。产品已经发出，开出增值税专用发票，款项尚未收到（除增值税以外，不考虑其他税费）。长城公司销售该产品的销售毛利率为20%。 ③对外销售一批原材料，销售价格26 000元，材料实际成本18 000元。销售材料已经发出，开出增值税专用发票。款项已经收到，并存入银行（除增值税以外，不考虑其他税费）。 ④出售一台不需用设备给黄河公司，设备账面原价150 000元，已提折旧24 000元，出售价格180 000元。出售设备价款已经收到，并存入银行。长城公司出售该项设备的毛利率为30%（假设出售该项设备不需交纳增值税等有关税费）。黄河公司购入该项设备用于管理部门，本年度提取该项设备的折旧18 000 丿元。 ⑤按应收账款年末余额的5%。计提坏账准备。 ⑥用银行存款偿还到期应付票据20 000元，交纳所得税2 300元。 ⑦黄河公司本年实现净利润280 000元，长城公司按投资比例确认其投资收益。 ⑧摊销无形资产价值1 000元；计提管理用固定资产折旧8 766元。 ⑨本年度所得税费用和应交所得税为42 900元；实现净利润87 100元；计提盈余

金蝶专业版KIS会计报表公式设置取数方法

金蝶专业版KIS会计报表公式设置取数方法项目一、报表管理概述金蝶KIS专业版报表与分析系统，主要功能是对目前企业对外报送的的三大主表：资产负债表、利润表和现金流量表进行管理。还可以管理用户自定义的各种多语言版本的上述报表及企业内部使用的用户自定义的各类管理报表。图3-11-1 报表与分析系统与其他各个系统使用方式不同，在主界面上没有模块的划分，也没有明确的使用流程。报表主界面中由六个主菜单和菜单下的各个功能项组成。

打开已存在的报表或是新建一张空表，显示为一个类似于EXCEL表格风格的界面，这就是我们日常操作的窗口。在第二章中，我们将以各个菜单项为主线来介绍报表与分析系统的各个功能。目前，报表系统能与账务处理系统、工资系统、固定资产系统及购销存之间实现数据联用。在与账务处理系统联用时，可以通过ACCT、ACCTEXT等函数来实现从总账系统中取数;与工资系统联用时，可以通过工资取数函数FOG-PA 实现从工资系统中取数;与固定资产系统联用时，可以通过固定资产取数函数FOG-PA实现从固定资产系统中取数;与购销存联用时，可以通过购销存取数函数实现从购销存中取数。在下面的章节将会详细介绍这些函数的使用。其他的一些公用函数，将省略，请参考SQL数据库管理的相关书籍，如SUM函数，可以进行求和的计算等。本系统的特点： ?本系统预设资产负债表、利润表、利润分配表、应交增值税明细表； ?用户可自定义多语言版本的资产负债表、利润表及内部管理报表； ?通过报表函数可以实现从其他系统的相关模块取数，实现数据共享； ?报表数据引入引出，可进行便捷的数据交换； ?函数设置多样，可进行方便灵活的报表设置； ?报表函数公式向导，令操作更简捷、灵活、方便；项目二报表函数函数在报表系统中有着重要的作用，在报表系统中提供了各种的取数函数，每种取数函数都有不同的功能，本单将对一些主要的函数操作方法和作用进行介绍。

资产负债表与利润表列示说明

（一）报表格式及列示说明资产负债表会商银 01 表编制单位：年月日单

利润表会商银02 表编制单位：年度单位：元 1.资产负债表列示说明（1）本表反映商业银行一定日期全部资产、负债和所有者权益的情况。（2）本表“年初余额”栏内各项数字，应根据上年年末资产负债表“期末余额”

栏内所列数字填列。如上年度资产负债表规定的各个项目的名称和内容同本年度不相一致，应对上年年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初余额”栏内。（3）本表“期末余额”栏内各项数字，一般应根据资产、负债和所有者权益期末情况分析填列。 ①“现金及存放同业款项”项目，反映企业期末持有的现金、存放同业等总额。 ②“存放中央银行款项”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“可供出售金融资产”、“递延所得税资产”等资产项目，一般直接反映企业持有的相应资产的期末价值。买入返售金融资产计提坏账准备的，还应以扣减计提的坏账准备后的金额列示。 ③“贵金属”项目，反映企业期末持有的贵金属价值。 ④“衍生金融资产”项目，反映企业期末持有的衍生工具、套期工具、被套期项目中属于衍生金融资产的金额。 ⑤“发放贷款及垫款”项目，反映企业发放的贷款和贴现资产扣减贷款损失准备期末余额后的金额。 ⑥“拆出资金”、“应收利息”、“持有至到期投资”、“长期股权投资”等资产项目，反映企业持有的相应资产的实际价值，以扣减对应的资产减值准备后的金额列示。 ⑦“代理业务资产”项目，反映企业代理业务形成的资产所属承担风险的情况。 ⑧“固定资产”、“无形资产”等资产项目，反映相应资产在期末的实际价值，以扣减“累计折旧”、“累计摊销”和对应的资产减值准备后的金额列示。 ⑨“其他资产”项目，反映企业期末持有的存出保证金、应收股利、其他应收款、待摊费用、一年内应予摊销的长期待摊费用等总额。已计提坏账准备的，以扣减“坏账准备”后的金额列示。长期应收款减去未实现融资收益后的金额，应当在“其他资产”项目反映，已44计提坏账准备的，还应扣减“坏账准备”余额。 “抵债资产”、“商誉”应当在“其他资产”项目反映。

金蝶报表函数取数公式

金蝶报表函数取数公式取数公式类型说明数据项说明必填项（是/否）ACCT总账科目取数公式。是 ACCTGROUP集团账套科目取数公式。是 A V G求平均数取数公式。是 COMPUTERTIME返回计算机当前日期。是是COUNT统计数量取数公式，计算所有非空格单元格的个数。是CS_REF_F返回指定制作日期的合并报表，指定表页、指定单元的值。 CURRENCYRATE集团汇率取数公式。是 DATE返回计算机当前日期。是 DATEDIFF求指定日期参数2与参数1之间的天数差。是 ITEMINFO返回指定核算项目的属性值。是 KEYWORD取表页的关键字的取数公式。是 MAX求最大值取数公式。是 MIN求最小值取数公式。是 PAGENAME取表页名称取数公式。是 PAGENO返回当前表页的值。是 REF返回指定表页、指定单元格的值。是是REF_F 返回指定账套、指定报表、指定表页、指定单元格的值。 RPRDATA 返回指定格式的当前报表日期。是 RPTQUARTER季度取数公式。是是RPTSHEETDATE获取当前报表指定表页的开始日期或结束日期，并以指定日期格式返回。ＳＵＭ求和取数公式。是 SYSINFO返回指定关键字的系统信息。是常用取数公式定义举例 (1) ACCT取数公式定义选择〖插入〗—>〖函数〗，系统将所有的报表取数公式列出，选择“金蝶报表函数”中的ＡＣＣＴ取数公式，双击鼠标左键，系统将弹出定义公式的界面，如下图所示：在进行ACCT取数公式中需要设置以下的一些参数： 1、科目：

首次使用可采用向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框单击F7显示如下：生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2|项目类别|项目代码1:项目代码2” 下面针对公式中“”的容进行说明： “”中的容用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下可以进行20种组合，得 “a”，“a1”，“a2”表示科目代码 “b”表示核算项目类别名称 “C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码 “a：”表示代码大于或等于科目a的所有科目 “：a”表示代码小于或等于a的所有科目 “a1：a2”表示代码大于或等于a1并且小于或等于a2的所有科目 “C：”表示代码大于或等于C的所有核算项目 “：C”表示代码小于或等于C的所有核算项目 “C1：C2”表示代码大于或等于C1并且小于或等于C2的核算项目当核算项目类别b和代码C，C1，C2都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。当核算项目类别b不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b 中所有核算项目。举例：取数公式表达式：ACCT(“：123|客户|003：”，“C”) 表示科目代码小于或等于123，下设科目核算项目：客户，客户代码大于或等于003的本位币的期初余额。取数公式表达式：ACCT（“214|职员|0001：0012”，“Y”）表示科目代码为214，下设科目核算项目：职员，职员代码在0001到0012之间的本位币期末余额。为方便用户操作，提供“*”为科目参数的通配符，每一个通配符只匹配一个字符，可对科目（核算项目也适用）进行模糊取数。

资产负债表和利润表的编制公式(新会计准则)

资产负债表和利润表的编制公式(新会计准则) 一、资产负债表一）资产： 1.货币资金＝现金＋银行存款＋其他货币资金 2.交易性金融资产＝交易性金融资产 3.应收票据＝应收票据－坏账准备 4.应收账款＝应收账款(借)+预收账款（借）－坏帐准备 5.预付账款＝预付账款(借)+应付账款（借）－坏帐准备 6.应收股利＝应收股利－坏账准备 7.应收利息＝应收利息－坏账准备 8.其他应收款＝其他应收款－坏账准备 9.“存货＝材料采购+商品＋在产品＋半成品＋包装物＋低值易耗品＋委托货销商品等” 存货＝材料材料＋原材料+包装物及低值易耗品＋库存商品+周转材料＋委托加工物资＋委托代销商品＋生产成本等－存货跌价准备±材料成本差异±商品进销差价 10.流动资产合计＝货币资金+交易性金融资产+应收票据+应收账款+预付款项+应收利息+应收股利+其他应收款+存货+一年内到期的非流动资产+其他流动资产 12.可供出售金额资产＝可供出售金额资产－可供出售金额资产减值准备 13.持有至到期投资＝持有至到期投资－持有至到期投资资产减值准备 14.长期应收款＝长期应收款－坏账准备 15.长期股权投资＝长期股权投资－长期股权投资减值准备 16.投资性房地产＝投资性房地产－投资性房地产累计折旧（摊销）－投资性房地产减值准备 17.固定资产＝固定地产（包括融资租入的固定资产）－累计折旧－固定资产减值准备 18.在建工程＝在建工程－在建工程减值准备 19.工程物资＝工程物资 20.固定资产清理＝固定资产清理 21.生产性生物资产＝生产性生物地产－生产性生物资产累计折旧－生产性生物资产减值准备 22.油气资产＝油气地产－累计折耗－油气资产减值准备 23.无形资产＝无形地产－累计摊销－无形资产减值准备 24.开发支出＝研发支出－资本化支出 25.商誉＝商誉－商誉减值准备 26.长期待摊费用＝长期待摊费用（减去将于一年内摊销的部分） 27.递延所得税资产＝递延所得税资产 28.其他非流动资产＝其他非流动资产 29.非流动资产合计＝可供出售金额资产+持有至到期投资+长期应收款+长期股权投资+投资性房地产+固定资产+在建工程+工程物资+固定资产清理+生产性生物资产+油气资产+无形资产+开发支出+商誉+长期待摊费用+递延所得税资产+其他非流动资产 30.资产总计＝流动资产合计+非流动资产合计二）负债： 1.短期借款＝短期借款 2.交易性金融负债＝交易性金融负债 3.应付票据＝应付票据 4.应付账款＝应付账款（贷）+预付账款（贷） 5.预收账款＝预收账款（贷）+应收账款（贷）

金蝶K3报表取数公式详解

金蝶K3报表取数公式详解 1、科目：首次使用可采用向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框内单击F7 显示如下：项目代码：|项目类别项目代码1生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|“”中的内容”下面针对公式中“”内的内容进行说明：1:项目代码22|项目类别|项目代码在项目类别和项目代码，用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。公式中的科目代码，种组合，得到不同范围的科目和核算项目。组合情20 字符“|”和“：”的分隔下可以进行况如下：其中： “a”，“a1”，“a2”表示科目代码 “b”表示核算项目类别名称 “C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码 “a：”表示代码大于或等于科目a 的所有科目 “：a”表示代码小于或等于a 的所有科目 “a1：a2”表示代码大于或等于a1 并且小于或等于a2 的所有科目 “C：”表示代码大于或等于C 的所有核算项目 “：C”表示代码小于或等于C 的所有核算项目 “C1：C2”表示代码大于或等于C1 并且小于或等于C2 的核算项目当核算项目类别 b 和代码C，C1，C2 都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。当核算项目类别 b 不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b中所有核算项目。例：取数公式表达式：ACCT(“：123|客户|003：”，“C”) 表示科目代码小于或等于123，下设科目核算项目：客户，客户代码大于或等于003 的本位币的期初余额。取数公式表达式：ACCT（“214|职员|0001：0012”，“Y”）表示科目代码之间的本位币期末余额。0012到0001 ，下设科目核算项目：职员，职员代码在 214为为方便用户操作，提供“*”为科目参数的通配符，每一个通配符只匹配一个字符，可对科目（核

金蝶资产负债表利润表取数详细说明

（一）科目取数公式 =<科目代码1：科目代码2>[＄币别][.SS][@n] 或=<科目代码1：科目代码2>[＄币别][.SS][@(y，p)] 参数说明：科目代码1：科目代码2：会计科目代码范围。“：科目代码2”可以省略。币别：币别代码，如RMB。省略为综合本位币。 SS：取数标志，省略为本期期末余额。 C 期初余额 JC 借方期初余额 DC 贷方期初余额 AC 期初绝对余额 Y 期末余额 JY 借方期末余额 DY 贷方期末余额 AY 期末绝对余额 JF 借方发生额 DF 贷方发生额 JL 借方本年累计发生额 DL 贷方本年累计发生额 SY 损益表本期实际发生额 SL 损益表本年实际发生额 B 取科目预算数据 TC 折合本位币期初余额 TJC 折合本位币借方期初余额 TDC 折合本位币贷方期初余额 TAC 折合本位币期初绝对余额 TY 折合本位币期末余额 TJY 折合本位币借方期末余额 TDY 折合本位币贷方期末余额 TAY 折合本位币期初绝对余额 TJF 折合本位币借方发生额 TDF 折合本位币贷方发生额 TJL 折合本位币借方本年累计发生额 TDL 折合本位币贷方本年累计发生额 TSY 折合本位币损益表本期实际发生额 TSL 折合本位币损益表本年实际发生额 n：会计期间。(若0：本期，-1：上一期，-2：上两期，...)，省略为本期。 y：会计年份。(若0：本年，-1：前一年，-2：前两年，...) p：指定年份的会计期间。（二）核算项目取数核算项目取数，与科目取数公式兼容。公式描述如下： =<科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2>＄币别.ss@n 或 =<科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2>＄币别.ss@(y，p) 取数公式中除“<>”内有所区别，其余与科目取数中的描述完全相同。下面只针对“<>”中的内容进行补充说明：

资产负债表和利润表的关系

资产负债表和利润表的关系资产负债表是反映企业在某一特定日期的财务状况的报表。企业编制资产负债表的目的是通过如实反映企业的资产、负债和所有者权益金额及其结构情况，从而有助于使用者评价企业资产的质量以及短期偿债能力、长期偿债能力、利润分配能力等。利润表是反映企业在一定会计期间的经营成果和综合收益的会计报表。企业编制利润表的目的是通过如实反映企业实现的收入、发生的费用以及应当计入当期利润的利得和损失、其他综合收益、综合收益等金额及其结构情况，从而有助于使用者分析评价企业的盈利能力及其构成与质量。二者有如下关系： 1、两者反映的对象相同。两表反映的都是资金运动。资产负债表反映的是资金的静态表现。反映某一时点资金的状况，利润表反映的是资金运动的动态表现，反映其一时期的经营状况。 2、两表都是总性报告。都是月报，都是经济业务的综合反映。 3、两表的作用相互补充，相辅为用：资产负债表反映企业发生损益后的结果，即资产、负债、所有者权益的构；损益表说明损益的形成过程及损益数。 4、资产负债表中的“未分配利润”与“利润表附表”中的“利润分配表”中的“未分配利润”（利润总额-利润分配数）相等。 5、两表的关系是“资产=负债+所有者权益”、和“收入-费用=利润（或亏损）”两个方程式内在联系的反映。即本期损益发生

后，资产负债表中的等量关系实为将上述个会计方程式合并：资产=负债+所有者权益+（收入-费用）。这一等式为综合会计方程式，其中“资产”里面包含利润，因为利润的表现形式是资产。现以A公司2009年12月31日财务报表为例，具体说明资产负债表和利润表的联动关系。（报表附后）从资产负债表中可以看出，2009年年初未分配利润为177,111.39元，同时利润表显示，2009年度A公司净利润（本案例不考虑提取盈余公积和公益金等利润分配情况，视同净利润等于未分配利润）为78,321.78元,也就是说,2009年收入—费用+应计入当期的利得（或减应计入当期的损失）—所得税，形成了本期净利润，即78,321.78元，这一数字反映了A公司2009年度的经营成果和综合收益，是当期资金运动的结果。这一数字直接影响了资产负债表第60行期末未分配利润的余额，即：177,111.39+78321.78=255,433.17，它反映了2009年12月31日这一时点A公司的财务状况，是资产负债和所有者权益的静态表现。由此可以看出，利润表中每一个项目的变动，都会引起资产负债表余额的变化，即经营成果的变化影响着财务状况的变化，二者具有密切的联动关系。

2013金蝶利润表函数取数公式

金蝶利润表如何取上年同期累计数公式在自定义报表里，标准版按公式向导，会计年度选“去年”。专业版以上的，fx函数向导里，年度上年为“-1”.例：营业收入上年累计取数ACCT("5101","SL","RMB",-1,0,0,"") acct金蝶报表取数公式，2171.02代表是科目代码，DF代码贷方发生额，三个零分别代表年度为本年、开始期间为本期、结束期间为本期，整个公式即代表取科目代码为2171.02的科目的本期贷方发生额。账套取数公式：ACCT("科目代码","JF"或者"DF"或者"Y","",0,0,0,"") 。ACCT 是账套取数函数。“科目代码”要从一级科目填到最末级。比如“4105.10.01”。“JF"表示借方发生额，"DF"表示贷方发生额,"Y"表示期末余额。“,0,0,0”表示本年本月。如果要显示上一期，则为“-1”，上上一期为“-2”，以此类推。

报表取数准确，完整的数据1月到本期数据

同、收回房屋： 1.承租人擅自将房屋转租、转让或转借的; 租赁期共__年房屋租赁合同出租方（甲方）：XXX，男/女，XXXX年XX月XX日出生，身份证号码XXXXXXXX

承租方（乙方）：XXX，男/女，XXXX年XX月XX日出生，身份证号码XXXXXXXX 甲、乙双方就房屋租赁事宜，达成如下协议：一、甲方将位于XX市XX街道XX小区X号楼XXXX号的房屋出租给乙方居住使用，租赁期限自XX年XX月XX日至XX年XX月XX日，计X个月。二、本房屋月租金为人民币XX元，按月/季度/年结算。每月月初/每季季初/每年年初X日内，乙方向甲方支付全月/季/年租金。三、乙方租赁期间，水费、电费、取暖费、燃气费、电话费、物业费以及其它由乙方居住而产生的费用由乙方负担。租赁结束时，乙方须交清欠费。四、乙方不得随意损坏房屋设施，如需装修或改造，需先征得甲方同意，并承担装修改造费用。租赁结束时，乙方须将房屋设施恢复原状。七、发生争议，甲、乙双方友好协商解决。协商不成时，提请由当地人民法院仲裁。八、本合同连一式X份，甲、乙双方各执X份，自双方签字之日起生效。甲方：乙方：

金蝶kis迷你自定义报表操作

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金蝶自定义报表操作在〖工具〗菜单下的各个功能选项，都是对自定义报表的一些相关的操作，共有9个功能项，下面分别对这此功能项的作用进行说明。 ¨ 公式取数参数(P)… Ctrl+P ¨ 转换旧版本公司(F)… ¨ 批量填充… ¨ 表页汇总(U) ¨ 报表自动检查 ¨ 舍位平衡 ¨ 报表权限控制… ¨ 报表审批 ¨ 联查… 总分类账、明细分类账、数量金额账、数量金额明细账 1.1.1 设置公式取数参数选择【工具】—>【公式取数参数】，是对整张表页的公共参数进行设置。主要包括取数期间、取数的范围、币别、报表计算的方式及其取数小数的舍取位数等。 1.1.2 缺省年度缺省年度与缺省期间是用于设置基于会计期间的公式(如账上取数acct)的缺省年度和缺省期间值，在这些公式设置时，如果未设置会计年度和会计期间值，则取数时系统自动采用此处设置的年度和期间进行取数。 1.1.3 开始日期和结束日期报表<开始日期>和<结束日期>是设置基于按日期取数的函数ACCTEXT而言的，对其他的函数无效。如果设置ACCTEXT函数时，未设置开始日期和结束日期，则以此处设置为准进行取数。

在输入框中输入您当前的期间号，单击【确定】后，报表期间就设置成功了。这时，报表系统的状态栏的期间处会显示出您的期间号。(未设置报表期间时，状态栏中显示中文<当前期间>) 注意事项一般情况取数公式的取数账套，年度，期间参数均采用默认值，这样才能根据需要改变来取数。如果在公式中设置了参数，则系统始终按设置值取数，即如公式中设置了会计期间为1，则该单元格的数据一直按第一期显示，不论报表期间设置的值是多少。此种情况仅用于需定基分析等情况用。原则是：公式设置了参数，则按公式设置的参数取值;公式未设置，则按“报表期间设置”取值。 1.1.4 ACCT函数包括未过账凭证在“公式取数参数“界面中，提供了选项，如果选中了这个选项，则在ACCT函数在进行取数计算时，会包括账套当前期间的未过账凭证(不包括当前账套期间以后期间中的未过账凭证)，否则，系统的ACCT函数只是对已过账的凭证进行取数。 1.1.5 报表打开时自动重算在“公式取数参数”中，提供了选项<报表打开时自动重算>，如果选中了这个选项，在每次打开报表时都会自动对报表进行计算。如果不选择该选项，则打开报表时将显示最后一次的计算后的结果。注意事项建议用户一般不要选择这个选项，否则每次打开报表时都会执行一遍报表计算，影响报表的打开时间。当然如果报表的数据是在动态的变化，每次都需要看到最新的计算结果，此时应选择该选项。 1.1.6 数值转换在数值转换功能中，可以对报表的数据进行乘或是除的转换。用户可用于对特殊报表的转换.例如：把表内数据转换成以万元为单位的万元表。选中<数值转换>选项，进行数值转换的设置，设置的内容如下：数据项说明必填项（是 /否）是运算符可以选择乘或是除以一个系数。如果是乘，则是将报表数据乘以设置的转换系数；如果是除，则是用报表数据除以指定的转换系数。转换系数具体录入一个数值，报表中数据将乘以或是除以是这个数值。

资产负债表和利润表的编制公式(新会计准则)

会计报表公式一、资产负债表一）资产： 1.货币资金＝现金＋银行存款＋其他货币资金 2.交易性金融资产＝交易性金融资产 3.应收票据＝应收票据－坏账准备（本科目已计提的“坏账准备”部分） 4.应收账款＝应收账款（所有明细科目的借方余额合计）+预收账款（所有明细科目的借方余额合计）－坏账准备（“应收账款”已计提的“坏账准备”部分） “应收账款”明细科目如有贷方余额，在“预收账款”项目内填列。 5.预付款项＝预付账款（所有明细科目的借方余额合计）+应付账款（所有明细科目的借方余额合计）-坏账准备（预付账款已计提的“坏账准备”部分） “预付账款”明细科目如有贷方余额，在“应付账款”项目内填列。 6.应收利息＝应收利息－坏账准备（本科目已计提的“坏账准备”部分） 7.应收股利＝应收股利－坏账准备（本科目已计提的“坏账准备”部分） 8.其他应收款＝其他应收款－坏账准备（本科目已计提的“坏账准备”部分） 9.“存货＝材料采购+商品＋在产品＋半成品＋包装物＋低值易耗品＋委托货销商品等” 存货＝材料材料＋原材料+包装物及低值易耗品＋库存商品+周转材料＋委托加工物资＋委托代销商品＋生产成本等－存货跌价准备±材料成本差异±商品进销差价 10.一年内到期的非流动资产＝分析填列 11.其他流动资产＝分析填列流动资产合计＝货币资金+交易性金融资产+应收票据+应收账款+预付款项+应收利息+应收股利+其他应收款+存货+一年内到期的非流动资产+其他流动资产 12.可供出售金额资产＝可供出售金额资产－可供出售金额资产减值准备 13.持有至到期投资＝持有至到期投资－持有至到期投资资产减值准备 14.长期应收款＝长期应收款－坏账准备（本科目已计提的“坏账准备”部分）－未实现融资收益

金蝶K报表取数公式详解定稿版

金蝶K报表取数公式详解 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】

金蝶K3报表取数公式详解 1、科目：首次使用可采用向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框内单击F7 显示如下：生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2|项目类别|项目代码1:项目代码2”下面针对公式中“”内的内容进行说明：“”中的内容用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下可以进行20 种组合，得到不同范围的科目和核算项目。组合情况如下： A a：：a a1：a2 A|b a：|b：a|b a1：a2|b A|b|c a：|b|c：a|b|c a1：a2|b|c a|b|c：a：|b|：c：a|b|c：a1：a2|b.c： a|b|c1：c2a：|b|c1：c2：a|b|c1：c2a1：a2|b|c1：c2 其中： “a”，“a1”，“a2”表示科目代码 “b”表示核算项目类别名称 “C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码

“a：”表示代码大于或等于科目a 的所有科目 “：a”表示代码小于或等于a 的所有科目 “a1：a2”表示代码大于或等于a1 并且小于或等于a2 的所有科目 “C：”表示代码大于或等于C 的所有核算项目 “：C”表示代码小于或等于C 的所有核算项目 “C1：C2”表示代码大于或等于C1 并且小于或等于C2 的核算项目当核算项目类别 b 和代码C，C1，C2 都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。当核算项目类别 b 不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b 中所有核算项目。例：取数公式表达式：ACCT(“：123|客户|003：”，“C”) 表示科目代码小于或等于123，下设科目核算项目：客户，客户代码大于或等于003 的本位币的期初余额。取数公式表达式：ACCT（“214|职员|0001：0012”，“Y”）表示科目代码为 214，下设科目核算项目：职员，职员代码在0001 到0012之间的本位币期末余额。为方便用户操作，提供“*”为科目参数的通配符，每一个通配符只匹配一个字符，可对科目（核算项目也适用）进行模糊取数。例：10**表示取一级科目代码为四位，并且起始两个代码为10 的所有科目。1131|客户|**表示包括科目代码1131 下的所有客户。因为通配符本身就具有范围的概念，因此带有通配符的科目或核算项目不能有起止范围，以免引起取数错误。同时通配符只支持匹配如：55**.**/产品/01.**.**.****，也就是说通

金蝶kis迷你版自定义报表操作

金蝶自定义报表操作在〖工具〗菜单下的各个功能选项，都是对自定义报表的一些相关的操作，共有9个功能项，下面分别对这此功能项的作用进行说明。 ¨公式取数参数(P)…Ctrl+P ¨转换旧版本公司(F)… ¨批量填充… ¨表页汇总(U) ¨报表自动检查 ¨舍位平衡 ¨报表权限控制… ¨报表审批 ¨联查…总分类账、明细分类账、数量金额账、数量金额明细账 1.1.1 设置公式取数参数选择【工具】—>【公式取数参数】，是对整张表页的公共参数进行设置。主要包括取数期间、取数的范围、币别、报表计算的方式及其取数小数的舍取位数等。 1.1.2 缺省年度缺省年度与缺省期间是用于设置基于会计期间的公式(如账上取数acct)的缺省年度和缺省期间值，在这些公式设置时，如果未设置会计年度和会计期间值，则取数时系统自动采用此处设置的年度和期间进行取数。开始日期和结束日期1.1.3

数值转换的作用在于可以将报表的数据进行一个转换，如报表的数据计算出来为元，需要转换为以万元为单位的报表，则可以通过数值转换的功能中通过除的转换运算来实现。另外一种运用就是可以设置报表币别的转换，如将美元的报表转换为人民币的报表，这时可以将转换系数设置为汇率进行相乘的运算。 1.1.7 转换旧版本公式如果账套的版本不同，则公式的科目的表现方式不同，这时只需将报表的显示状态置为公式状态，选择〖工具〗—>〖转换旧版本公式〗，系统将自动完成公式的新旧版本的转换过程，将以前的“<102>.C@2”之类的公式转换为标准的“ACCT()”函数。下面请看一个操作案例：KIS7.5用户自定义报表如何升级。文件：*.kds中将自定义报表引出为7.5首先在

金蝶K3各公式整理后

1、科目：首次使用可采用向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框内单击F7 显示如下：生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2|项目类别|项目代码1:项目代码2”下面针对公式中“”内的内容进行说明：“”中的内容用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下可以进行20 种组合，得到不同范围的科目和核算项目。组合情其中： “a”，“a1”，“a2”表示科目代码 “b”表示核算项目类别名称 “C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码 “a：”表示代码大于或等于科目a 的所有科目 “：a”表示代码小于或等于a 的所有科目 “a1：a2”表示代码大于或等于a1 并且小于或等于a2 的所有科目 “C：”表示代码大于或等于C 的所有核算项目 “：C”表示代码小于或等于C 的所有核算项目 “C1：C2”表示代码大于或等于C1 并且小于或等于C2 的核算项目当核算项目类别 b 和代码C，C1，C2 都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。当核算项目类别 b 不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b中所有核算项目。例：取数公式表达式：ACCT(“：123|客户|003：”，“C”) 表示科目代码小于或等于123，下设科目核算项目：客户，客户代码大于或等于003 的本位币的期初余额。取数公式表达式：ACCT（“214|职员|0001：0012”，“Y”）表示科目代码为 214，下设科目核算项目：职员，职员代码在0001 到0012之间的本位币期末余额。