成本月报(成本部示例)
地区公司2014年度月
成本月报
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编制单位：
编制时间: 201 年月日
1
第一部分成本汇总
一、动态成本汇总
1.已预清算标段
目标成本和预清算成本均为真实成本，不含消化成本。由于是老项目，目标成本均按最后一版施工图阶段目标成本。
2.动态成本标段：
目标成本和动态成本均为真实成本，不含消化成本。目标成本老项目为施工图阶段目标成本，新项目（含南昌六期）为扩初阶段目标成本。动态成本截至2014年月日。
南昌“保集半岛”：城义路以西标段动态成本均为节余状态，扣除甲供材加价后节余万元。
1)四期：目标成本67395.1603万；动态成本：万元，节余：万元
（动态成本万-扣除甲供材加价万元）。具体如下：
2
前期工程费4786.98 规划设计节余60万，施工图设计节余62.88万，绿化景观设计超出8万，勘测节余27.91万，招标代理节余26.97万，三通一平节余50万，前期规费节余60万。
建安工程费51646.57 1.上海申标高层预计节余200万，江西中煤高层预计节余500万，桩基及土石方基础工程节余97.57万，高层进户门增加0.945万，桩基节余19.9484万元，土石方增加3.0819万元，大堂装修预计节余85万。其中总包动态成本预估涨价预备费按照闭口预算10% 2.甲供材加价扣除327万元。
基础设施费7793.37 小区正式围墙预计节余20万，其余科目节余4.1874万。
配套设施351.63
其他开发成本1010.26 检测费超出22.63万，资料档案费预计节余5.88万。
合计67395.16 节余万元
手工台帐与ERP差异备注：ERP上由于原输入问题四期目标成本显示67394.8519万元（小3081元，已安排更正）。月28日ERP动态成本显示万元，扣除甲供材加价后为万元，实时ERP动态成本比本月报小8.91万元，因为月报统计时间与实时时间差异。
2)五期：目标成本48687.7966万；动态成本：万；节余万。
（动态成本万-扣除甲供材加价万元）。具体如下：
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用1207.14
前期工程费2944.01 环评费节余3.53万，施工图设计节余12.93万，勘测节余17.72万，招标费用节余37.71万。前期规费节余91.86万；三通一平节约42.19。
建安工程费38263.32 1.三建总包预计节余300万元。总包动态成本预估涨价预备费按照闭口预算10% 2.天窗超成本1.6919万元。 3.预计消防合同节余25.6944万元。 4.电梯目标910万元，实际合同签订137.55+619.8120=757.3620万元，节余152.6380万元 5.五期高层栏杆预计节余50万元。 6.样板房装修预计节余29.87万元。 7.扣除甲供材加价659万元.
基础设施费5179.04 供电超目标70.8万
配套设施228.32
其他开发成本865.97 检测费超目标33.20万,沉降观测增加10.66万合计48687.80 节余
手工台帐与ERP差异备注：月28日ERP动态成本显示万元，扣除甲供材加价后为万元，实
3
时ERP动态成本比本月报大1073.5万元，主要因为五期ERP电梯合同重复计算910万、配电箱163万（已安排更正）。
3)六期：目标成本8599.5919万；动态成本：万元，节余：万。
（动态成本万-扣除甲供材加价万元）。具体如下：
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用109.10
前期工程费414.70 前期工程准备费节余13.47万，规费节余21.84万。
建安工程费7160.23 1.六期桩基节余129.89万元。 2.总包合同节余555.52万元。 3.外墙涂料节余236.12万元。 4.电梯合同签订10.05+45.5760万目标175万，节余119.37 5.栏杆预计节余20万元 6.扣除甲供材加价40.049万元; 7、配电箱节约9.34万元
基础设施费750.96 供电节余41.76万，智能化节余10.38万。
配套设施0.00
其他开发成本164.61 工程审价费预计节余5.9万;沉降观测费增加0.46万。
合计8599.59 节余
手工台帐与ERP差异备注：月28日ERP动态成本显示万元，扣除甲供材加价后为万元，实
时ERP动态成本比本月报大199.6万元，主要因为ERP六期电梯合同重复计算70万元、配电箱114万元（已
安排更正）。
浙江金华“保集蓝郡”四期：扣除甲供加价超目标成本万元。
目标成本：48528.3132万；动态成本万元。（已扣除甲供材加价万元）
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用6859.78
前期工程费1341.58 1、规划设计咨询费节约36万元；2、施工图设计费节约：35万；3、勘察费节约24万元；4、三通一平节约14万；5、前期土方处理节约5万元；6、教育附加节约120万 7、水土流失节约3.8万
建安工程费34113.44 超出1、总包结算超目标成本1115.8034万元； 2、四期消防结算超目标成本103.6万元; 3、栏杆工程结算超目标成本83.40万元； 4、四期“墙体二合一”工程施工合同超目标成本331万元；5、外墙石材干挂工程超目标成本244万元； 6、门窗工程节约271.40万元; 7、装修工程节约391万； 8、扣除甲供材加价446万元
基础设施费5318.19 1、供水节约70万；2、供电节约370万；3、燃气节约70万；4、有线电视节约21万；5、智能化节约106万元；6、雨污水及化粪池节约
123万；7、景观绿化超目标成本460.2万8、
小区标识节约24.26万元；9、市政景观绿化工
程超127万；10、小区主道路节约146万；11、
小区围墙节约94万；12、室外体设施节约20
万。13、环卫施设节约40万
配套设施253.97
其他开发成本641.34 1、施工监理费超目标成本：19万; 2、工程审计费的44.7万元放在第二科目中； 3、物业前期费超目标成本208万元； 4、竣工图绘制节约15万; 5、检测费增加45万
合计48528.31 超出
手工台帐与ERP差异备注：月28日ERP动态成本显示万元，扣除甲供材加价后为万元，实时ERP动态成本比本月报小3204.9万元，主要因为四期土建结算未进入ERP系统，数据有待更正。
浙江公司成本部与集团成本合约部正对蓝郡四期动态成本做梳理，本次为初步草稿。
浙江金华“保集外滩”：目前扣除甲供加价后节余万元。
一期和二期目标成本：164278.94万，动态成本万元，节余万元（已扣除甲供材加价万元）。具体如下：
科目名称
一期、二期（万元）
分析说明目标成本动态成本差异
土地获得费用55594.87
前期工程费3709.04 1、规划方案咨询费减少33万；2、配套方案征询费减少40万；3、规划方案设计费减少56万；
4、设计评审费减少6.34万
5、单体设计费减少2.8750万元，装饰设计费减少17.8万，配套和基坑维护设计费减少90万，设计修改图费，34.95万
6、绿化景观设计减少22.67万
7、勘测费减少50万
8、、招标费用减少18万
9、临时用水减少10万，临时用电减少89.86万元，临时道路减少48万，场地平整减少49.24万元，临时围墙减少14.13万元，临时景观减少50.75万元，临时设施减少66万10、前期土方处理减少59.21
万元11、建设工程规划许可证减少11万，散装水泥减少9万，水土流失费减少4.7万，交通影响评价减少2.9万
建安工程费88152.23 1、桩基工程一期已结算完成,二期减少预计费用376万元; 2、单元门、感应门和旋转门工程原感应门改为无框门,减少费用147万; 3、目标成本中地下车库卷帘门、辅房门工程80.0382万元,实际施工图纸中不包括；4、栏杆工程中预估费用减少160万元; 5、配电箱工程减少102万，6、
5
太阳能工程减少222.6984万；7、装修费用减少售楼处装修费用减少50万；8外墙涂料预计增加676万元9、扣除甲供材加价520.1777万
基础设施费15246.53 1、用电容量增加费减少656.6651万；2、智能化减少182.7230万3、有线电视减少26万4、污水处理减少39万
配套设施155.44
其他开发成本1420.83
合计164278.94 节余
手工台帐与ERP差异备注：月28日ERP动态成本显示万元，扣除甲供材加价后为万元，实时ERP动态成本比月报小2365.4万元，主要因为江边公园闭口合同1300万元还未输入ERP也未预估。ERP未录入桩基工程结算预估(预估在合同金额基础上)增加276万元,ERP未进行外墙涂料预估增加676万元。
天津保集：扣除甲供加价后目前节余万元。
1)一期：目标成本39269.7523万；动态成本：万；节余万元
主要差异如下：
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用12746.82 超出
土地出让金超出，由于2013年11月实际支付别墅地价增加
335.6719万元+代理费4.53万元，土地使用税超出10.2641
万元，其他费用超出6.3176万元
前期工程费627.48 施工图设计费节约95809元，绿化景观设计超出104646元，三通一平节约145530元，前期土方处理节约376100元，造价咨询费节约19949元，质监安监费节约166600元，白蚁防治费节约96087元，教育附加费节约964453元。公示公告费节约47963元，水土流失费节约64058元
建安工程费19289.06 总包土建节约4631880.04元，甲方直接分包节约1186945元，甲供材料和设备节约1667908.15元，装修费用节约4913191.17元
基础设施费2239.40 供水节约270713元，智能化超出414805元，环卫设施节约102116元，供热水采暖节约71254元，其他节约266376元
配套设施3229.46 环卫用房，环卫托管超出210000元，门卫节约22952元，强电用房超出127558元，水泵房节约963000元，雨污水及化粪池超出55020.25元，景观绿化节约2137681.9元，道路广场节约2726612元，小区正式围墙节约280432元，路灯节约481441元，室外体育设施节约226000元，交通标志费节约2080元，市政绿化节约806400元，50M绿化改造节约1715297.76元，增加327号一期水系基础维修施工合同41380元，半岛小区绿化养护用水增加14835元
其他开发成本1137.52 5 施工监理费超出5572元，工程审价费节约385781元，物业
6
2)二期：目标成本66660.3273万；动态成本：万；节余万。
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节约1326177元，竣工图绘制节约217785元，房产交易手
续费节约358175.44元，交房后品牌维护费节约657991元，
新增342号垃圾站基础改造8000元，公共换热站2014年5
月变压器电损1518.48元
合计66660.33 节余
手工台帐与ERP差异备注：月28日ERP动态成本显示万元，实时ERP动态成本比月报小较多，主要
因为总包结算和其他结算流转中还未输入ERP。
上海“美罗家园”：美罗家园目前节余万元
1)一期：目标成本51561.15万；动态成本万元,节余万元。
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用13202.16 土地使用税减少55.04万元
前期工程费5199.20 市政配套费超374万，工程保险费超34万，配套设计节约36万，景观设计节约17万，招标费节约6.97万，临时用水节约30万，临时供电节约13.7，临时道路节约约18万，前期土方处理节约79.5万
建安工程费25154.14 桩基节约125万；总包加上人工涨价（预估647万元）后预计超支987万，塑钢门窗节约6.19，进户门节约28万，单元门节约31万，消防节约220万，配电柜节约48万，电梯节约218万，信报箱节约14.38万，栏杆节约159万，水泵节约15万，钢结构雨棚节约12万元。（手工台帐已按真实成本计算，ERP 应扣除加价158万元，其中电梯加价42.37万，配电箱加价90万，水泵加价25.63万）
基础设施费6497.93 供水超53.5万，电配套超58.42万，强电后配套节约245.42万，供气节约49.53万，电话宽带节约39.24万，有线电视节约123万，智能化节约141万，雨污水节约138万，景观绿化节约387万，小区围墙节约52.6661万，交通划线节约3.68万，小区主干道超19.98万
配套设施501.89 1、公益会所未做减少107万，2、环卫用房、环卫托管节约36万，3、强电用房节约57万，4、其他中的193万实际未做
其他开发成本1006.19 监理费节约3.95万，资料费超1.7万，室内环境监测超10万防雷检测节约5.8342，建筑物沉降节约1.7975万，平行监测节约5万，销售面积测绘节约6.8万，房屋竣工测绘节约28.5240万，房屋竣工验收费节约2.7975，一户一验综合验收费7.96万
合计51561.15 节余
手工台帐与ERP差异备注：ERP上动态成本显示为万元，较手工台帐少509.1904万元.主要原因为ERP 未估算人工涨价预备费647万元;ERP中未扣除甲供材加价158万元。
2)二期: 目标成本29770.4016万元,动态成本万元
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差异分析如下：
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用7289.22
前期工程费3388.59
建安工程费15415.88
基础设施费2876.48
配套设施66.55
其他开发成本733.68
合计29770.4016
手工台帐与ERP差异备注：ERP上动态成本显示为万元，较手工台帐少万元.主要原因为。
上海“保集澜湾”：扣除甲供材加价后目前预计节余万元。
1)一期：目标成本107402.5732万元，动态成本万元，节余万元
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用48428.804
前期工程费5228.5297
建安工程费45160.0977
基础设施费7225.0025
配套设施75.0951
其他开发成本1285.0442
107402.5732节余
手工台帐与ERP差异备注：动态成本显示万元，较手工台帐动态成本少，主要原因一期仅发生少量前期费用，主要根据目标成本为参照的动态成本需要修改。
2)二期目标成本：96827.1695；动态成本：万元，节余万元。
科目名称目标成本
（万元）
动态成本
（万元）
差异
（万元）
分析说明
土地获得费用41697.01
前期工程费5039.5629 配套设计费预估20万元，暂未发生不计入动态成本建安工程费41547.4443 建安工程中涨价预备费366.35万元暂不计入动态成本基础设施费7265.3066
配套设施125.7691
其他开发成本96827.169
96827.1695节余
手工台帐与ERP差异备注：动态成本显示万元，较手工台帐动态成本多2192.4484万元。主要原因为ERP 中土地成本较手工台帐大2653.4万元，重复输入土地税费。
9
?宁波保集蓝郡:
方案阶段目标成本：153401.1086万元（最新扩初阶段目标成本未正式批复）；动态成本万元，节余：万元。与目标成本差异分析如下：
二、超目标成本汇总和成本预警
1.历史已形成超目标成本和本月超目标成本分析汇总
?南昌保集半岛（四期到六期）
1)历史超目标成本
10
2)本月超目标成本:
浙江金华“保集蓝郡”（四期）
1)历史超目标成本
11
2)本月超目标成本：
浙江金华“保集外滩”：1）超目标成本：
12
2）本月超目标成本：
天津保集（一期和二期）
1)历史超目标成本
13
14
2)本月超目标成本:
15
?上海“美罗家园”：
1）历史超目标成本汇总：
2）本月超目标成本：
?上海“保集澜湾”：
1)历史超目标成本
2）本月超目标成本:
2.成本预警：
3.上月成本预警采取措施：
浙江金东外滩外墙涂料目标成本为90元/m2，考虑为普通真石漆。根据集团审批同意的设计变更，外墙涂料改为多彩涂料。由于设计变更和涂刷部位原因预计超出目标成本847万元，经过城市公司落实成本预警中提出的涂刷部位，节约172万元，但仍预计超出676万元。
措施：设备平台，赠送面积内侧（涉及以后改造部位的）可采用与外墙颜色相仿的普通外墙涂料。
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三、变更情况
1.本月发生设计变更份。10万元以上设计变更名称和说明。
2.本月发生技术核定份。10万元以上技术核定名称和说明。
3.本月发生签证份。10万元以上技术核定名称和说明。
4.截至本月底，七大项目已定变更（设计变更/技术核定/签证），累计情况如下，集团制度规定为
工程变更率应控制在合同总价的2.5%之内。单位：万元
5.本月发生签价份。超出合同暂定价或目标成本的签价项目名称和说明。
四、无效成本情况
1、本月无效成本发生份。金额为万元。
2、无效成本产生的原因及改进措施：
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五、预估变更金额和市场动态
1.截至本月底，总包建安预估变更金额总价为万元。
1)其中钢筋预估变更万；计算依据为钢筋总工程量（吨）×钢筋变动差异
调整单价（元/吨）；（备注：已扣除3%风险包干因素）
2)其中商品砼预估变更万；计算依据为商品砼总工程量（立方）×商品砼变
动差异调整单价（元/立方）；（备注：已扣除3%风险包干因素）
3)其中人工预估变更万；计算依据详见动态成本管理办法
2.当地建材市场动态的文字阐述和分析
第二部分成本工作完成情况
一、合同签订情况
1.本月完成合同签订盖章份，合同金额合计万元。其中科目1 份，科目2 份，科目3 份，
科目4 份，科目5 份，科目6 份。
签订合同中总价闭口份，单价闭口份，框架协议份，开口份。
2.总包合同或金额大于200万元以上的合同份，分别为:
注明合同名称、合同审批阶段（横线填写城市公司审批完成/集团审批完成）、合同是否盖章完毕等说明内容。
3.根据月度工作计划，计划合同签订份，按时完成合同签订份，未按时完成合同签订份，
完成率 % 。分别为：
对于未完成合同签订的合同名称、原因分析和难点分析。
二、招标采购工作完成情况
1.本月完成招标、采购份。其中城市公司招标份，城市公司直接委托份，集团集中
采购份，
2.本月完成招标阶段性成果份。其中（横线填写招标名称）完成阶段
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（横线填写候选单位入围、发标、回标、开标等制度中规定的阶段）
3.根据月度工作计划，按时完成招标采购计划份，未按时完成份，完成率。
对于未完成招标采购的名称、原因分析和难点分析
四、预结算工作完成情况：
1.本月完成合同预算份、结算、标底编制份。
2.对于超目标成本的预结算、标底的名称和原因分析。
3.根据月度工作计划，按时完成预结算工作份，未按时完成份，完成率。
对于未按节点完成名称、原因分析和难点分析
五、资金支付情况：
1.根据月度资金计划，本月支付计划为万元。截至本月28日，实际支付款项为万
元，本月计划完成率为%，本月还在集团流转审批（或因甲方原因未支付）的支付款项为万元，修正后的本月计划完成率为
3.计划执行率差异主要原因分析：
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