2017年度《企业年度工作报告》格式文本(含与2016年的变化修订)
企业年度工作报告格式文本及编制说明
（2017年度）
国有企业监事会工作办公室编
目录
封面式样 (1)
扉页式样 (2)
封面代码 (3)
目录式样 (4)
正文内容 (7)
一、企业基本情况 (8)
二、企业经营管理和改革发展情况 (9)
三、企业内部控制体系情况及存在问题 (144)
四、企业财务情况及存在问题 (166)
五、企业运营情况及存在问题 (188)
六、境外国有资产运营情况及存在问题 (21)
七、企业党建和公司治理情况及存在问题 (22)
八、企业经营管理和改革发展中存在的其他问题 (244)
九、出资人重点关注事项 (255)
附件内容 (299)
附件一：企业基本情况表 (30)
附件二：企业重大项目情况表 (377)
附件三：境外单位及项目情况表 (41)
附件四：违法违纪违规事项情况 (44)
附件五：重大法律纠纷案件情况 (455)
附件六：审计检查情况 (477)
附件七：监事会反映问题整改落实情况 (499)
附件八：其他整改事项落实情况 (51)
附件九：重要会议清单 (52)
附件十：重要文件清单 (53)
附件十一：其他内容 (55)
编制说明 (577)
总体编制说明 (588)
正文编制说明 (62)
附件编制说明 (99)
密级★期限
××××公司
2017年度工作报告
××××年××月
企业年度工作报告
（2017年度）
企业名称：（公章）填报日期：年月日
封面代码
企业名称
组织形式
密级期限填报工作负责人职务填报工作负责部门
填报工作联系人职务固定电话移动电话
本企业代码
上一级填报企业（单位）代码集团企业（公司）总部代码
本企业注册地本企业地址
目录式样
目录
企业法定代表人声明 (5)
报送《企业年度工作报告》企业名单 (6)
正文 (7)
一、企业基本情况 (8)
二、企业经营管理和改革发展情况 (9)
三、企业内部控制体系情况及存在问题 (144)
四、企业财务情况及存在问题 (166)
五、企业运营情况及存在问题 (188)
六、境外国有资产运营情况及存在问题 (21)
七、企业党建和公司治理情况及存在问题 (222)
八、企业经营管理和改革发展中存在的其他问题 (244)
九、出资人重点关注事项 (255)
附件 (299)
附件一：企业基本情况表 (30)
附件二：企业重大项目情况表 (377)
附件三：境外单位及项目情况表 (41)
附件四：违法违纪违规事项情况 (444)
附件五：重大法律纠纷案件情况 (455)
附件六：审计检查情况 (477)
附件七：监事会反映问题整改落实情况 (499)
附件八：其他整改事项落实情况 (51)
附件九：重要会议清单 (52)
附件十：重要文件清单 (53)
附件十一：其他内容 (55)
企业法定代表人声明（粘贴扫描件式样）
国有重点大型企业监事会：
××××公司已按照《企业年度工作报告》编制要求，本着实事求是的原则编制了本报告，没有应披露未披露的信息。报告内容均真实、完整，没有任何不实、隐瞒。
特此声明。
法定代表人（签名）
年月日
报送《企业年度工作报告》企业名单（式样）
经与派驻本企业监事会沟通，本集团公司2017年度应报送企业年度工作报告（）家，实际报送企业年度工作报告（）家（注：实际报送差异说明）。其中，境内企业（）家、境外企业（）家；各级金融子企业（）家；各级上市公司（）家；三级以下（含三级）子企业（）家。其中，纸质报告（）份，简化报送报告（）份。其中，本年度新增（）家，减少（）家，净增加/减少（）家，增加/减少原因为_________________________________。具体企业名单如下：
序号企业名称
企业
代码
企业
级次
类别
纸质
报告
备注
1 ╳╳╳╳公司总部是
2 是/否
注：集团公司总部作为一级，填列在第一行；类别栏填写“境外”、“金融”、“上市”。纸质报告栏集团公司总部填“是”，各级子企业与派驻本企业监事会共同确定。备注栏本年新增填报企业填写“新增”，简化报送子企业填写“简化报送”。本表仅由中央企业总部填写。
正文内容一
一、企业基本情况
（一）企业概况
1．企业简介
2．本年度企业大事记
（二）经营范围及生产经营能力变动情况
1．经营范围变动情况
2．主业范围变动情况、功能界定和分类情况
3．生产经营能力变动情况
（三）组织结构及“压减”工作情况
1．本年末企业管理层级情况
2．本年末企业法人层级情况
3．压缩管理层级、减少法人户数工作目标及落实情况
（四）战略规划、主要业务发展规划
1．“十三五”规划目标、完成情况
2．三年滚动规划目标、完成情况
3．年度经营业绩考核目标、完成情况
（五）下一年度主要工作计划
1．下一年度生产经营目标
2．下一年度重点工作安排
二、企业经营管理和改革发展情况
（一）贯彻落实重大决策部署情况
填写贯彻落实党中央、国务院重大决策部署及国资监管政策规定情况。
1．贯彻落实党的十九大重大决策部署情况。
2．贯彻落实“五大发展理念”、完成“五大任务”情况围绕落实“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念和“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大任务，全面总结企业“做好增量、盘活存量、主动减量”，着力改善供给结构，扩大有效需求，打好提质增效攻坚战所采取的主要措施及取得的成效，分析存在的主要问题。
3．深化国企改革情况
内容包含但不限于：（1）贯彻落实国企改革“1+N”系列文件情况及存在问题；（2）十项改革试点情况及存在问题；（3）企业内部全面深化改革情况及存在问题；（4）违规经营投资责任追究制度建立情况及存在问题。
4．供给侧结构性改革情况
内容包含但不限于：（1）化解过剩产能情况及存在问题；（2）处置“僵尸企业”和开展特困企业专项治理情况及存在问题；（3）降杠杆减负债情况及存在问题。
（二）经营管理和改革发展的新举措及成效
本部分为年度工作总结性情况，围绕本年度经营管理和改革发展的主要情况进行全面梳理总结，侧重反映企业经营管理和改革发展中的新情况、新变化。
（三）生产经营及财务效益情况
1．本年度生产经营及财务效益总体情况
内容包含但不限于：（1）总体生产经营情况、经济效益情况、资产负债情况等；（2）2017年度各主要指标变动情况及大幅变动原因、近3年变动趋势及影响因素；（3）年度预算执行情况。
2．主要资产或经营业务的区域分布情况
金额单位：万元区域
单位或项目名称主要经营业务规模指标效益指标……
名称
区域一单位（或项目）1
……
区域二单位（或项目）1
……
……
3．前十大供应商及客户情况
单位：万元，%
前十大供应商情况
序号供应商名称采购金额占采购总额比重采购内容……
1
2
…
前十大客户情况
序号客户名称销售金额占销售总额比重销售内容……
1
2
…
4．主要业务板块经营情况
简要介绍企业所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等内容，突出本年度重大变化情况。
单位：万元，%
板块名称
营业收入营业成本毛利毛利率2016
年
2017
年
占
比
2016
年
2017
年
占
比
2016
年
2017
年
占
比
2016
年
2017
年
集团汇总
板块1
细分板块1
……
板块2
……
板块1：××业务板块生产经营情况
单位2015年2016年2017年同比（%）产量指标1
……
产能指标1
……
销量指标1
……
其他指标1
……
（1）2017年各指标变动情况及大幅变动原因分析
（2）2015-2017年各指标变动趋势及主要影响因素
（3）本板块生产经营存在的主要问题板块2：××业务板块生产经营情况
板块……
（四）持续发展能力分析
1．内外部环境因素研判
2．行业地位及作用
3．核心竞争力分析
（五）国内外对标分析
1．企业对标整体情况
2．企业运营模式对标分析
3．企业主要指标对标分析
表1：2016年度企业运营情况对标表
单位本企
业
国内对标国际对标
企业1 企业2 ……企业1 企业2 ……
财务指标
2016年2015年……
××产量2016年2015年
××产能2016年2015年
××销量
2016年2015年……
注：本企业数据采用企业财务决算数据。
详细分析对标结果，企业的优势和差距，并注明对标数据来源。
表2：2017年1-×月企业运营情况对标表……
三、企业内部控制体系情况及存在问题
（一）内部控制体系建设总体情况
内容包含但不限于：1．内部控制机构设置及分工情况；2．内部控制制度情况；3．内部控制执行情况。要求以具体数据和实例说明，突出本年度改进和发展情况。
（二）内部控制设计缺陷
内容包含但不限于：1．发展战略管理设计缺陷；2．投资管理设计缺陷；3．财务管理设计缺陷；4．筹资管理设计缺陷；5．资金运作管理设计缺陷；6．采购管理设计缺陷；7．基建管理设计缺陷；8．销售管理设计缺陷；9．产权管理设计缺陷；10．人力资源管理设计缺陷；11．质量管理设计缺陷；12．安全生产管理设计缺陷。要求以具体数据和实例说明。
（三）内部控制执行缺陷
内容包含但不限于：1．发展战略执行缺陷；2．投资管理执行缺陷；3．财务管理执行缺陷；4．筹资管理执行缺陷；5．资金运作管理执行缺陷；6．采购管理执行缺陷；7．基建管理执行缺陷；8．销售管理执行缺陷；9．产权管理执行缺陷；10．人力资源管理执行缺陷；11．质量管理执行缺陷；12．安全生产管理执行缺陷。要求以具体数据和实例说明。
（四）内部监督制度缺陷
内容包含但不限于：1．集团管控方面；2．内部审计监督方面。要求以具体数据和实例说明。
（五）2017年度重大出险事项分析
整体描述企业2017年度出险事项数量、类型、金额、涉及单位，出险后给本企业带来的影响等。
1．出险事项一：****
出险事项名称、金额、涉及单位、成因分析、对企业产生的影响等。
……
（六）其他内部控制问题
四、企业财务情况及存在问题
（一）企业财务管控总体情况
内容包含但不限于：1．国有资本保值增值状况；2．财务信息化情况；3．大额资金管控及运作情况。要求以具体数据和实例说明，突出本年度改进和发展情况。
（二）经营业绩方面存在的主要问题
内容包含但不限于：
1．债务风险管控方面
2．亏损企业及治理方面
（1）说明整体亏损情况及变动趋势，分析亏损原因。
（2）2017年度所属企业亏损面、重要子企业/业务/项目亏损或潜亏情况及原因分析。
序号亏损企业/业
务/项目名称
上级母公司占该
公司股权（%）
资产总额
（万元）
营业收入
（万元）
利润总额
（万元）
1
2
…
…
3．其他方面
（三）会计信息质量方面存在的主要问题
内容包含但不限于：1．小金库方面；2．两金占用方面；3．预付账款方面；4．会计核算方面；5．营业外收入方面；
6．税务处理方面；7．票据管理方面。要求以具体数据和实例说明。
（四）资金管理方面存在的主要问题
内容包含但不限于：1．企业融资和发债方面；2．对外拆借方面；3．对外担保方面；4．资金占用方面；5．银行贷款方面。要求以具体数据和实例说明。
（五）资产管理方面存在的主要问题
内容包含但不限于：1．存货管理方面；2．固定资产管理方面；3．无形资产管理方面；4．不动产出租方面；5．物资闲置方面；6．资产权属方面。要求以具体数据和实例说明。
（六）企业其他财务问题
五、企业运营情况及存在问题
（一）企业运营总体情况
内容包含但不限于：1．投资并购总体情况；2．招标采购总体情况；3．风险业务总体情况；4．营销业务总体情况；5．改革改制总体情况；6．发展战略总体情况；7．综合管控总体情况；8．薪酬福利总体情况。要求以具体数据和实例说明，突出本年度改进和发展情况。
（二）投资并购方面存在的主要问题
内容包含但不限于：1．投资并购方向方面；2．投资并购决策方面；3．投资并购执行方面；4．投资并购效益方面；5．工程建设投资方面。要求以具体数据和实例说明。
（三）招标采购方面存在的主要问题
内容包含但不限于：1．采购方面。说明采购项目整体数量、金额；应招标未招标项目数量、金额，并简要说明各项目基本情况、金额；邀请招标项目数量、金额等。2．工程招标方面。说明工程招标项目整体数量、金额；应招标未招标项目数量、金额，并简要说明各项目基本情况、金额；邀请招标项目数量、金额等。要求以具体数据和实例说明。
（四）风险业务存在的主要问题
内容包含但不限于：1．融资性贸易业务风险排查处置进展情况；2．BT/BOT项目方面；3．应付账款保理方面；4．信