科研经费报销注意事项word版本

科研经费报销注意事

项

科研经费报销注意事项

一、发票应该注意的事项

（一）发票的抬头。抬头必须是全称或者是规范性简称。

（二）发票必须有发票专用章。

（三）发票的金额要准确，大小写要一致。手工发票要注意校对金额。

（四）发票的时间。时间一般应在立项之后，结项之前。考虑立项前有准备工作，票据的时间可以推移到立项前半年。一般发票上面都有具体时间，即交易发生的时间。但是有一些是定额发票，上面没有具体时间，发票号码的第6位和第7位代表发票的年份。这种定额发票通常在当年度和下一年度使用。

（五）发票的内容。内容必须与课题相关，包括书的名称等。

（六）发票的附件。凡货物、商品类的发票，超过100元的必须有明细，明细可以列在发票中，也可以附购物小票或者盖有发票专用章的明细单。

（七）其他注意事项：车发票连码的视同一次交易。例如，定额发票的餐票，号码连续的，视同一次消费。

二、科研经费报销的项目

（一）资料费：指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻译以及必要的图书、报刊费用。

（二）数据采集费：指在项目研究过程中发生的问卷调查、数据跟踪采集、案例分析。包括问卷的设计费、问卷打印费、问卷排版费，数据资料使用授权费。开展调查问卷如需小礼品等，要有清单，并说明用途。

（三）差旅费：指在项目研究过程中开展调研活动所发生的交通费、食宿费及其他费用。差旅费执行学校差旅费管理制度。

注意事项：

1.按照学校的差旅费标准执行，火车只能坐硬座或者硬卧（超过12小时），动车只能坐二等座。

2.到汕头以外地区出差的必须提供一套票据，即：来回车票及相关的住宿费。外地的餐票、市内交通费（即出租车费用、公车费用、地铁费等）不再报销，直接补助，每人每天80元市内交通补助，每人每天100元伙食补助。如确实不能提供整套票据的，必须书面说明原因及出差事由，并经部门领导同意确定。同个课题多次出差的，必须列明出差的事由。

3.市内调研发生的费用可以报销油票、餐票。充值的油票不能报销。餐票一人一天不能超过100元，人数按照调研组人数确定。

（四）设备费：指在项目研究过程中购买一些必须设备的费用。

注意：超过1000元的设备必须作为单位的固定资产管理。因科研需要购买U盘、移动硬盘、传真机的，不能每年重复购买。

（五）专家咨询费：专家必须是中级以上职称人员，或者是某一领域有专长的人。在报销时注明职称或者专长。

（六）劳务费：指在项目研究过程中聘请临时科研辅助人员的费用。

注意：专家咨询费和劳务费一个人一个月超过800元的必须纳税。报销专家咨询费和劳务费的，必须提供对方身份证复印件、银行账号、开户行等信息，由学校财务直接转账到对方账号。

（七）印刷出版费：指在项目研究过程中发生的项目研究成果的印刷费用，以及科研成果出版的费用。

三、其他事项

（一）专家咨询费与劳务费合计不能超过直接费用（即需要报销的金额）的50%，其它各项单独不能超过50%。

（二）报销时需提供各项明细汇总表。列明资料费、数据采集费、差旅费、设备费、专家咨询费、劳务费等各项报销金额。

（三）报销时请将发票按照分类整理好。资料费的放一起，差旅费的放一起等，以此类推。