业务招待费和礼品赠送管理规定
2024年公司业务招待费管理制度(三篇)
2024年公司业务招待费管理制度第一条业务招待坚持对口接待的原则。
上级机关和兄弟单位的领导，由分公司综合部统一安排接待;上级机关和兄弟单位的部门负责人，由分公司对口职能部室与综合部会商后安排接待;上级机关和兄弟单位的一般工作人员，由分公司对口职能部室或业务部门安排接待;地方行政部门一般人员，由分公司各工作相关部门安排接待;旗县分公司副经理以上，由分公司综合部安排接待。
第二条为进一步规范各类业务接待行为，促使我公司党风廉政建设和各项事业健康发展，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则，以符合内控管理各项规定为宗旨，特制定本办法。
第三条业务招待费指分公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。
业务招待费的使用实行预算控制、集中管理的原则。
除十个营销中心招待费预算外所有业务招待费均由综合部统一管理、审批，财条部负责制定预算，并对业务招待费使用情况进行监督和控制。
第四条业务招待陪同人员坚持对口陪同的原则。
招待上级机关的领导，由分公司领导班子成员、综合部主任或相关部室负责人陪同;招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，一般由一至二名分公司领导和对口职能部室负责人陪同;招待上级机关一般工作人员和兄弟单位部门负责人，一般由对口职能部室负责人与相关人员陪同。
确因工作需要招待重要客人，各相关部门可请分管领导出席。
各类业务招待，接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的____倍。
第五条业务招待用餐坚持分级限标的原则。
招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，接待标准为____元/人，上级机关和兄弟单位的一般工作人员，接待标准为____元/人，地方行政部门一般人员，接待标准为____元/人，旗县分公司副经理以上，接待标准为____元/人。
接待部门应依据标准严格掌握，超过规定标准的部分自行承担，分公司不予报销。
接待用餐一般应就近安排饭店招待。
业务招待费管理规定
业务招待费管理规定（试行）为进一步加强公司业务招待费管理，达到即能搞好业务招待，树立企业良好形象，同时也能控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。
一、业务招待费使用原则1.通过搞好业务招待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。
2.业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。
3.要体现：热情招待，充分表达对来宾的礼节。
4.要做到：体面不浪费，大方不俗套，热情有礼貌。
二、业务招待费使用范围1.业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。
（以上人员统称为“宾客”）2.业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、馈赠礼品费、车接送费等有关费用。
3.业务招待类别：根据业务合作进展状况、业务关系、付款状况或客户关系等，将业务招待分为4类情况：类1：真正有业务到公司考察、签约的招待（如：确定可签订合同的考察、或业务正在进行的）类2：业务做完后的招待（如：业务做完且无违约的客户来访）类3：非正常、非现有业务的招待（如：只是有合作意向的、现在没有合作的、未按合同履行约定的、或欠款的客户来访）类4：非业务类的招待（如：政府机关、银行、认证或审计机构等人员的来访）三、就餐费使用管理规定和标准1.就餐申请流程：有宾客来访时，或是在外洽谈业务时，需要招待宾客就餐的，申请人需填写《业务招待费申请单》，经部门分管领导签字同意后，再呈总经理签字，需董事长签字的，必须有董事长签字，方可安排就餐。
申请单签字流程：针对类1和类2：申请人→部门负责人→分管领导→总经理；但就餐金额超过1500元的，需董事长签字批准。
针对类3和类4：申请人→部门负责人→分管领导→总经理→董事长申请单管控要点：1)必须做到先申请后就餐，严禁先就餐后申请。
业务人员在外洽谈业务时，急于要招待就餐的，可先电话逐级汇报，同意后方可招待就餐；同时，委托经营办执行《业务招待费申请单》作业流程。
公司业务招待费管理制度范文（3篇）
公司业务招待费管理制度范文第一章总则为规范公司的业务招待费管理，提高资金使用效益，加强内部控制，保护公司利益，特制定本制度。
第二章规定范围本制度适用于公司各部门及相关工作人员的业务招待费管理。
第三章定义1. 业务招待费：指公司用于客户、合作伙伴等相关方招待和接待的费用。
2. 招待对象：指客户、合作伙伴等相关方，需要接待和招待的对象。
3. 招待标准：指各类业务招待费使用的具体标准。
第四章招待费预算1. 每个部门负责编制年度招待费预算，并报经公司财务部门审批。
2. 预算中应详细列示各类招待对象、招待场合、预计招待费用等信息。
第五章招待费申请与批准1. 招待费需要提前申请，并得到相关领导或财务部门的批准。
2. 招待费申请应包括招待对象、招待场合、预计招待费用等信息。
3. 根据公司相关规定，招待费超过一定金额的申请需报经公司领导层审批。
第六章招待形式和标准1. 招待形式可以是餐饮、娱乐、礼品赠送等，但必须合理、合法、适度。
2. 招待标准应根据招待对象的身份、地位、需求等因素来确定，但不得超出预算范围。
3. 各部门在招待服务提供商选择上应合理比价，确保费用的合理性。
第七章招待费报销1. 招待费报销需提供相关发票、账单等有效凭证，并填写相关报销单据，报经财务部门审核后方可报销。
2. 财务部门应按照相关规定核实招待费发生情况，并做好相关记录和报表。
第八章招待费使用监督1. 公司财务部门应建立招待费使用监督制度，定期对各部门的招待费使用情况进行检查和核对。
2. 未经批准或超出预算的招待费使用情况，将视情况进行严肃处理。
第九章违规处理对违反本制度规定的行为，公司将按照相关规定进行处理，包括但不限于警告、记过、降级、辞退等处理方式。
第十章附则公司财务部门应根据公司需要，不定期对本制度进行修订和完善。
以上为公司业务招待费管理制度的范本，希望对您有所帮助。
公司业务招待费管理制度范文（2）是指公司为了规范和控制业务招待费用，明确招待对象、费用标准和审批流程等，制定的一系列规定和措施。
公司业务招待费管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司业务招待费管理，规范业务招待行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在开展业务活动中因工作需要进行的业务招待。
第三条业务招待费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：业务招待费用必须符合国家法律法规和公司财务制度。
（二）合理性原则：业务招待费用应控制在合理范围内，确保业务活动的顺利进行。
（三）节约性原则：业务招待费用应厉行节约，反对铺张浪费。
（四）透明性原则：业务招待费用使用情况应公开透明，接受监督。
第二章适用范围第四条业务招待费包括以下开支：（一）餐费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的餐费。
（二）住宿费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的住宿费用。
（三）交通费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的交通费用。
（四）礼品费：包括为感谢客户、合作伙伴等赠送的礼品费用。
（五）娱乐费：包括为促进业务合作而产生的娱乐活动费用。
第三章招待标准第五条业务招待费用标准：（一）餐费标准：早餐不超过50元/人，中餐、晚餐不超过100元/人。
（二）住宿费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（三）交通费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（四）礼品费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（五）娱乐费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
第四章招待程序第六条业务招待程序：（一）事前审批：经办人员在开展业务招待前，应填写《业务招待费申请表》，经部门负责人审批后报公司财务部门审核。
（二）事中控制：经办人员应严格按照审批通过的《业务招待费申请表》执行业务招待，确保费用使用合理。
（三）事后报销：业务招待结束后，经办人员应及时向财务部门提交报销材料，包括《业务招待费申请表》、发票、收据等。
第五章监督检查第七条公司财务部门负责业务招待费用的审核、监督和管理。
第八条公司审计部门负责对业务招待费用进行定期或不定期的审计。
公司业务招待费管理制度（3篇）
公司业务招待费管理制度一、背景和目的在现代商务社会中，业务招待费是企业开展业务活动的重要组成部分。
良好的业务招待费管理制度能够规范企业的业务招待行为，提高招待的效率和质量，有效控制招待费用，保证公司的财务健康和业务发展。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，在执行公司业务招待行为时必须遵守。
三、定义和分类1. 业务招待费：指公司为了开展业务活动而发生的招待费用，包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、礼品费等。
2. 外部招待：指公司招待行为针对的对象是外部人员，如客户、合作伙伴等。
3. 内部招待：指公司招待行为针对的对象是公司内部的员工。
四、招待标准和原则1. 合理性：招待活动应当合理、必要且符合公司的战略目标和业务需要。
2. 公平性：招待活动应当公平对待所有相关人员，在遵守法律法规的前提下不偏袒某一个人员或组织。
3. 礼仪性：招待活动应当符合社会公德和商业礼仪，不违背公司的形象和价值观。
4. 经济性：招待活动应当注重节约，合理控制费用，避免浪费和奢靡现象。
五、招待程序和准备工作1. 招待人员应当提前进行计划，并与上级领导进行沟通和确认。
2. 招待人员应当了解招待对象的喜好和禁忌，并根据实际情况准备相应的招待项目和礼品。
3. 招待人员应当在招待前提前与招待对象确认具体安排，确保招待活动的顺利进行。
六、招待费用报销和审批1. 招待费用报销必须符合公司的财务制度和相关政策，且有合法有效的票据和支持文件。
2. 招待费用报销需要经过严格的审批流程，包括部门经理审批、财务部门审批等。
3. 招待费用报销应当及时进行，不得超过规定的报销时间限制。
七、责任和处罚1. 招待人员必须遵守公司的业务招待费管理制度，如有违规行为将承担相应的责任和处罚。
2. 招待人员如果发生违规行为导致公司损失的，将承担相应的责任赔偿。
3. 对于严重违规行为的招待人员，公司有权采取纪律处分或终止劳动合同等措施。
八、监督和改进1. 公司内部设立业务招待费管理监督机构，负责对业务招待费的管理和监督。
业务招待费的管理规定
业务招待管理办法第一条为规范公司业务招待及礼品管理，降低公司成本，特制订本规定。
第二条凡需发生业务招待费支出或赠送礼品的，各部门主任应先填写招待费申请单，报经分管副总经理批准。
第三条遇特殊情况无法联系到主管副总经理，或不能办理手续的，而必须招待客户的，各部门主任可先招待。
但必须补办相关手续。
第四条招待费申请单应注明招待人员、招待事由、陪同人员、费用预算。
第五条招待过程中，公司参与招待人员视情况尽量减少。
第六条北京、保定干部与员工业务来往，食用工作餐，不在外面用餐。
第七条来公司办理业务的一般人员，食用工作餐，不在外面用餐。
第八条员工加班、值班应食用工作餐，不在外面用餐。
第九条综合部应预先与一些饮食场所建立合作关系，实施签单制，降低招待成本。
第十条经理部成员参加的招待用餐，人均费用不超过300元；部门主任参加的招待用餐，人均费用不超过100元。
第十一条一次招待费用超过3000元的，应事先报请主管财务副总经理审批。
第十二条公司招待客户应控制成本，不宜浪费。
第十三条在招待过程中，根据情况决定是否需要给客户提供礼品，原则上不用送礼品的尽量不送。
第十四条招待费申请单下附有“招待费预算表”，由此向财务部门预支现金、或支票。
第十五条一次招待支出必须在一份单据中借款或报销，禁止拆分。
第十六条未经批准的业务招待费公司一律不予报销。
个别员工擅自支出业务招待费，费用自理。
第十七条公司礼品分为高、中、低档三个级别。
高档礼品主要送给总公司领导、兄弟单位领导、相关政府部门处级以上干部、重要外宾等。
中档礼品主要送给总公司一般干部、相关政府部门人员、一般外宾等。
低档礼品主要送给一般来宾或业务单位员工。
第十八条赠送礼品层次由相关部门的负责人根据具体情况决定。
赠送高档礼品需总经理同意后，方能领用。
第十九条领用礼品须填写礼品领用申请单，经部门负责人或主管副总经理签字后，到综合部领用。
综合部须做好领用礼品的记录。
第二十条礼品选用的标准应该是新颖、实用，尽量做到突出行业特点。
业务招待费管理制度
业务招待费管理制度第一章总则第一条为了加强业务招待费用的管理，节约开支，防止浪费，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度所称业务招待费用，是指为公司业务开展而发生的接待、宴请、礼品赠送等费用。
第三条业务招待费用的管理应遵循节约、合理、透明的原则。
第四条公司各部门应按照本制度的规定，合理使用业务招待费用，确保费用开支的合规性。
第二章业务招待费用的范围及标准第五条业务招待费用的范围包括：（一）接待用餐费用；（二）接待住宿费用；（三）接待交通费用；（四）礼品赠送费用；（五）其他业务招待费用。
第六条业务招待费用的标准：（一）接待用餐费用：根据接待人数、地点、菜品等因素，合理控制用餐费用。
（二）接待住宿费用：根据接待人员的级别、住宿地点、住宿标准等因素，合理控制住宿费用。
（三）接待交通费用：根据接待人员的级别、交通方式、交通距离等因素，合理控制交通费用。
（四）礼品赠送费用：根据礼品性质、价值、赠送对象等因素，合理控制礼品赠送费用。
第七条业务招待费用应按照公司财务管理制度的规定进行报销。
第三章业务招待费用的审批及报销第八条业务招待费用应提前编制预算，并在预算范围内进行开支。
第九条业务招待费用的审批流程：（一）部门经理审批：部门发生的业务招待费用，应由部门经理审批。
（二）财务部门审批：部门经理审批通过的业务招待费用，应提交给财务部门进行审批。
（三）公司领导审批：财务部门审批通过的business招待费用，应提交给公司领导进行审批。
第十条业务招待费用的报销：（一）业务招待费用报销时，应提供必要的报销凭证，如发票、接待清单等。
（二）业务招待费用报销后，应按照公司财务管理制度的规定进行核算。
第四章业务招待费用的监督及检查第十一条财务部门应定期对业务招待费用进行监督和检查，确保费用开支的合规性。
第十二条公司审计部门应对业务招待费用进行定期审计，确保费用开支的真实性、合规性。
第五章违规处理第十三条违反本制度规定的，公司将按照相关规定对相关人员进行处理，包括但不限于通报批评、罚款、停职等。
公司业务招待费管理规定
业务招待管理规定1、目的为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定如下管理规定。
2、适用范围物业公司各服务中心、各部门3、术语3.1 业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
3.2 招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用、因招待领用的酒水等。
4、原则4.1 招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。
实行分级负责、对口招待。
4.2 坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
可接待可不接待的，不接待；可参与可不参与接待人员，不参与；可发生可不发生费用，不发生；态度热情，费用从简。
4.3接待用餐时，严格控制陪客人数。
原则上陪客人数不得超过3人，若公司陪同用餐人员多于3人时，应事先经过执行总经理或董事长批准。
5、开支标准5.1招待服务中心、职能部门经常打交道的经办人员，单次招待餐费用控制在300元（含酒水等）以内, 酒水标准白酒控制在50元/瓶以下。
5.2招待一般来宾来客，每席餐费不超过400元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
5.3 招待区级单位检查及交流，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
5.4 招待市级单位检查及交流，每席餐费不超过700元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
5.5 招待省级单位检查及交流，每席餐费不超过800元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
5.6 招待全国级单位检查及交流，每席餐费不超过900元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
5.7 招待政府部门科级以上局级以下干部、每席不超过1000元（含酒水等），酒水标准白酒控制在200元/瓶以下。
5.8 招待政府部门正局级及分局一把手每席不超过1500元（含酒水），酒水标准白酒控制在400元/瓶以下。
5.9招待政府主要领导及政府部门关键领导，费用标准由公司总经理另行确定。
6、审批权限6.1 招待任务执行前，经办人需事先填写《招待费审批单》（见附表）列明接待对象、地点、事由、参加人员，经批准后方可执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
业务招待费和礼品赠送管理规定
一、总则
第一条为规范业务招待和礼品赠送的管理，明确费用使用程序，对费用进行合理有效的控制，特制定本规定。
第二条业务招待费和礼品费是指公司在生产经营及业务活动过程中宴请客人、接待客人就餐而发生的费用或赠送客人礼品发生费用。
公司内部之间严禁发生此项费用。
二、预算管理与纳税调整
第三条公司实行对业务招待费和礼品费进行总额控制、分段管理及据实报销的管理办法。
第四条公司的业务招待及礼品费实行预算管理。
为减少纳税调整及税务费用，公司业务招待费的支出总额原则上控制在不超过销售收入的5‰。
［注：按新的企业所得税税法规定，企业发生的与生产经营运动有关的业务招待费支出，按照发生额的60％扣除，但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。
］
三、接待原则
第五条接待工作应按下列原则进行：
(一)服从、服务于企业经营管理目标；
(二)以最小花费取得最大成就，紧紧围绕经营管理目的，反对铺张浪费，严禁公款私用；
(三)文明礼貌、热情周到、简朴大方；
(四)尊重被接待者的民族风俗和习惯；
(五)严格保守公司秘密；
(六)业务招待次数根据业务需要确定，原则上尽量避免同样内容与对象的招待，不搞重复招待；
(七)集团内部成员企业业务往来，一律到职工食堂就餐，不准用公款招待。
四、招待费申请与审批
第六条各部门因工作需要接待客人或赠送礼品时，应事先填写业务招待费申请单或礼品申请单，经公司总经理或常务副总经理批准，申请单上应说明所招待客人的身份、招待的原因、招待的标准、客人及陪同人数等。
经公司领导批准后，方可实施。
对于确实不能事前填制申请的，应及时请示领导批准，并在业务费报销前补填申请并提交审核、审批。
第七条符合下列条件之一者，可以提出接待申请。
(一)生产经营及业务活动中的重要客人；
(二)来公司参观、访问或办事的上级主管部门和重要关系单位的负责人；
(三)关系到公司市场开发的重要单位负责人等；
(四)其他外部合作伙伴和关系人员等。
第八条严格业务招待费事前审批制度，确保一次一报，一次一单。
第九条业务招待费审批，应严格按实际招待的对象如实填写。
招待费由部门领导、主管领导和总经理审批，紧急情况总经理不能签批的，可电话进行沟通，但是必须由部门领导和主管领导审批，填写审批单备案，报销金额不得超出审批单上批准的金额。
招待费报销应按所批准的审批单，按次列报，不得将多次发生的费用发票贴在一起合并报销。
审批单由财务部门按规定单独存放备查。
五、接待管理
第十条公司接待工作由综合办公室负责，公司各职能部门负责其对口业务的接待工作。
各接待部门应统筹安排好从迎接来宾到欢送来宾的全过程，需要有关领导参加的通知有关领导，需要有关部门参加的通知有关部门。
第十一条招待客人时，在不失礼节和不影响工作的前提下，应尽量压缩陪同人数，原则上陪同人数应少于客人人数，最多不超过三人。
六、招待标准
第十二条招待客人时，应根据客人的身份及与公司的关系，合理提出费用标准，并在批准后的标准范围内执行。
第十三条招待标准分为重要和一般两档：重要招待由公司领导出面，费用总额依据参加人数而定，原则上平均每人在30～50元之间；一般招待由部门领导出面，费用总额依据参加人数而定，原则上平均每人在15～30元之间。
第十四条招待客人时一般不赠送礼品，如特殊需要，应事先向公司总经理或常务副总经理请示并填写礼品申请单。
第十五条费用处理，按照“谁的客人谁承担费用”原则。
七、食堂接待与住宿安排
第十六条招待来自集团公司内部客人时，原则上安排在公司食堂就餐和公司招待所住宿。
特殊情况，如需招待，经公司领导批准后，按本规定执行。
第十七条内部客人如需要住宿宾馆，接待部门可以联系，但费用自理，并向客人讲清。
八、附则
第十八条本规定未尽事宜按公司有关规定执行。
第十九条本规定自下发之日起执行。
第二十条本规定由财务部负责解释。