{财务管理信用管理}信用卡在线管理系统

{财务管理信用管理}信用卡在线管理系统
{财务管理信用管理}信用卡在线管理系统

{财务管理信用管理}信用卡在线管理系统

一.需求分析

1、课程设计名称及内容

课程设计名称:信用卡在线管理系统

设计内容:设计一个信用卡管理系统,实现基于网络管理信用卡信息。

2、任务和要求

系统用户分为管理员、注册用户和普通用户。

a)提供注册功能,系统的访问者可以注册成为注册用户,注册信息包括卡号、

密码和其他个人信息。注册用户没有任何操作权限,必须经管理员审批通过后成为普通用户才有权操作。新注册的用户,卡上初始金额为0。

b)普通用户可以执行现金转入、现金转出、个人信息修改、余额查询和交易记录查询功能。

c)用户可以录入转入金额和转出金额,当转出金额大于信用卡的余额时,须判断透支金额是否在本卡的信用额度内(信用额度由管理员设定),如果在则允许透支,否则拒绝支出。

d)当信用卡发生透支后,在20天内不计利息,20天后按每天1%计算利息,当透支金额+透支利息超过本卡的信用额度,则本卡自动转入“黑名单”(利息继续计算),不再允许进行现金转出操作。

e)普通用户可以随时查看卡内余额。

f)普通用户可以按时间段查看交易记录,包括转入、转出和透支情况。

g)管理员可以审核注册用户,设定用户信用额度,批准成为普通用户。

h)管理员可以查看系统内的黑名单,包括卡号和透支额度。

二.设计

1.数据库设计思想:

(1)数据库的设计:我们使用的数据库是MicrosoftSQL2005。

创建record和user表:

createdatabasecard;

usecard;

createtablerecord

(

idintnotnullprimarykey,

fromIdvarchar(100)notnull,

toIdvarchar(50)notnull,

moneyfloatnotnull,

tradetimedatetime

);

createtableuser1

(

idvarchar(50)primarykeynotnull,

passwordvarchar(50)notnull,

namevarchar(100)notnull,

typeint,

moneyfloat,

creditfloat,

overdraftfloat,

blacklistint

);、

交易表

用户表

(2)对数据库的操作

Insert主要时用来对数据库进行插入操作,例如在record表中插入一条记录为,

publicbooleaninsert(Recordrecord){

Stringsql="insertintorecord(id,fromId,toId,money,tradetime)values(?,?,?,? ,?)";

try{

PreparedStatementpre=(sql);

Calendarcalendar=();

(());

(1,());

(2,());

(3,());

(4,());

(5,());

();

returntrue;

}catch(SQLExceptione){

e.printStackTrace();

}

returnfalse;

}

Delete是多数据表中的记录加以删除,例如对user表中的记录删除操作为:publicbooleandelete(Useruser){

Stringsql="deletefrom[user]whereid=?";

try{

PreparedStatementpre=(sql);

(1,());

();

returntrue;

}catch(SQLExceptione){

e.printStackTrace();

}

returnfalse;

}

Update是对数据库中的信息加以修改!

findAll是查找数据库中的所有记录!

findById是通过用户给定的id好来对数据库进行扫描,查找出所有与输入的id相匹配的信息!

同时也可以根据其他的关键字对数据库进行查找查找,例如是否是黑名单,是否已经有透支额了等等,具体的实现见代码!

2.java程序的设计:

主要以下几个包:

--bean

--User表示的是user表中的一条记录

--Record表示的是record表中的一条记录

--ChangePasswordBean是对修改密码时的所有属性的封装

--zhucBean是在新用户注册时的一条记录,主要包括属性id,password,name;

以及set和get方法!

--dao

--DBConnection用于连接数据库

--RecordDAO接口是封装对数据表Record的操作

--UserDAO接口是封装对数据表User的操作

--exception

--inputChangePasswordInfoNotRightException是用来显示输入的修改密码的出错的信息!

--InputGetNumNotRightException是用户输入的取款金额不合法异常--InputSetNumNotRightException是用户输入的存款金额不合法异常--LoginInfoNotRightException是用户登陆是的不合法异常

--imp

--RecordDAOImp是对接口RecordDAO中的方法的实现。

--UserDAOImp是对接口UserDAO中方法的实现。

--service

--ChangePasswordService是对修改密码服务中可能出现的不正常信息加以分类并且予以处理。

--GetService是对用户输入的取款信息的不正常信息加以分类并且予以处理。

--LoginService是对用户在登陆时输入信息的不正常信息加以分类并且予以处理。

--SetService是对用户输入的存款信息的不正常信息加以分类并且予以处理。

--view

--ChangePasswordFrame是修改密码的操作界面。

--GetFrame是用户进行取款操作的界面。

--GuanlFram是管理员进行操作的界面。

--LoginView是登陆主界面。

--PtFram是普通用户的操作界面。

--SetFrame是用户进行存款操作的界面。

--zhucFram是新注册用户进行注册的界面。

a.登陆时主界面设计

publicclass LoginView extends JFrame implements ActionListener{

private JButtonadminLoginButton;

private JButtonzhucButton;

private JButtonloginButton;

private JTextFieldidField;

private JPasswordFieldpasswordField;

private JLabelshowMessageLabel;

private Stringtitle="登陆";

private JPanelpanel=null;

//protectedImageIconicon;

public LoginView(){

//窗口属性设置

(250,80,550,600);

//icon=newImageIcon("img/1.jpg");

panel=new JPanel();

(null);

(250,80,600,650);

//创建相应的组件

adminLoginButton=new JButton("管理员登陆"); JLabelweleLabel=new JLabel("欢迎使用信用卡网上管理模拟系统"); showMessageLabel=new JLabel();

JLabelnameLabel=new JLabel("账号"); JLabelpasswordLabel=new JLabel("密码");

idField=new JTextField();

passwordField=new JPasswordField();

zhucButton=new JButton("注册");

loginButton=new JButton("登陆");

//(newImageIcon(().getImage("F:\\MyEclipse\\abcdefg\\atm\\"))); //组件属性设置

(390,340,120,25);

(100,500,500,30);

(new Font("隶书",,30));

(20,50,500,60);

(170,240,60,30);

(170,290,60,30);

(205,240,180,25);

(205,290,180,25);

(205,340,60,25);

(305,340,60,25);

('*');

//注册监听器

(this);

(this);

(this);

(this);

//向面板中添加各个组件(adminLoginButton); (showMessageLabel);

(weleLabel);

(nameLabel);

(passwordLabel);

(idField);

(passwordField);

(zhucButton);

(loginButton);

(panel);

(new WindowAdapter(){

publicvoid windowClosing(WindowEvente){ (0);

}

});

(false);

(true);

}

/*

*事件处理

*/

publicvoid actionPerformed(ActionEvente){

if((JButton)e.getSource()==zhucButton){

new zhucFram("新用户注册界面");

}

elseif((JButton)e.getSource()==loginButton){ UserDAOImpuserDao=new UserDAOImp();

Useruser=new User();

LoginServiceloginService=new LoginService();

(().trim());

((()));

Useruser1=(user);

.println("user="+());

try{

(user1);

//用户登陆成功后得主界面

new PtFram("用户登陆成功后的操作界面",()).setVisible(true); (false);

.println("ghghj");

(null,"登陆成功!!","",_OPTION);

}catch(LoginInfoNotRightExceptione1){

e1.printStackTrace();

.println(e.toString());

(e.toString());

}

}

elseif(e.getSource()==adminLoginButton){

if("admin".equals(())&&"admin".equals((()))){

//管理员注册成功后的主界面

new GuanlFram("管理员登陆成功后的操作界面").setVisible(true); (false);

}

else{

("账号错或者密码错,请查找后重新登陆!");

(null);

(null);

}

}

}

}

主界面截图:

b.注册新用户界面

publicclass zhucFram extends JFrame implements ActionListener{ Boxbasebox,box1,box2;

ButtonButton1,Button2;

TextFieldNameTextField=new TextField(12); TextFieldidTextField=new TextField(12); JPasswordFieldpasswordTextField=new JPasswordField(12); JPasswordFieldrepasswordTextField=new JPasswordField(12); public zhucFram(Strings)

{

super(s);

Button1=new Button("确定");

Button2=new Button("取消");

box1=();

box1.add(new Label("姓名"));

box1.add((8));

box1.add(new Label("卡号"));

box1.add((8));

box1.add(new Label("请输入密码"));

box1.add((8));

box1.add(new Label("请再输一遍"));

box1.add((8));

box1.add(Button1);

box2=();

box2.add(NameTextField);

box2.add((8));

box2.add(idTextField);

box2.add((8));

box2.add(passwordTextField);

box2.add((8));

box2.add(repasswordTextField);

box2.add((8));

box2.add(Button2);

basebox=();

(box1);

((10));

(box2);

Button1.addActionListener(this);

Button2.addActionListener(this); setLayout(new FlowLayout());

add(basebox);

setBounds(240,250,500,300);

setVisible(true);

}

publicvoid actionPerformed(ActionEvente) {

if(e.getSource()==Button1)

{

StringuserName=(());

StringuserId=(());

StringuserPassword=(());

StringtestPassword=(());

if((testPassword)){

try{

Useruser1=new User();

user1.setId(userId);

user1.setName(userName);

user1.setPassword(userPassword); UserDAOImpaddUser=new UserDAOImp(); boolean success=(user1);

if(success)(null,"注册成功,请重新登陆","",_OPTION); else{

(null,"注册失败!!","",_OPTION);

}

}

catch(Throwablewww){();}

}

else{

(null,"您输入的密码前后不符,请重新输入","",_OPTION); }

}

else{dispose();}

}

}

用户注册界面截图:

c.管理员登陆界面

publicclass GuanlFram extends Frame implements ActionListener{ ButtonshenhButton=new Button("审核注册用户"); ButtonchakButton=new Button("查看系统内的黑名单");

Button_return=new Button("返回");

BoxbaseBox,box1;

public GuanlFram(Strings)

{

super(s);

box1=();

box1.add((10));

box1.add(shenhButton);

box1.add((10));

box1.add(chakButton);

box1.add((10));

box1.add(_return);

baseBox=();

(box1);

_(this);

(this);

(this);

setLayout(new FlowLayout());

add(baseBox);

(new WindowAdapter(){

publicvoid windowClosing(WindowEvente){ (0);

}

});

setBounds(240,250,500,300);

setVisible(true);

}

publicvoid actionPerformed(ActionEvente) {

if(e.getSource()==shenhButton)

{

//.println("新注册用户的信息"); UserDAOImpuserdao=new UserDAOImp(); Listlist=new UserDAOImp().findByType(0); final Frameframe=new Frame();

TextAreatext=new TextArea(50,50);

(new FlowLayout());

(text);

(240,250,500,300);

//(_return);

(true);

(new WindowAdapter(){

publicvoid windowClosing(WindowEvente){ (false);

}

});

if(()==0)

("系统现在没有新注册的用户");

else{

for(int i=0;i<();i++){

Useruser=(User)(i);

("卡号:"+());

("\n密码:"+());

("\n姓名:"+());

("\n余额"+());

("\n信用额度"+());

("\n透支金额"+());

("\n******************************");

("\n此时系统已经将新注册用户提升为普通用户了!"); (1);

("\n******************************");

("\n系统已经将新注册用户的信用额度设置为1000元!"); (1000);

(user);

}

}

}

elseif(e.getSource()==chakButton)

{

//.println("进入系统黑名单界面");

Listlist=new UserDAOImp().findByBlacklist(1);

final Frameframe=new Frame();

TextAreatext=new TextArea(50,50);

(new FlowLayout());

(text);

(240,250,500,300);

(true);

(new WindowAdapter(){

publicvoid windowClosing(WindowEvente){

(false);

}

});

if(()==0)

("系统现在没有黑名单的用户"); else{

for(int i=0;i<();i++){

Useruser=(User)(i);

("卡号:"+());

("\n密码:"+());

("\n姓名:"+());

("\n余额:"+());

("\n信用额度:"+());

("\n透支金额:"+());

("\n******************************"); }

}

}

elseif(e.getSource()==_return){ new LoginView();

dispose();

}

}

}

管理员登陆界面截图:

e.普通用户登陆界面

publicclass PtFram extends Frame implements ActionListener{ private Stringid;

ButtongetButton=new Button("现金转出"); ButtonsetButton=new Button("现金转入"); ButtonchangeButton=new Button("个人信息修改"); ButtonserchButton=new Button("余额查询"); ButtonserchjiluButton=new Button("交易记录查询"); ButtonserchfhButton=new Button("返回"); BoxbaseBox,box1;

public PtFram(Strings,Stringid)

{

super(s);

=id;

box1=();

box1.add((10));

box1.add(getButton);

box1.add((10));

box1.add(setButton);

信用管理工作总结

信用管理工作总结 信用管理工作总结 “守合同重信用”是企业生存发展之本,是企业立于不败之源,是开拓创新之基,是企业久战沙场而不销声匿迹的根本。201X年,我公司始终坚持以诚信为本,诚信经营,依法竞争,在行业中获得了高度认可和充分信赖。 一、坚持不懈地抓合同法等法律法规的学习、宣传培训工作。守合同重信用是经营和生存的重要保障,是企业依法经营,减少失误,避免损失的基矗公司领导极为重视,一年来坚持不懈加强《合同法》及相关法律法规、行业技术规范的学习、宣传和培训工作,通过充分利用外派培训、集中学习、网络教育等形式,帮助员工进一步强化对合同法规的掌握,在全公司范围内形成了学好、用好《合同法》的局面。 二、积极适应新形式、新任务的要求,不断规范企业合同信用工作,努力提高企业合同信用管理水平。公司根据企业自身的特点,以及不断壮大的具体情况,不断修改完善相关的工作部门和充实工作人员。公司由总经理办公室主要负责管理合同信用工作,确定了1名分管领导, 2名工作人员。及时建立了合同台帐,规范了合同信用管理。完善了合同档案的管理制度,配备了相关的管理人员,并严格按照公司档案管理的规定分类保存,如营销中心全面负责公司销售合同的管理工作,商务部负责公司采购合同的管理工作。此外,企业在签订合同时,严格依照《合同法》的相关规定,制定了公司的“合同管理办法”,并由专门的签订人员审查签订对方的主体资格,证明材

料,履约能力和资信等,并做到合同条款齐全、内容合法,并制订了相关的定期考核奖惩。 三、公司履约能力强,合同履行状况良好。一直以来,我公司始终加强合同管理,保证合同如期履行。在合同的订立、履行、变更、终止等活动中,我们以法律法规为准绳,以行业标准为依据,从而增强了履行合同的有效性。公司自成立以来,签订的所有合同无一因我方违约而变更,也无一引起诉讼,树立了良好的诚信商务形象。四、售后服务体系建设完善,顾客满意度较稳步提升。公司的“售后服务体系”建立于智能化系统集成项目中,主要反映在技术文件、响应服务、系统保障等几个方面。制定有“售后服务管理条例”“产品入库验收流程”“维修器材领料流程”等。公司的安监中心即为售后服务执行部门,其主要的工作包括: 实施定期回访: 对所有客户实行上门或电话定期回访服务;投诉管理: 指定专人接待客户的电话或上门投诉,及时响应、反馈以及问题的解决跟踪;技术支持: 每周七天不间断电话,解答问题,接受咨询;免费培训: 对客户进行专业、系统化培训;规范流程: 协助客户制订完善的操作流程和维护规范;软件升级: 凡使用集成软件的客户在合同期内可享受免费升级服务;服务评估: 明确服务责任、规范服务行为、提高服务质量,每次现场服务请客户进行评估,并提出意见或建议;建立档案:

商业银行信用风险管理体系建设中存在的问题

商业银行信用风险管理体系建设中存在的问题 1月18日8点56分来源: 百度 一、商业银行信用风险管理体系的概述 1.商业银行信用风险。 商业银行信用风险一般定义为银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。它由两部分组成, 一部分是违约风险(default risk), 指交易一方不愿或无力支付约定款项而致使交易另一方遭受损失的可能性; 另一部分是信用价差风险(credit spread risk), 指由于信用品质的变化引起信用价差的变化而导致的损失。以银行实际的风险资本配置为参考, 信用风险占银行总体风险暴露的60%, 而市场风险和操作风险则仅各占20%。狭义的信用风险一般指信贷风险。由于商业银行本身以经营信用为基础, 作为经营货币的特殊企业, 其信贷风险与生俱来。随着市场经济的发展, 商业银行需要管理的风险也逐步增多, 其信用风险依然是最大风险, 以中国为例, 据了解在剥离大量不良资产的前提下, 末, 全国商业银行不良贷款13133.6亿元, 不良贷款率为8.6l%, 其中国有银行不良贷款高达10274亿元, 不良贷款率高达10.49%。而且, 在开放的市场中, 新增的各种经营风险都将最终表现为信用风险。 2.商业银行信用风险管理体系的产生与发展趋势。

(1)商业银行信用风险管理体系的产生。纵观商业银行风险管理的发展, 风险管理从产生到发展已经完成了从传统风险管理至现代风险管理的重大转折。传统的风险管理能够追溯到20世纪50年代前期, 主要经历了负债管理、资产管理和资产负债的综合管理三个阶段。现代风险管理源于2O世纪80年代初期, 国际上多家银行受信用风险的影响而纷纷倒闭, 商业银行由此开始普遍重视对信用风险的防范和管理的研究, 中国特别在1997年的亚洲金融危机爆发后, 更深刻意识到: 商业银行的风险管理理念、体系已经到了必须重新研究的阶段, 于是商业银行的全面风险管理体系建设在这样的背景应运而生。 (2)商业银行信用风险管理体系的发展趋势。 商业银行信用风险管理体系在当前又有了新的发展趋势, 如管理理念由保守型向进取型转变, 由单纯控制信用风险转变为灵活运用信用风险。银行业越来越倾向于积极地、富有进取地管理信用风险, 以在可接受的信用风险暴露下, 实现风险调整收益率最大化; 管理方式由人工管理发展到运用计算机系统进行管理, 而且信息透明度越来越高, 银行业可充分共享包括银行在内的借贷信息和政府有关机构的公开记录等; 管理工具由内部控制工具发展到外部交易工具; 管理手段由静态向动态方向发展; 管理内容由单一资产的信用风险管理向资产组合的信用风险管理发展,

{财务管理信用管理}人民银行信用评级管理指导

{财务管理信用管理}人民银行信用评级管理指导

(一)工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》和税务管理部门核发的《税务登记证》副本复印件并出示副本原件; (二)公司章程; (三)注册资本验资报告复印件并出示原件; (四)信用评级工作制度和内部管理制度; (五)最近三年的财务报表; (六)经物价部门核定或备案的收费标准; (七)办公场所及组织机构的设置情况; (八)法定代表人及其高级管理人员(指副总经理以上人员)的身份证明复印件、简历及有关资料。 四、信用评级机构应具备以下信用评级工作制度和内部管理制度: (一)信用评级程序细则; (二)信用评级方法规则; (三)专业评估人员执业规范; (四)信用评级报告准则; (五)信用评级工作实地调查制度; (六)信用评级评审委员会管理制度; (七)跟踪评级及复评制度; (八)防火墙制度、回避制度等避免利益冲突的相关制度;

(九)业务信息保密制度; (十)违约率检验制度; (十一)信用评级结果公示制度。 五、从事信用评级业务的信用评级机构应遵循以下原则: (一)按照国家有关法律、法规、政策和中国人民银行有关规定,开展信用评级业务;(二)根据独立、公正、客观、科学的原则设定信用评级方法体系,采用宏观与微观、动态与静态、定量与定性相结合的科学分析方法,确定被评对象的信用等级; (三)严格依据公开的评级方法和程序,独立地开展信用评级工作,保证评级的公正性、一致性、完整性,信用评级结果不受任何单位和个人的影响; (四)信用评级机构和评估人员如与被评对象有利益关系的,应当回避。 六、信用评级机构要依据国家有关法律、行政法规、政策,按照中国人民银行对信用评级要素、标识及含义的要求(见附件),在对债务人主体的财务状况、风险管理、经营能力、盈利能力等整体信用状况进行分析的基础上,对债务的违约可能性及清偿程度进行综合判断,并以简单、直观的符号表示信用等级。 七、信用评级机构应遵循以下信用评级程序: (一)被评对象与信用评级机构当事双方签订评级合同,支付评估费。 (二)被评对象按合同规定向信用评级机构提供所需的真实、完整的有关资料、报表。(三)信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后,在合同规定期限内按有关规定进行详细审核,并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈。

客户信用管理制度

客户信用管理制度 2009-10-04 10:46:36| 分类:18应收账款| 标签:财务管理专家王组场大海情谊全面财务管理|举报|字号大中小订阅 客户信用管理制度 企业内控精细化管理全案/王德敏编著 第1章总则 第1条为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况,规范企业客户信用管理工作,避免销售活动中因客户信用问题给企业带来损失,特制定本制度。 第2条本制度适用于对企业所有客户的信用管理。 第3条财务部负责拟定企业信用政策及信用等级标准,销售部需提供建议及企业客户的有关资料作为政策制定的参考。 第4条企业信用政策及信用等级标准经有关领导审批通过后执行,财务部监督各单位信用政策的执行情况。 第2章客户信用政策及等级 第5条根据对客户的信用调查结果及业务往来过程中的客户的表现,可将客户分为四类,具体如下表所示。 客户分类表 第6条销售业务员在销售谈判时,应按照不同的客户等级给予不同的销售政策。

1.对A级信用较好的客户,可以有一定的赊销额度和回款期限,但赊销额度以不超过一次进货为限,回款以不超过一个进货周期为限。 2.对B级客户,一般要求现款现货。可先设定一个额度,再根据信用状况逐渐放宽。 3.对C级客户,要求现款现货,应当仔细审查,对于符合企业信用政策的,给予少量信用额度。 4.对D级客户,不给予任何信用交易,坚决要求现款现货或先款后货。 第7条同一客户的信用限度也不是一成不变的,应随着实际情况的变化而有所改变。销售业务员所负责的客户要超过规定的信用限度时,须向销售经理乃至总裁汇报。 第8条财务部负责对客户信用等级的定期核查,并根据核查结果提出对客户销售政策的调整建议,经销售经理、营销总监审批后,由销售业务员按照新政策执行。 第9条销售部应根据企业的发展情况及产品销售、市场情况等,及时提出对客户信用政策及信用等级进行调整的建议,财务部应及时修订此制度,并报有关领导审批后下发执行。 第3章客户信用调查管理 第10条客户信用调查渠道。 销售部根据业务需要,提出对客户进行信用调查。财务部可选择以下途径对客户进行信用调查。 1.通过金融机构(银行)调查。 2.通过客户或行业组织进行调查。 3.内部调查。询问同事或委托同事了解客户的信用状况,或从本企业派生机构、新闻报道中获取客户的有关信用情况。 4.销售业务员实地调查。即销售部业务员在与客户的接洽过程中负责调查、收集客户信息,将相关信息提供给财务部,财务部分析、评估客户企业的信用状况。销售业务员调查、收集的客户信息应至少包括以下内容,如下表所示。 销售业务员对客户进行信用调查用收集的客户信息列表 客户信息项目主要内容 客户的名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、法人代表及其企业组织形式、基础资料 开业时间等 企业规模、经营政策和观念、经营方向和特点、销售能力、服务区域、发展潜力客户特征 等 客户销售业绩、经营管理者和业务人员素质、与其他竞争者的关系、与本企业的业务状况 业务关系及合作态度等

企业信用管理制度范本

企业信用管理制度范本 (目录) 一、法律法规学习制度 二、信用管理机构、人员岗位责任制度 三、法人授权委托及合同签订前的评审制度 四、合同签订、履行、变更和解除制度 五、客户授信与年审评价制度 六、客户信用档案建立与管理制度 七、应收账款与商账追收管理制度 八、失信违法行为责任追究制度 说明: 样本供企业制订信用管理制度时参考,企业可结合实际情况细化,但基本要点应当具有。信用评估时,要考核制度制订和执行的具体情况,并以此确定企业信用管理水平。企业上报《江苏省企业信用评估信息表》的同时,上报本公司制订的制度。评估时要仔细检查制度落实情况,并要求提供相应的证明资料。

法律法规学习制度 一、定期组织合同法律法规的系统学习,制订学法的内容、时间安排计划表,组织人员学习,并做好每次学习记录。 二、厂长、经理、各部门负责人必须带头参加合同法律法规的学习。信用管理人员、销售、供应、财务等部门业务人员必须经过合同法规的系统培训和考核,取得合格证书;专、兼职信用管理员还必须取得信用管理员培训合格证书。 三、公司分管信用工作的负责人,部门分管信用负责人及信用管理员定期组织活动,结合信用管理中碰到的实际问题,学习新法规,解决新问题。组织研讨会,案例分析会等,并做好书面记录。

信用管理机构、人员岗位责任制度 公司内部设立专门的信用管理机构,公司副总为信用管理机构的分管领导,任命信用管理机构负责人/经理,有专职(或兼职)的信用管理工作人员。 一、信用(合同)管理机构职能: 1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例,培训信用管理人员和业务人员,依法保护本企业的合法权益。 2、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法,组织实施信用管理工作的考核。 3、对客户进行资信调查,建立客户信用档案,并进行动态化管理。 4、客户授信管理:进行客户信用审批,跟踪客户,定期对客户的信用状况统计分析。 5、应收账款管理:控制应收账款平均持有水平,日常监督应收账款的账龄,随时将潜在的不良账款进行技术处理,防范逾期应收账款的发生。 6、商账处理:建立标准的催账程序和一支工作高效的追账队伍,及时制定对逾期应收账款处理的方案,并组织有效的追账。 7、利用征信数据库资源,帮助销售部门开拓市场。 二、岗位责任制度: 1、法定代表人的主要职责: ●加强信用管理工作,支持信用管理机构开展工作,解决信用管理工作中的重大问题; ●授权委托合同承办人员对外签订合同; ●对本公司合同承办人员进行考核、奖惩; ●定期了解合同的签订、履行情况。 2、信用管理机构负责人的主要职责: ●组织合同法律法规的宣传、培训,组织信用管理研讨会、案例评析会; ●制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法,组织实施信用管理工作的考核; ●统一办理授权委托书,严格管理本公司合同专用章的使用; ●制止公司或个人利用合同进行违法活动; ●日常监督分析应收账款的账龄,防范逾期应收账款的发生;

信用管理的国际比较与国内商业银行信用管理模式研究(一)

信用管理的国际比较与国内商业银行信用管理模式研究(一) 信用在任何经济形态下都是不可缺少的,尤其是在现代市场经济中。市场化程度越高,对社会信用管理的要求也越高。随着我国金融全球化进程加快和金融开放程度的加快,信用管理是我国商业银行参与国际化竞争的一个必备条件,因此,借鉴发达国家信用管理的成熟经验,探索我国商业银行信用管理模式尤为重要。 一、发达国家信用管理的国际比较 (一)美国信用管理制度的特征 美国现代市场意义上的赊销起源于19世纪30年代末期,由美国带动的全北美地区的信用管理体系在20世纪70年代趋于完善,其结果是在美国形成了全球最大的信用交易市场,该地区全面进入市场经济的信用经济阶段。目前,在欧美国家中,个人信用消费已占全社会消费总量的10%以上,企业之间的信用支付方式已占到社会经营活动的80%以上。 1.建立完善的信用管理相关的法律体系是信用行业健康发展的基础 在第二次世界大战以后,北美市场的信用交易迅速膨胀,各种信用工具纷纷问世。但伴随着信用交易的增长和信用管理行业的发展,征信数据和服务方式方面出现了许多问题,诸如公平授信、准确报告消费者信用状况等问题,其中特别敏感的是保护消费者隐私权问题。信用交易的扩大必然改变原有市场规则及个人生活方式,而信用交易扩大的基础是对企业和消费者个人进行征信,并将大量处理过的企业和消

费者个人数据公开加以传播,从而涉及到敏感的个人隐私问题,于是,必须有法律将涉及个人隐私的数据和合法征信数据加以区分,达到既保护消费者的隐私权不受侵犯的目的,又让信用管理行业的从业人员有法可依开展工作。鉴于这种状况,在20世纪60年代末期至80年代期间,美国开始制定相关的法律并由此形成了一个较完整的框架体系。美国基本信用管理的相关法律共有17项,构成了美国国家信用管理体系正常运转的法律环境。美国信用管理相关法律的执法机构,就联邦政府而言,并没有专门设立一个信用管理局来管理信用和信用管理行业的事物,它的信用管理功能是随着市场发展和有关法律的建立而指派或自然分配给各有关部门。美国制定的信用管理相关法律体系可以分为银行相关类和非银行相关类。因此美国的执法机构也按着银行和非银行分为两类:银行系统的执法机构包括财政部货币监理局、联邦储备系统和联邦储蓄保险公司;非银行系统的执法机构包括联邦贸易委员会、司法部、国家信用联盟管理办公室等。在美国生效的信用管理相关的基本法律中,直接规范的目标都集中在规范授信、平等授信、保护个人隐私等方面。 2.具有发达的(个人)资信资料网络 20世纪70年代中期,计算机和通讯技术开始飞速发展,促进了信用管理行业的技术升级和观念改变,由此,个人收支情况都可以通过发达的信息网络反映出来,银行和资信机构可以通过互联网获取较全面的资料。个人信用档案的内容通常从第一次消费开始,以后的每一次信

{财务管理信用管理}人才信用网操作手册

{财务管理信用管理}人才信用网操作手册

学生用户操作手册 中国人才信用网 目录 第一章帐号激活与账号安全3 第一节个人用户登录3 第二节激活帐号3 第三节个人用户找回密码6 第四节用户设置9 第五节系统日志10 第二章学生档案维护11 第一节个人信息的填写11 第二节个人信息提交审核15 第三节信息申诉与变更17 第三章档案共建21 第四章信用产品与平台服务23

第一节 信用简历23 (一)制作信用简历26 (二)简历外发32 第二节 家教简历34 第三节 档案预览34 第四节 服务定制36 第五章 其他功能与常见问题38 第一节 站内信38 第二节常见问题39 第一章帐号激活与账号安全 第一节个人用户登录 共建高校的学生用户的账号和密码由中国人才信用网统一分配,初始账号和密码由辅导员分发给学生,由学生激活使用。学生用户可以登录到中国人才信用网主页,在登录框输入账号和密码,如下图: 图1-1用户登录 第二节激活帐号 新用户通过初始账号和密码登陆用户页面,可以看到账号尚未激活提示,如 输入初始用户名、密码与验证码 后,点击“登录”完成登录

下图: 图1-1引导激活 图1-2确认信息 下设置: 图1-3 户名,建议用户进行重设。 图1-4 在密码修改后牢记自己的密码。 密码修改下面有“不重设密码” 下一步,但建议重新设置密码。

点击上图的“下一步”进入“设置密码保护”操作,如下图: 图1-5设置密码保护 点击上图的“下一步” 图点击上图的“激活” 图1-8第三节个人用户找回密码 同学找回自己的帐号密码。如下图: 图1-9找回密码 点击“忘记密码”,进入下一步,填写相关识别码。识别码可以是用户名、 图1-10

客户信用管理制度

客户信用管理制度 客户信用管理制度 第一章总则 第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为,有效控制商品销售过程中信用风险,降低财务风险,特制定本制度。 第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度规定,对客户实施有效的信用管理,加大货款回收力度,防范信用风险,减少呆坏帐。 第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定,对公司客户信用管理实施指导、检查,并对责任人进行考核和奖惩。 第四条释义 信用风险:指恒丰纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。 授信:指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。 信用额度:指对客户进行赊销的最高额度,即客户占用我方资金最高额度。 回款期限:指给予客户的信用持续期间,即自发货至客户结算回款期间。第二章授信原则与流程 第五条授信原则 销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则: 1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则,原则上应 采取措施减少应收帐款,不再增加赊销业务、扩大赊销额度或延长回 款期。 2.销售公司在授信时,应实施以下控制措施: ?股份公司对销售公司实施授信总额控制,原则上销售公司授信总额不能超过2004年1月1日应收帐款的余额。 ?销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信,确定不同的信用额度。 ?在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额

度,但在执行过程中,应根据客户信用变化的情况,及时调整信用 额度。 第六条授信流程 销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程: 第一步:客户资信调查 第二步:客户信用等级评定 第三步:根据客户信用等级确定其信用额度 第四步:客户授信的执行和监督 第五步:客户授信的检查与调整 具体规程见附件一

信用管理工作总结

绿田机械股份有限公司 信用管理工作总结 一、信用管理现状 1、我公司领导一直把信用管理工作作为企业的一项重要管理内容,在日常工作中不断加强对企业信用管理工作的投入。坚持不懈地抓《合同法》、《税法》等法律法规的学习、宣传培训工作。公司多次举办员工《合同法》、《税法》等相关知识学习班,还请来专业人员结合我公司的实际情况,进行现场讲解。公司领导也在繁忙的工作中挤出时间,带头学习,起到了很好的示范作用。 2、我公司积极响应台州市关于企业信用管理“万企贯标,百企示范”工程,特成立信用管理贯标推进工作小组,设立信用管理部门,明确信用管理部门及相关部门职责,保证企业信用管理工作标准化工作体系持续有效运行。根据信用管理体系标准,我公司建立了信用管理方针,明确信用管理目标,建立了信用管理岗位责任制度、信用管理档案制度、客户资信管理制度、客户授信管理制度、合同管理制度、商账管理制度、失信行为责任追究制度等制度,并经信用管理推进小组领导批准后发布执行。 3、公司信用管理部门的主要负责人具有丰富的信用管理经验,并有相应的财务、金融、法律等专业知识人员担任,岗位工作人员经过信用管理知识培训,具有较强的信用管理意识。信用管理部门依据企业信用管理方针、管量目标和管理制度建立了主要职责内容,包括客户资信管理、信用管理档案制度、客户资信管理、客户授信管理、合同管理、商账管理、外部信用工具应用及其他方面信息管理内容。将这些管理内容编写为电子文字档案和纸质文件档案分别进行管理,以便于及时、准确查找客户信息、信用情况。按照各项管理程序开展工作,我公司生产经营取得了良好成绩,信誉度得到广大客户的积极好评价和充分信赖。 4、在社会责任方履行方面,我公司积极参与社会公益活动,支援抢险救灾及其他有益工作。经营管理方面,依法合规经营,依法诚信纳税,促进了地方经济发展,为社会创造财富。同客户业务往,始终坚持诚实信用准则,实行公平交易,最大限度保护消费者权益。节能环保方面,采用国家推荐的节能环保新技术、新工艺、新设备进行技术改造,防止污染环境,节约土地和其他资源,实现节能减排,保持和恢复生态平衡。 二、持续改进情况 1、由信用管理部门组织各相关部门管理人员进行《合同法》、《税法》、其他法规和信用管理知识培训,积极参与上级各部门组织信用管理培训,利用外出机会学

财务-客户信用管理流程

工程类客户信用管理流程核准:审核:制订:

1.0目的 规定工程事业部信用额度及账期的操作流程,有效控制工程事业部资金风险,保证工程事业部的快速、稳健的增长,强化对客户应收账款的管理。 2.0适用范围 本流程适用于工程事业部所有客户的信用管理。 3.0名词解释 3.1信用额度:在一定的账期内,信用等级对应可进行赊销业务的最大金额,客户可进行赊销业务的应收 账款应在其有效信用额度之内;当客户进行一笔赊销业务时,其有效信用额度自动减少该笔赊销业务应支付的账款的金额。当客户对其全部或部分应收账款进行支付时,其有效信用额度自动增加其支付的金额。 3.2信用期限:根据客户信用等级,需要采用除“款到发货”之外的结算方式时,公司给予客户一定时期 延时付款信用方式。 3.3信用评估:对合作客户的具体信息进行登记、分析,并结合客户的合作情,由公司综合给予的信用等 级的评估。 3.4临时信用额度(主要针对大型工程项目攻关及系统集成商):临时信用额度是指销售、回款等各方面 都优质的客户,在接收大型工程时,因临时资金困难给予的临时信用额度,最高账期为60天。 6.0相关流程 《厂配/工程应收账款管理流程》 7.0主要职责 7.1区域经理:负责客户信息收集,提交《客户信用等级评估表》和填写《客户信用额度及账期申请表》 以及需要提交的其他相关资料。 7.2销售分部经理:对区域经理提交的客户信息及报表信息进行实际调查,审核,保证其真实性。 7.3财务部:负责核实客户信用状况,审核客户资料的合法性,对客户信用账期及信用额度进行合理的审

核。 7.4事业部总经理: 负责工程类客商账结45天以内,人民币15万元以下的审批,或渠道类经销商年度人 民币10万元以下信用额度审核。 7.5财务总监:负责工程类客商账结60天以内,人民币20万以下的审批,或渠道类经销商年度人民币 10—20万元信用额度审批。 7.6公司总裁:负责工程类客商超过60天,人民币30万元以下的审批,账期的审批,或渠道类经销商年 度人民币20万元以上信用额度审批。 8.0流程图

客户信用管理制度80091

客户信用管理制度 第一章总则 第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为,有效控制商品销售过程中的信用风险,降低财务风险,特制定本制度。 第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度的规定,对客户实施有效的信用管理,加大货款回收力度,防范信用风险,减少呆坏帐。 第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定,对公司客户信用管理实施指导、检查,并对责任人进行考核和奖惩。 第四条释义 信用风险:指恒丰纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。 授信:指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。 信用额度:指对客户进行赊销的最高额度,即客户占用我方资金的最高额度。 回款期限:指给予客户的信用持续期间,即自发货至客户结算回款的期间。第二章授信原则与流程 第五条授信原则 销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则: 1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则, 原则上应采取措施减少应收帐款,不再增加赊销业务、扩大赊销额度 或延长回款期。 2.销售公司在授信时,应实施以下控制措施: 股份公司对销售公司实施授信总额控制,原则上销售公司授信总额不能超过2004年1月1日应收帐款的余额。 销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信,确定不同的信用额度。 在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度,但在执行过程中,应根据客户信用变化的情况,及时调

整信用额度。 第六条授信流程 销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程:第一步:客户资信调查 第二步:客户信用等级评定 第三步:根据客户信用等级确定其信用额度 第四步:客户授信的执行和监督 第五步:客户授信的检查与调整 具体规程见附件一

企业信用管理工作总结

江苏禾友化工有限公司 信用管理工作总结 一、信用管理现状 1、我公司领导一直把信用管理工作作为企业的一项重要管理内容,在日常工作中不断加强对企业信用管理工作的投入。坚持不懈地抓《合同法》、《税法》等法律法规的学习、宣传培训工作。公司多次举办员工《合同法》、《税法》等相关知识学习班,还请来专业人员结合我公司的实际情况,进行现场讲解。公司领导也在繁忙的工作中挤出时间,带头学习,起到了很好的示范作用。 2、我公司积极响应宿迁市关于企业信用管理“万企贯标,百企示范”工程,特成立信用管理贯标推进工作小组,设立信用管理部门,明确信用管理部门及相关部门职责,保证企业信用管理工作标准化工作体系持续有效运行。根据信用管理体系标准,我公司建立了信用管理方针,明确信用管理目标,建立了信用管理岗位责任制度、信用管理档案制度、客户资信管理制度、客户授信管理制度、合同管理制度、商账管理制度、失信行为责任追究制度等制度,并经信用管理推进小组领导批准后发布执行。 3、公司信用管理部门的主要负责人具有丰富的信用管理经验,并有相应的财务、金融、法律等专业知识人员担任,岗位工作人员经过信用管理知识培训,具有较强的信用管理意识。信用管理部门依据企业信用管理方针、管量目标和管理制度建立了主要职责内容,包括客户资信管理、信用管理档案制度、客户资信管理、客户授信管理、合同管理、商账管理、外部信用工具应用及其他方面信息管理内容。将这些管理内容编写为电子文字档案

和纸质文件档案分别进行管理,以便于及时、准确查找客户信息、信用情况。按照各项管理程序开展工作,我公司生产经营取得了良好成绩,信誉度得到广大客户的积极好评价和充分信赖。 4、在社会责任方履行方面,我公司积极参与社会公益活动,支援抢险救灾及其他有益工作。经营管理方面,依法合规经营,依法诚信纳税,促进了地方经济发展,为社会创造财富。同客户业务往,始终坚持诚实信用准则,实行公平交易,最大限度保护消费者权益。节能环保方面,采用国家推荐的节能环保新技术、新工艺、新设备进行技术改造,防止污染环境,节约土地和其他资源,实现节能减排,保持和恢复生态平衡。 二、持续改进情况 1、由信用管理部门组织各相关部门管理人员进行《合同法》、《税法》、其他法规和信用管理知识培训,积极参与上级各部门组织信用管理培训,利用外出机会学习其他企业信用管理经验,加强信用管理组织机构建设,不断总结编写完善我公司信用管理体系。 2、经营管理部门积极走访客户,多方位和客户进行交谈、交流,增加相互之间的信赖。同时利用外部信用工具,进一步掌握客户各方面信息、信用情况,通过整理汇编客户资料进行全面分析和总合评估,确定客户信用等级,记录存档,完善客户授信用管理,以便开展业务工作。 3、我公司按照内外部评估机制和保持持续改进机制,实行每半年一次评估信用管理部门职责,发现不适用信用管理工作需要时,就及时调整;实行每年一次评估已经实施的《信息管理门、人员岗位责任制度》、《客户信用档案管理制度》、《客户信用风险

商业银行信用风险管理

银行信用风险管理 一、比较分析现代信用风险度量模型的异同点及应用时注意事项。(一)模型概述 1.信用监测模型(Credit Monitor Model) 1993年,KMV公司利用布莱克—斯科尔斯-莫顿模型(BSM Model)提出了著名的信用监测模型(Credit Monitor Model),并经Longstaff和Schwarz (1995)、Dsa(1995)和Zhou(1997)对此作了进一步的发展,现已基本成熟并成为当今世界最为著名的信用风险度量模型之一。 由于该模型是在BSM基础上建立起来的,因而有满足BSM模型的基本假设,即公司股票价格是个随机过程、允许卖空、没有交易费用和税收、证券可分性、不存在套利机会、证券交易的连续性、无风险利率在借款人还清债务前保持不变。KMV模型认为上市公司持有的资产分布及其资本结构特征决定了借款人的信用质量特征,并且借款人资本结构只有所有者权益、短期债务、长期债务和可转化的优先股。当借款人资产价值小于违约点就可能违约,并认为违约点在数量上是短期债务与半倍的长期债务之和。由于假设上市公司市场价值服从布朗运动,并且借款人资产收益服从正态分布,这样可以应用到期权理论求出预期违约率,因为银行发放贷款所获得的收益与卖出一份借款人企业资产的看跌期权是同构的,因而还可以计算贷款的价差。显然,该模型是用解析式来计算违约率的,它不像信用度量术和死亡模型是用统计的方法得出来的。 该模型的主要优势在于:它拥有强大的理论基础,即现代公司理财和期权理论的“结构性模型”;它采用的主要是股票市场的数据,因此,数据和结果更新很快,具有前瞻性;由于该模型将股权视为企业资产的看涨期权,所以它可以用于任何公开招股公司。然而,该模型也存在缺点:假设比较苛刻,尤其是资产收益分布实际上存在“肥尾”(fat-tailedness)现象,并不满足正态分布假设;对于非上市公司,不得不采用历史财务数据,数据的时效性大打折扣;没有根据借款人信用品质、担保情况、可转换性等区分长期债券;它是违约式(Default-Mode, DM)模型,对企业的杠杆比率捕捉钝化,具有静态性;不能处理非线性产品,如期权、外币掉期。 2.信用度量术(CreditMetrics) 1997年,J.P.摩根联合当时世界一流银行和KMV公司共同开发出信用度量术(CreditMetrics),采用二阶段法度量信用风险,此后,A. Nyfeler(2000)、Lawrece R. Forest和Kpmecpeat Marwick(2000),David Jones和John Mingo (2001)对此作了进一步解释和拓展,现已基本成熟并成为当今世界最为著名的信用风险度量模型之一。 该模型计算起来比较复杂,也有很多假设:债券未来市场价值和风险完全由其远期利率分布曲线决定(相同信用等级的远期利率分布曲线是相同的),在模型中,唯一的变量是信用等级;信用等级是离散的,在同一级别的债券具有相同的迁移矩阵和违约率,迁移概率遵循马尔可夫过程(Markov Process),同

客户信用档案建立与管理制度

客户信用档案建立与管理制度 1、建立完整的合同档案。档案资料包括以下内容: ◆谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文件; ◆对方当事人的法人营业执照、营业执照、事业法人执照 的副本复印件; ◆对方当事人履约能力证明资料复印件; ◆对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明、个人身份证明、介绍信、授权委托书的原件或复印件; ◆我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印 件; ◆对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的 复印件; ◆双方签订或履行合同的往来电报、电传、信函、电话记 录等书面材料和视听材料; ◆登记、见证、鉴证、公证等文书资料; ◆合同正本、副本及变更、解除合同的书面协议; ◆标的验收记录;

◆交接、收付标的、款项的原始凭证复印件。 2、公司所有合同都必须按部门编号。信用(合同)管理员负责建立和保存合同管理台帐。 3、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项手续后一个月内,应将合同档案资料移交信用(合同)管理员。 信用(合同)管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档。 4、各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公司管辖范围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送集团 公司信用(合同)管理机构。 各公司及部门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一年 度信用(合同)管理情况分析报告报送集团公司信用(合同)管理机构。 5、建立完整的客户信用资料,包括客户信用申请表、客户调查表、客户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表单、授信资料、年审评价报告等,并附客户概况、付款习惯、财务状况、商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始资料。 6、客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅客户名称、查阅用途,由档案管理员填写借阅时间、归还日期。

客户信用管理制度最新完整版

1.目的:为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为,有效控制商品销售过 程中的信用风险,降低财务风险,特制定本制度。 2.适用范围:适用于联信公司对客户授信的管理。 3.职责: 3.1销售经理和业务人员应严格执行本制度的规定,对客户实施有效的信用管理, 加大货款回收力度,防范信用风险,减少呆坏账。 3.2财务部根据本制度及公司相关规定,对公司客户信用管理实施检查,并对责 任人进行考核和奖惩。 4.定义: 4.1信用风险:指公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。 4.2授信:公司对客户所规定的信用额度和回款期限。 4.3信用额度:指对客户进行赊销的最高额度。 4.4回款期限:指给予客户的信用持续期间,即自发货至客户结算回款的期间。 5.流程 5.1销售经理和业务人员对客户授信时应遒守下规程: 5.1.1客户资信调查 5.1.2客户信用等级评定 5.1.3根据客户信用等级确定其信用额度 5.1.4客户授信的执行和监督 5.1.5客户授信的检查与调整

5.2客户资信调查的要点 5.2.1客户基本信息 5.2.2主要股东及法人代表或主要负责人 5.2.3主要往来结算银行账户 5.2.4企业基本经营状况 5.2.5企业财务状况 5.2.6公司与客户的业务往来情况 5.2.7该客户的业务信用记录 5.2.8其他需调查的事项 5.3取得客户资信资料渠道 5.3.1向客户寻求配合,索取有关资料 5.3.2对客户的接触和观察 5.3.3向工商、税务、银行、中介机构等单位查询 5.3.4公司所存客户档案和与客户往来交易的资料 5.3.5委托中介机构调查 5.3.6其他 5.4销售经理和业务人员负责进行客户资信调查,保证所收集客户资信资料的真 实性,认真填写“客户信用调查评定表”,报业务总监审核、总经理批准。 5.5客户信用等级评定 5.5.1所有与公司发生交易的客户均需进行信用等级评定,公司将客户的信用等 级分为A、B、C三级,相应代表客户信用程度的高、中、低三等。 5.5.2评为信用A级的客户应同时符合以下条件 (1)双方业务合作一年或以上

《企业信用管理》习题

《信用管理》是非题 第一章 1.诚信是指社会主体由于自身的行为,而由外部给予的一种评价。(×)P2 2.品德、资本和担保品这三个要素构成了信用活动得以正常进行的基础性要素。(×)P3 3.国家政策的不确定性包括财政货币政策变化、外汇汇率变化、价格控制等。(×)P6 4.对C级企业应实行警示制度,在日常工作中予以提示。(×)P11 5.实施信用管理的西方企业大量采用赊帐销售,坏帐率在0.25%—0.5%之间。(√)P14 6.信用管理属于风险管理的范畴,是对企业赊销等信用交易进行科学管理的专业技术,能够规避因赊销而产生的风险。(√)P16 7.企业信用管理的实质就是应收帐款的管理。(×)。P16 第二章 1.由财务部门负责信用管理工作,信用管理的专业性较弱。(×)。P24 2.由独立的信用部门负责信用管理工作能够有效维持并进一步发展客户关系。(×)P24 3.信用调查机构提供评级以表明客户偿债能力和总体信誉水平。(×)P29 4.企业的经营历史越长或流动比率越低,在信用评估体系中的分数就越高。(×)P29 5.担保是指当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。(×)P34 第三章 1.信用成本包括机会成本、赊销成本和坏帐成本。(×)P39 2.我国在1993年成立了第一家资信调查机构。(×)P47 3.资信调查机构可以将世界各国企业的所有信息调查出来,包括企业基本注册情况、股东和负责人情况、业务情况、银行信息、财务信息等。(√)P47 4.评价信用管理政策执行的效果,最主要的指标就是与应收帐款相关的指标。(×)P51 5.常用的计算DSO的公式是:(当年年末应收帐款余额/365)×当年总销售额。(×)P55 第四章 1.内部控制制度是指有利于部门之间、人员之间相互牵制、相互约束的制度。(√)P79 2.预算统计制度是以最高经营领导层的决定作为基本方针,促使各部门计划目标明确表示出来的方法。(×)P79 3.外销产品应观察市场变动对销售的影响,也要考察产品的市场寿命和新产品销售趋势等方面。(×)P90 4.求大于供时,市场价格必然呈下降趋势;供不应求时,市场价格必然攀升。(×)P90

客户信用管理规定

客户信用管理规定 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020

飞界客户信用期限、信用等级和信用额度管理制度 一、目的 为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作,有效地控制商品销售过程中的信用风险,减少应收账款的呆坏账,加快资金周转,结合本公司实际制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容: (1)对客户进行信用分析、信用等级评定,确定客户的信用额度; (2)迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户; (3)财务部和销售部紧急合作,提供意见和建议,尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险。 二、适用范围 本制度适用于本公司的往来客户的信用评级授信业务及其后续管理工作,是该项业务操作的基本依据。 三、职责分工 销售部负责客户评级授信的操作及其后续管理工作,财务部负责对该项业务的初审和监督,总经办对该项业务进行终审。 四、内容 4.1.信用期限

信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间。根据行业特点,信用期限为1-30天不等。对于利润高的产品,能给予较长的信用期限;对于利润低的产品,给予的信用期限较短甚至采用现款现货。 4.2.新客户的评级与授信 包括首次交易的客户授信,不适用临时额度申请的客户。销售业务主管对于客户进行首次往来交易时,必须进行资信调查,填写新客户信用等级、信用额度、信用期限申请表(见附件表1) 4.3.老客户的评级与授信 包括有历史交易但尚未授信过的客户授信;以及授信过客户的重新授信;不适用临时额度申请的客户。销售业务主管需填写老客户信用等级、信用额度、信用期限申请表(见附表2) 4.4.临时额度申请 包括各种特殊情况下的额度临时额度调整如超额度发货特批等,销售业务主管需填写临时额度申请表(详见附表3) 4.5.信用等级共设定AAA、AA、A、B、C五个等级,等级标准如下: AAA级:超优级客户,得分90分以上,且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在35分及27分以上,有一项不达标的信用等级下调一个等级; AA级:优良客户,得分80~89分,且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在30分和24分以上,有一项不达标的信用等级下调一个等级;

浅析我国商业银行信用风险管理的现状问题

浅析我国商业银行信用风险管理的现状问题班级:10级高职三班学号:1007010024 姓名:阿古达木[摘要] 我国商业银行的风险管理目前尚处于发展时期,在经济转轨时期面对难以遏制的不良资产上升趋势常常束手无策,而随着我国改革的不断深入,市场体系、法律制度、信用基础等宏观环境的不断完善,尤其是我国对商业银行股权改革,以及商业银行的上市,进入资本市场。将更多地融入金融全球化的进程中,在开放性的竞争中我国商业行也终将与国际接轨,同国际活跃银行进行“面对面”的激烈竞争。针对以上问题,本文结合当前最新风险管理理论,借鉴国外商业银行风险管理的先进思想和经验,对我国商业银行信用风险管理的建设问题进行反思,阐述存在的若干问题与差距,为完善我国商业银行信用风险管理体系和管理方法提供可参考的分析依据。 [关键字]商业银行信用风险风险管理 商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商企业的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。信用风险管理是指对导致银行信用风险的诸多因素及其发生的频率与其可能形成损失的程度进行分析、预测、控制、疏导和防范的风险管理活动,其目的是以最小的耗费达到分散、降低和转移风险,保障银行经营的安全性。与世界各国大型商业银行相比,我国商业银行信用风险管理在体系建设、涵盖范围、文化建设、管理方法和计量手段等各方面都还存在着明显差距,我国商业银行信用风险管理存在

的若干问题。 一、商业银行公司治理结构落后我国商业银行的现代企业制度还未真正确立,公司治理结构很不健全,尤其是在国内处于垄断地位的国有商业银行这一根本性问题未能解决,并没有有效地实行所有权和经营权的分离,商业化程度并不高,政策性业务和行政干预仍很多,风险承担的最终边界并不明确。董事会的组成和运作缺乏独立性,风险管理的层次多但效率差,对市场信号反应慢,部门行使职能过程中易受到各种外界的限制和干扰,决策的效果不佳。透过国有商业银行纷繁复杂的不良资产成因,深藏其下的是体制、机制性根源。长期以来,国有商业银行在半计划、半市场的环境中经营,沿袭典型的计划经济体制下国营企业的治理模式,管理体制老套。 二、风险管理体系机制不健全风险管理是整个银行经营管理中的重要一环,需要建立长效的风险管理机制。由于我国商业银行风险管理起步比较晚,造成目前风险管理的体系不够健全,政策制度不够精细,用人机制僵化,监督制约机制薄弱。在风险管理体系方面,一是风险管理模式分散,规划上各自为政,缺乏对行业、地区风险进行集中统一管理,抵御行业、地区等系统性风险的能力弱,商业银行未形成标准化的风险管理报告体系,对跨境、跨区集团与关联客户的风险控制以及产业风险集中的监测与控制不到位;同时,不同机构对同一客户的准入退出策略相互冲突;信息系统分散,为一体化经营、集中管理造成了很大障碍。二是决策机制不完善,2000 年以前,国有商业银行的决策机制先后经历了从简单的“三级审批”到“审贷分离”两个阶段,无论

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