中国银行外汇业务风险管理创新
中国银行外汇业务风险管理创新
四、中国银行外汇业务风险管理的实证研究
(一)中国银行简介
1912年2月，孙中山先生批准标志着中国银行的正式成立。1912-1949年
间，中国银行的职能进行了多种转变，有央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行等。中行坚持把服务大众、振兴民族金融业作为目标，不断前进，使其各项金融业务取得了显著进步和发展。1949后，中国银行则变成国家外贸外汇的专业银行，在国内经济建设和国家对外经贸发展方而取得了显著成绩。在1994年，中国银行改制为国有独资的商业银行。
中国银行是一个拥有全方位多角度的金融服务的银行，提供除商业银行业务
外，还有保险、飞机租赁、投资银行、资产管理等服务，以满足客户多样化的需求。具体业务介绍如下：
1、商业银行业务
中国银行传统的主营业务就是商业银行业务，具体有公司金融业务、金融市
场业务和个人金融业务三类。
(1)公司金融业务
中国银行业务利润的主要来自公司金融业务。公司金融业务以客户服务体系的不断完善、产品不断创新、业务整体联动改进和管理的转型为重点，组建全方位的金融板块，强化线条管理。中国腹行的发展战略是重点服务大型优质客户，着重保持和大型优质客户的长期合作关系。同时也把中小企业作为公司金融业务服务的重要对象，为中小企业提供专业、高效和能满足苴全面需求的金融服务。
公司金融业务主要包括以下几项:
1）存款业务
2）国际结算以及贸易融资业务
3）贷款业务
4）金融机构业务
5）其他金融业务,主要包括银行本票、汇票、支票、汇兑、银行承兑汇票、
托收承付、委托收款、票据托管和支票圈存等。
⑵金融市场业务
目前中国银行金融市场业务主要包括：本币和外币各种证券或指数的投资业
务、债务资本市场业务、金融代理和托管业务、代客理财业务、资产管理业务等。金融帀场业务具体包括以下几种：
1）全球投资业务
2）资产管理
3）全球交易
4）企业年金管理
5）债务资本市场
6）基金代销与托管
（3）个人金融业务
中国银行对个人金融业务的运营机制和经营管理体制进行了不断改进，组建
了个人金融板块，对个人业务的管理增加。在客户分层服务体系的建设、网点经营方式的转型、零售贷款营销方式和审批流程等方面进行了全面改进：并进行产品和服务不断的创新，使收入结构和业务结构得到改善，扩大了利润来源。中行目前的个人金融业务主要包括以下几种:
1）储蓄存款业务
2）“中银理财”服务
3）个人中间业务
4）个人贷款业务
5）私人银行业务
6）银行卡业务
2、投资银行业务
中银国际在内地、香港、英国、美国和新加坡等地设立分支机构，提供财务顾问、上市融资、证券销售、收购兼并、投资研究、衍生产品、资产管理、私人财富管理、直接投资、杠杆及结构融资等投资银行产品和服务来满足国内外客户的不同需求。
3、中银集团投资有限公司
中国银行对外进行投资资产管理和进行直接投资主要是通过中银投资。中银投资在内地、香港、澳门和海外地区等进行各种投资活动，包括有企业的不动产投资、股权投资、资产管理、不良资产收购和处置等。
（二）中国银行外汇业务风险外汇敞口分析
1、外汇敞口分析法选取的依据
在第三章详细的介绍了银行风险分析的三种工具，在这三种工具中，考虑到
每种方法的利弊，以及可操作性和数据的可得性，本文选择第一种一一外汇风险敞口分析法，对中国银行外汇业务风险管理进行分析以及实证研究，以确左目前中国银行外汇业务风险管理的现实状况。
外汇敞口分析法相对于VaR和压力测试来说，是一种比较简明的风险测量方法，当前我国商业银行对外汇风险进行计量时，都采用该方法，也足以说明该方法的优点。VaR值法虽然更为的精准，但是，由于VaR计算过程相当复杂，需要海疑的数据，在实施过程中也需要花费很大的成本，由于本人个人对于数据的获得性方面的限制，无法采用该方法对中国银行进行计量分析。压力测试法是假设市场在最不利的情形(如汇率突然急升或股市突然重挫)时，分析对资产组合之影响效果。对于当前相对平稳的经济来说，使用该方法对中国银行外汇业务风险管理进行分析，无法得出当前需要分析的结论，最多也是知道在中国银行面临最不利的环境时，中国银行的承受能力如何，这是由本身规模所决泄的，与管理制度与过程的相关性不高，所以
压力测试法被排除。
下而，笔者就釆用外汇风险敞口分析法，利用中国银行的部分数据，对中国
银行展开分析，以了解中国银行当前外汇业务风险管理的基本状况。
2、外汇敞口分析计算方法
对外汇敞口分析法的使用，我国商业银行都采用“累讣外汇敞口头寸”这一
指标来描述他们所持有的外汇敞口。累计外汇敞口头寸为一个季度中每月末的汇率敏感性外汇资产与汇率敏感性外汇负债之差的平均值，计算时将各种外汇资产负债统一折合为美兀。
由于在中国银行外汇资产、负债的披蕊中，每个季度报告并未披壺该项，考虑到数据的可得
性，本文就直接釆用每个年度末的外汇资产与外汇负债只差来表示外汇敞口，即：外汇敞口二年末外汇资产一年末外汇负债.............................................................................. (4-1) 由于中国银行规模比较大，外汇敞口的直观性不是很好，为了便于分析比较, 本文采用每个年份的外汇敞口与资本净额的比来反应其外汇敞口凤险的大小，即：
外汇敞口头寸比例=外汇敞口 /资本净额*100% .................................................................. (4-2)
该表达式中，外汇敞口按公式(4?1)进行计算：资本净额按照中国银监会所发布的《前业银行资木允足率管理办法》中所观定的资本净额计舁办法计算，即：商业银行的核心资本加上附属资本，再减去扣减项之后所得值。
3、中国银行外汇风险敞口比较分析
(4)中国银行外汇敞口分析
由于加入WTO.我国承诺将在2006年42月11 Fl前向外尚银行开放境内公民的人民币业务，并取消开展业务的地域限制以及其他非审慎性限制，在承诺基础上对外资银行实行国民待遇。所以，分析我国外汇业务风险，从2006年开始分析，效用更大，分析结果对当前商业银行外汇风险管理更有意义。
由于美元作为世界各国交易的主要货币，使得在中国银行所持有外汇资产中，羌元占主导地位，当然持有?定的美元，也町以预防支付流动性风险。以卜? 为2007年、2011年中国银行所持有外汇资产与负债的结构图。
仅从2007年与2011年持有外汇结构图中可以看出，持有的美元的比例是
下降的，主要原因之一是中国银行资产总量的增加，使得美元的持有量的增加速度低于总量的增加速度。然而美元的势力的减弱以及艇值也是主要原因之一。这点分析对于外汇风险并没有多大贡献。
自汇率改制以来，人民币的增值一直是国际金融市场的主旋律，虽然升值了近30%,目前为止，升值压力依然很大。但是，由于我国经济的发展还处于初级阶段，人民币还没有实现自由兑换，所以，以后汇率的波动幅度、频率可能很
大，而临的外汇风险也就越大。下图为人民币兑美元的汇率波动:
负债（折合为人民币，单位，百万人民币）
珈捞3%
图4-2 中国银行2007年外汇负债纟占构图资产（折台为人民币，单位：百万人民币）
图4-4 中国银行2011笄负债结构图■人民币
■芙元
■注元
■欧元
■ E元■决橈
■其他外币
■人民币
■港元
■欧元
■日元
■英镑
■武他外币
图4-3 中国银行2011年持冇资产结构图
负债（折合为人民币.单位：百万人民币）
? 3%
■人民丽
■羌元
■港元
■戏元
■日元
栽他外币
人民币兑美元
图4-5 人悅币兑关元走势图
2006年，中国银行汇兑以及汇率波动产生的亏损达22.04亿兀人民币，主要由外汇买卖玫益和外汇敞门估值损失构成。外汇买卖收益在该年实现收益达到 76.16亿元人民币?但是06年中国银行外汇敞匚佔值净损失达到98.20亿元人民币，分析弐主耍原因是由于2006年人民币加速升值导致汇兑及汇率产品田现较大损失，以及权益性衍生金融产品出现估值损失。表4-1为中国猱行2006年外汇敬口貝体构成以及2006年的外汇敞口佔值损益：
对于商业银行而言，外汇风险的主要来源来自于外汇的购买交易，虽然境外外币投资投资也会带来一左的外汇风险，但由于这种投资比较看着长期受益，所以外汇风险对当期的收益的影响较小，所以在计算外汇敞口净额时基本上头剔除在外。这样，外汇风险造成的最直观的损益就由于外汇交易中所产生的。中国银行外汇交易损益如图4?6所示，从中国银行外汇交易损益来看，在08年以前，
都处于亏损的状态，在2008年后，处于一个稳步上升的过程。
2006年中国银行外汇敞口达到157,36亿美元，而在此后，外汇敞口并没符减少，相反出现了增加，这大大不利于外汇风险的管理，在这种情况下，汇率的波动给中国银行带來的损益将会超岀预期范圉，从而导致外汇风险的加大。如图
4-7：
-10,000.00 外汇敞口之构成 (单位*百万美元)
外汇散口之估值损失 (单位*百万元
人民币》表内表外合计表内表外合计
仁与期权立易相关的外汇敵口
(1)与汇金公司签订
的外币期权合同
■-18I OOO
■1,G49
-2.758
(2)通过外币期权进
行经济套期保值的外
汇注资
[8,000 ■-4,707
2、与外汇掉期交易相
关的外汇敞口
(I)^汇掉期合同之即期交易41,528 -
■
-6t730
4,508
(2)外汇掉期合同之
远期交易
■-41.528 ■2,222
3、境外外币投资产生
的外汇敞口
14,146 14,146
4.其他外汇敞口11.627 4,109 1
5.736 ?2,773219 -2.554
小计85,301 ? 55,419 29,882 -14,210 4,390 -9t820 扣家：境外外币投资
产生的外汇敵口
-14,146
外汇净敞口15,736
净交易(损失)/收益(单位：百万人民币)
10,000.00
8,000.00
6.000.00
4.000.00
2,000.00
-2,000.00
4000.00
-6,000.00
-8,000.00
图4-6 中国银行外汇交易损益
外汇敞口(单位：百万美元)
在2011年可以看出，外汇敞口增长幅度很大，这是极其危险的信号。仅仅 从金额卜我们无法肖观的感常到外汇敞口的大小，还有就是中国银行的诳本净额 一直在改变，这也会影响我们的判断，为『消除这种影响，本文采用外汇敞口与 资木净额的比來反应其外汇敞口风险的大
小.BP ：
外汇敞口头寸比例=外汇敞□/资本净额*100%............................................................................ (4-2) 资木净额(net CaPital)=核心资本+附属资本?资本扣减项。
—外汇敞口
图4-8 中国银行资本浄额变动趋势图
从图4?8中可以看出，中国银行的核心资本净额一直处于?个稳步的上升过
程，这样符合我国当前银行业的发展。核心资本净额的增长对于商业银行來说至 关重要，它在一定程度上反应了管理层的管理能力。它的增长给商业银行带來一
定的安全保障，资本的流动性加强，债务偿付能力得以提升，增强了抗风险能力。
外汇敞口头寸比例(％)
0.00∞ 1
-------
2006
2007 2008 2009 2010 2011
图4-9 中国银行外汇敞口头寸比例变亿图
夕卜汇敞口头寸比例可以剔除掉由亍资本净额不同的影啊，最为宜观的衣现出 商业银行外汇敞口的大小。从图4-9中可以看到，虽然中国银行外汇敞口头寸比 例在上下波动，但并没有一个稳定卜降的趋势，而是在20门年大幅度的上升，
并且中国银行外汇敞口头寸比例竟在25%附近，监管标准为20%,大大超出了 监管机构的监管标准，这说明中国银行的存在巨大的外汇敞口风险，一旦出现汇 率的巨大变动，将会造成无法承受的亏损，对于商业银行而言这是极其危险的。
从这些分析中可以看出，中国银行持有的外汇敞口一直处于一个比较髙的级 别，近年来外汇敞口头寸也没有一个下降的趋势，而是在一个数值周羽一直进行 波动，这也说明中国银行对于外汇敞口管理的无作为，并没有对外汇敞口所造成 的外汇风险进行重点防范，如果这样继续发展，危险系数将会进一步增加，这必 须引起中国银行进一步的注意。
然而，仅仅对中国银行进行分析，并不能得出苴对外汇风险是否进行有效管 理，行业之间的对比分析对中国银行外汇业务风险管理分析不可缺少。
(2) 中国银行与同行间的对比分析 考虑到数拯的可获取性，以及对比分析的有效性，在上市银行中本人选取了
工商银行、招商银行、民生银行、浦发银行与中国银行进行对比分析。
0.3500
0.1∞0 0.0500 幷汇敞口头寸比例
对比分析期间是从2006年到2011年，获取数据的主要来源是各个商业银
行年报，从中计算分析岀提取相关数据。主要数据有外汇敞口净额、资本净额以及外汇敞口头寸比例。由于各个商业银行规模有所差异，为了消除由于资本净额所造成分析影响偏差，主要对外汇敞口头寸比例进行分析。
根据年报数据，利用公式(4-1)、(4-2)所讣算的数据如下表所示：
表4-2： 2006年-2011年五家商业银行外汇敞口指标
续表4-2： 2006年-2011年五家商业银行外汇敞口指标
末汇率折算为人民币列示。
图4-10 五家商业银行资本净额变动趙势图
300,000.00
250,000.00
2∞,000.00
150.000.00
100.000.00
50.000.00
■
?so,ooo.σo
国4-11
五家商业银行外汇散口变动趋势图
从图4-40中可以直观的看出，虽然中国银行、丄商银行加于国有大型商业 银行，和招商银行、民生银行、浦发银行不属于一个量级.但是各个商业银行的 资本净额都在稳步的增长，这也是中国大坏境下的共性，而工商银行增幅较人一 些，说明工商银行的经营水平相对而言比较高，曲此也可以看岀工商银行为各个 商业银行中规槐最大的。
在外汇敞口变动趋势图中，可以看出：
(D 中国银行的变动趋势最为明显，而且“一马当先”，没有丝亳的下降 征兆。工商银行虽然外汇敞口巨大，但是相对于中国银行來说，工商银行对外汇 敞口的控制较宥效。最 (2) 对外汇敞口控制最好的当属民生银行，岀现了外汇敞口空头，不也能 说空头的出现是好的现象，但是民生银行的外汇敞口一直在无外汇敞口左右波
2gOOO ?OO
ιz 2θo,oσo.oo
1,000,000.00
800,000.00
600,000.00
400,000.00 2006 2∞7 2008 2009 2010 2011
—中国银行 —工商银行 —招商俱行
—民生银行 —浦发银行
动。虽然在2009年有一个较大上升，但是在下一年度中就恢复正常，说明是偶 然因素，并不是长期的影响。
(3) 招商银行、浦发银行的外汇敞口最为平稳，波动较小。
对于资本净额和外汇敞口的分析，由于这五家银行在资产规模上存在较大的 差异，无法在一个量级上进行比较评价，只能看看趋势发展。对外汇敞口头寸比 例的分析，能有效的解决这一问题，下图为五家商业银行外汇敞口头寸比例比较 图：
图4T2
五家商业银行外汇敞Ll 头寸比例变动
分析结果： (1)
除中国银行外，其他四家银行的外汇敞口头寸比例都是下降的。而且 在平均水平
上，从图上可以看出，中国银行高居不下，曲线在最上方波动，一直 处于25%上方波动，虽然在08年、10年外汇敞口头寸比例降到19% (相对于 英他商业银行來说也很髙)?也只是昙花一现。这说明中国银行停理层对于外汇 风险并没有给了足够的重视，加强监督管理才是最为重耍的手段。
(2)
虽然比空银行在2009年外汇敞口头寸比例异常增高，但在2010年 马上出现大幅
度的回落，甚至处于外汇敞口空头状态。提2009年的异常波动 后.不得不承认，民生银行在整体外汇敞口控制水平上是这五家商业银行中的佼
0.4500 0.4000 0.3500 0.30∞ O.25∞
0.2000 0.1S∞ 0.10∞ 0.0500
0.0000
0.3994
.2164
CI437-
2006
0.2894
0.2839
0.0750
O i OO2 7
2007
2008
P ?260Θ
?009
1819
0:1484
0.0737 0.0491
00
2010
0.0053
2011
中国银行 工商很行 招商很行 民生很行 浦发険行
佼者，在2010-2011年，几乎没有外汇敞口的持有，这就说明，不存在外汇风险。
(3)工商很行、浦发银行、招商银行，这三家银行的外汇敞口管理控制有效性在2006
年-2011年得以体现，一直处于一个稳步下降的趋势，这对于外汇风险控制来水，是一个极好的信号。其中，工商银行外汇敞口头寸比例下降最为显著，从2006年的21.64%,下降到20"
年的7.37%,说明了工商银行管理层对外汇敞口所带来外汇风险的重视。招商银行整体虽然仍处于一个外汇敞□头寸比例的高水平，在2011年，其外汇敞口头寸比例处于14.84%,但是相对于 2006年的40%来说，已经有很大的降幅了，而且整体趋势的下降，也是一个积极的信号。
(4)2006年?2007年，五家商业银行该比率的仅仅有一个小幅的上升，从整体来
看，趋于平稳，但是2007-2008年度五家银行同时有一个大幅的下降, 这并非巧合，是冈为2006年末汇率改制的滞后效应。这说明汇率的改制确实给各个商业银行一定的压力，并采取了相应对策压低敞Ll头寸.也说明监管层可能是在汇改后一段时间里，加强了外汇风险的监管，对外汇敞口立即有一个有效地控制。
(5)但是在2008年以后，有一部分商业银行的外汇敞口就开始回升，并且在此后-
直处丁?比较高的外汇敞口水平，例如中国银行、招商银行。经分析，主要原因在于对外汇敞口风险的不重视，以及管理无作为。虽然，2006年末之后，人民币汇率机制的改革，使得我国商业银行紧张不已，一时间将外汇风险管理提上日程，在俘理工作中给于一定的重视，付岀一定努力减少外汇敞口，使得外汇敞口头寸比例得以降低。但是，在过-?两年，监管变得宽松之后，这种重视程度就有所降低，甚至不对其进行管理。这种现彖说明，外汇风险管理并没有作为日常管理的一部分，仅仅是而只是随潮流而动，与监管“共舞”。所以，如果想完善商业银行治理结构和监管机制，加强外汇业务风险管理，就必须对其加强监管。
(三)中国银行外汇业务风险管理中存在的其他问题
目前中国银行外汇业务风险管理存在的问题主要有以下几方面：
1、在理念和认识方面对外汇风险管理存在的问题
要对银行外汇风险进疔一个良好的控制，就必须把风险管理的理念和方法应用到整个风险控制过程中。因此，中国银行应该对人民币汇率形成机制改革对其外汇风险的彫响进行评估，同时对银行间外汇市场的发展造成的影响进行估计。
银行董事和髙级管理人员对汇率机制改革后而临的外汇风险应该给予重要的关
注，确保银行外汇风险控制在其风险容量之内，使银行资本充足水平和风险管理
水平与外汇业务的发展保持同步水平。
2、操作风险在外汇交易中存在的问题
外汇交易中的操作风险若不能得到有效控制，会使银行而临遭受损失的可
能。中国银行应该吸收和借鉴国际上的先进理念和良好实践，对外汇交易中的操作风险进行严格控制，对外汇交易的前中后台的各项职能工作进行严格划分，做到不相容职务的分离，并且可通过设置独立的中台以监控外汇交易过程中存在的风险。
3、客户的外汇风险增加，使银行受损的可能性也相应增长
中国银行的交易账户和资金头寸受到汇率形成机制改革的严重影响，同时银行客户的外汇财务状况也会受到外汇形成机制改革的影响，这些多方而的原因造成中国银行的盈利能力和资产质量受到不确左的影响。由于汇率波动的幅度和频度增加，对从事国际贸易客户的账户外汇风险产生不利影响，导致他们财务状况随汇率的波动变得无法预测和盈亏不左，对银行客户的偿债能力造成重大不良影响,造成商业银行贷款收回的风险显著增加。
4、外汇衍生交易的发展，使中行而临相关旳各种风险増加
中行提供的掉期、远期等衍生金融产品，对于苴能否进行准确的左价，能否有效的管理和对冲风险，不但中行的盈利能力起着决立性作用，同时也对中行的竞争能力和生存能力也产生至关重要的影响。
5、信用风险在外汇交易中存在旳问题
由于询价交易方式的不断发展，导致风险管理水平相对落后的一些金融机构通过OTC进行外汇交易，所以中行制泄并且完善对交易对手信用风险的管理是
迫在眉睫的任务。中行应该改变对交易对手的授信管理，使对管理交易对手信用
风险的效率得到提髙，同时立期重新评估交易对手的信用风险。
五、中国银行外汇业务风险管理创新策略
(-)设计合理组织架构
1、完善管理层架构，提髙集团的管理控制能力
在全面风险管理的理念下，汇率风险管理不能孤立于其他类別风险的管理，
这一点在组织结构这个问题上体现得特別突出，汇率风险的管理组织结构包含在整个机构的风险管理组织结构中。永道会计咨询公司在关于商业银行风险管理准则的文件中，构建了一个层级分明、责任明确、信息交流与报告路线淸晰的组织结构。这一结构设想较好地体现了决策、执行、监督三个层次的分工与合作，可以作为中国银行市场风险组织结构建设的蓝本。
图5-1 商业银行风险管理组织体系
2、严格区分风脸管理权责，落实内部控制
为避免道徳风险，中国银行应有效加强市场风险管理的内部控制和审计，以 实现风险管理与经营的分离，各业务和管理部门须建立和保持有效的内控机制， 确保来源于本部门的市场风险信息的独立性。内控机制要接受内部审计的检査。 风险管理总部应将风险内控机制方而的内部审计结果作为评价市场风险管理有 效性的重要参考。有关风险内部控制机制的要素应包括但不限于以下方面： (1) 独立的交易证实程序； (2) 交易头寸前后台的核对一致： (3) 独立的估值计量
;
证券投资管理委员会
集团相关管理部
风险管理总部 (乘团市场风险管理)
管理模式
稽核条线！稽核部
基于上述的蓝本，可以尝试构建中国银行的市场风险管理体系，如下图:
髙级管理层
总行总稽核
管理层(执行妾员会)
风险管理与内部控制委员会
图5-2
中国银行股份有限公司市场风险管理架构
(4)前中后台独立的风险控制：
(5)合理的风险信息监控和报告路径。
(二)加强市场风险管控
1、建立全员的市场风险管理文化
有效的市场风险管理需要集团所有涉及管理和承担市场风险的员工、相关人
员都能理解经营活动中蕴涵的市场风险以及在市场风险管理中的责任。
中国银行集团所有涉及市场风险承担和管理的部门、员工都需要遵守经审批
的市场风险管理要求，并建立科学合理的工作流程以实现管理要求。
2、完善市场风险监测和控制力度
中国银行应对市场风险应进行持续的监控，并主要通过市场风险限额管理来
有效传导集团的风险偏好。限额至少每年重检一次。集团应建立对各类和各级限额的内部审批程序和操作规程：根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力确定风险限额：监控和报告在限额内及超限额的实际风险状况：根据集团业务发展和市场风险偏好立期审查和更新限额。风险限额的组织机构涵盖范囤与风险偏好相同。与此同时，不同限额层次内限额指标根据权限分别由董事会或授权的风险政策委员会、髙级管理层、风险管理部门和业务部门制立和批准。集团建立不同类型和不同层次的限额相互补充的合理限额体系，有效控制市场风险。
3、及时有效分析市场风险变动情况，保证精准决策
获得及时和准确的市场风险信息是有效风险控制的前提。风险管理总部应与相关部门和机构建立风险信息报告机制，相关部门和机构在向本条线或本机构管理层报告涉及市场风险报告时，应同时向风险管理总部报告。同时，市场风险报告应按照报告的频度包括左期报告和不怎期报告。定期报告是根据市场风险管理的要求，定期对有关市场风险监控和管理情况进行报告，为
中国银行操作风险管理
中国银行操作风险管理 3中国银行操作风险管理现状分析 3.1中国银行操作风险管理存在的主要问题及原因 3.1.1公司治理机制仍不完善 目前，中国银行通过股份制改革已在内部建立健全了公司治理机制，建立“三会一层”(股东大会、董事会、监事会、高级管理层)，公司治理取得初步成效，但仍有部分问题尚未完全解决: 3.1.1.1存在银行公司治理中的“内部人”控制问题 公司治理理论中的“内部人”控制，是指经理班子通过对公司经营管理权的控制，追求自身利益而损害外部人利益现象。现在我们要分析的是，在中国银行公司治理中，作为“内部人”的总行高管层，“非职业经理人”身份和干部管理体制决定了他们的利益与委托人的利益是一致的，也决定了他们虽然控制着银行的经营管理权，但绝不会轻易利用权力去追求自身的利益而损害委托人利益。但大量的事实证明，银行的不良资产的较大比重集中在一线，而不良贷款的形成并非源于银行的风险管理能力不足，而在于银行员工被利诱、拉拢和收买。银行案件多集中在基层机构的事实，也似乎证明了“内部人”控制发生了“层级性位移”，同时，也说明大型银行公司治理中多层级“内部人”控制问题是严重的。 3.1.1.2监事会尚未充分发挥监督作用 我国公司治理制度属于平行式二元模式(不同于的传统的二元模式?)，董事会与监事会均由股东大会产生，其法律地位平等，董事会只对股东大会负责无需对监事会负责，而监事会只有监督权并无决策权，更不能任免董事会成员，或否决董事会决策;另一方面，监事会成员都来自于股东和内部员工，而这些人在行政上受制
于董事会或管理层，其独立性不可避免地受到多种因素的制约，因而其对董事会和管理层的监督职能难以真正实现。 3.1.1.3激励机制仍需进一步改进 科学激励机制的基础在于建立公正、公开的绩效评价标准和程序。中国银行还尚未建立有效地董事、监事绩效评价标准和程序。董事会和监事会尚未对其成员履行职责的情况进行评价，并依据评价结果对其进行奖励或处罚，从而难以对董事和监事起到激励和约束的作用。董事会也未普遍建立书面的、制度化的对高级经营层成员绩效进行评价的标准和程序，仅对每年高级经营层确定的目标任务进行认定，对高级经营层年度奖金的确定和发放也主要以任务完成情况为主，缺乏系统的立足长远发展的考核。 3.1.2缺乏明确合理的操作风险容忍度 所谓操作风险的容忍度，是指银行依据本行的风险偏好确定的可接受的操作风险敞口(暴露)。目前，银行在操作风险管理的风险容忍度方面存在两个问题: 3.1.2.1容忍度尚不明确 近年来，中国银行为了控制操作风险，普遍加强了操作风险管理、积极开展案件治理工作，但各银行的操作风险容忍度还不够明确，己确定了“适中”的风险偏好，但还未能依据此确定具体的风险容忍度，部分银行简单的把案件防控目标作为操作风险的容忍度。 按照《巴塞尔新资本协议》的要求，风险容忍度应由董事会确定，并在全行逐级分解落实，容忍度应当逐步量化。容忍度不明晰的原因，一方面是操作风险的量化工作正在起步，损失数据收集正在开展或不能据以形成合理的风险管理标准，但主要原因是银行董事会对于此问题的重视和研究仍不够充分。 3.1.2.2容忍度过于严格
员工中国银行工作总结
报告总结参考范本 员工中国银行工作总结 $
我是** 中国银行的一名普通员工。*年*月从** 学校毕业后，被分配到中行XX市分行XX分理处从事会计工作。**年*月通过竞聘上岗，被组织上委任到市分行XX支行XX分理处任主任。工作之余，我参加成人高考，于XX 年顺利取得了会计电算化大专文凭。曾在XX年获“地区分行存款工作先进个人”，在总行省行组织的业务技能测试中先后获得“计算器三级能手”、“中文储蓄传票录入二级能手”、“中文文章录入一级能手”等称号。在中行工作的这几年中，我始终保持着良好的工作状态，以一名合格中行员工的标准严格的要求自己。立足本职工作，潜心钻研业务技能，使自己能在平凡的岗位上默默的奉献青春，为中行事业发出一份光，一份热。带着领导的重托和同事们的信任，我来到了XX分理处任主任。现将这段时间的工作总结如下，敬请各位提出宝贵意见。 “麻雀虽小，但五脏俱全”要真正管理好一个分理处也不是件容易的事，我深知自己的责任重大。XX分理处是一个刚成立不久的小所, 我刚去时分理处的人民币储蓄存款余额667万无，公司企业存款余额还是零。面对这样的情况，我首先认真的调阅了分理处历年的报表等资料，客观的分析了分理处业务之所以不能得以发展的原因。分理处起步晚，而周边又已经有了好几家开业已久的其它商业银行，市场占额十分有限。要想在这样的处境下求生存、求发展，就必须采取紧逼战略，超常规的干。在紧紧围绕市分行提出的“跑赢大市、逐年减亏” 的经营目标和“强力出击，两翼齐飞”的发展战略前提下，我决定把存款工作作为一切工作的切入点，创造性地开展工作，带领全所员工全身心的投入到“储蓄存款百日吸存”竞赛活动中去。白天工作忙， 我们就利用晚上时间打电话，托关系，找熟人利用各自自身的条件，通过各种渠道，展开形式多样的营销活动，为大力拓展分理处的存款业务尽心竭力。记
关于中国银行个人外汇储蓄账户
关于中国银行个人外汇储蓄账户 中国银行个人外汇储蓄账户 产品名称 个人外汇储蓄账户 产品说明 1.存款币种 中国银行外币储蓄存款的币种包括：美元、港币、英镑、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎和新加坡元。 2.外币储蓄存款品种 中国银行可为您提供的个人外汇存款分为：活期存款、定期存款、通知存款，以及其它经监管机关批准的存款。定期存款按期限分为：一个月、三个月、六个月、一年、二年五个档次。 以上存款分为现汇账户和现钞账户。您可以选择普通活期存折、活期一本通、定期一本通、定期存单等多种存款方式。 3.取款交易 请您持存折单在储蓄柜台支取存款，需凭密码支取。 从外汇储蓄账户中提取现钞，当日累计等值1万美元以下(含)的，您可以在银行直接办理；超过上述金额，请您凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外
币现钞备案表》为您办理提取外币现钞手续。 等值1万美元及以上的外币现金取款，请您至少提前一天通知银行，以便银行进行备付现金的准备。 4.存款交易 您可以在储蓄柜台存入现钞，或是从个人外币结算账户、汇入汇款等转入存款。 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。 适用对象 根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》等相关法规，境内个人和境外个人，持本人有效身份证件，圴可在中国银行办理外币储蓄存款业务。 办理流程 携相关证件到中行网点柜台办理。 提交证件 1.境内个人:持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。 2.境外个人:持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来
中国银行公司部实习报告
中国银行公司部实习报告 2：实习时间：2015年6月到8月 3：中行概况 1）中行地位：中国银行是中国建立最早也是国际化程度最高的一所优秀的国有银行。连续多年被国际银行组织评为中国最佳银行和世界10大银行。如今也是世界500强和中国10强的优秀企业。 2）中行历史：中国银行是中国历史最久的银行，在孙中山的批准下于1912年成立。同时中行也是最早成立海外银行的银行，于1929年在伦敦成立第一家海外银行。百年的力史也为中国的银行业的发展起了引导的作用。 3）中行分布：中国银行是中国目前国际化程度最高的银行。不仅分布在全国各地，同时也分布在世界各地。在伦敦，在纽约，在东京，在新加坡，在莫斯科，在悉尼，你都可以看到那红色醒目的标志。它代表着中国的银行业的形象，代表着中国优秀企业的形象，代表着我们中国的经济在进步，在发展，在腾飞;在向着国际化，世界级前进。 4）中行战略：中国银行有很多竞争性的战略。第一个是实行IT蓝图战略，把所有部门的银行业务分系统合为一个系统，提高办事效率，方便统一管理。第二个是工商E 线通，派专门的人员去到工商局，当有新企业在工商局注册时，让企业去中国银行去做验资证明，然后开户。那以后的
存款和贷款都在中国银行进行。然后为企业提供一整套的流程服务。第三个作为国际化的银行，中国银行为留学生提供一系列的留学资金证明，留学贷款，信用卡和借记卡等服务。其他还有很多的战略，但是由于实习时间较短，就给大家介绍这么几个。 5）中行的人：中国银行作为一个优秀的中国企业。企业的员工都至少是本科学历以上的较高素质的员工。对人尊敬，为人和善，做事积极，认真负责。所以跟他们相处很愉快，同时也可以学到很多在单位上怎样对领导，对客户，对工作的态度和方法。 6）中行部门：中行大大小小的部门有10几个将近20个的样子。从外部的物业管理部，保卫安全部，人力资源部，办公室到核心业务的个人金融部，银行卡部，公司业务部，个人业务部;信息科技部;风险管理部;财务管理部等等。每个部门都各尽其能，并且相互合作，相互联系。共同支撑中国银行的健康快速的发展。 7）中行业务：对应的部门就有对应的业务。和其他银行一样，中国银行的核心业务也是存款，贷款，结算，银行卡，外汇等。我实习的部门则是公司业务部，主要是对公司或者企业等组织处理资金业务，发放贷款，征收存款等等。像中国银行山东分行的大客户有中国移动，中国联通，鲁商集团，山东高速等等。这是中国银行盈利的一个重要部分。
中国银行外汇清算系统详细设计说明书
中国××银行外汇清算系统详细设计说明书 一、系统概述 ●编写目的 编写本说明书是为了明确外汇清算系统的设计方案，以及系统代码设计时应遵循的框架、规程和要求等，并作为外汇清算系统开发和维护的参考文档。本说明书的读者对象为项目管理者、项目设计开发者和项目验收者。 项目背景 ●项目背景 ●本项目系统全称：《中国××银行外汇清算系统》； ●本项目任务提出者：中国××银行总行； ●本项目开发者：XX电脑； ●本项目最终用户：中国××银行总行外汇清算业务员； ●本项目目标: 完成符合《中国××银行外汇清算需求书》的要求，解决× ×银行全行外汇业务信息发出和接收进行分拣及帐务处理。 二、系统环境 系统运行环境硬件为每个使用外汇清算系统的人员一台工作站，若干台工作站连接到并共享一台服务器： ●工作站（P200以上CPU 、32M以上存、网卡），中文Windows95/98/NT/2000；安 装Delphi BDE SYBASE CLIENT等； ●服务器NT或UNIX服务器（P3/450以上CPU 、128M以上存、网卡），安装SYBASE SERVER 11.5或更高版本。 ●数据库名称：SWIFTDB ●前台运行文件名称：MSClearing.exe ●应用程序服务器运行文件名称：MSAppServer.exe
三、参考文档 ●《中国××银行外汇清算需求书》 ●《中国××银行外汇清算系统总体设计说明书》 ●《中国银行SWIFT实用手册》(第二版) ●《SWIFT Standars September2000 edition》 MSClearing.exe MSClearing.exe 四、网络结构
中国银行业风险分析
中国银行业风险分析——“金融改革与金融安全”课题系列研究报告之七张承惠 2002-03-14 在银行、证券、保险、信托等领域中，银行业应该是最受重视的部分，改善和强化银行业监管应成为金融监管工作中的首要任务和政策研究的重点。这不仅是因为银行业属于高风险行业，影响千百万储户的切身利益；更是因为经过多年的发展，中国的银行业已经成为金融领域的主导力量和国民经济发展的重要支柱、因为银行业内外部的制度缺陷而产生了独特的风险生成机制、因为银行业将承受金融开放的首要冲击。 一、中国银行业潜伏着巨大的风险 无须讳言，目前中国的银行体系中潜伏着巨大的风险。根据不同的来源，笔者将这些风险分成内源型、外源型和混合型三类。 (一)内源型风险 内源型风险主要由银行内部管理不善、风险控制机制不健全造成。这类风险主要表现在资产负债总量控制失衡、流动性要求难以满足、资产结构中贷款比重过高、贷款合同要素不全、信贷决策失误和贷后管理缺乏、人情贷款和关系贷款、高息揽储恶性竞争、机构重叠分散、银行及分支机构之间缺乏信息沟通造成对恶意贷款人的交叉贷款审查控制不力、违规开立信用证和签发承兑汇票、银行有关人员以权谋私违规操作、搞账外经营和违规自办实业等方面。 需要指出的是，1998年以后，随着全国上下防范金融风险意识的增强和中央银行监管力度的加大，各商业银行通过深化信贷管理体制改革，建立审贷分离制度、统一授信制度和责任追究制度，加强了信贷风险约束，在一定程度上改善了内源型风险的控制机制。 (二)外源型风险 外源型风险由银行业外部各类因素造成，主要表现在四个方面： 第一，社会信用风险。由于社会信用基础薄弱，银行在经营活动中遇到大量因企业不讲信誉而形成的风险，如在申请银行贷款时不披露企业真实经营情况，提供水份大的报表；借款人还款意愿差，有的甚至在借款时就不打算还款，一些银行反映按期履约比例仅为1／3；特别是近年来企业借改制等形式逃废银行债务的情况相当普遍。据不完全统计，至2000年末，在四大国有商业银行开户的6万多家改制企业中，逃废债企业约占50％，逃废银行贷款本息占改制企业全部
中国银行实习报告推荐正式版
For the things that have been done in a certain period, the general inspection of the system is also a specific general analysis to find out the shortcomings and deficiencies 中国银行实习报告推荐正 式版
中国银行实习报告推荐正式版 下载提示：此报告资料适用于某一时期已经做过的事情，进行一次全面系统的总检查、总评价，同时 也是一次具体的总分析、总研究,找出成绩、缺点和不足，并找出可提升点和教训记录成文，为以后遇到同类事项提供借鉴的经验。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 摘要：根据学校的要求，本人在XX年3月4号开始为期一个月的时间在中国银行肇庆支行进行了毕业实习。在中国银行肇庆支行实习期间，在单位指导老师的帮助、指导和教育下，我熟悉了中国银行的主要经济业务活动，系统地学习并较为深刻地掌握了中国银行各方面的实务工作，对关于银行经营和管理的理论知识和各方面实际工作能力都得到了不错地锻炼和提高。也明白了理论与实践相结合的重要性。现在就将这次毕业实习的具体情况及心得体会作一个系统的归总和小结。
关键词：中国银行、营业部、综合管理部、实习 1.关于中国银行 1.1关于中国银行 中国银行全称中国银行股份有限公司，总行位于北京市复兴门内大街1号。是中国(不包括香港、澳门、台湾地区)五大国有商业银行之一，规模在中国五大银行位列第三。中国银行的业务范围涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。按核心资本计算，XX年中国银行在英国《银行家》杂志“世界1000家大银行”排名中列第10
中国银行的各类风险管理
中国银行的各类风险管理 近年来，国内银行虽然都陆续建立起风险管理体系，也投入不少资金搭建了专业的风险管理平台，然而，这些体系与平台的实际运作情况如何？是否真正能经得起经济波动的严峻考验？对各种金融风险的反应是否足够明锐？这一切都有待实践的考验与印证。而在今年年中标准普尔发布的“银行业国家风险评估排行榜”上，中国内地的排名明明落伍于印度、澳大利亚、新西兰等国家，这表明国内银行目前的信贷和风险管理系统尚不健康，系统的抗风险能力依然较差。 那么，欲平缓绕过这“四大暗礁”，银行究竟需要练就怎样的一身驾驭风险的真功夫？又需要拥有怎样的一整套识别风险、善用风险进行盈利与创新的真本领？日前，记者为解答上述问题采访了部分业内专家。 规划力：制定风险管理战略迫在眉睫目前，国内银行的风险管理水平究竟处在何种阶段上？与国外优秀银行相比，国内银行在风险管理的理念与方法上到底存在哪些缺失与不够？真正达成全面风险管理，银行都需要具备哪些充分和必要的条件？如果不认清这些问题，就匆匆上马风险管理系统或进行风险工具的选择，显然是不太明智的做法。为此，国内银行很有必要对自身的风险管理现状进行一次全面的“健康检查”。 在前不久召开的“中国国际银行会议”上，毕广博中国区董事总经理高达飞分析了国内银行在风险管理上所处的三个阶段：第一阶段，满足监管机构日趋严格的合规性要求。第二阶段，以风险管理来控制各类业务风险，加强业务管理。第三阶段，将风险管理从后台拉到前台，利用风险管理来进行业务创新。“目前，国内大部分银行尚处于第一阶段，正围绕着满足监管机构发出的风险控制指引而展开大量基础性工作。真正能将风险管理利用到体系框架上，再推展到金融创新上去的银行少之又少。”高达飞表示，“由于处于例外的发展阶段，国内银行在风险管理上也有两种例外的做法。一种是窄而深的风格，对某一项业务条线或品种，进行深入的风险分析与控制；一种是宽而广的风格，就是做一个全面的风险控制体系规划。 两种方法各有可取之处，应采取何种方法须视银行的详尽情况而定。”
中国银行详细介绍
中国银行详细介绍 中行简介 中国银行，全称中国银行股份有限公司。 中国银行业务覆盖传统商业银行、投资银行和保险业务领域，并在全球范围内为个人客户和公司客户提供全面和优质的金融服务。在近百年的岁月里，中国银行以其稳健的经营、雄厚的实力、成熟的产品和丰富的经验深得广大客户信赖，打造了卓越的品牌，与客户建立了长期稳固的合作关系。 中国银行主营商业银行业务，包括公司、零售和金融机构等业务。公司业务在基于银行的核心信贷产品之上，致力于为客户提供个性化、创新的金融服务。零售业务主要针对个人客户的金融需求，提供基于银行卡之上的全套服务。而金融机构业务则是为全球其他银行，证券公司和保险公司提供诸如国际汇兑、资金清算、同业拆借和托管等全面服务。在多年的发展历程中，中国银行曾创造了中国银行业的许多第一，所创新和研发的一系列金融产品与服务均开创历史之先河，在业界独领风骚，享有盛誉。目前在外汇存贷款、国际结算、外汇资金和贸易融资等领域仍居领先地位。根据2003年英国《银行家》按核心资本排名，中国银行列全球第十五位，居中国银行业首位，是中国资本最为雄厚的银行。以资产规模计，中国银行资产总额达38,442亿人民币，是中国第二大商业银行。中国银行网络机构覆盖全球27个国家和地区，其中境内机构共计11,609个，境外机构共计549个，是目前我国国际化程度最高的商业银行。 中国银行有近百年辉煌而悠久的历史，在中国金融史上扮演了十分重要的角色。中国银行于1912年由孙中山先生批准成立，至1949年中华人民共和国成立的37年间，中国银行先后是当时的国家中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行。中国银行以诚信为本，以振兴民族金融业为己任，在艰难和战乱的环境中拓展市场，稳健经营，锐意改革，表现出了顽强的创业精神，银行业务和经营业绩长期处于同业领先地位，并将分支机构一直拓展到海外，在中国近现代银行史上留下了光辉的篇章。 1949年，中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行，为国家经济建设和社会发展作出了巨大贡献。1994年随着金融体制改革的深化，中国银行成为国有商业银行，与其它三家国有商业银行一道成为国家金融业的支柱。1994年和1995年，中国银行先后成为香港地区、澳门地区发钞银行。 为提高竞争优势，中国银行从2000年初开始围绕建立良好的公司治理机制采取了一系列的改革。2001年，中国银行成功重组了香港中银集团，将10家成员银行合并成立当地注册的"中国银行（香港）有限公司"。2002年7月，重组后的中国银行（香港）有限公司在香港联交所成功上市，成为国内首家在境外上市的国有商业银行。 2004年7月14日，中国银行在与国际同业和国内同业的激烈竞争中，凭借雄厚的实力和优良的服务，脱颖而出，作为我国银行业的优秀代表携手北京2008年奥运会，成为北京奥运会唯一的银行合作伙伴。 中国银行于2003年被国务院确定为国有独资商业银行股份制改造试点银行，围绕"资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代化股份制商业银行"的目标，进一步完善符合现代企业制度要求的公司治理机制，稳步推进国有商业银行的股份制改造工作。2004年8月26日，中国银行股份有限公司成立，标志着中国银行的历史翻开了崭新的篇章，启动了新的航程。 中国银行多年来的信誉和业绩，得到了来自业界、客户和权威第三方的广泛认可。曾先后9次被《欧洲货币》评选为"中国最佳银行"；连续15年进入《财富》杂志评选的世界500强企业；在全球新兴市场250大银行按所有者权益进行的排名中名列第一，在亚洲《银行家》杂志300大银行按所有者权益排名第二，是中国资本最雄厚的商业银行。同时，先后被《欧洲货币》和《资产》评为" 中国最佳银行" 和" 中国最佳国内商业银行"；被美国《环球金融》杂志评为"2002年中国最佳贸易融资银行"及"中国最佳外汇银行"；《远东经济评论》评为"中国地区产品服
中国银行实习报告 (1)
中国银行实习报告 本人于2016年2月26日4月5日开始为期五周的时间在中国银行ｘｘ分行进行了实习。在中国银行实习期间，在单位指导老师的帮助、指导和教育下我熟悉了中国银行的主要经济业务活动，系统地学习并较为了解了中国银行各方面的实务工作，为我以后的起到奠基和促进的作用。毕业实习使我直接了解了企业的实际运营过程，初步熟悉和掌握了在市场经济条件下企业的基本生产经营活动和运营规律，以及企业经营活动中存在的问题和改革的难点。实习也让我将大学所学的专业知识与实际工作进行了有效地结合，加深了对理论知识的理解和运用，极大地提高了分析问题和解决实际工作的能力，下面是关于我认识实习的小结。 一、企业概况 1912年2月，经孙中山先生批准，中国银行正式成立。从1912年至1949年，中国银行先后行使中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行职能，坚持以服务大众、振兴民族金融业为己任，稳健经营，锐意进取，各项业务取得了长足发展。新中国成立后，中国银行成为国家外汇外贸专业银行，为国家对外经贸发展和国内经济建设作出了重大贡献。1994年中国银行改为国有独资商业银行。2003年中国银行开始股份制改造。2004年8月中国银行股份有限公司挂牌成立。2006年6月、7月先后在香港联交所和上海证券交易所成功挂牌上市，成为首家在内地和香港发行上市的中国商业银行。 （一）实习单位简介 中国银行ｘｘ市分行ｘｘ支行，始建于1981年，系大同市最早开办的银行储蓄网点之一，2006年升格为网点支行。该支行现有职工48人，大专以上学历占比例为90%。作为中国银行银行首批“核心理财竞争力”网点，共有对外营业窗口21个，营业场所分为现金区、非现金区、个人理财服务区和24小时自助区。网点日均受理流动客户1100人，月均业务量16万笔，近19万客户。 ｘｘ中行业务品种齐全，本外币存款、贷款、结算、汇款、票据贴现、代理发行债券、收付款项、代理保险、基金代销等各项业务皆可办理。作为传统的外汇专业银行，大同中行在外汇业务和国际结算业务中有着独特的优势和丰富的专业经验，近年来特别推出保理业务、福廷费、出口押汇、国内信用证、托收业务等新业务品种，可以满足不同层次的客户需要。 建行30年来，中国银行ｘｘ支行一路凯歌，各项业务迅猛发展，逐渐成为全市金融机构中的佼佼者。20ｘｘ年末，ｘｘ支行各项业务指标均位全市中行系统行业前列。 （二）企业经营管理组织及文化 多年来，ｘｘ支行秉持“客户至上、人本管理、效益第一”的原则，将创建文明单位与业务发展、内部管理和企业文化建设紧密结合起来，以“提升核心竞争力、构建和谐银行”为目标，以“内强素质、外塑形象、加强管理、优化服务”为原则，以履行企业社会责任为己任，逐步建立起文明创建工作长效机制，努力提高创建工作水平和质量，积极发挥示范效应和社会影响力，取得了令人瞩目的经济效益和社会效益。 ｘｘ分行各项业务得到迅猛发展的同时，也积累了厚重的企业文化，取得了物质文明、精神文明的双丰收。多次被大同市委、市政府评为精神文明建设先进单位、社会治安综合先进单位，并两次蝉联全市金融系统技能大赛团体第一名，被大同市劳动竞赛委员会授予集体一等功。面对新的历史机遇，中国银行ｘｘ支行将坚持可持续发展，向着国际一流银行的战略目标不断迈进。 （三）企业主要业务
中国银行业建立全面风险管理框架
中国银行业 建立全面风险管理框架文/吴树鹏 2010年9月12日,世界主要经济体的银行监管部门代表就巴塞尔协议III达成一致,2010年11月的韩国首尔20国峰会则将会对巴塞尔协议III的内容进行最后表决。巴塞尔协议III的出台,可以说是继美国《多德-弗兰克法案》通过之后,对金融业监管的又一里程碑事件。面对如何满足巴塞尔协议III的要求,世界各地区银行业的情况存在着较大的差异。 资本充足率的问题 单就中国银行业来说，巴塞尔协议III的影响取决于两个主要方面：巴塞尔协议III的要求以及中国银监会的要求。两者缺一可能无法判定巴塞尔协议新规对于中国银行业的影响。一方面，中国银行业在未来的发展过程中，特别是在海外业务拓展的过程中，需要符合巴塞尔协议III或者东道国基于巴塞尔协议III的要求。另一方面，中国银行业是否实施巴塞尔协议III，具体怎样实施巴塞尔协议III还需要中国银监会的进一步指导。根据可以获得的公开信息，截至2010年6月30日，中国主要的大型商业银行或者上市银行，其资本充足率都已经达到或超过了巴塞尔协议III的下限要求，并不存在扩充资本的迫切需求。因此，如果只是单纯地满足巴塞尔协议III关于核心资本以及资本充足率的要求，短期内巴塞尔协议III对于中国银行业的发展基本上没有实质性的影响，或者可以说影响甚微。此前有机构推测银监会正在考虑在2010年年底前采取更加严格的资本监管要求，将资本充足率的整体水平由现在的11.5%提高到15%。考虑到提高资本充足率的同时势必将提高银行的经营成本，从而影响目前政府适度宽松货币政策的实施效果，以及巴塞尔协议III的详细实施方案要等到11月韩国首尔20国峰会最终批准后（极有可能在明年一季度）才能成型等因素，银监会在年底之前提出新的资本充足率要求的可能性不大。 未来中国银行业在实施巴塞尔协议III的过程中，其面临的主要问题及压力恐怕依然是资本充足率。可能这个问题看起来比较困惑。为什么在前面认为巴塞尔协议III带来的资本充足率压力对中国银行业的影响并不大，而这里又强调中国银行业未来面临的主要问题仍是资本充足率？这是由于，资本充足率是否满足要求是一个时点判断。即在规定的时点，银行的资本充足率是否满足巴塞尔协议III的要求。而巴塞尔协议III的实施是一个过程，资本充足率的所有构成因子都是在变化的，因此当前时点的判断不能保证整体过程以及未来时点的合规性。就长远来看，中国银行业在未来实施巴塞尔协议III 的过程中，资本充足率的压力依然会很大。 资本监管是对银行监管的最重要外部约束手段，资本充足率的变化直接会影响银行的经营模式、业务构成、利润分布以及核心竞争力，而它取决于两个因素：资本和风险加权资产。提高资本充足率需要提高资本或者降低风险加权资产。 提高资本可以通过对内和对外两种方式达成。对内，增加银行的经营利润，减少现金利润分配，以更多 基于目前国内银行表内业务占业务比重较大，以及中国银行业资本监管制度或将变化等因素，银行仍有再融资压力。
各大银行外汇期货业务介绍
中国银行个人理财 1.期权宝 (个人外汇期权业务——买入期权) 产品介绍 期权宝是中国银行个人外汇期权产品之一。是指客户根据自己对外汇汇率未来变动方向的判断，向银行支付一定金额的期权费后买入相应面值、期限和执行价格的期权（看涨期权或看跌期权），期权到期时如果汇率变动对客户有利，则客户通过执行期权可获得较高收益；如果汇率变动对客户不利，则客户可选择不执行期权。 交易时间：为每个营业日北京时间10:00至16:30，国际金融市场休市期间停办。 交易币种：美元、欧元、日元、英镑、澳大利亚元、瑞士法郎和加拿大元的直盘及主要交叉盘，现钞或现汇均可。 期权面值根据情况设置一定的起点金额。 外汇期权交易的标的汇价为欧元兑美元、美元兑日元、澳元兑美元、英镑兑美元、美元兑瑞士法郎、美元兑加元。 大额客户还可以选择非美货币之间的交叉汇价作为标的汇价。 交易期限：最长期限为六个月，最短为一天，具体期限由中国银行当日公布的期权报价中的到期日决定。 产品优势 起点金额低；各期限结构丰富；三档执行价可选；支持委托挂单及提前平盘；提供主要交叉盘报价。 适用对象 凡在中行开立外币账户、具有完全民事行为能力的自然人均可申请与我行叙做个人外汇期权业务。请亲至中国银行分行办理。 办理流程 开立中国银行外币账户（活期）；亲至中国银行理财中心与银行签订《外汇期权交易协议书》；银行扣划客户期权费用；到期日银行视期权是否执行交割资金。 向银行买入期权。您可根据自己对外汇汇率未来变动方向的判断，选择： 1.挂钩货币，即到期日您有权选择交割的另一种货币 2.期权面值，即在期权到期日行使外汇买卖的金额 3.期权到期日，即协议书中指明的期权到期日
中国银行体系与银行主要业务
第一章中国银行体系概况 1.1中央银行.监管机构与自律组织 1.1.1中央银行(简称:PBC) 中国的中央银行是中国人民银行,成立于1948年. 1984年1月1日:专门行使央行职能 1995年3月18日: 《中国人民银行法通过》 2003年:银监会行使银行业监督职能 中国人民银行的职能:中国人民银行在国务院领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金融危机,维护金融稳定. 职责:4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 5)实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场 6)监督管理黄金市场 1.1.2监管机构:银监会(简称:CBRC) 1.历史沿革和监管对象 中国银行业监管机构是中国银行业监管委员会,成立于2003年4月 监管范围:银行业金融机构 银行机构:商业银行,城市信用合作社,农村信用合作社以及政策性银行
非银行机构:金融资产管理公司,信托投资公司,财务公司, 金融租赁公司以及其他金融机构 2.监管职责:2)依照法律,行政法规规定的条件和程序,审查 批准银行业金融机构的设立,变更,终止以及 业务范围 3)对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理 7)对银行业金融机构实行并监督管理 9)负责统一编制全国银行业金融机构的统计数 量,报表,并按照国家有关规定予以公布 3.监管理念: ＂管风险＂---坚持以风险为核心的监督内容 ＂管法人＂---坚持法人监督,重视金融机构总 体风险的把握,防范和化解 ＂管内控＂---促进内控机制的形成，效率的提 高 ＂提高透明度＂ 4.监管目标:银行业监督管理的目标是促进银行业的合法，稳 健运行，维护公众对银行业的信心 ①通过审慎有效的监督,保护广大存款人和消费者的利
中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于
中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知 【法规类别】外汇综合规定 【发布部门】中国银行 【发布日期】1991.03.26 【实施日期】1991.03.26 【时效性】现行有效 【效力级别】行业规定 中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》 及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知 （１９９１年３月２６日） 管辖分行、计划单列城市分行、经济特区分行： 为了加强利率管理，使我行的利率工作走上制度化、科学化轨道，总行在去年召开的计划处长座谈会上听取了各行对利率管理工作和执行情况的汇报，并对部分分、支行的利率执行情况作了调查。去年１１月，总行召集８个行的同志在郑州讨论起草了《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》和《中国银行外汇利率管理办法》，随后又征求了总行有关部门的意见，并经今年全国计划会议讨论修改定稿，现正式下发你行，请即转发辖内各行，并认真组织贯彻实施，有何问题及时上报总行。 为便于各行更好地执行这两个利率管理文件中的有关规定，现说明如下：
一、《中国银行外汇利率管理办法》第九条所列各项外汇利率，目前仍由各有关业务部门根据业务需要研究确定，但下达文件时应会签并抄送综合计划部门。 二、《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》第七条及《中国银行外汇利率管理办法》第二十四条所规定的停、减、免息和加罚息的减免可参照总行（８８）中信字第１０６号的规定，凡１００万美元和３００万人民币以上的贷款报总行批准；１００万美元和３００万人民币以下的贷款由各行根据辖内情况制定相应的审批权限。 买方信贷、政府贷款、混合贷款的免息则应按总行（９０）中贷（财）字第７３号及（９０）中贷财字第８７号规定办理。 特此通知。 附一：中国银行外汇利率管理办法 第一章总则 第一条利率是国家调节经济的重要杠杆之一，为了保证国家利率政策的正确贯彻执行，充分发挥外汇利率和外汇专业银行在促进国民经济发展中的重要作用，提高外汇资金的使用效益，特制定本办法。 第二条本办法适用于中国银行国内各级机构。 第三条中国银行的各级综合计划部门是外汇利率管理的职能部门。 第二章外汇利率制定的原则
中国银行股份有限公司网上银行个人服务业务规则(中文版)doc
中国银行股份有限公司网上银行个 人服务业务规则（中文版）doc 中国银行股份有限公司网上银行个人服务业 务规则 (BOCNET) 第一条在中国银行营业网点开立个人账户, 可通过网上自助注册或营业柜台注册方式开通中国银行网上银行个人服务，凡注册网上银行个人服务的客户均应按此业务规则办理网上银行业务。 第二条中国银行网上银行个人服务提供查询版、理财版和贵宾版服务。查询版服务只能进行账户的查询，不能进行转账汇款、投资及支付等。理财版和贵宾版服务为客户提供的服务功能包括：账户查询、转账汇款、信用卡、外汇买卖、国债买卖、基
金买卖、黄金买卖、B股银证转账、第三方存管、银期转账、中银理财计划、结构性理财、小额结售汇、网上支付及代缴费等。中国银行将根据客户申请的服务和身份认证方式的不同提供不同的服务功能，且中国银行网上银行银行通过持续升级以提供不同的服务产品满足客户不断变化的金融服务需要。通过网上自助注册的客户只能使用中国银行网上银行查询版个人服务。注册成为我行网上银行个人服务贵宾版的客户是我行中银理财、财富管理和私人银行贵宾客户。客户可以凭身份证明资料到柜台进行网银服务版本的升级。 第三条中国银行网上银行个人服务提供24 小时服务，但各具体服务项目应在相应系统开通时间内办理。 第四条使用中国银行网上银行个人服务的客户在首次使用网上银行时应注意： 1.通过柜台注册方式申请使用网上银行个人服务的，根据银行打印的服务凭条上的“网银登录用户名”登录后，客户必须设置本人使用的网银用户名（6-20位含有数字、字母的用户名）；通过自助注册方式申请使用网上银行服务的，在注册过程中
设定本人使用的网银用户名。用户名一经设定不能更改。 2.通过柜台注册方式申请使用网上银行个人服务的，必须将在柜台注册时设置的6位数字密码修改为符合中国银行网上银行用户安全机制 要求的登录密码（8-20位含有数字、字母的密码）。客户可根据需要或按安全须知要求网上自助修改登录密码。 3.客户应及时设置网银预留信息，以有效分辨假冒网站。 第五条客户已开通网上银行服务的账户中如有电话银行关联账户，将自动成为网上银行关联账户；客户如需取消账户的网上银行关联关系，可登录中国银行网上银行进行自助取消。 第六条客户可根据需要选择申请使用一种网上银行认证工具。已申请认证工具的客户进入网上银行系统时必须使用该认证工具、客户用户名及登录密码登录网上银行系统。 第七条个人客户使用的网上银行身份认证工具
中国银行业务工作总结
中国银行业务工作总结 银行业务工作是一项销售与业务技能的工作，下面是中国银行业务工作总结，欢迎参考阅读！ 银行业务工作总结1 转眼间，我进入xx行工作已经两年零两个月了，不经历风雨，怎么见彩虹，从最初的新手成长为分理处的会计，再进入公司业务部，这其中有辛酸，有汗水，当然，更多的是喜悦。回顾已过去的xx年，我用3个词来进行总结：珍惜、进步、成长。 态度决定一切，银行业因为特殊的性质决定了其从业人员应该有更高的素质，从踏上银行工作岗位的第一天起，我就提醒自己要对得起所从事的这份职业：在思想上严格要求自己，生活上保持艰苦朴素的作风，在工作中勤勤恳恳，积极向上，刻苦专研业务知识与技能，能够较好地完成领导和各级部门安排的各项任务，从而体现出自身的价值。 通过对以往缺点的改正，不断完善自身。我从小就有点小马虎，做事情丢三落四的，这样的毛病对银行从业人员来说可谓是大忌，特别是从事柜面业务，为此，我时刻用胆大心细四个字来督促自己。两年的柜面工作，我累计出错过一次，当时是一位客户来取款300元，我因为一时疏忽，把存取搞反，最后操作成存款300元，还好及时发现错误，通知客户返回网点，在充分得到客户的谅解后更正了出错的款项。金融工作难免会出错，贵在怎么吸取教训并在今后加以避免，
这次事件虽然金额不大，但是足够给我敲响了警钟。工作应以稳为本，在此基础上不断提高业务速度。 逆风的方向，更适合飞翔，只有面对挑战，才能不断地成长。在20xx年x月末正式接手xx分理处会计岗位之前，我一直从事简单的柜面操作，对会计方面的业务不熟悉，能否胜任它对我来说是个不小的挑战。当时正值过年期间，是一年的业务旺季，彷佛所有事情一下都堆起来了，白天要办理柜面业务，晚上整理传票及其他资料。那段时间加班到11点是很正常的事，但我仍感觉有做不完的事，每天都被传票所累。我知道会计的工作远不止传票而已，但如果能及时有效地整理好当天的传票对会计工作又是相当重要的，因为这样既能为相关会计后续工作打下良好的基础，又能腾出大量的时间。 xx年8月，我有幸从分理处脱颖而出，进入支行公司业务部上挂学习，这对我来说是一次相当难得的机会。一年来的种种经历都是巨大的收获与财富，从最初的记账到现在的信贷，岗位的变动让我对银行业务有了更进一步的了解与掌握，通过之前两年在网点的表现，我证明了自己能胜任记账这个岗位。进入支行公司部3个月以来，我接触到了全新的信贷业务，从第一天开始我就告诫自己需要尽快适应从柜面人员到客户经理的角色转变。通过这三个月的工作和学习，我对公司信贷业务的操作流程有了整体上的一个了解，掌握
中国银行各部门职能
一、职能部门设置 （一）前台市场营销部门：营业部、个私业务部、公司业务部、电子银行部。（二）中台风险控制部门：风险管理部、审计稽核部、监察保卫部。（三）后台综合管理部门：综合管理部、人力资源部、财务会计部。 二、部门主要职责 （一）营业部1、负责办理总行对外经营的各项业务；2、负责办理本行内现金余缺调剂；3、负责全国及全省特约电子汇兑业务的数据收发、资金结算、大额支付系统业务及同城清算；4、会同相关部门，开办新产品、新业务试点，协助做好新产品推广培训。5、拟订资金营运相关制度和操作规程，负责全行资金营运管理，保持适度的备付金比例；6、负责内部资金利率调整；7、负责办理资金拆借、再贷款、贴现、再贴现、转贴现等业务；8、负责同业存放、存放同业管理；9、负责债券市场分析，制定债券市场业务开发规划，并组织实施；10、负责建立和完善资金交易业务台账，定期与财务会计部做好债券余额对账工作； 11、负责开发银行、保险公司、证券公司、基金公司等同业间的资金融通业务。（二）个私业务部1、负责全行个人类业务信息的收集、整理和分析，制定全行个人类业务发展规划和营销策略；2、负责组织开展个人客户营销，协调支行个人客户联合营销；3、负责个人类业务产品的整合和创新，产品品牌的策划和宣传；4、负责个人征信系统的运用和管理；5、会同有关部门，组织个人客户经理培训；6、制定代客理财业务规划，并组织实施；7、负责代收代付和保险代理等中间业务；8、拟订个人类业务相关制度和操作规程，会同有关部门，对个人类业务相关制度执行情况进行检查。 （三）公司业务部1、负责全行公司类业务信息的收集、整理和分析，制定全行公司类业务发展规划和营销策略；2、负责组织开展公司客户营销，协调支行公司客户联合营销； 3. 负责公司类业务产品的整合和创新，产品品牌的策划和宣传；4、会同有关部门，组织公司客户经理培训；5、负责制定公司类客户代客理财和财务业务规划，并组织实施；6、开展公司类客户信用等级评定，会同电子银行部开发客户关系管理信息系统，并据此建立公司类客户评价体系和营销服务体系；7、拟订公司类业务相关制度和操作规程，会同有关部门，对公司类业务相关制度执行情况进行检查。 （四）电子银行部1、拟订全行信息管理系统、电子银行和银行卡业务开发、应用、安全相关制度和操作规程，会同有关部门，对电子银行相关制度执行情况进行检查；2、负责电子化建设、应用软件系统的规划、开发、培训和维护工作，做好自行开发软件的产权管理；3、负责全行计算机网络建设规划的实施和网络的运行、维护和管理；4、拟订全行科技电子设备购置计划，负责科技设备的安装、维护和管理工作；5、负责组织开展电子银行和银行卡等产品的发售、宣传，协助分支机构开展市场营销；6、负责电子银行和银行卡新产品的测试、投产和应用推广，制定网络银行业务发展规划，并组织实施；7、负责银行卡消费积分、商户积分的统计等日常管理工作，联系沟通特约商户；8、负责处理电子银行和银行卡的业务投诉及相关问题；9、负责全行统计数据的调查、汇总、分析、报告工作；10、负责全行科技、电子银行系统其他事务管理。 （五）风险管理部1、负责建立健全风险管理体系，会同有关部门，对风险管理业务相关制度执行情况进行检查；2、负责制定、调整本外币信贷计划，并对计划执行情况进行监测考评；3、负责全行客户的统一授信管理、或有资产的管理；4、负责全行信贷资产质量监测和贷款质量五级分类管理，识别、分析、预警和控制各类风险；5、负责全行利率管理；6、会同有关部门，组织有关风险管理的培训；7、负责风险管理信息管理系统的研发、推广应用和监控；8、负责抵贷资产的接收、出让、出租工作；9、负责可疑、损失资产的清收保全工作；10、负责办理由贷审委审批的信贷业务批复；11、负责银行承兑汇票的签发、管理； 12、负责全行反洗钱工作；13、负责全行信贷审批责任认定工作；14、负责全行合同文本的管理审核，负责办理全行经济诉讼案件相关事务，切实维护本行正当权益；15、负责对法院已判决的法律文书，在法律规定期限内及时向法院申请执行。 （六）审计稽核部1、负责审计、稽核工作规章制度的制定、实施、检查，指导和管理全行的审计、稽核工作，安排审计、稽核工作任务；2、负责制定内部控制制度，牵头组织各业务主管部门对全行的内部控制情况开展检查，并对发现的问题及时向高级管理层提出改进和处理意见，必要时及时报告董事会；3、负责对全行经营活动进行审计、稽核，实施审计处罚和审计复议；4、组织实施支行行长任期责任和离任审计；
中国银行的业务之国际结算及贸易融资
中国银行的业务之国际结算及贸易融资 国贸1002 田磊 中国银行拥有一个独特的全方位金融服务平台，提供商业银行、投资银行、保险、资产管理、飞机租赁和其他金融服务，能够满足不同客户的复杂业务需求。可是作为中国银行核心业务之一，同时也是其最为市场熟知并认可的业务品牌，中国银行的国际结算业务量一直保持着国内市场份额第一的地位。中行的成立早于新中国的成立，至今已有近百年，因此大家都称百年中行。自成立以来，中国银行就专业从事贸易服务及融资业务，近百年来积累了丰富的专业经验，具有市场公认的人才优势、技术优势、品牌优势和产品优势，并多次获得中国最佳贸易融资银行奖项，是世界大型进出口企业的首选贸易服务银行以及国外同业首选的国际结算业务合作银行，在中国的地位更不用多说。 现在就主要介绍一下中国银行的国际结算和贸易融资业务，先从他的特点说起： （一）历史悠久 中国银行创立于新中国成立之前，是由孙中山先生创立，创立之初就将中国银行定位为外汇专业银行；直至一九八五年年，国内还是只有中国银行能做外汇业务。因此不可否认，中国银行的国际结算业务能取得今日的优势地位，很大程度上得益于多年的外汇指定银行的特殊身份。除此以外，无论社会怎样动荡，国内银行中唯一没有变化过的品牌只有中国银行。其在国外享有的极高知名度，使得许多国外企业和银行只认中国银行。正是因为这种由历史因素的天然禀赋所形
成的优势，成为了中国银行的巨大财富，这也是中国银行其别于同业的核心竞争力之一。 （二）我国五大国有银行之一 中国银行是国家最早指定的外汇专业银行，随着其自身不断的努力发展中国银行凭借其良好的信誉在国际上拥有了广泛的市场。它已经多次获得《亚洲金融》、《亚洲货币》、《环球金融》、《财资》等国际知名杂志评比中国最佳外汇银行、中国最佳贸易融资银行等相关荣誉，硕果累累。诸多的国际奖项就是中国银行这个品牌信誉的最好证明。 （三）触角遍布全球各地 作为国内全球化程度最高的本土银行，中国银行在国内、外都有众多的机构、网点。截至12年末，中行境内外机构共有一万多家家。并且在纽约、伦敦、东京、法兰克福、新加坡等国际金融中心均设有分支机构。通过遍布各省、自治区、直辖市的近万家国内分支机构和全球27个国家和地区600多家的海外分行、子公司和代表处，向企业提供包括海外代付业务、转开信用证及保函业务、全球授信额度项下担保业务等多种产品在内的全球性的贸易金融服务，并将这种无国界的服务体系构筑成为其最突出的竞争优势。 （四）清算手续简便 中国银行拥有世界各主要货币的清算渠道。由于在全球的机构网络众多，中国银行在世界各大主要货币的国家都建立了清算中心，如美元清算中心——纽约分行；港币清算中心——中银香港；欧元清算