【公司财务指标变动情况说明】人员变动增加情况说明

四川省福元肉类食品有限公司财务指标变动情况说明中国农业发展银行资中县支行：

四川省福元肉类食品有限公司于2011年3月31日止，公司各项生产经营正常，现将各财务指标变动情况说明如下：

1、应收账款2011年3月31日余额为3704万元，主要占用单位为**黄卫国肥膘销售款520万元；

**高新区红旗连销有限公司（结算单位）冷鲜肉鲜销款262万元、**红旗**区红旗连锁有限公司（结算单位）冷鲜肉销售款157万元、**地区（许明政）总代理冻猪分割肉销售款1121万元（含**市**绿缘食品有限公司115万元、**市大拇食品有限公司108万元、**市东特贸易有限公司83万元）；

家乐福重庆片区超市冷鲜肉销售款248万元；

饶在国贵州地区肥膘销售款16万元；

四川百佳超级市场有限公司（结算单位）137万元、沃尔玛（中国）投资有限公司（结算单位）分割肉销售款964万元；

**卓尔超市23万元；

其余为零星客户占用256万元。我公司主要产品为冻猪分割肉和冷鲜肉，分割肉主要销售广东、北京、上海、**全国各地，因我公司加大了生猪屠宰量，加大了冷鲜肉的销量，所以应收账款较2009年增加102.65%，此项变动属公司正常应收账款变动。

2、预付账款2011年3月31日余额为3513万元，主要占用单位为资中县鹏达良繁猪业有限公司占用3000万元（此款系重庆银行**分行2011年1月融资，用于我公司基地生猪的养殖，系预付款项），资中县甘露镇长生养猪农民专业合作社等合作社生猪发展资金预付款余额395万元，其余为零星预付款。以上预付账款系我公司正常预付款，主要为发展我公司养殖基地高品质生猪的养殖，保证我公司**、重庆、**等地超市冷鲜肉供应。所以，我公司预付账款较2010年较2009年增加，系我公司正常的预付款，不存在其他占用。

3、其他应收款2011年3月31日余额为3805万元，主要占用单位四川昊鑫融资担保有限公司保证金1050万元；

**莫林投资咨询有限公司（创业担保公司）保证金228万元；

四川新安担保有限公司251万元；

四川诚佳融资担保有限公司保证金20万元，以上担保公司保证金合计为1549万元；

四川新浪包装有限责任公司1206万元（此款系购买该公司位于**工业集中区房地产资金，现已向人民法院起诉，正在执行过程中，相关产权将过户到我公司名下）；

四川博览事务局合作费300万元，应收补贴款446万元（国家储备价差和利费补贴），其余为零正常生产占用资金334万元。以上除保证金、新浪公司、四川博览事务局占用外，都属于正常占用，不存在挪用流动资金，所以，我公司其他应收款2010年度较2009年增加224.62%。

4、流动资产和总资产变动原因：我公司120万头生猪屠宰加工项目于2008年6月试生产，2009年至2011年3月生猪屠宰量稳步增加，公司所需流动资金也相应增加。所以，流动资产中应收账款、其他应收款、预付账款的增加，导致了流动资产和总资产也大幅度的

增加。

5、折旧变动原因：因我公司120万头生猪屠宰加工项目于2008年6月试生产，2009年、2010年、2011年项目投资所形成的固定资产开始计提折旧。所以，2009年、2010年，2011年折旧额较2008年有所增加。

6、短期借款变动原因：因我公司120万头生猪屠宰加工项目生猪屠宰有较大的增加，公司所需流动资金需求量增加，我公司向其他金融机构申请流动资金贷款，满足生产经营需要，以及2009年、2011年完成了国家储备2000吨、省级储备1200吨，县级储备1000吨形成的短期借款。目前我公司现有流动资金借款为：信用社贷款3300万元，农行贷款7000万元，招商银行贷款2000万元，重庆银行贷款3000万元，国家开发银行300万元，农发行储备贷款4535万元，农发行项目流动资金贷款2000万元。所以，我公司短期借款有较大幅度的变动。

7、应付账款和其他应付款变动原因的说明：我公司应付账款和其他应付款金额都在200万元左右，各项应付款变动不大。

8、长期借款变动说明：我公司于2008年取得了5000万元农业产业化农头企业项目贷款，根据还款计划，2009年归还了385万元，2010年归还了415万元，2010年将铺底流动资金贷款2000万元调入一年内到期的长期负债。因该项变化属于正常变化。

9、流动负债和总负债变动原因：因公司短期借款、应付帐款、其他应付款、长期借款的变动，导致了流动负债和总负债变动。

10、未分配利润变动原因：因我公司从2008年起，公司实现的利润未进行分配，所以，未分配利润每年都有增加。

11、公司损益情况变动的说明：2009年累计收购生猪300608头，含税收购值33447万元，头均收购值1113元，累计实现含税销售收入32410万元，实现业务利润1988万元，净利润591万元。2010年累计收购生猪487991头，累计实现销售收入56281万元（含税63597万元），实现毛利润2927万元，营业利润838万元，净利润1108万元。2011年3月止累计收购生猪99149头，累计实现销售收入17755万元，实现销售毛利润743万元，营业利润119万元，国家储备肉价差补贴收入356万元，出口创汇奖励2万元，实现净利润486万元。公司从2008年试生产以来，屠宰量逐年增加。所以，公司主营业务收入，主营业务成本、主营、业务利润、管理费用、营业费用、净利润逐年有较大幅度增加，因我公司屠宰量增大，所需流动资金增加，短期借款也相应增加，所以，财务费用也相应增加。

12、公司现金流动量变动的说明：我公司年120万头生猪屠宰加工项目，于2006年动工，2008年6月24日峻工试生产，2008年固定资产投资已基本完成。因加大生屠宰，所需流动资金投入较大，相应增加了短期流动资金贷款和储备贷款。所以，公司2008年、2009年、2010年、2011年经营性净现金流量变动较大，投资性净现金流量减少，筹资性现金净流动增加较大。

13、应收账款周转率变动：因我公司2009年、2010年、2011年应收账款增长幅度较大，所以导致应收账款周转率有所降低。

14、净资产收益率变动：因我公司于2009年12月，为保证公司正常生产所需流动资金，公司股东新增注册资金3600万元，所以，导致净资产收益率有所降低。

15、销售利润率变动：我公司项目投产以来，销售利润率在4-7%左右上下波动，此值属屠宰行业的正常销售利润水平。

16、销售增长率：我公司2008年6月试生产以来，屠宰量逐年增加，所以销售增率增长较大。

17、资本积累率：因我公司于2009年12月，为保证公司正常生产所需流动资金，公司股东新增注册资金3600万元，以及2007年利润170万元、2008年326万元、2009年591

万元、2010年1108万元，所以资本积累率，相应有所降低。

18、销售利润增长率：我公司2007年利润170万元、2008年326万元、2009年591万元、2010年1108万元。所我公司利润额呈逐年上升趋势，但增长率有所下降。

四川省福元肉类食品有限公司2011年4月本文来自/

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