外汇账户管理制度
公司制定外汇管理制度
随着全球经济的不断发展和国际贸易的日益频繁，外汇管理已成为企业财务管理的重要组成部分。
为了规范公司外汇管理，降低汇率风险，保障公司利益，特制定以下外汇管理制度：一、制度目的1. 规范公司外汇收支，确保外汇资金的安全、合规使用。
2. 降低汇率风险，保障公司业务运营的稳定。
3. 提高公司外汇管理水平，提高外汇资金的利用效率。
二、适用范围本制度适用于公司及子公司、分支机构、关联方等涉及外汇收支的经营活动。
三、外汇管理制度1. 外汇收支管理（1）公司外汇收支必须遵守国家外汇管理规定，依法办理外汇收支手续。
（2）公司外汇收入应于收入发生后的5个工作日内汇入公司外汇账户。
（3）公司外汇支出应严格按照国家外汇管理规定，在合理范围内使用外汇资金。
2. 外汇账户管理（1）公司应设立专门的外汇账户，用于外汇收支。
（2）外汇账户的开设、变更、注销需经公司财务部门审批。
（3）外汇账户的资金使用应遵循“专款专用”原则。
3. 外汇衍生品交易管理（1）公司进行外汇衍生品交易应遵循合法、合规、审慎、安全的原则。
（2）外汇衍生品交易应与公司实际业务需求相匹配，不得用于投机。
（3）外汇衍生品交易需经公司董事会审批，并由专业人员进行操作。
4. 外汇风险管理（1）公司应建立外汇风险管理制度，明确外汇风险识别、评估、监控和应对措施。
（2）公司应定期对外汇风险进行评估，及时调整风险控制措施。
（3）公司应与具备资质的金融机构合作，共同应对外汇风险。
四、责任与考核1. 财务部门负责外汇管理制度的制定、实施和监督。
2. 各部门负责人对本部门外汇收支、外汇账户、外汇衍生品交易等事项承担管理责任。
3. 公司将对各部门外汇管理情况进行考核，考核结果纳入部门绩效考核体系。
五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过制定外汇管理制度，公司可以更好地规范外汇管理，降低汇率风险，保障公司利益，为公司的可持续发展奠定坚实基础。
外汇账户管理制度
外汇账户管理制度外汇账户管理制度的目的是确保外汇市场的稳定和透明，并提供一个公平和公正的交易环境。
这种制度可以有助于防止操纵市场价格、违规交易和洗钱等不法活动的发生。
外汇账户管理制度可以通过规定和执行一系列相关规则和法规，来约束和监管外汇交易活动。
2.资金管理：外汇账户管理制度可以规定资金管理的要求。
例如，投资者可能需要将资金存入指定的银行账户，并在交易活动中使用专用的资金账户。
此外，这种制度还可以规定对资金的使用、提取和转移的限制和审查要求，以确保资金的安全和合法性。
3.交易规则：外汇账户管理制度可以规定一些交易规则和行为准则，以确保市场的公平和透明。
例如，这种制度可以规定外汇交易的报价和执行方式，以及外汇市场参与者的行为规范和责任。
4.风险管理：外汇账户管理制度可以规定风险管理的要求。
例如，投资者可能需要制定并执行风险管理策略，包括设置止损和止盈指令、限制杠杆比例和头寸大小等。
5.监管和审查：外汇账户管理制度可以规定监管和审查的要求。
例如，这种制度可能要求外汇市场参与者向相关监管机构提交定期报告和业务记录，并接受监管机构的审查和调查。
外汇账户管理制度的实施可以促进外汇市场的健康发展和稳定运行。
这种制度可以为投资者提供一个安全和可靠的交易环境，增加市场的透明度，并减少潜在的风险和不法活动的发生。
与此同时，这种制度还可以促进外汇市场的发展和创新，提升金融体系的稳定性和韧性。
最后，外汇账户管理制度是一个复杂而系统的制度，需要相关监管机构、金融机构和市场参与者共同努力来制定、实施和遵守。
只有所有相关方都能够认真遵守和执行外汇账户管理制度，才能够有效地提升外汇市场的运作效率和质量。
境外外汇账户管理规定范本
境外外汇账户管理规定范本一、目的和适用范围本规定的目的是为了规范境外外汇账户的管理，有效防范和遏制资本流动风险，保护国家金融安全和利益。
适用于中国境内居民个人和境内非金融机构开立、使用和管理境外外汇账户的行为。
二、账户开立和使用原则1. 开立境外外汇账户应符合国家相关法律法规和监管要求，必须事先取得外汇管理局的批准。
账户开立时，须提供真实、准确、完整的身份信息，并进行身份验证。
2. 只允许用于合法合规的跨境交易，不得用于任何非法活动和违法用途。
3. 境外外汇账户的资金划转必须遵循国家相关法律法规和监管要求，不得违反外汇管制政策。
4. 境外外汇账户的资金转入转出应当明确标明交易性质和合同对象，不得隐瞒交易背景、目的或途径。
5. 境外外汇账户的使用应合理、合规，不得违反境外所在国法律法规和规章制度。
三、账户管理要求1. 境外外汇账户的持有人应妥善保管账户信息和账户操作工具，不得将账户信息和操作工具泄露给他人。
2. 境外外汇账户持有人应及时通知境外外汇账户所在机构变更的个人身份信息或联系方式等相关事项。
3. 境外外汇账户持有人在境外外汇账户发生异常交易或账户被非法使用的情况下，应及时向境外外汇账户所在机构报告，并积极配合相关机构的调查和处理工作。
4. 境外外汇账户持有人应按照境外外汇账户所在国的法律法规和规章制度，履行相关申报和报告义务。
5. 境外外汇账户的日常余额和交易记录须定期报送外汇管理局，确保信息的真实、准确、完整。
四、违规处理和责任追究1. 对于违反本规定的行为，外汇管理局有权采取相应的监管措施，包括但不限于警示、罚款、撤销境外外汇账户等。
2. 对于故意逃避外汇管理监管的行为，外汇管理局将依法追究法律责任，包括但不限于刑事责任和经济制裁。
3. 造成国家金融安全和利益损失的，相关责任人将承担法律责任，并赔偿相应损失。
五、附则1. 本规定自颁布之日起生效。
2. 外汇管理局有权根据实际情况对本规定进行适时修订和解释。
境外外汇帐户管理规定范文
境外外汇帐户管理规定范文境外外汇账户管理规定一、基本概述境外外汇账户管理是指对在中国境外开立的、持有者为中国公民或境内机构的外汇账户进行监督和管理的一系列规定。
境外外汇账户管理规定的实施旨在维护国家经济安全、外汇管理秩序，促进境外资金的合规运用和监管。
二、开立境外外汇账户的条件1.符合境外开户资格要求的个人或机构可以申请开立境外外汇账户，符合以下条件之一即可：（1）个人：中国公民、香港特别行政区居民、澳门特别行政区居民；（2）机构：符合中国法律法规规定的企事业单位、金融机构以及其他经济组织。
2.申请开立境外外汇账户的个人或机构需要提交以下材料：（1）个人：身份证明文件、银行出具的境外外汇账户开户申请书等；（2）机构：企事业单位法人登记证书、金融机构批准证书等相关文件。
三、境外外汇账户的使用和管理1.境外外汇账户的用途：（1）个人境外外汇账户主要用于跨境消费、资产配置以及个人合法收入和资金顺利管理；（2）机构境外外汇账户主要用于跨境清算、外汇支付以及境外投资等合规经营活动。
2.境外外汇账户的管理措施：（1）境外外汇账户必须按照规定及时办理账户备案、变更、注销等手续；（2）境外外汇账户的资金不得用于非法活动，包括洗钱、赌博等；（3）境外外汇账户需按照外汇管理部门要求进行每年定期报告。
四、境外外汇账户的监督与执法1.境外外汇账户的监督：（1）外汇管理部门将加强对境外外汇账户的监督，及时发现和打击违规操作行为；（2）监管部门将组织开展境外外汇账户的定期检查，确保账户的合规运作。
2.境外外汇账户的执法：（1）对于严重违反规定的个人或机构，将依法采取强制措施，冻结或注销其境外外汇账户；（2）对于涉嫌非法资金流动的境外外汇账户，将积极配合公安机关进行调查，追究刑事责任。
五、境外外汇账户的风险提示1.境外外汇账户的资金运用存在一定风险，投资者需谨慎决策，自行承担风险；2.境外外汇账户不受中国法律保护，一旦发生损失，国内投资者难以追索。
境外外汇账户管理规定范文
境外外汇账户管理规定范文一、引言外汇账户是指个人或机构在境外开设的用于存储和管理境外货币的账户。
外汇账户的管理涉及到国家安全、经济发展和金融稳定等方面的重要问题，因此，有必要制定相应的管理规定。
本文将介绍境外外汇账户的管理规定。
二、境外外汇账户的开设1. 开设条件(1)个人境外外汇账户的开设应符合国家有关法律法规的规定，个人在开设境外外汇账户时应提供真实的身份信息，并承诺不进行非法活动。
(2)机构境外外汇账户的开设应取得相应的资质，并按照相关法律法规进行申请和备案。
2. 资金来源(1)个人境外外汇账户的资金来源应符合相关法律法规的规定，禁止使用外汇账户进行洗钱、走私、逃避税收等非法活动。
(2)机构境外外汇账户的资金来源应符合相关法律法规的规定，机构在开设境外外汇账户时应提供相关材料和证明以验证资金来源的合法性。
3. 资金监管(1)个人境外外汇账户的资金应进行合理的监管，不得使用外汇账户进行违法或不当的活动。
(2)机构境外外汇账户的资金应按照相关法律法规进行监管，不得擅自挪用或冻结资金。
三、境外外汇账户的使用1. 限制性用途(1)个人境外外汇账户的使用应遵守相关法律法规的限制，禁止使用外汇账户进行非法资金流动和境外投资等活动。
(2)机构境外外汇账户的使用应符合相关法律法规的规定，不得擅自将资金用于非法活动或境外投资。
2. 外汇交易(1)个人境外外汇账户的外汇交易应符合相关法律法规的规定，不得擅自进行外汇转账、结汇、购汇等活动。
(2)机构境外外汇账户的外汇交易应按照相关法律法规进行，不得擅自进行外汇转账、结汇、购汇等活动。
3. 信息报告(1)个人境外外汇账户的持有人应按照相关法律法规的规定，及时向有关部门报告账户内资金的流动和变动情况。
(2)机构境外外汇账户的持有人应按照相关法律法规的规定，向有关部门报告账户内资金的流动和变动情况，并提供相应的报告材料。
四、违规处理对于个人或机构违反境外外汇账户管理规定的行为，将采取相应的监管措施和处罚措施，包括但不限于罚款、停止资金流动、暂停账户等。
人行外汇账户管理制度
人行外汇账户管理制度为了规范外汇市场秩序，保护国家金融安全，维护外汇市场稳定，人民银行制定了外汇账户管理制度。
外汇账户管理制度是对外汇账户开立、使用、结算等各个环节的规范和要求，旨在加强外汇资金监管，防范外汇风险。
一、外汇账户的开立1. 外汇账户开立必须遵守相关法律法规，按照规定的程序和条件进行。
开户人需提供真实有效的身份证明和资金来源证明，并签署相关协议和承诺书。
2. 外汇账户开立有严格的资金来源管控规定，任何来源不明或可疑的外汇资金不得用于开立外汇账户。
如发现资金来源存在问题，外汇账户将被冻结并进行调查处理。
3. 外汇账户开立需确定账户种类和用途，包括个人结汇账户、个人购汇账户、企业结汇账户、企业购汇账户等。
不同种类的外汇账户有不同的使用规定和限制。
二、外汇账户的使用1. 外汇账户的资金只能用于规定的交易和结算用途，禁止用于洗钱、非法交易等违法活动。
外汇资金流动需符合相关法规和规定，不得违反外汇管理政策。
2. 外汇账户的资金转移需提供充分的证明材料和合法合规的目的和依据。
一旦发现虚假交易、非法转移等行为，账户将被冻结并进行处理。
3. 外汇账户需遵守外汇管理规定和报告要求，如有跨境资金转移行为需按规定进行申报和备案。
外汇账户的结算和报告工作需定期进行，确保账户资金的合法性和安全性。
三、外汇账户的结算1. 外汇账户的结算需符合相关的结算规定和程序，包括国际结算和当地结算。
结算需按照规定的时间、方式和汇率进行，不得超出规定的金额和范围。
2. 外汇账户的结算需提供真实有效的结算凭证和资料，包括外汇收支单据、结汇汇款单、外汇收款通知书等。
结算流程需保留完整的记录和档案，方便监管部门进行审计和核查。
3. 外汇账户的结算需及时进行，不得拖延或拖欠账款。
如有资金短缺或违规结算行为，需及时报告和补救，确保账户资金的安全和合法性。
四、外汇账户管理的责任1. 外汇账户的管理人员需严格履行管理职责，保证账户资金的安全和合法性。
银行单位客户外汇账户管理办法
xx银行单位客户外汇账户管理办法（暂行）目录第一章总则第二章部门职责第三章外汇账户的开立第四章外汇账户的变更与关闭第五章外汇账户的管理第六章附则— 1 —第一章总则第一条为规范单位客户外汇账户的管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《境内外汇账户管理规定》等有关法律、法规和规章，特制定本办法。
第二条本办法所称单位客户外汇账户是指建设银行根据法人和其他组织的申请，为其开立的用于收付或存放外币资金的账户。
个人外汇账户、自由贸易账户、跨境人民币账户、资本项目外汇政策涉及的人民币账户、境外机构境内人民币账户等不适用于本办法。
第三条单位外汇账户的分类（一）根据钞汇属性的不同，单位客户外汇账户可分为外汇现汇账户和外汇现钞账户；（二）根据账户性质的不同，单位客户外汇账户可分为经常项目外汇账户、资本项目外汇账户和其他外汇账户；（三）根据开户对象的不同，单位客户外汇账户可分为境内机构外汇账户、境外机构外汇账户和驻华机构外汇账户。
（四）根据账户功能的不同，单位客户外汇账户可分为外汇活期存款账户、外汇定期存款账户（含外汇通知存款账户、外汇协议存款账户，下同）、外汇保证金存款账户（含外汇活期保证金存款账户、外汇定期保证金存款账户，下同）。
第四条本办法所称开户行是指建设银行可办理单位客户外— 2 —汇账户相关业务的境内营业网点。
第二章部门职责第五条总行结算与现金管理部职责（一）负责单位客户外汇账户的管理，研究建立外汇账户管理体系，组织制定外汇账户管理规章制度，组织指导分行贯彻实施；（二）牵头提出本行核心业务系统中外汇账户相关业务需求；（三）负责研发本行单位客户外汇账户产品；（四）负责单位客户通过外汇账户办理的支付结算和现金管理业务的综合管理；（五）负责在国际业务部的统一协调下，与国家外汇管理局沟通汇报外汇账户管理的政策落实，配合执行外汇业务涉及账户的相关政策，配合做好外汇账户开立、变更、关闭的报送工作。
第六条总行国际业务部职责（一）牵头负责全行外汇政策，及与国家外汇监管部门的沟通联系及政策协调；（二）负责本行外汇业务信息管理系统（FIMS）建设，负责按外汇局规范研发账户数据报送接口程序；（三）负责境外机构同业往来账户的准入管理。
境内外汇账户管理规定范文
境内外汇账户管理规定范文一、总则境内外汇账户是指在我国境内设立的、以外币计价并以我国货币计算余额的银行账户，用于居民及非居民在境内进行外汇存取和结算跨境交易。
二、开户与注册1. 开户资格开立境内外汇账户的主体资格包括居民个人、非居民个人以及境内经营单位等。
居民个人需符合国家有关规定，非居民个人应提供有效身份证件和相关申请材料，境内经营单位需提供所需证明文件。
2. 资料及申请申请开立境内外汇账户时，申请人应填写开户申请表并提供相关证明文件，如有效身份证件、经核实的联系地址、税务登记证等，以便银行进行审核和核实。
3. 开户审批银行接收开户申请后，应进行申请人身份及资质审核，并根据国家有关规定进行审批。
审批通过后，银行办理境内外汇账户的开立手续。
4. 登记与备案完成开户手续后，银行应将开户信息及有关资料报送外汇管理部门进行登记和备案。
三、账户管理1. 人民币与外币账户境内外汇账户分为人民币账户和外币账户，账户持有人根据需要可以选择开立其中一种或两种账户。
2. 存取款资金存款只限账户持有人本人或经委托的代理人办理，取款时需出示有效身份证件并填写提款申请表。
外币存款按照银行的规定进行兑换和存储。
3. 结售汇境内外汇账户可以用于结售汇业务，包括外汇收入兑换成人民币存入人民币账户、购买外汇资金支付对外贸易或直接投资等。
四、跨境资金管理1. 跨境收付境内外汇账户可以用于跨境收付款项，包括个人境内外汇账户的个人间跨境资金划转、境内外汇账户与境外汇账户之间的跨境资金划转等。
2. 外汇转账境内外汇账户在转账时，应根据国家外汇管理部门的有关规定，进行核实和备案。
3. 外汇支付跨境支付的外汇资金应符合国家有关规定，申请人须提供相应合法合规证明，以及银行认可的支付凭证。
五、监督与管理1. 监督外汇管理部门对境内外汇账户的开立、境内跨境资金管理等进行监督检查，确保各项业务符合国家外汇管理政策。
2. 反洗钱银行在办理境内外汇账户业务时，应遵守国家的反洗钱法规，严格审核客户身份，及时报送可疑交易信息。
公司外汇账户管理制度
一、总则为规范公司外汇账户管理，确保外汇资金安全，降低外汇风险，提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、外汇账户管理范围1. 公司外汇账户包括但不限于：外汇结算账户、外汇资本金账户、外汇借款账户、外汇专项资金账户等。
2. 各部门、子公司在办理外汇业务时，应按照本制度规定，合理使用外汇账户。
三、外汇账户开立、变更、撤销1. 公司外汇账户的开立、变更、撤销，需经公司财务部门审核，并报上级主管领导批准。
2. 外汇账户开立时，需提供以下资料：营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明、外汇账户申请书等。
3. 外汇账户变更时，需提供以下资料：变更原因、变更内容、相关证明材料等。
4. 外汇账户撤销时，需提供以下资料：撤销原因、相关证明材料等。
四、外汇账户使用1. 各部门、子公司在使用外汇账户时，应遵守国家外汇管理政策，不得违规使用外汇。
2. 外汇账户的使用应遵循以下原则：（1）合法合规：外汇账户的使用必须符合国家法律法规及外汇管理政策。
（2）真实有效：外汇收支业务应真实、有效，不得虚构、隐瞒。
（3）专款专用：外汇专项资金账户应专款专用，不得挪作他用。
（4）效益优先：外汇资金使用应注重经济效益，提高资金使用效率。
五、外汇风险管理1. 公司应建立健全外汇风险管理制度，定期对外汇风险进行评估。
2. 公司应采取以下措施防范外汇风险：（1）合理配置外汇资产，降低汇率波动风险。
（2）运用外汇衍生品等工具进行套期保值，降低外汇风险敞口。
（3）加强外汇收支管理，避免外汇资金闲置。
（4）加强外汇市场分析，及时掌握外汇市场动态。
六、监督检查1. 公司财务部门负责对外汇账户的开立、变更、撤销、使用进行监督检查。
2. 公司审计部门定期对外汇账户管理情况进行审计。
3. 对违反本制度规定的行为，公司将依法进行处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由公司财务部门负责解释。
公司外汇账户管理制度
公司外汇账户管理制度第一章总则为规范公司外汇账户管理工作，保障外汇资金安全，提高外汇管理效率，制定本制度。
第二章外汇账户的设立和注销公司设立外汇账户应符合有关规定，并经主管部门批准；外汇账户设立审批流程：申请-审批-备案。
公司应当根据需要调整外汇账户，变更账户用途或者注销账户时，需经主管部门批准。
第三章外汇账户的日常管理1. 外汇账户的归集管理公司应当及时将外汇收入纳入外汇账户，确保外汇资金及时入账。
公司外汇账户应当按账户性质、账户用途及时归集外汇资金，做到科学、有效管理。
2. 外汇账户的资金使用外汇账户的资金使用应符合外汇管理相关规定，做到规范、合法、合规。
公司外汇账户资金使用需经审批程序，严格核对账户用途，严禁挪用、截留外汇资金。
3. 外汇账户的信息披露公司应当做好外汇账户的信息披露工作，确保外汇账户的透明度和审核准确性。
公司外汇账户信息披露内容包括账户余额、账户流水等，应当按规定定期向主管部门报告。
第四章外汇账户的风险管理1. 外汇市场风险管理公司应当定期对外汇市场的风险进行评估，采取相应的对冲措施。
公司外汇账户管理人员应当具备一定的外汇市场认识和分析能力，能够及时应对市场风险。
2. 外汇账户交易风险管理公司应当建立健全外汇交易风险管理制度，完善账户交易流程。
公司外汇账户交易需经过严格审核程序，加强账户资金监管，确保交易安全。
3. 外汇账户信息安全管理公司应当加强外汇账户信息的保密工作，做好账户信息的备份和防护工作。
公司外汇账户管理人员应当提高信息安全意识，严格履行信息保密责任，做好账户信息安全管理。
第五章监督检查和责任追究1. 监督检查主管部门应当定期对公司外汇账户管理工作进行监督检查，检查内容包括账户日常管理、资金使用等。
公司应当配合外汇管理部门做好监督检查工作，确保外汇账户管理工作的规范和合规。
2. 责任追究对于违反外汇管理规定的公司及相关责任人员，主管部门应当依法予以处罚，责任人员应当承担相应的法律责任。
外汇账户管理制度
外汇账户管理制度一、背景介绍外汇账户是指用于进行跨国货币结算的一种专用账户。
为了规范外汇账户的管理，维护金融秩序，保障金融安全，各国普遍设立了外汇账户管理制度。
二、目的和意义外汇账户管理制度的目的是为了管理和监督外汇资金的使用和流动，保护国家的金融安全和利益。
通过建立外汇账户管理制度，可以有效地监控和控制外汇资金的流动，防范外汇风险，促进外汇市场的稳定发展。
三、外汇账户开立和使用1. 外汇账户的开立外汇账户开立需要申请人提供相关的身份证明和资质证明文件，并进行严格的审查和核实。
开立外汇账户的申请人必须符合国家相关法律法规的规定，承诺遵守外汇管理制度，并承担相应的法律责任。
2. 外汇账户的使用外汇账户可以用于进行进出口贸易结算、外汇投资和跨国资金转移等活动。
但是，外汇账户的使用必须符合国家相关的法律法规和政策规定，不得用于非法活动。
四、外汇账户管理的原则和措施1. 风险防控原则外汇账户管理应坚持风险防控原则，建立健全的风险管理体系，加强对外汇账户的监测和预警，及时发现和处理风险事件，保障资金的安全性和流动性。
2. 信息披露原则外汇账户管理应坚持信息披露原则，及时向相关部门和机构提供账户信息，确保信息的真实性和完整性。
同时，外汇账户的持有人也应积极主动地向管理机构报送相关的财务信息，接受监督和检查。
3. 业务规范措施外汇账户管理应采取业务规范措施，建立完善的账户操作流程和规定，确保账户的正常运行。
同时，对于违规行为应有相应的处罚措施，保证外汇账户管理的严肃性和公正性。
4. 监督和审查措施外汇账户管理应加强监督和审查，对于违反管理制度的行为进行惩处，并及时修订和完善管理制度。
同时，加强与其他国家和地区的合作，共同打击跨境外汇违法犯罪活动。
五、外汇账户管理制度的风险和挑战外汇账户管理制度的实施过程中存在一定的风险和挑战。
首先，外汇账户的监管难度较大，需要强化对账户的监测和预警机制。
其次，外汇市场的波动性较大，需要制定相应的管理策略来应对不确定性。
公司外汇管理制度文档
公司外汇管理制度文档一、总则为规范公司外汇管理工作，提高外汇资金使用效益，防范外汇风险，特制定本制度。
二、组织架构1. 公司设立外汇管理委员会，负责外汇管理工作的决策、指导和监督。
2. 外汇管理委员会由公司高层领导和相关部门负责人组成，设立外汇管理办公室作为专门机构执行委员会的决议。
三、外汇资金管理1. 外汇资金来源：公司外汇资金主要来源于外汇贸易收入、跨境投资收益和外债资金等渠道。
2. 外汇资金用途：外汇资金主要用于进口采购、跨境投资、偿还外债、外汇风险对冲等用途。
3. 外汇资金使用流程：外汇资金使用需经过预算编制、审批、备案等程序，由外汇管理办公室统一管理和监督。
四、外汇风险管理1. 外汇风险识别：公司应及时识别外汇风险，包括外汇汇率风险、外汇市场风险、外汇政策风险等。
2. 外汇风险评估：公司应对外汇风险进行量化评估，制定相应的风险防范策略。
3. 外汇风险对冲：公司可通过货币互换、远期外汇合约等工具进行外汇风险对冲，规避外汇波动带来的损失。
五、外汇管理规范1. 外汇账户管理：公司设立外汇专用账户，外汇资金仅限于用于相关支出，不得挪用或冒领。
2. 外汇汇率管理：公司应及时了解和关注外汇市场汇率变动，采取措施降低外汇市场波动对公司经营的影响。
3. 外汇资金监督：公司应加强对外汇资金的监督和检查，防止外汇资金被挪用或滥用。
六、外汇管理制度评估1. 外汇管理制度评估：公司应定期对外汇管理制度进行评估，发现问题及时改进完善。
2. 外汇管理审计：公司应不定期对外汇管理工作进行审计，保障外汇管理制度的有效执行。
七、附则本制度自发布之日起施行，如有需要修改，经外汇管理委员会审批后生效。
以上为公司外汇管理制度，仅供参考，具体操作依据实际情况进行调整。
外汇账户管理规定
外汇账户管理规定
是指国家或地区对外汇账户使用和管理的相关规定。
外汇账户是指个人或机构在境外银行开设的账户，用于进行外汇交易、国际结算以及资本流动等活动。
外汇账户管理规定的目的是为了维护国家金融安全和经济稳定，有效监管和管理外汇市场，防范外汇交易风险，促进外汇市场的健康发展。
首先，外汇账户管理规定要求外汇账户的开户和使用必须符合相关法律法规，必须依法申报和备案。
个人和机构在开设外汇账户之前，必须提供真实有效的身份证明和相关证明文件，并经过相关机构的审查和批准。
其次，外汇账户管理规定对外汇交易的行为进行了规范。
外汇交易必须在授权的银行或金融机构进行，禁止个人或机构私自进行外汇交易，以防止非法资本流动和洗钱行为的发生。
外汇交易的金额和频率也受到一定的限制，在一定范围内进行，以保证外汇市场的稳定和合规运作。
另外，外汇账户管理规定还对跨境资金流动和境外投资行为进行了管理。
个人和机构在进行跨境资金流动和境外投资之前，必须经过相关部门的审批和备案，并遵守外汇账户管理规定的相关要求。
同时，外汇账户管理规定还限制了外汇资金的转移和流动，以防止资金外流对国家经济和金融的不利影响。
总之，外汇账户管理规定是为了保护国家金融安全和经济稳定而制定的一系列规定。
这些规定对外汇账户的开设、外汇交易和跨境资金流动等行为进行了规范和管理，以防止非法资本流动、洗钱行为和
金融风险的发生。
外汇账户管理规定的实施可以有效维护外汇市场的健康发展，促进国际贸易和投资的便利化，并有助于提升国家的金融影响力和竞争力。
最后，外汇账户管理规定需要各相关部门和个人、机构共同遵守和执行，共同维护国家金融秩序和经济发展。
外汇公司账户资金管理制度
第一章总则第一条为规范外汇公司账户资金管理，确保资金安全、合规运作，防范风险，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有外汇账户，包括银行外汇账户、第三方支付平台账户、跨境支付账户等。
第三条本制度旨在明确外汇公司账户资金管理职责、操作流程、风险控制措施，确保公司外汇资金安全、合规、高效运作。
第二章责任与分工第四条公司财务部负责外汇公司账户的资金管理，具体职责如下：（一）负责外汇账户的开立、变更、撤销、注销等手续；（二）制定外汇账户资金管理制度，确保账户资金安全、合规运作；（三）监督外汇账户资金使用，防范资金风险；（四）定期对外汇账户资金进行审计，确保资金使用合法、合规。
第五条各部门应积极配合财务部做好外汇账户资金管理工作，具体职责如下：（一）各部门在使用外汇账户资金时，应遵守本制度规定，确保资金使用合法、合规；（二）各部门应配合财务部进行外汇账户资金审计，及时提供相关资料；（三）各部门在使用外汇账户资金过程中，如发现异常情况，应及时报告财务部。
第三章外汇账户管理第六条外汇账户的开立：（一）财务部根据公司业务需求，选择合适的银行或第三方支付平台开设外汇账户；（二）开立外汇账户时，需提供公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证等相关证件；（三）外汇账户开户后，财务部应及时将账户信息报备给相关部门。
第七条外汇账户的变更：（一）外汇账户信息发生变更时，财务部应及时办理变更手续；（二）变更手续需提供变更原因及相关证明材料。
第八条外汇账户的撤销：（一）外汇账户使用完毕或公司不再需要时，财务部应及时办理撤销手续；（二）撤销手续需提供撤销原因及相关证明材料。
第九条外汇账户的使用：（一）各部门在使用外汇账户资金时，应严格遵守国家外汇管理规定，确保资金使用合法、合规；（二）外汇账户资金使用需经过财务部审批，并填写《外汇账户资金使用申请表》；（三）财务部对申请使用外汇账户资金进行审核，确保资金使用合理、合规。
境内外汇账户管理规定模版
境内外汇账户管理规定模版一、引言近年来，随着经济全球化的深入发展，境内外汇账户管理变得越来越重要。
为了促进资本流动和国际贸易的顺利进行，各国都制定了相应的境内外汇账户管理规定。
本文将对境内外汇账户管理规定进行系统梳理和分析，为相关各方提供参考和指导。
二、国内外汇账户的定义和区别1. 国内外汇账户的定义国内外汇账户是指在国内境内开立的以外汇计价的账户，用于处理涉及外汇收支的金融交易。
境内外汇账户通过银行或其他金融机构开设，由相关主管部门进行管理。
2. 国内外汇账户的区别国内外汇账户与国际收支和外汇理财账户是境内外汇账户的两个主要类型。
国际收支账户用于处理国际收支交易，包括货物贸易、服务贸易和投资收益等。
外汇理财账户则用于个人和机构进行外汇投资和理财活动。
三、境内外汇账户管理的基本原则1. 合规管理原则境内外汇账户管理应遵循国家相关法律法规和政策，确保账户的合规运作。
相关机构和个人应严格履行报告制度和审批程序，不得违规操作。
2. 风险防控原则境内外汇账户管理应注重风险防控，加强内部控制和风险管理。
相关机构应建立完善的风险管理制度，定期进行风险评估和监测，及时采取相应措施防范风险。
3. 便利服务原则境内外汇账户管理应提供便利的服务，促进经济发展和资本流动。
相关机构应优化开户和结算流程，提供高效的客户服务，并支持电子化、在线化操作。
四、境内外汇账户管理的主要内容1. 开户申请和认证开设境内外汇账户需要提交开户申请，并提供相关证明文件。
开户申请须经相关主管部门认证，申请人应提供真实、准确的信息和材料，并遵守相关规定。
2. 资金汇入和汇出境内外汇账户可以进行资金汇入和汇出，但需要符合国家外汇管理政策。
资金汇入和汇出须经过相关主管部门审批，且在一定额度范围内进行。
3. 账户余额管理账户余额管理是境内外汇账户管理的重要方面。
账户余额应根据相关规定进行管理，不得出现透支或超出限额的情况。
相关机构应加强监测和管理，确保账户余额的合理使用。
公司外汇管理制度模板
第一章总则第一条为规范公司外汇管理，加强外汇资金使用效率，降低外汇风险，保障公司外汇资金安全，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其子公司、分支机构、关联公司（以下统称“公司内部单位”）的所有外汇业务活动。
第三条公司外汇管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家外汇管理法律法规，依法进行外汇业务活动。
2. 安全稳健原则：确保外汇资金安全，降低外汇风险，维护公司利益。
3. 效率效益原则：提高外汇资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化。
4. 保密原则：保护公司外汇业务信息，防止信息泄露。
第二章外汇账户管理第四条公司内部单位应按照国家外汇管理局的规定，依法开设外汇账户，并办理相关手续。
第五条公司内部单位应按照国家外汇管理局的规定，定期向外汇管理局报告外汇账户情况。
第六条公司内部单位应加强对外汇账户的管理，确保账户资金安全，不得挪用、侵占外汇资金。
第三章外汇收支管理第七条公司内部单位外汇收支应遵循以下原则：1. 实际需要原则：外汇收支应符合公司业务实际需要，不得虚构、夸大或隐瞒。
2. 合同约定原则：外汇收支应遵守合同约定，确保合同履行。
第八条公司内部单位进行外汇收支业务，应按照以下程序办理：1. 编制外汇收支计划；2. 提交审批；3. 办理外汇收支手续；4. 进行外汇收支核算。
第九条公司内部单位应建立健全外汇收支台账，确保外汇收支信息真实、准确、完整。
第四章外汇衍生品交易管理第十条公司内部单位进行外汇衍生品交易，应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家外汇管理法律法规，不得进行非法外汇衍生品交易。
2. 审慎原则：审慎评估外汇衍生品交易风险，确保风险可控。
3. 实际需要原则：外汇衍生品交易应服务于公司业务实际需要。
第十一条公司内部单位进行外汇衍生品交易，应按照以下程序办理：1. 编制外汇衍生品交易计划；2. 提交审批；3. 办理外汇衍生品交易手续；4. 进行外汇衍生品交易核算。
民生银行外汇管理制度
民生银行外汇管理制度一、引言随着中国金融市场对外开放的不断深化，外汇管理成为各家银行争相突破的领域。
民生银行作为中国领先的综合性商业银行之一，积极响应国家政策，不断完善外汇管理制度，为客户提供高效、便捷的外汇服务。
本文将对民生银行的外汇管理制度进行详尽分析，探讨其制度的内容、特点和发展趋势。
二、外汇管理制度的内容1. 外汇账户管理民生银行建立了完善的外汇账户管理制度，包括个人外汇账户和企业外汇账户。
个人外汇账户主要用于个人境内外汇收支、储蓄和外汇资金不特定目的的支取；企业外汇账户主要用于企业经营活动的外汇资金的结算、购汇和售汇。
通过严格的账户开立、管理和监控制度，保障外汇账户的安全和规范运作。
2. 外汇结算管理民生银行通过与国际结算系统的对接，为客户提供跨境贸易结算、跨境投融资服务等。
建立了外汇结算风险管理体系，加强对跨境结算业务的资金监管和风险控制，确保结算业务的安全、及时和便捷。
3. 外汇风险管理民生银行建立了健全的外汇风险管理制度，包括外汇市场风险管理、外汇实物和远期合约交易风险管理等方面。
通过严格的风险评估和监控机制，有效规避外汇市场波动和交易风险，确保外汇资金的安全和稳健运作。
4. 外汇业务流程管理民生银行规范了外汇业务的流程管理，包括外汇实盘交易、外汇期权交易、外汇基金等业务的操作流程和结算流程。
通过标准化的业务流程和自动化的交易系统，提高外汇业务的处理效率和准确性，降低业务操作风险。
三、外汇管理制度的特点1. 国际化民生银行的外汇管理制度具有明显的国际化特点，充分借鉴国际先进经验和管理模式，紧密跟踪国际外汇市场的发展趋势，不断优化外汇管理制度，提高服务水平。
2. 创新性民生银行致力于外汇管理业务的创新，不断推出适应市场需求、符合客户特点的新产品和服务。
积极引进国际化的外汇业务模式和技术，提升外汇管理业务的创新性。
3. 风险管理民生银行高度重视外汇业务的风险管理，建立了健全的风险管理机制和内控体系，严格执行风险控制政策，保障外汇资金的安全和稳健运作。
外汇账户管理制度
外汇账户管理制度一、总则为规范外汇账户管理工作，保障外汇管理秩序，维护国家金融安全，依据《中华人民共和国外汇管理法》及其实施细则等有关法律法规，结合本企业的实际情况，特制订本管理制度。
二、外汇账户开立1. 外汇账户的申请条件（1）凡是具有民事行为能力的自然人和法人均可向国内外汇银行申请开立外汇账户。
（2）个人开立外汇账户需提供身份证明证件、外汇收入来源证明等相关材料；企业开立外汇账户需提供工商营业执照、税务登记证、组织机构代码证等相关材料。
（3）如有特殊情况需要开立外汇账户的，需提供特别申请材料，并取得相关主管部门的批准。
2. 外汇账户的使用（1）外汇账户用于结算贸易、投资、融资等与外汇业务有关的款项，不得用于违法犯罪活动。
（2）外汇账户的用途必须符合国家法律法规的相关规定，不得用于违规外汇交易。
3. 外汇账户的管理（1）外汇账户的管理人员必须熟悉有关外汇管理法律法规，严格按照规定办理外汇账户的相关业务。
（2）外汇账户的管理人员要加强对账户开立条件的审核，确保账户开立的合法合规性。
4. 外汇账户的申请和注销（1）申请外汇账户的个人和企业必须提供真实有效的申请材料，经审批后始可开立账户。
（2）外汇账户的持有人如有需要注销账户的，需提供相关证明材料，经审批后由外汇银行进行注销。
三、外汇资金的使用1. 外汇资金的来源（1）外汇资金来源必须合法，包括贸易收款、投资收益、外债融资等合法渠道。
（2）凡有外汇资金来源需提供资金来源证明文件，确保资金的合法性。
2. 外汇资金的使用（1）外汇资金的使用必须符合外汇管理法律法规的相关规定，不得用于违法犯罪活动。
（2）外汇资金用于贸易结算、投资、履行对外承诺等合法合规用途。
（3）外汇资金的使用必须符合国家的货币政策，不得违规买卖外汇。
3. 外汇资金的转移（1）外汇资金的转移必须符合国家的外汇管理法律法规，不得违规汇出境外。
（2）外汇资金的转移需提供相关材料，经外汇银行审核后方可办理转移手续。
外汇账户管理制度
（二)资本金账户管理法规依据：《境内外汇账户管理规定》（银发［1997］46号）《国家外汇管理局关于完善外商直接投资外汇管理工作若干问题的通知》(汇发［2003］30号）《国家外汇管理局综合司关于下发,〈外商直接投资外汇业务操作规程（系统版)〉通知》(汇综发[2008]137号）文外资业务账户性质分类：第一为一般性资本金账户；第二类为专用外汇账户；账户业务种类分为：一账户开立；二账户变更；三账户注销一般性账户开立业务须知：＊外商投资企业在领取到“外汇登记IC卡”后，即可开立外汇资本金账户。
＊资本金账户开立按属地（注册地）原则办理,不允许异地开户。
极特殊情况上报总局研究决定处理方案。
＊非法人外商投资企业不得开立资本金账户.（可开立投资类专用外汇账户）*资本金账户的收入范围为“外国投资者投入的外汇”;支出范围为“经营范围内的经常项下支出及需经外汇局批准的资本项下的支出".资本金账户限额按企业注册资本中外国投资者的现汇出资额确定。
账户内资金应以现汇汇入,不得以现钞存入。
需开立多个资本金账户的，每个资本金账户的限额不得低于300万美元。
资本金账户的限额币种应于商务主管部门批准证书所列注册资本币种一致.直接投资外汇业务信息系统只默认一个注册币种，所以企业在去商务主管部门批复时要使批复文件与批准证书上出资币种保持一致，如有不一致现象，外汇局将以批准证书上注册币种为准。
资本金账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准的账户最高限额的1％,且绝对数额不超过等值3万美元（以入账当天的汇率计算）。
从2008年8月1日后，外汇局为企业开立资本金账户不再出具“资本项目外汇业务核准件”,外汇局在“直接投资外汇业务信息系统”操作后企业开户信息会自动进入外汇指定银行操作系统，即视同企业已在该银行开户完毕。
需特别注意的是企业一定要在核准信息有效的7个工作日内去银行办理相关手续，提醒外汇指定银行在有效期内及时给外汇局做信息反馈，否则系统会自动将开户信息收回作废。
外汇台账管理制度
外汇台账管理制度一、总则为规范外汇台账管理，提高外汇资金的使用效率和安全度，保障外汇资金的合理使用和稳健增值，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司的外汇台账管理。
三、外汇台账管理的内容1.外汇台账管理的目标外汇台账管理的最终目标是确保外汇资金的安全、高效使用和合理增值，并且符合国家相关法律法规的规定。
2.外汇资金的来源外汇资金的来源包括外汇收入和外汇借款等。
3.外汇资金的使用范围外汇资金的使用包括外汇贸易结算、外汇支付、外汇投资等。
4.外汇资金的管理职责和权限（1）外汇管理部门是公司外汇资金管理的主要机构，负责外汇资金的日常管理和操作。
（2）外汇管理部门应定期对外汇台账进行核对和审查，确保外汇资金的安全和合理使用。
（3）外汇管理部门应设立专门的外汇资金管理岗位，依照公司制定的外汇资金使用政策和流程处理外汇资金的相关事项。
5.外汇资金的结算、使用和追踪（1）外汇管理部门应依据公司的外汇台账管理制度，建立健全的外汇资金结算、使用和追踪制度。
（2）外汇资金的结算应按照业务流程和规范进行，保证结算的准确和及时性。
（3）外汇资金的使用应严格按照公司规定的审批程序和合规要求进行。
（4）外汇资金的追踪应及时、准确地记录和汇总外汇资金的使用情况，并及时向有关部门报告。
6.外汇资金的风险控制外汇管理部门应建立健全的外汇风险控制工作机制，定期进行外汇风险评估，及时调整外汇资金的投资结构，保障外汇资金的安全和稳健增值。
7.外汇资金的监督和审计（1）外汇管理部门应每年对外汇资金的使用情况进行年度审计，并及时向公司高层管理层报告。
（2）外汇管理部门应接受公司内部审计部门或外部审计机构的审计，并配合完成相关审计工作。
8.外汇资金的使用记录和报告外汇管理部门应建立健全的外汇资金使用记录和报告制度，及时准确地记录外汇资金的使用情况，并向有关部门和高层管理层报告外汇资金的使用情况。
9.外汇资金的年度总结外汇管理部门应每年结束后对外汇资金的使用情况进行总结和分析，并根据总结和分析结果制定下一年度的外汇资金使用计划和目标。
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（二）资本金账户管理法规依据：《境内外汇账户管理规定》（银发[1997]46号）《国家外汇管理局关于完善外商直接投资外汇管理工作若干问题的通知》（汇发[2003]30号）《国家外汇管理局综合司关于下发，〈外商直接投资外汇业务操作规程（系统版）〉通知》（汇综发[2008]137号）文外资业务账户性质分类：第一为一般性资本金账户；第二类为专用外汇账户；账户业务种类分为：一账户开立；二账户变更；三账户注销一般性账户开立业务须知：*外商投资企业在领取到“外汇登记IC卡”后，即可开立外汇资本金账户。
*资本金账户开立按属地（注册地）原则办理，不允许异地开户。
极特殊情况上报总局研究决定处理方案。
*非法人外商投资企业不得开立资本金账户。
（可开立投资类专用外汇账户）*资本金账户的收入范围为“外国投资者投入的外汇”；支出范围为“经营范围内的经常项下支出及需经外汇局批准的资本项下的支出”。
资本金账户限额按企业注册资本中外国投资者的现汇出资额确定。
账户内资金应以现汇汇入，不得以现钞存入。
需开立多个资本金账户的，每个资本金账户的限额不得低于300万美元。
资本金账户的限额币种应于商务主管部门批准证书所列注册资本币种一致。
直接投资外汇业务信息系统只默认一个注册币种，所以企业在去商务主管部门批复时要使批复文件与批准证书上出资币种保持一致，如有不一致现象，外汇局将以批准证书上注册币种为准。
资本金账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准的账户最高限额的1%，且绝对数额不超过等值3万美元（以入账当天的汇率计算）。
从2008年8月1日后，外汇局为企业开立资本金账户不再出具“资本项目外汇业务核准件”，外汇局在“直接投资外汇业务信息系统”操作后企业开户信息会自动进入外汇指定银行操作系统，即视同企业已在该银行开户完毕。
需特别注意的是企业一定要在核准信息有效的7个工作日内去银行办理相关手续，提醒外汇指定银行在有效期内及时给外汇局做信息反馈，否则系统会自动将开户信息收回作废。
账户变更（仅指变更账户限额或延期）：*企业增减资时申请变更资本金账户，外汇局相应调整其资本金账户最高限额。
*资本金账户限额币种不可更改。
账户注销：*直接投资项下各类账户的正常关户授权开户银行直接办理并实行备案制；即账户核定期限届满或账户内资金已足额到位且支付完毕余额为0的情况下，开户行应于5个工作日内主动将此类账户关闭，并将关户信息于关户后3个工作日内报外汇局备案。
*账户内资金未足额到位或账户余额不为0的情况下，企业因正常的经营（如转户）需要关户的，应向银行提出关户申请，银行可根据企业的要求直接为企业办理关户手续，并于关户当日通过系统将关户信息、截止关户日该账户的贷方累计发生额和账户余额报外汇局备案。
*上述情形以外的属非正常关户，非正常关户由外汇局逐笔核准。
一般资本金账户结汇管理：《国家外汇管理局关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知》（汇发[2004]42号）文件中规定已授权的外汇指定银行的资本金结汇审核时，除了按照（汇发[2003]30号）文件规定外，对于一次结汇金额在20万美元以上的，应要求申请结汇的企业提供有关结汇资金用途的书面支付命令，直接备用金或结汇资金在20万美元以下（含20万美元）的小额支付，可以不要求申请企业提供书面命令而将结汇资金进入申请企业人民币账户，但该企业在办理下一笔结汇时，应提供上一笔结汇资金的用途明细清单。
专用外汇账户核准：汇发[2003]30号文中规定外国投资者未在境内设立外商投资企业，但在境内从事直接投资或从事与直接投资相关的活动，可向投资项目所在地外汇局申请，以该投资者名义开立外国投资者专用外汇账户。
只允许外国投资者在一家银行开立一个多币种专用外汇账户，该账户根据用途分为以下四类：1、投资类账户：外国投资者在境内承包工程、合作开采、开发、勘探资源以及从事创业风险投资的，在领取非法人营业执照后，可申请开立该账户，用于存放与支付有关的外汇资金。
非法人外商投资企业应开立投资类外国投资者专用外汇账户。
2、收购类账户：外国投资者拟在境内设立外商投资企业，如前期需在境内收购土地使用权及附着不动物产、机器设备或其他资产等，在资产收购合同生效后。
可申请开立该账户，用于存放与支付外汇收购款项。
3、费用类账户：外国投资者拟在境内设立外商投资企业，如前期需进行市场调查、策划和机构设立准备等工作，在其领取工商行政管理部门发给的“公司名称预先核准通知书”后，可申请开立该账户，用于存放与支付有关的外汇资金。
此类账户的最高限额为10万美元或经批准立项的投资总额的5%。
期限一般不超过6个月。
4、保证类账户：外国投资者向境内投资前，如按照有关规定及合同约定需向境内机构提供资金保证，在合同约定的时限内，可申请开立该账户，用于存放与支付外汇保证资金。
*对收购类、费用类、保证类外国投资者专用外汇账户，若外国投资者在境内成立外商投资企业，上述账户资金余额可转入资本金账户。
*外国投资者专用外汇账户内资金应以现汇汇入，不得以现钞存入。
*账户内资金的结汇和划转须逐笔经外汇局核准。
*外商投资房地产企业不允许开立四类专用外汇账户。
其他类专用外汇账户：除上述四类外国投资者专用外汇账户外，资本金账户还有如下专用账户：资产变现专用外汇账户、托管与结算专用外汇账户、外国投资者竞标土地使用权的保证类专用外汇账户等。
（三）外国投资者出资方式汇发[2003]30号文件中规定外国投资者除能够以可自由兑换货币、进口设备及其材料、无形资产、人民币利润等方式出资外，经外汇局批准，还可以下列方式作为外商投资企业出资：1、外商投资企业将发展基金、储备基金（资本公积金、盈余公积金）等转增本企业资本；2、外商投资企业的未分配利润、应付股利及其项下的应付利息等转增本企业资本；3、外商投资企业外方已登记外债本金及当期利息转增本企业资本；4、外国投资者从其已投资的外商投资企业中因先行回收投资、清算、股权转让、减资等所得的财产在境内再投资。
（四）境内再投资管理*外商投资企业如发生除以可自由兑换货币、实物和无形资产投资外（新设），如人民币利润再投资、各种方式转增资本、外国投资者及投资性外商投资企业收购境内企业股权等都属于境内再投资管理。
*境内再投资业务办理流程：1、外汇基本信息登记变更2、账户核准：（1）股权转让：外国投资者及投资性外商投资企业收购境内企业股权的，应当依照法律、法规及转股双方合同约定，支付股权购买对价（即外方为购买中方股权而支付给中方对价，其形式可为外国投资者及投资性外商投资企业的自有外汇资金、从境内其所投资的其他外商投资企业获得的人民币利润或其他合法财产）。
外汇在审核材料后为其办理“外国投资者收购境内机构及个人股权结汇”手续。
中方出让股权的办理“境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权购付汇”手续。
商务主管部门批准成立的投资性外商投资企业从事境内股权投资，其资本金的境内划转应当经外汇局核准后才可办理。
境内机构或个人向外国投资者转让所持境内企业股份或权益而收取的外汇购买对价，应当通过“资产变现专用外汇账户”办理入账及结汇。
资产变现专用外汇账户的开立及资金入账应当经所在地外汇局根据相关规定核准，银行凭外汇局出具的核准件办理相应业务。
（2）外方所得利润在境内投资外商投资企业外方以外汇或者人民币利润在境内进行再投资，须向外汇局提供完税证明及其他材料，外汇局按属地（注册地）原则办理，核准件由境内利润产生企业注册地外汇局出具。
投资性公司从所投资企业获得该类权益再投资核准件，也应当由该类权益产生企业注册地外汇局出具。
投资性公司境外母公司以其来自于投资性公司的经营性利润再投资，由投资性公司注册地外汇局核准。
（3）外方从其已投资的外商投资企业中因清算、股权转让及先行回收投资所得的人民币资金在境内再投资，在政策上可享有同外汇出资同样的待遇。
但必须符合以下条件：首先，外方在原外商投资企业已合法出资；第二，该项人民币资金确系外方依法所得并已完税；第三，该外方同时是拟转投企业的股东，且对该企业负有出资义务。
（4）增加企业资本*企业未分配利润、应付股利及其项下的应付利息转增资本，须有相应的完税证明或免税证明；*企业外方已登记外债及当期利息转增资本，在商务部门同意企业资本变动的批复中需注明企业增资的资金来源为已登记外债。
企业还须出具债权人同意债权转股权的证明文件；*用于企业增资的发展基金、储备基金的外方所得部分，外汇局按人民币利润再投资审核。
3、外资外汇登记业务须知：*如有境内再投资管理业务发生，企业在商务部门办理批复文件时一定要注明以下要素：（1）股权转让的业务一定要注明股权协议双方（出让方、受让方）名称、出让比例，股权支付对价具体数额、支付方式。
高度保持批复文件、批准证书、章程、合同的注册币种与出资币种一致；(2)利润再投及增加资本的业务一定要注明利润产生所在地企业名称，注册地、出资数额及出资方式。
高度保持批复文件、批准证书、章程、合同的注册币种与出资币种一致。
（五）验资询证管理法规依据：《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》（汇综发［2008］142号）《财政部国家外汇管理局关于进一步加强外商投资企业验资询证工作及健全外资外汇登记制度的通知》（财会[2002]1017号）《国家外汇管理局关于开展外商直接投资外汇登记工作有关问题的通知》（汇发[2002]42号）《国家外汇管理局关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知》（汇发［2002］59号）《国家外汇管理局关于完善外债管理有关问题的通知》（汇发［2005］74号）《关于完善外商直接投资外汇管理工作有关问题的通知》（汇发[2003]30号）业务须知：为进一步加强外商投资企业验资工作，健全外资外汇登记制度，保证外汇资金合理、有序流动，促进利用外资工作的健康发展，根据财会[2002]1017号文件精神，外汇局从2002年5月1日起对外商投资企业验资工作中涉及外方出资实行审验和询证。
外方所有出资方式都必须到外汇局询证。
汇综发［2008］142号解读：第一条：内容：外商投资企业向银行申请资本金结汇，事先应当经会计师事务所办理资本金验资。
会计师事务所应当在向国家外汇管理局及其分支机构（以下简称“外汇局”）办理验资询证后，为企业出具验资报告。
银行不得为未完成验资手续的资本金办理结汇。
银行为外商投资企业办理资本金结汇的累计金额不得超过该外商投资企业资本金的累计验资金额。
注意事项：1、先验资后结汇2、对外付汇参照执行3、已经结汇而没有来验资的，减少时间差，尽快来外汇局办理验资。
4、累计金额问题：如企业外方投资注册资本为1000万美元，打入款为1002万美元，按照资本金账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准的账户最高限额的1%，且绝对数额不超过等值3万美元（以入账当天的汇率计算）规定，是在允许范围内，企业验资金额可以为1002万美元，结汇金额也可以为1002万美元。