公共卫生项目资金管理办法

基本公共卫生服务项目资金拨付管理，是根据当年上级对社区公共卫生服务项目工作绩效考核后，拨付基本公共卫生服务专项资金的账务管理和使用管理。为保证资金专项管理，运作充分，发挥资金的使用效益，促进基本公共卫生服务逐步均等化。特制订本公共卫生项目资金管理办法。

一、资金来源

1、基本公共卫生服务项目专项资金补助标准按常住人口每人

每年45元。

2、区卫生局将基本公共卫生服务项目专项资金纳入财政专户，

实行专户管理，确保专款专用。

3、区卫生局根据财政下拨经费情况及上半年考核结果，一般

在每年7月下达当年基本公共卫生服务项目专项资金的50%

到本账户。

二、专账管理

1、对基本公共卫生服务资金要实行专账管理，专款专用。拨

入款项统一计入“财政补助收入-专项补助-基本公共卫生

专项经费”科目，支出要按基本公共卫生服务专项补助支

出项目列支。

2、基本公共卫生服务专项资金的收入和支出必须严格财务制

度，确保专款专用。专项资金的使用率要与项目工作进度

相适应。

三、强化制度

为保证公共卫生服务项目资金的合理运用，严格管理，制订建立公共卫生项目资金专账管理制度。

第一条为加强对基本公共卫生服务专项资金的监管力度，规范支出，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》及其他有关规定，制订本制度。

第二条基本公共卫生服务专项资金是单位为完成基本公共卫生服务的特定工作，由上级部门拨付给本单位的专项工作经费补助。

第三条专项资金的使用和管理

（一）专项资金应严格按照批准的用途专款专用，专项、专人审批开支，本着统筹安排、量入为出的原则，由院领导统一核算。

（二）管理基本公共卫生服务专项资金应设置“专项资金管理台账”进行日常管理，要定期对专项工作实施进度和资金使用情况进行专项检查，加强事前、事中和事后的监督，发现问题，及时纠正。

（三）专项工作完成后，应根据有关要求及时向上级部门报送专项资金使用情况报告。

第四条专项工作业务经费报销，经办人必须在发票上注明每笔支出的事由，部门负责人签字证实，按报账审批权限送主管

领导审批签署意见后，交财务列支。

第五条经办人、部门负责人对支出项目的真实性负责；财务对报销单据的合规性、审批程序是否符合财务制度负责；主管领导对支出的合法性、合理性负责。

第六条所有报销原始凭证，必须内容合法，发票签章、字迹要清晰，项目填写齐全，要具备费用开支项目、单位名称、单价、数量、金额等内容，大小写相符，不得涂改，否则财务不予报销。

四、严格管理，接受监督

1、对基本公共卫生服务项目实施情况及专项资金的使用情况

定期上报，提高项目实施的公开性和透明度。

2、严禁通过弄虚作假等手段套取基本公共卫生服务项目专项

资金补助，或将专项资金挪作他用。

3、每半年对基本公共卫生服务项目进行自查管理，绩效考核

结果进行公示，主动接受社会监督。

基建资金管理办法

有限公司基建项目资金管理办法第一章总则第一条为了规范公司建设项目资金的管理，合理和有效地使用资金，提高投资效益，强化财务监督，保障资金的安全，特制定本办法。总公司及下属子公司建设项目资金的使用管理适用本办法。第二条建设项目资金管理的基本任务：贯彻执行公司的决议、决定、决策，做好项目资金的预算编制、执行、控制、核算、监督和考核工作；合理、及时筹集和使用建设项目资金，严格控制建设成本，努力提高投资效益。第三条建设资金管理的原则是：项目建设必须坚持公开招投标原则。资金管理必须坚持专款专用原则，概算控制预算、预算控制决算原则，全过程监督控制原则，依法实施财务管理、组织会计核算原则，依法审计原则，确保资金使用规范安全有效。第四条项目单位应对工程建设资金实行全过程监管，主要职责如下：（一）依法筹集、拨（支）付、使用资金；（二）编制年度建设支出预算和年度基本建设财务决算；

（三）编制项目工程的概预算，组织实施项目筹集、工程招投标、合同签订、竣工验收等工作；（四）依据财务会计制度核算工程成本；（五）做好项目竣工验收前各项准备工作，及时编制竣工财务决算；（六）加强监督检查。第二章资金筹集管理第五条融资计划和方案应聘请专业机构对纳入项目投资计划中的项目进行分析和评估，并对贷款的结构和还款期限进行论证，提出评估意见。根据评估意见和国家有关金融政策，确定贷款规模、时间、结构，切实控制融资成本，提出年度融资计划和方案，经批准后实施。第六条融资要件准备主要包括项目建议书及立项批复、可行性研究报告及可研批复、规划选址意见、规划文本及规划批准文件、环评报告文本及环评批准文件、用地指标及预审意见、资本金到位凭证或项目已投入资金的发票和收据、施工单位资质证明和工程施工合同等要件。第三章资金使用管理

基本公共卫生服务经费管理与使用规范

基本公共卫生服务经费管理与使用一、经费使用管理原则 1、经费使用采取“预算安排、预拨结算、专户管理、直接支付”的管理办法。 2、各级财政会同卫生部门，按照国家和省规定的标准，在年初统一安排基本公共卫生服务专项经费预算。并根据相关医疗卫生机构服务人口，服务任务和服务项目支出定额，按照“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则，确定各机构经费补助预算。基本公共卫生服务项目支出定额由省里负责制定和调整。 3、按照经费预算，市县财政采取“分季（月）预拨、年末统一结算”的方式管理和使用经费，保证各机构开展基本公共卫生服务的需要。 4、市县财政拨付经费时，通过“公共卫生服务资金专户”，将资金直接拨付承担基本公共卫生服务任务的医疗卫生机构，实现资金的直接和封闭运行。 5、医疗卫生机构将经费记入财政经常性补助收入，设立专账进行管理，要按规定将经费专项用于基本公共卫生服务项目业务及相关人力成本等支出。二、资金管理的具体做法和财务处理 1、承担基本公共卫生服务的医疗卫生机构，单独设一套公共卫生服务专账（一个基本账户，分二个账套）。 2、收入、支出明细科目（1）收入科目：财政专项补助收入—公共卫生服务经费（下设两

生机构本单位的业务收入，转入本单位的业务收入时依据《吉林省基本公共卫生服务项目经费测算比例表（试行）》。如: （1）儿童保健两个项目中 A、新生儿出生3-7天内进行第一次访视，按规范化要求提供相应的保健服务，科室开具新生儿访视处方一次10元纳入正常的业务收入，满30天建册时，可再次开具新生儿访视处方一次10元纳入业务收入中，同时建立居民健康档案，开建档费处方10元纳入业务收入中。 B、0—1岁儿童保健系统管理，一次血常规15元，体检、母乳喂养等健康指导每次20元，4次共80元。1—3岁儿童二次血常规30元，体检等健康指导4次，每次20元，共80元，合计205元。以上各项按次开具处方纳入业务收入。（2）健康教育工作中，除了公共卫生服务规定的每个中心4项费用合计支出13000元外: A、门诊很多患者虽然不开处方，但向医务人员咨询很多有关治疗方面的事，这属于个体健康咨询，按物价收费标准可开具健康咨询处方5元纳入业务收入。开展主题宣传活动时，医务人员提供健康咨询服务也应按被咨询人数开具处方5元纳入业务收入。对开展健康教育讲座，按参加人数开具处方2元纳入业务收入，如全年参加健康教育活动听课人数12次共1000人，可开具处方2000元纳入业务收入。（3）传染病报告和处理

项目资金管理制度

XXX项目专项资金管理制度为加强项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，制定本办法。一、专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。二、工作职责：XXX负责组织完成专项资金项目的备案、申报及审批落实工作，负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导，负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。三、项目实施主体负责专项资金项目的组织实施，负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金，负责提请有关部门组织对项目进行验收和评价，负责配合接受上级有关部门的检查、验收和评价工作。四、财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，负责按照XX有关规定报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合有关单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。五、项目资金来源包括专项资金和实施主体自有资金。实施主体收到的项目专项资金要纳入本单位资金预算统一管控，以提高专项资

金使用的整体效益。项目实施过程中，专项资金和自有资金要匹配使用，不得优先全额使用专项资金。项目资金实行“先建后补”的方式。六、项目专项资金管理：根据本项目的特点，实施主体可不为专项资金单独开立存款账户，实施主体基本存款账户可作为专项资金的指定收款账户。实施主体收到专项资金拨付文件及后期收到拨付的专项资金时通过“其他应收款——xx专项资金”科目单独核算。专项资金项目实施过程中，纪检监察部门等单位或个人发现有未按规定管理和使用专项资金，存在弄虚作假、截留、挪用、挤占专项资金等违反财经纪律行为的，一经查实，按有关规定对涉嫌人员进行处理，情节严重构成犯罪的移交司法机关处理。

专项资金管理制度

专项资金管理制度专项资金管理制度专项资金管理制度 (一) 根据制定《关于加快民营经济发展的决定》(以下简称《决定》)12个配套文件的职责分工，我现在把《广东省财政扶持中小企业发展专项资金管理办法》和《广东省百强民营企业认定暂行办法》的有关情况向大家简单介绍一下。一、省财政扶持中小企业发展专项资金管理办法 (一)制订目的为了充分发挥省财政从**年起连续五年，每年安排支持中小企业专项资金(以下简称"专项资金")2亿元的政策导向作用，引导企业加大技术进步的资金投入力度，鼓励中小企业的服务机构、担保机构更好地为促进中小企业发展服务，制订了这个办法。 (二)主要内容 1、明确使用范围和扶持方式。中小企业专项资金主要用于中小企业技术创新和技术改造、中小企业信用担保体系和服务体系建设、国家中小企业发展基金和科技型中小企业技术创新基金的配套资金及其它事项。扶持方式采取定额贴息或补助两种形式。 2、严格申报条件和工作程序，坚持做到公开、公正、公平。申报条件必须满足两个基本条件，第一，申报单位必须具有独立法人资格，具有健全的财务管理机构和合格的财务管理人员。第二，对于技术创新和技术改造项目，必须符合省鼓励发展的产业方向;对于中小企业信用担保体系和服务体系建设项目，必须是服务于我省中小企业的信用担保机构和服务机构;

对于国家有关配套资金的项目，必须是正在项目立项计划实施期内并获国家有关支持的项目。严格按照程序进行申报与审定工作，经过三个步骤。第一，省中小企业局每年根据省委、省政府关于中小企业和民营经济的工作部署，在省经贸委的指导下，提出年度各项目的要求和方向，向社会发布。第二，各市中小企业管理部门按照要求，组织符合条件的企业(单位)进行项目申报，会同同级财政部门进行初审，然后联合上报省中小企业局和省财政厅。第三，省中小企业局会同省财政厅按照有关规定和程序对各市上报的项目组织审查，联合下达使用计划。对于国家科技型中小企业技术创新基金的配套资金项目的申报工作，则由省科技厅会省中小企业局、省财政厅负责组织实施。 3、明确职责分工，加强监督管理。省中小企业局确定年度专项资金使用方向和工作要求，组织项目申报，并会同省财政厅组织专家进行项目评审，联合下达专项资金使用计划;对专项资金支持项目进展情况进行追踪和监督检查，并向省政府汇报专项资金使用情况和使用效果。各市、县(市、区)中小企业管理部门负责组织企业申报，会同同级财政部门对项目进行初审，协助省中小企业局对专项资金扶持的项目进行跟踪和检查。省财政厅负责专项资金预算管理，办理专项资金拨付手续，对专项资金使用情况进行追踪和监督检查。各市、县(市、区)财政部门负责协助省财政厅办理资金拨付及对资金使用情况的监督检查。省科技厅会同省中小企业局、省财政厅审定国家科技型中小企业技术创新基金配套资金项目的申请。专项资金使用单位(企业)法定代表人负责本单位(企业)项目的具体实施，对项目申报资料的准确性和真实性、项目建设、资金使用、达产达效负责。

建设工程项目资金管理办法

建设工程项目资金管理办法为了有效地对建设项目进行投资控制和加强工程造价管理，根据财政部、建设部财建[2004]369号文，关于《建设工程价款结算暂行办法》的通知，结合中大审计[2002]3号关于中山大学工程项目资金管理暂行规定，特制订本管理办法。 1、建设项目决策阶段及设计阶段工程造价的控制 1.1 建设项目投资决策阶段,必须委托具有资质的单位编制可行性研究报告或立项申请报告，选择技术上可行、经济上合理的建设方案。可行性研究阶段的投资估算编制控制误差率在±20 %以内。 1.2 建设项目严格按国家、省、市及学校有关设计招投标规定，组织设计招标工作，通过设计招标和设计方案竞选优化设计方案。 2、建设项目施工阶段工程变更的控制 2.1工程变更包括设计变更、进度变更、施工条件变更，也包括使用单位提出的新增工程，即原招标文件和工程量清单中没有包括的工程项目等。 2.2预留金的约定，在工程合同价款中按预算控制价的8%-10%约定预留金，作为施工过程中工程变更所增加的工程量、设计变更、局部地基处理等增加的费用。预留金不作为进度款支付的依据，结算时按实际发生支付。 2.3 工程变更程序 2.3.1提出变更要求 (1)承包人提出合理化建议涉及到对设计图纸或施工组

织设计的更改及对原材料、设备的更换，须提供完整的工程变更文件（包括变更的概况、变更理由、变更后的设计图纸、变更预算书及对合同价的影响等）。 (2)发包人提出变更，由总监理工程师协助提出工程变更文件。使用部门提出变更，必须书面申请，并附工程变更文件给项目主管部门审批。 (3)设计院提出变更，需同时提供完整的工程变更文件。 (4)除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，无论哪一方提出的工程变更，均需先提交总监理工程师签收、初审，并按有关权限和审查批准程序审批后以书面形式发布变更批示。 2.3.2工程变更审查 (1) 除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，未经投资估计、预算、审批的工程变更一律不得发出。擅自发出工程变更而影响项目投资控制的，由发出人自行负责。 (2) 瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目可以采取口头通知变更，并在48小时内给予书面确认。 (3) 总监理工程师收到完整的工程变更文件后，在监理合同业主授权范围内进行审核并提出意见及时送各校区基建办公室或工程管理科。 (4) 各校区基建办公室或工程管理科配合总监理工程师，根据工程变更文件的内容和变更预算进行审查。符合审批权限的，审批后向承包人发布变更批示；超越审批权限的，报处“投资控制小组”审批。 2.4 工程变更审批权限

基本公共卫生服务专项资金管理办法

基本公共卫生服务专项资金管理办法为规范和加强基本公共卫生服务项目专项资金的管理，保障专项资金安全，提高资金使用效率，更好地为我镇居民提供公共卫生服务，根据有关财务制度的规定，特制定本办法。一、项目专项资金主要用于卫生院、村卫生室为居民提供基本公共卫生服务项目的工作成本补助。基本公共卫生服务项目是指：建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、妇女保健、老年人保健、慢性病及重性精神疾病管理等。二、公共卫生服务项目经费的使用和管理要体现工作数量和质量相结合。三、公共卫生服务专项资金必须按照统筹规划、合理分配、专款专用、追踪问效的原则，实行项目管理。任何单位和个人不得以任何形式截留、挤占和挪用基本公共卫生服务项目专项资金；不得将专项资金用于项目规定用途之外的工作，不得用于基本建设或事业经费等。四、公共卫生服务经费由县财政部门根据各村、乡镇卫生院公共卫生服务工作完成情况，拨付到乡镇卫生院，并由卫生院负责乡、村两级的分配。五、卫生院对基本公共卫生服务项目资金实行专账管理，根据卫生行政部门制定的村卫生室、乡镇卫生院绩效考核办法和经费补助标准，并负责对村级卫生机构、乡镇卫生院开展基本公共卫生服务工作进行日常考核，依据考核结果分配公共卫生服务经费，村卫生所和卫生院资金使用比例分别为40%、60%。

六、公共卫生资金使用范围：建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、妇女保健、老年人保健、慢性病及重性精神疾病管理等乡村医生人工成本补助费，各种资料的成本支出，居民体检材料、器械支出，卫生院职工从事公共卫生服务工资、下乡费，汽油费等杂费支出。七、凡与项目有关的资料，包括资金使用情况，要按档案管理有关规定做好原始资料的归档工作，逐步实行计算机管理，加强信息化工作，提高基本公共卫生服务项目的服务和管理水平，自觉接受上级部门的检查与监督。八、接受县卫生局对基本公共卫生服务项目专项资金的日常监督，对不按规定用途使用专项资金的，要及时制止和纠正，情节严重的，按照相关规定予以处罚。九、卫生院要建立基本公共卫生服务项目考核评估机制，将专项资金的落实、管理、使用情况以及项目实施的绩效作为考核评价的主要内容，制定具体的考核实施方案，接受县卫生局会同财政部门对项目实施情况的考核评估。

项目资金管理办法

项目资金管理办法项目资金是指在投资项目总资本中，由投资者认缴的出资额。投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得以任何方式抽回，对投资项目来说是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。下文是项目资金管理办法，欢迎阅读! 为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度: 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向，按不一样专项资金的要求执行，不准任意改变;特殊状况，务必请示。三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准。四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。第一章总则

第一条为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提高资金使用效率，根据局《资金管理办法》及《预算管理办法》，特制定本办法。第二条项目资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益。第三条项目资金管理实行“收支两条线”管理办法。即项目工程款回收后全额转入公司(本办法均指公司或分公司)帐户，项目各项支出由公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离公司所在地单独开设银行帐户的项目，则由公司根据审定的资金需用计划划拨给项目，由项目按计划支付。第二章项目资金管理职责第四条各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门，负责本单位项目资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。第五条项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款回收与项目资金收支计划的编制。 (一)项目经理是项目工程款回收第一责任人，领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。 (二)项目内业技术员(或预算员、统计员)负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并催促业主在规定时间内审定，为项目回收工程款提供可靠依据。 (三)项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，协助项目内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。 (四)项目成本员负责按月编制资金收支计划，并办理收取工程款相关手续。第六条公司预算部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题，协助项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。

工程建设项目资金支付管理办法

xxxx基本建设项目资金支付管理办法第一章总则第一条为确保xxxx基本建设工作的顺利进行，严格工程款（进度款、结算款、质量保证金）支付申报、审核、审批和支付程序，明确相关职能部门权限，提高工作效率，确保建设资金及时拨付到位和建设资金安全合理使用，根据相关法律法规的规定，结合xxxx基本建设管理工作实际，制定本办法。第二章审批支付比例第二条严格基建工程项目的付款及审批制度，基建工程的进度款和结算款严格按照合同约定的条款办理支付。第三条因特殊情况，未到支付节点需要提前支付的，必须报分管基建工作管理领导审批。第三章工程进度款申报审批支付程序第四条申报审批程序（一）施工单位申报施工单位按照施工合同约定的时间节点，对已完成且合格工程量的，填报《工程款支付申报表》（项目经理签字、加盖公章），连同相关材料（原件）报送工程监理单位审核。

（二）监理单位审核监理单位对施工单位报送的申报材料及本期工程进度、工程质量进行全面审查核算，填写审核意见和核算结果（总监理工程师签名、加盖公章），报送基建办项目组审批。（三）建设单位审核审核原则：以施工合同为主要依据，以实际完成工程量及工程价款为主要审核内容，严格控制拨付工程进度款累计总额。 1、项目组审核项目组复核监理单位审核手续，并审查施工单位报送的工程量与形象进度，建设单位甲方代表和项目组长签署审核意见后报分管工程部领导审签，加盖印章。 2、全过程审计单位审核全过程审计单位对施工单位所报工程进度的实物工程量、计量计价方式及支付办法、甲供材料及设备的计量情况、工程预付款的抵扣等情况进行审核，并签署意见。 3、基建办负责人审签施工单位将签章齐全的本期价款结算单提交项目管理组，项目组提交基建办部门负责人审签。 4、财务管理部门支付

公共卫生资金管理制度03695

公卫专项资金管理制度为切实加强公卫资金的管理，切实做好我院公共卫生经费的发放，促进基本公共卫生的工作开展，结合本院实际，制定本办法。第一章总则第一条为规范和加强我院基本公共卫生服务项目专项资金的管理，保障专项资金安全，提高资金使用效率，更好地为城乡居民提供公共卫生服务，根据县卫生局有关要求和有关财务制度的规定，特制定本办法。第二条基本公共卫生服务项目是指：建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、妇女保健、老年人保健、慢性病及重性精神疾病管理、卫生监督协管等。第三条项目专项资金主要用于对辖区城乡居民提供基本公共卫生服务项目的工作成本补助。第四条公共卫生服务项目经费的使用和管理主要体现两个结合，一是经费管理采取预算和项目管理相结合；二是经费核拨以工作数量和质量相结合。第五条专项资金必须按照统筹规划、合理分配、专款专用、追踪问效的原则，实行项目管理。第二章资金拨付第六条根据本年度县卫生局对我院基本公共卫生服务项目

资金补助数额，结合辖区实际服务人口，确定基本公共卫生服务项目资金拨付总额。第七条我院收到拨付资金后，根据村医公共卫生服务工作完成情况，下发到村卫生室。第八条根据辖区常住人口等因素确定预拨资金，第一次拨付金额为本年度基本公共卫生服务项目资金总额的50%。第九条按照《汉源镇卫生院公共卫生服务绩效考核实施方案》汉卫院发[2014]50号，由项目实施办公室组织公共卫生机构人员对辖区内基本公共卫生服务情况进行考核评价，考评内容为服务项目完成质量和数量、居民满意度、居民健康指标改进情况等。根据考评结果将项目资金余额按季度进行拨付。第三章资金使用第十条对下拨的专项资金，专款专用，并明确专人负责。项目不得相互混用，确保全面、真实地反映资金使用情况。第十一条专项资金不得作为其他用途，不得与其他经费混用。第十二条对基本公共卫生服务项目资金实行专账管理，专款专用。第十三条凡与项目有关的资料要按档案管理有关规定做好原始资料的归档工作，逐步实行计算机管理，加强信息化工作，提高基本公共卫生服务项目的服务和管理水平，自觉接受上级部门的检查与监督。第四章资金监督

项目资金使用管理制度

项目资金使用管理制度、规范为严肃财经纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资金、财务管理水平和资金使用效益，统一申报、建设、考评和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要求，根据有关规定，结合实际，特制定本管理制度。（一）建立会计核算制度。严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。（二）实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要实物和设备，严格按照政府采购规定，进行集中采购。（三）建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。三、项目资金的监督管理和验收审计制度（一）坚持公示制度。对于专项资金项目，在项目实施前，项目实施单位应主动公示项目建设内容和资金等情况。（二）定期报告制度。定期向镇政府报送项目实施进展情况。（三）检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后，主动申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。

（四）接受审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助资资金建设的工程，项目竣工后，应按规定由审计部门对工程进行审计并出具审计报告。四、项目实施绩效考评制度（一）经检查、验收和审计的项目，由分管领导组织对实施方案制定、各方面资金整合、各项资金使用和管理、项目实施效益和是否有违规违纪行为等进行绩效考评。（二）绩效考评采用百分制打分办法，根据得分的具体情况排定名次。五、项目资金的财务管理制度（一）项目资金应按工程进度进行拔付，对没有开工或进度缓慢的项目应适当调整或取消补助款。（二）项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时接受主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。（三）报销用的发票必是合法的票据。不符合规定要求的票据，一概不予报销。购买各种物品、材料的发票，必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位章印。否则财务会计有权拒绝报销。有详见清单字样的发票应附清单。

对工程项目的资金控制及其措施分析

对工程项目的资金控制及其措施分析在经济市场中，一个项目的成功与否，最终还是要反映到其经济效益上。而且随着市场化竞争的日趋激烈，建筑施工企业对项目管理的要求将不断增加，施工企业所面临的挑战也将越来越严峻，而对项目运作起支撑作用的资金，其管理及控制的水平对工程项目的成败起着十分重要的作用，有待于我们做深入细致地探讨。一、有效地对工程项目进行资金控制措施。 1、设资金管理的机构，建立专门的资金归口管理制度，各单项部门相应成立资金管理小组;对资金管理职责、资金筹集、使用、审批、日常管理方面要做出详细明确的规定，使资金管理有章可循，规范有序，健全资金管理的制度。 2、充分发挥结算中心在资金管理中的监督、控制与协调功能，项目的结算均通过结算中心统一办理，结算中心通过全盘的监控以便充分了解整个项目资金状况，从而挖掘资金的使用潜力，提高资金的使用效率。 3、通过招标竞选，选取优化的施工设计方案，使预算误差率控制在更小的范围内，减小的预算风险;对施工过程中的设计变更、进度变更、施工条件变更，以及发包单位提出的新增工程等各种变更，要严格按变更程序执行;涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对原材料、设备的更换，须提供完整的工程变更文件，包括变更的概况、变更理由、变更后的设计图纸、变更预算书及对合同价的影响等;工程变更均需先提交总监理工程师签收、初审，并按有关权限和审查批准程序审批后以书面形式发布变更批示。未经投资估计、预算、审批的工程变更一律不得发出;严格按照业主总监理工程师收到完整的工程变更文件后审核并提出意见进行预算控制。 4、以现金流量为中心，以资金监控为重点，遵循这一资金管理的指导思想，严把现金流量的出入关口：把好资金支出的审批关口;盘活存量资产，减轻现金流量的需求压力;利用企业的信用扩大融资渠道，合理利用银行票据，降低企业融资的成本，加快资金的结算速度，节约人工劳务成本。二、针对工程项目进展的不同阶段对工程资金内部控制的认识。

公共卫生专项资金管理规定版

公共卫生专项资金管理规定版标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]

公共卫生专项资金管理办法第一章? 总则第一条? 为规范和加强我院基本公共卫生服务项目专项资金的管理，保障专项资金安全，提高资金使用效率，更好地为全院居民提供公共卫生服务，根据原卫生部、财政部《基本公共卫生服务资金管理办法》（财社〔2010〕311号），财政部《基层医疗卫生机构财务制度》（财社〔2010〕307号）、《基层医疗卫生机构会计制度》（财会〔2010〕26号）、《重庆市卫生和计划生育委员会办公室关于规范基本公共卫生服务会计核算的通知》（渝卫办财务发〔2014〕114号）和有关财务制度的规定，特制定本办法。第二条? 基本公共卫生服务项目是指：建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、妇女保健、老年人保健、慢性病及重性精神疾病管理等。第三条? 项目专项资金主要用于卫生院、村卫生室，为城乡居民提供基本公共卫生服务项目的工作成本补助。第四条? 公共卫生服务项目经费的使用和管理要体现两个结合，一是经费管理采取预算管理和项目管理相结合；二是经费核拨以工作数量和质量相结合。第五条? 专项资金必须按照统筹规划、合理分配、专款专用、追踪问效的原则，实行项目管理。? 第二章? 资金拨付

第六条? 根据本年度上级财政对我院基本公共卫生服务项目资金补助和财政配套资金数额，结合我院城乡实际常住人口，确定基本公共卫生服务项目资金拨付总额。第七条? 按照《基本公共卫生服务项目绩效考核标准》和《基本公共卫生服务项目工作方案》具体要求，开展对各村卫生室基本公共卫生服务项目实施情况考核，卫生院根据公共卫生服务工作完成考核情况，根据考核结果确定资金拨付总额。第八条? 对村卫生室因未全部完成目标任务而扣减的资金，作为奖励资金对完成目标任务的村卫生室进行奖励。第三章? 资金使用第九条? 对下拨的专项资金核算与管理统一归口到单位财务室，按项目设置专账核算，并明确专人负责。项目不得相互混用，确保全面、真实地反映资金使用情况。第十条? 专项资金账户的具体要求按照专项资金管理办法进行管理。第十一条? 对基本公共卫生服务项目专项资金实行专账管理，专款专用。由公共卫生科按实际制定村卫生室考核办法和经费补助标准，并负责开展基本公共卫生服务工作进行日常考核，依据考核结果将不低于40%的专项资金补助到村卫生室。第十二条对“其他公用支出”用于核算直接和间接提供基本公共卫生服务发生的办公费、印刷费、水电费、物业管理费、邮电费、差旅费、租赁费、劳务费、公务车运行维修维护费等无

项目专项资金使用和管理办法

关于下发《项目专项资金使用和管理办法》的通知公司有关单位为加强公司项目专项资金的管理合理、有效、规范使用专项资金根据国家有关专项资金使用管理办法的规定结合公司实际情况制定的《项目专项资金使用和管理办法》已经公司批准现予下发请遵照执行。特此通知。二○一三年九月三十日项目专项资金使用和管理办法1总则 1.1为加强公司项目专项资金的管理合理、有效、规范使用专项资金根据国家有关专项资金使用管理办法的规定结合公司实际情况制定本办法。 1.2项目专项资金是指公司在科技研发、环境保护、节能减排、产品创新等方面符合国家和省市地产业发展需要纳入重点支持类产品和项目而获得国家和省市地有关主管部门指定特定用途拨付的资金。 1.3专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。 2工作职责

2.1项目专项资金归口管理单位为公司经济运行管理部门分口管理单位为公司经济运行管理部门、财务部门、科技管理部门、产品营销管理部门等单位。 2.1.1归口管理单位负责公司专项资金工作的分工安排、组织协调和统筹管理。 2.1.2分口管理单位负责密切关注、研究符合国家和省市地各主管部门有关专项资金管理规定或政策负责组织完成专项资金项目的可行性分析和可研报告的编制负责组织完成专项资金项目的备案、申报、答辩及审批落实工作负责向财务部门、归口管理单位及时移交项目专项资金申报方案及批准的资金拨付文件负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导负责向专项资金主管部门上报项目实施进度、专项资金使用情况等资料和报告负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。 2.2项目实施部门负责专项资金项目的组织实施负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金负责按照分口管理单位要求提供项目实施各阶段基础数据资料和项目总结负责提请审计部门组织对项目各工程进行结算审核负责提请分口管理单位组织对项目各工程进行内部竣工验收和评价负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 2.3财务部门负责专项资金指定收款账户的提供负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划负责按照公司《资金使用审批办法》规定权限报批后支付专项资金负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算负责建立专项资金使用台账负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 2.4审计部门负责在专项资金项目各工程交付验收前聘请中介机构对各工程进行结算审核、出具结算审核报告负责根据专项资金主管部门要求在专项资金项目交付验收前聘请中介机构对项目财务决算进行审计、出具财务决算审计报告。 2.5纪检监察部门负责项目专项资金的效能监察工作。 3项目专项资金使用 3.1项目资金来源包括专项资金和企业自有资金其中专项资金包括专项借款、贷款贴息、资本金注入、专项补助。 3.2公司收到的项目专项资金要纳入公司资金预算统一管控以提高专项资金使用的整体效益。 3.3项目专项资金的使用审批按照公司《资金使用审批办法》规定执行。 3.4项目专项资金的使用范围和标准严格按照申报方案中项目专项资金预算执行各项支出原则上不得超出申报方案专项资金预算的开支范围和开支标准。

专项资金管理制度

信息存储技术股份有限专项资金管理制度为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。第一条、专项资金的概念：专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。第二条、专项资金的类别：类别为：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。第三条、专项资金的管理要求： 1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。 2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。 3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。 5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。第四条、专项资金各管理部门职责： 1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。 2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。 3、项目承担单位：负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。 4、其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。

公共卫生资金的管理制度全

基本公共卫生专项资金管理制度为切实加强公卫资金的管理，切实做好中心公共卫生经费的发放，促进基本公共卫生的工作开展，结合本中心实际，制定本办法。一.资金拨付 1.根据本年度上级财政部门对我中心基本公共卫生服务项目资金补助数额，结合辖区实际服务人口，确定基本公共卫生服务项目资金拨付总额。 2.我院收到拨付资金后，根据村卫生室公共卫生服务工作完成情况，拨付到村卫生室。 3.根据辖区常住人口等因素确定预拨资金，第一次拨付金额为上年度基本公共卫生服务项目资金总额的50%。 4.按照《医院基本公共卫生服务绩效考核实施方案》，由各项目组织人员对辖区内基本公共卫生服务情况进行考核评价，考评内容为服务项目完成质量和数量、居民满意度、居民健康指标改进情况等。将项目资金余额按考核情况进行拨付。二.资金使用 1.对下拨的基本公共卫生服务项目专项资金，专款专用。 2.专项资金不得作为其他用途，不得与其他经费混用。 3.凡与项目有关的资料要按档案管理有关规定做好原始资料的归档工作，加强信息化工作，提高基本公共卫生服务项目的服务和管理水平，自觉接受上级部门的检查与监督。三.资金监督

1.加强对基本公共卫生服务项目资金的日常监督，对不按规定用途使用专项资金的要及时制止和纠正。 2.我院要成立考核评估小组，将专项资金的落实、管理、使用情况以及项目实施的绩效作为考核评价的主要内容，考核到人。 3.任何人不得以任何形式截留、挤占和挪用基本公共卫生服务项目专项资金；不得将专项资金用于项目规定用途之外的工作，不得用于基本建设或事业经费等。 4.对实施基本公共卫生服务项目及专项资金使用等情况进行公示、提高项目实施的公开性和透明性。

项目办法资金管理规定

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实施单位的财务状况和经营成果。第四条：财务管理的实施策略是：以提高经济效益为目的，以资金管理为中心、以预算管理为手段，以成本管理、内部控制制度为重点，确保公司资产安全、真实、完整，最终实现公司利润最大化。第五条：所有项目必须纳入中太信息管理系统，及时录入、并按时报送报表。第六条：所有工程项目均实行内部承包管理、项目负责人承担全部经济法律责任。

第二部分财务审批制度第一章财务业务审批规定第一条：公司按照货币资金收支的金额、发生的频繁程度和重要性由不同层次的人员或机构来进行管理和控制。第二条：公司对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，审批人按授权权限进行审批。第三条：财务业务审批权限，由公司总经理负责。案。第三条：公司所属各项目部在使用资金时应收取、合法有效票据，对于不能收取、合法有效票据所发生的税费全部由项目部自行承担。第二章公司资金管理第四条：资金预算管理 1. 项目负责人与发包方沟通工程款支付事宜，四川太康环保科技有限公司广元分公司开具税票，扣缴税收及办理外管证等事务。

2. 发包人拨付的工程款统一存入（汇入）集团公司为四川太康环保科技有限公司广元分公司设立的账户，使用时应提供工程款使用计划表、合同、工资报表、应付账款报表等，报总经理批准后支付。工程款必须专款专用，不得挪作他用。 3. 每月22日向四川太康环保科技有限公司广元分公司报当月财务报表 4. 按月支付员工工资，不得拖欠。第三章罚则第六条：以下行为属严重的资金管理违规行为，公司要予以重点查处追究责任和罚款： 1 2 3 4 5 6 7 种付款业务的真实性、合法性负责。第二章外部采购应付款的管理第三条：项目部应当建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关岗位的职责、权限，确保办理采购与付款人员相互分离、相互制约和监督的管理体制。项目负责人应根据具体情况对办理采购与付款业务的人员进行阶段检查。第四条：项目部组建时应将项目负责人、材料采购、仓库管理员、材料会计等人员名单报公司财务备案，并且留签字样本。

建设工程项目资金管理制度

资金使用制度

项目资金使用制度 1.为了加强项目部资金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 2项目备用金 2.1项目部借支备用金，用作工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等。 2.2备用金必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 2.3备用金借款和报销手续 2.3.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经总经理签字同意才能办理付款手续。 2.3.2 借款人员完成业务后应在2日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，方可报销。 2.3.3借款人到公司办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 2.4备用金的管理

2.4.1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 2.4.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。 3招待费 3.1、招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。 3.2、招待权限，副总经理招待餐费500元以内（不含酒水），招待其他内容的，须征得董事长同意。各项目部主要管理人员招待的，必须先申请，请示副总经理同意后方可招待。 3.3、招待费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。 3.4、招待过程中发生的无票支出，由总经理同意后，财务统一办理。 3.5、项目部的招待费，应本着节约的原则合理开支。 4差旅费报销只能包括车船费。办事乘坐公交车，只报销公交车票。偏僻地区需要乘坐其他交通工具的，需先申请经理同意，并出具相应的收据或发票。 5项目部的车辆，报销车辆使用费，车辆使用费包括油费和修理费用等，车辆使用费需先申请，经理同意后方可使用。

基本公共卫生服务专项资金管理办法

工程建设资金监督管理办法

工程建设资金监督管理办法 The document was prepared on January 2, 2021

******工程建设资金监督管理办法第一章总则第一条为加强******工程建设项目资金的监督管理，切实保障农民工工资和工程材料采购款的及时支付，保证地质园项目建设资金的安全和工程建设的顺利进行，特制定本办法。第二条本办法适用于******股份有限公司（以下称“**公司”）和参与本项目建设的施工单位及为项目建设资金提供配套服务的协议银行。第三条为明确资金管理各方面的权利和义务，**公司应与施工单位、银行共同签定《******工程施工单位资金监管协议》(见附件1)，以此规范建设资金的使用行为。第二章组织机构第四条**公司成立工程建设资金监督管理领导小组（以下称“监管小组”），总经理任组长，主管工程副总经理任副组长，各项目经理、财务总监和财务部长为成员，财务部负责日常管理工作。第五条工程建设资金监管管理领导小组的职责： 1．组织建立、健全建设资金管理内控制度并督促执行； 2．按照相关规定,监督各施工单位工程款的使用情况,确保各项工程款用于******建设项目； 3．监督建设资金使用情况，控制建设成本，提高资金效益、避免资金浪费； 4．负责落实项目建设资金按投资计划到位。

第六条财务部承担建设资金安全的日常监督管理责任。主要职责是： 1．严格执行上级制定的有关建设资金管理规定，负责制定并严格执行建设资金管理内控制度，发现资金安全及资金管理的问题，应及时采取措施化解或解决，并及时向总经理汇报； 2．负责对承建施工单位资金流向进行监管，确定施工单位大额资金额度，大额资金额度需报总经理批准； 3．负责建设资金账户的管理和使用；第三章资金账户的管理第八条各施工单位应在监管小组提供的监管服务银行开设资金账户，用于工程款的来往结算业务,对项目建设资金进行专户管理。第九条施工单位在银行开设账户后，由其财务部门报**公司财务部备案。由财务部组织施工单位、银行签订“工程款使用三方监管协议书” (见附件2)，明确监管内容、监管方式、监管各方的权利和义务等。第十二条未经核准、备案的帐户，**公司不对其拨付资金。第十三条施工单位在帐户的开立和使用方面出现的争议，应及时报**公司建设资金监管管理领导小组协调解决。第十四条开户银行应依法为施工单位帐户存款保密，但国家法律、法规规定的有权部门、国务院授权中国人民银行的监督项目和本办法及**公司、主办银行与施工单位协议约定的除外，不得代任何单位和个人查询、冻结、扣划开户单位的帐户存款。