深交所第68期拟上市公司董秘考试题

第68 期拟上市公司董秘考试试题

一、单项选择题〈每小题 1.0 分，共55.0 分〉

1、上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经()审议通过，并在二个交易日内公告，说明情况原因以及影响。

A、董事会

B、股东大会

C、监事会

D、战略委员会

1、中小板规范运作指引6.4.8 上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经董事会审议通过，并在二个交易日内公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及保荐机构出具的意见。创业板规范运作指引6.14 上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经上市公司董事会审议通过，并在2 个交易日内报告本所并公告改变原因及保荐机构的意见。

2、发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起()内不得转让。

A、半年

B、一年

C、二年

D、三年

2、中小板、创业板上市规则5.1.5 发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起一年内不得转让。

3、采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在收到中国证监会无异议函后

的()个交易日内公告回购报告书和法律意见书:采用要约方式回购股份的，上市公司应当在收到无异议函后的()个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。

A、二三

B、二四

C、三二

D、五二

3、中小板上市规则11.6.6 采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在收到中国证监会无异议函后的五个交易日内公告回购报告书和法律意见书；采用要约方式回购股份的, 上市公司应当在收到无异议函后的两个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。

创业板上市规则11.6.6 采用集中竞价交易方式回购股份的，上市公司应当在股东大会作出回购股份决议后的次日公告该决议，并将相关材料报送中国证监会和本所备案，同时公告回购报告书。采用要约方式回购股份的,公司应当在收到中国证监会无异议函后的两个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。

4、上市公司距回购期届满()个月时仍未实施回购方案的，董事会应当就未能实施回购的原因予以公告。

A、一

B、二

C、三

D、四

创业板上市规则11.6.8/ 中小板上市规则11.6.7 条上市公司距回购期届满三个月时仍未实施回购方案的, 董事会应当就未能实施回购的原因予以公告。

5、下列不属于上市公司关联方的是:()

A、直接或间接控制上市公司的法人或其它组织

B 、上市公司的控股子公司

C、间接持有上市公司5%以上股份的自然人控制的企业

D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人

上市规则第10.1.3-10.1.5 条

6、《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中声明事项发生变化时(包括持有本公司股票的情况)，董事、监事和高级管理人员应当自该等事项发生变化之日起()个交易日内向本所和公司董事会提交有关该等事项的最新资料。

A、3

B、5

C、10D 、15

上市规则3.1.4 上市公司董事、监事和高级管理人员在任职(含续任)期间出现声明事项发生变化的，董事、监事和高级管理人员应当自该等事项发生变化之日起五个交易日内向本所和公司董事会提交有关该等事项的最新资料。

7、上市公司()应当负责建立健全上市公司募集资金管理制度，并确保该制度的有效实施。

A、监事会

B、股东大会

C、内审部门

D、董事会

创业板规范运作指引6.1 上市公司董事会应当负责建立健全上市公司募集资金管理制度，并确保该制度的有效实施。

中小板规范运作指引6.1.3 上市公司董事会应当负责建立健全公司募集资金管理制度，并确保该制度的有效实施。

8、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示公告的途径不包括（）。

A、深圳证券交易所网站

C、巨潮资讯网

B、交易系统

D 、和讯网常规问题9、上市公司发生的交易其成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的（）以上，且绝对金额超过（）万元人民币，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，应当提交股东大会审议

A、10%，1000

C、

30%，3000

B、

30%，100

D、50%，5000

上市规则9.3 上市公司发生的交易（上市公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，上市公司除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议：（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50% 以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50 ％以上，且绝对金额超过五千万元；（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50 ％以上，且绝对金额超过五百万元；（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）

占上市公司最近一期经审计净资产的50 ％以上，且绝对金额超过五千万元；（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50 ％以上，且绝对金额超过五百万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

10、出现下列情形的，本所对其股票交易实行退市风险警示:

A、连续一百二十个交易日内，中小板公司股票通过本所交易系统实现的累计成

交量低于300 万股

B、连续一百二十个交易日内，主板公司股票通过本所交易系统实现的累计成交

量低于300 万股

C、连续一百二十个交易日内，中小板公司股票通过本所交易系统实现的累计成

交量低于500 万股

D、连续一百五十个交易日内，创业板公司股票通过本所交易系统实现的累计成

交量低于500 万股

上市规则13.2.1 上市公司出现下列情形之一的，本所有权对其股票交易实行退市风险警示：（一）最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润连续为负值；（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值或者因追溯重述导致最近一个会计年度期末净资产为负值；（三）最近一个会计年度经审计的营业收入低于一千万元或者因追溯重述导致最近一个会计年度营业收入低于一千万元；（四）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告；（五）因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌两个月；（六）未在法定期限内披露年度报告或者半年度报告，且公司股票已停牌两个月；（七）出现本规则12.12 条、12.13 条规定的股权分布不再具备上市条件的情形，公司在规定期限内未披露解决方案，或者披露的解决方案存在重大不确定性的，或者在披露可行的解决方案后一个月内未实施完成；（八）法院依法受理公司重整、和解或者破产清算申请；（九）出现可能导致公司解散的情形；（十）本所认定的其他存在退市风险的情形。

14.3.1 上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定终止其股票上市交易：

（十）在本所仅发行A股股票的主板上市公司，通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）股票累计成交量低于五百万股；（十一）在本所仅发行B股

股票的主板上市公司，通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的

交易日）股票累计成交量低于一百万股；（十二）在本所既发行A股股票又发行B股股票的主

板上市公司，通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）其A股股票累计成交量低于五百万股且其B股股票累计成交量同时低于一百万股；（十三）中小企业板上市公司股票通过本所交易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的

交易日）股票累计成交量低于三百万股；

11、在持续督导期间，保荐机构发生变史，新聘请的保荐机构应当完成原保荐

机构木完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于（）会计年度。

A、半个

B、一个

C、两个

D、剩余的

《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》第九条在持续督导期间，保荐机构发生变更，新聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于

一个完整的会计年度。

12、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励

计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的（）。

A、1%

B、2%

C、3%

D、4%

上市公司股权激励管理办法第12条上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%。非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1%。

13、上市公司目前无任何对外担保，现拟为上市公司的关联人提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%，需履行的审批程序是（）

A、总经理批准

B、董事会审议

C、股东大会审议

D、股东大会审议并提供网络投票方式上市规则9.11 上市公司发生本规则9.1 条规定的“提供担保”事项时，应当经董事会审议后及时对外披露。“提供担保”事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10% 的担保；（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50% 以后提供的任何担保；（三）为资产负债率超过70% 的担保对象提供的担保；（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30% ；（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50% 且绝对金额超过

3000 万元；（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；（七）本所或者公司章程规定的其他担保情形。董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。股东大会审议前款第（四）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

14、上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织，拟对公司进行收购的，该上市公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过（）。

A、1/3 B 、1/2 C、2/3D 、3/4

上市公司收购管理办法第五十一条上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制

或者委托的法人或者其他组织，拟对本公司进行收购或者通过本办法第五章规定的方式取得本公司控制权（以下简称管理层收购）的，该上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2 。公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告，本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3 以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过。独立董事发表意见前，应当聘请独立财务顾问就本次收购出具专业意见，独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告。

15、某中小企业板上市公司2009 年底经审计的总资产为10亿元，净资产为6亿元。2010 年2月1日，对外担保余额 2.8 亿元（不含对合并报表范围内的子公司的担保），公司拟新增对第三方的对外担保4000 万元，公司需履行的审批程序为:（）

A、不需提交董事会审议

B、提交董事会审议，不提交股东大会审议

C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式

D、提交股东大会审议并提供网络投票方式

上市规则9.11 上市公司发生本规则9.1 条规定的“提供担保”事项时，应当经董事会审议后及时对外披露。“提供担保”事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10% 的担保；（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50% 以后提供的任何担

保；（三）为资产负债率超过70% 的担保对象提供的担保；（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30% ；（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50% 且绝对金额超过3000 万元；（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；（七）本所或者公司章程规定的其他担保情形。董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。股东大会审议前款第（四）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

16、募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过（）的上市公司应当调整募集资金投资计划。

A、20%

B、30%

C、40%D 、50%

创业板规范运作指引 6.10 条募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过30% 的，上市公司应当调整募集资金投资计划，并在募集资金年度使用情况的专项说明中披露前次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。

17、A公司2010年公开发行股票，募集资金4亿元，其中6000万元用于新建一生产线。公司上市后，A公司发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其他项目。上述行为须经（）:

A、公司董事会批准

B、董事会和公司股东大会批准

C、中国证监会批准

D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准

中小板规范运作指引 6.4.1 上市公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：（一）取消原募集资金项目，实施新项目；（二）变更募集资金投资项目实施主

体；（三）变更募集资金投资项目实施方式；（四）本所认定为募集资金用途变更的其他情形。 6.4.2 上市公司应当在董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途