增值税发票网上认证流程(绝对实用)
增值税发票网上认证流程
1、进入系统
2、点击
3、扫描仪内放入待认证的增值税发票后点击“认证处理//增值税发票认证//扫描识别”
看到如下界面
将扫描信息和发票信息核对无误后点击下图的“确认”按钮
4、所有待认证发票全部扫描完成后，点击认证处理//增值税发票认证//网络（介质）认证文件传输
按照月初到月末的时间查询认证的发票文件通过“浏览”按钮选择路径存放文件
5、点击
用户名：税号密码：888888
6、点击：网上认证//上传认证文件
文件格式为
7、五分钟后点击下载税务局认证反馈文件（如下图）
8、点击
选择认证处理//增值税发票认证//网络（介质）认证文件接收（出现下图对话框）
1、点击文件读入（读入税务局认证反馈文件）
2、点击“结果接收”“然后确定”即可。
9、当月认证文件全部结束后点击查询统计//增值税发票查询和增值税发票打印，打印出当月的认证清单
10、在发票抵扣联上加盖“自核抵扣”章
11、认证完后将当月认证的增值税发票抵扣联装订成册，报税时携带到税务局，报税成功后，在税务局加盖“已认证”章
注：上传到认证文件和下载的税务局认证反馈文件的文件名一样，所以时，要将两个文件分开存放。
发票验证流程
重要提示 1.增值税专用发票网上认证时间截止到每月最后一天的22时，请您务必在截止日期前将你需要认证的增值税发票抵扣联认证完毕，以免影响当月抵扣，造成不必要的损失。 2.按照国家税务局的要求，增值税专用发票自开具之日（含开具日期当天）起90天之内必须认证，且必须当期认证、当期抵扣，过期不得再抵扣。 3.网络认证用户自行打印认证结果通知书的时间为每月1日9:00以后。打印方法为：点击抵扣软件中的发票管理菜单，选择下拉菜单中的打印通知书，设置好时间后，选择“从服务器取打印数据”，即可自行打印。天津市国家税务局以“从服务器取打印数据”打印出的通知书，做为纳税检查的备查资料。 3.对于通过在中兴通抵扣联信息采集系统中进行网上认证的增值税专用发票，如果接收认证结果时提示某张发票“两次认证均未通过”，根据天津市国家税务局的规定，该张发票需要到企业相应的办税大厅再次进行认证工作。 4.上传发票数据后，等待很久还接收不到认证结果，总是提示“数据正在处理中，请稍后！”出现这种情况可能有两个原因：一是同时认证的用户太多，处于排队状态；二是认证服务器发生故障。这都需要和网络认证服务单位联系进行处理。 5.对于已经在税务局或网上进行过验证的增值税专用发票，不能再次进行重复认证。
增值税专用发票抵扣联信息采集系统 日常操作步骤与注意事项 一、发票录入 1、扫描录入方法： 扫描增值税发票之前，把发票整理好，平铺，建议把发票的打孔边撕去再扫描。点击【发票录入】按钮或点击发票管理菜单下的发票录入，进入“发票录入”界面，参见图1-1。 图1-1 图1-2 点击【扫描录入】按钮，屏幕显示“正在扫描”的提示，参见图1-2。 当扫描完毕时，提示“发票扫描结束”，点击【确定】按钮，扫描录入的发票信息将显示在发票明细列表中。 点击【返回】按钮，返回软件主界面，发票录入完成。 注意： 1)扫描录入时注意发票在扫描仪中摆放的位置，盖章不要遮挡扫描区域， 比如不含税的金额部分。 2)扫描录入后的发票信息，在没有上传税局认证之前，可以删除和修改， 如果已经点击上传税局认证，就不能删除该张发票信息，只能对首次认 证未通过的发票信息进行手工修改，两次认证均为通过的发票4个月后 可以手动删除。 3)企业在扫描仪发生故障的情况下，可选择手工录入。 2、手工录入： 选择手工录入的企业，点击【手工录入】按钮，弹出“货物运输发票［新增］”界面，参见图1-3。
增值税小规模纳税人网上申报操作流程(非CA用户)
增值税小规模纳税人网上申报操作流程 （适用非CA用户） 目录 1 系统登录 (2) 2 报表初始化 (3) 3 增值税系列报表 (4) 3.1增值税系列报表填写 (4) 3.1.1 2005版增值税纳税申报表（编号281） (4) 3.1.2应税服务减除项目清单（编号555） (7) 3.2正式提交申报 (10) 3.3查看回执 (12) 3.4报表打印 (13) 4 资产负债表系列报表 (13) 4.1资产负债表填写（编号383) (13) 4.2正式提交申报 (16) 4.3查看回执 (17) 4.4报表打印 (18) 5 利润表系列报表 (18) 5.1利润表填写（编号385） (18) 5.2正式提交申报 (20) 5.3查看回执 (21) 5.4报表打印 (22)
1 系统登录 登录江苏省国家税务局网上办税服务厅。 ——输入用户名（用户名为纳税人识别号，如：320500789054321） ——输入密码（如：123456） ——输入验证码（如：gopt） ——点击“登录”（如图表1） 图表1 ——登录成功后，点击“我要申报”或者“申报征收”（如图表2） 图表2 ——第一次接受网上办税服务前，需要接受《江苏省国家税务局网上办税厅使用协议》。选择“我接受”，点击“确定”（如图表3）
图表3 2 报表初始化 ——输入申报所属时期（如2011年8月），点击“确定”（如图表4） 图表4 【说明】系统自动进行申报信息初始化，如果系统提示“您的应申报报表鉴定为空”，请联系主管税务机关进行应申报报表鉴定。鉴定完成后，您可以重新进入申报系统。 ——系统重新初始化成功后，点击“返回”。 ——进入需要申报的列表页面（如图表5） ——系统自动显示您单位本期申报应报送的报表系列，包括增值税系列报表、资产负债表系列报表、利润表系列报表。
《增值税报税流程》word版
增值税抄、报税流程： 抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的IC卡中，然后将IC卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中. 以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。 抄报税操作 应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，按照具体的操作顺序： 1.抄税： 一、用户抄报税流程 抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税 A、抄税起始日正常抄税处理； 进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC 卡，确认-→正常抄写IC卡成功 B、重复抄上月旧税： 进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC 卡，确认-→抄上月旧税成功 C、金税卡状态查询 进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息 2.报税：将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你IC卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。 3.认证：认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可. 增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣。 1.你们公司卖给别人货物，应该给人家开据的是增值税销项发票，也就是你说的销货企业开的发票。 2.首先要做好报表：增值税纳税申报表主表（适用于一般纳税人）、附表一、附表二、附表三、附表四以及资产负债表和损益表。 1.销售货物时的发票是要销售方开的,你公司购货时是别人开给你的发票. 2.报税时需带:税务登记证副本,IC卡,抄税时打印出的增值税汇总及明细表(5张表各2份)以及增值税纳税申报表(主表及附一,附二,固定资产抵扣) 3.报完税后的应交税额到银行交现金或划拨,现在有好多都是网上直接从你的银行账上划拨了. 增值税一般纳税人必须申请使用防伪税控开票系统。 报税流程： 1、首先作帐，出报表，这个是必须的。 2、如果有增值税进项票，首先进行认证，然后到开票系统，先把增值税开票的IC卡插到读卡器，点发票管理,抄税处理。填写表格，5张表。写卡，打印，增值税明细表,正数,负数表等.
进项发票网上认证步骤流程图
1.发票认证 发票认证主要功能包括：上传文件认证、认证结果下载、认证结果通知书下载、认证结果查询。具体使用流程： 1.用户首先使用“网上认证”上传其待认证文件，确认传成功后。 2.用户其次使用“认证查询”可以查询其认证结果。 3.用户查询到已经有认证结果，可以使用“认证下载”下载认证结果和认证结果通知书。 发票认证主界面如下： (注:按页面上所有的按钮,都会关闭当前页面) 1.1网上认证 用户使用发票扫描软件和电子申报系统生成待认证文件后（后缀为DAT文件格式），即可上传文件进行网上认证。该认证过程为非实时处理，上传后不能立刻见到结果，需要用户查询查看其认证结果。 （1）点击报盘认证区内的按钮.进入以下页面。
（2）点击按钮.系统弹出“选择文件”对话框。在对话框中选中需要上传的文件（文件后缀为*.DAT格式，该文件经过私钥加密而成）,然后点击按钮 （3）可以看到文件路径自动显示在输入框中，点击按钮。进行文件上传。 （4）系统提示文件已被税务机关接受。如下图：按按钮，则关闭当前页面。
【注】：系统可能给出的几种提示信息： 1.如果用户上传的文件不是DAT文件类型，则系统弹出对话框提示用户：请上传DAT文件。 2.如果用户上传的DAT文件大小超出限制，则系统提示：上传失败，请检查文件大小是否超 出限制。 1.2认证结果下载 用户可按所属年月下载发票认证通过的结果数据。下载文件导入到增值税发票电子申报软件中可进行后续处理。 （1）点击认证结果下载区的按钮。出现以下页面： （2）在“所属年月”输入框中输入要下载年月的认证通过结果数据，例如:输入200605则 可下载2006年05月份的数据。按按钮，则出现 （3）点击链接，可将认证结果以zip文件格式下载保存在本机。（用户可将该zip文件导入电子申报系统中。） 【注】：系统可能给出的几种提示信息：如果系统没有查询到认证通过结果数据，系统如下图：
2020一般纳税人报税流程
2020一般纳税人报税流程 一般纳税人是指年应征增值税销售额(以下简称年应税销售额，包括一个公历年度内的全部应税销售额)超过财政部规定的小规模纳税人标准的企业和企业性单位。一般纳税人的特点是增值税进项税额可以抵扣销项税额。一般纳税人报税流程是怎么样的呢？今天小编就收集了一般纳税人报税流程，欢迎阅读！ 一般纳税人认定标准最新一、一年增值税销售额(包括出口销售额和免税销售额)达到或超过以下规定标准： 1.工业企业年应税销售额在50万元以上; 2.商业企业年应税销售额在80万元以上。 3.来源：增值税一般纳税人资格认定管理办法(20xx年3月20日起施行)。 二、什么叫一般纳税人? 1.一般纳税人是指年应征增值税销售额超过财政部规定的小规模纳税人标准的企业和企业性单位。 2.凡符合增值税一般纳税人条件的纳税人，都必须主动提出申请，向主管税务机关申请办理一般纳税人的认定手续。 3.纳税人应当在申报期结束后40日(工作日)内向主管税务机关报送《增值税一般纳税人申请认定表》(见附件1，以下简称申请表)，申请一般纳税人资格认定。 4.认定机关应当在主管税务机关受理申请之日起20日内完成一般纳税人资格认定，并由主管税务机关制作、送达《税务事项通知书》，告知纳税人。 5.纳税人未在规定期限内申请一般纳税人资格认定的，主管税务机关应当在规定期限结束后20日内制作并送达《税务事项通知书》，告知纳税人。 6.经税务机关审核认定的一般纳税人，可按《中华人民共和国增值税条例》第4条的规定计算应纳税额，并使用增值税专用发票。 7.对符合一般纳税人条件但不申请办理一般纳税人认定手续的纳税人，应按销售额依照增值税税率计算应纳税额，不得抵扣进项税额，也不得使用增值税专用发票。
财务会计每月报税之增值税一般纳税人申报流程
财务会计每月报税之增值税一般纳税人申报流程增值税一般纳税纳税申报办法 根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国增值税暂行条例》和《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，制定本办法。 一、凡增值税一般纳税人（以下简称纳税人）均按本办法进行纳税申报。 二、纳税人进行纳税申报必须实行电子信息采集。使用防伪税控系统开具增值税专用发票的纳税人必须在抄报税成功后，方可进行纳税申报。 三、纳税申报资料 （一）必报资料 1.《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》及其《增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）、（表三）、（表四）》； 2. 使用防伪税控系统的纳税人，必须报送记录当期纳税信息的IC卡（明细数据备份在软盘上的纳税人，还须报送备份数据软盘）、《增值税专用发票存根联明细表》及《增值税专用发票抵扣联明细表》； 3.《资产负债表》和《损益表》； 4.《成品油购销存情况明细表》（发生成品油零售业务的纳税人填报）； 5.主管税务机关规定的其他必报资料。
纳税申报实行电子信息采集的纳税人，除向主管税务机关报送上述必报资料的电子数据外，还需报送纸介的《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》（主表及附表）。 （二）备查资料 1. 已开具的增值税专用发票和普通发票存根联； 2. 符合抵扣条件并且在本期申报抵扣的增值税专用发票抵扣联； 3. 海关进口货物完税凭证、运输发票、购进农产品普通发票及购进废旧物资普通发票的复印件； 4. 收购凭证的存根联或报查联； 5. 代扣代缴税款凭证存根联； 备查资料是否需要在当期报送，由各省级国家税务局确定。 四、增值税纳税申报资料的管理 （一）增值税纳税申报必报资料 纳税人在纳税申报期内，应及时将全部必报资料的电子数据报送主管税务机关，并在主管税务机关按照税法规定确定的期限内（具体时间由各省级国家税务局确定），将本办法第三条、第一款要求报送的纸介的必报资料（具体份数由省一级国家税务局确定）报送主管税务机关，税务机关签收后，一份退还纳税人，其余留存。 （二）增值税纳税申报备查资料 纳税人在月度终了后，应将备查资料认真整理并装订成册。 1. 属于整本开具的手工版增值税专用发票及普通发票的存根
纳税申报流程图
在会计面试之前也应该做些准备，首先了解应聘单位的企业性质，然后再看公司需要什么样的人才，例如会成本核算，你应该在这时多了解成本的容，有些公司需要税收方面的需要，你应该在这方面做点准备，例如面试者可能会问你，如何合理避税，目前税收的最新优惠政策是什么，等等，你觉得面试官最有可能提出什么问题，你心理都一定要有点谱。 1.一般纳税人可抵扣票证有哪些？纳税申报的流程如何？ 2.客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？ 3.年终奖是如何计算缴纳个人所得税的？ 4.财政年报和汇算清交报表口径有什么差异？ 5.公司购买装修材料用来装修租用的办公用房，如何进行会计处理？ 6.公司开办费如何进行会计核算？所得税清交时如何进行调整？ 7.你为什么离开以前的公司？ 8.你目前的工作是什么？说说你工作的流程。 9.你觉得费用支出如何处理？（一般为服务行业） 10.公司成本如何核算？（一般为制造企业）会计面试常见问题大全：纳税申报流程如下：1、增值税、消费税申报 纳税人本人或委托社会中介机构到所在地国税机关办税服务厅纳税申报窗口办理纳税申报，申报里须持下列资料： （1）纳税申报表； （2）财务会议报表及说明资料； 增值税一般纳税人还需提供：增值税申请抵扣凭证，发票领、用、存月报表，增值税销项税额和进项税额明细表，国税机关要求申报的其他资料。 2、营业税申报
金融业营业税纳税人在季度终了后十日办理纳税申报，保险业营业税纳税人在月份终了后十日办理纳税申报，申报须持下列资料： （1）营业税申报表； （2）财务会议报表及说明资料； （3）其他要求申报的资料。 3、企业所得税纳税申报 企业所得税纳税人应当在月份或季度终了十五日申报预缴，年度终了四十五日进行年度申报（汇总纳税成员企业和单位在季度终了十五日或年度终了四十五日向所在地税务机关报送申报表），年度终了四个月汇算清缴。申报时必须持下列资料： A、季度预缴 （1）所得税申报表； （2）财务会计报表及说明资料。 B、年度汇缴 （1）所得税申报表； （2）所得税申报表附表； （3）财务会计报表及说明资料； （4）其他资料。 4、专用缴款书开具出口货物 纳税人开具出口货物专用缴款书时，应提供下列资料： （1）《出口货物专用纳税申请表》； （2）销售货物开具的增值税专用发票；
增值税发票处理的具体流程
增值税发票处理的具体流程: 1、增值税专用发票的开具增值税专用发票的开具是通过增值税开票系统进行的。纳税单位经过税务机关的认证，取得了增值税一般纳税人资格后，就可以安装增值税防伪开票系统。防伪开票系统由金税卡、系统软件、IC卡及读卡器、实物发票、打印机组成。系统安装完必后，第一步是到税务机关购买增值税发票，此时要带上IC卡，税务机关出售发票后会将发票的电子信息读到IC卡上，如发票号、版本、开票限额等，这些信息与同时购买的纸质发票一致。购买发票后，回到企业，将IC卡插入本单位开票系统读卡器，此时，发票的电子信息将被读入开票系统。有了发票之后，就可以开具发票了，此时要注意，系统开具的发票是顺号的，在打印实物发票之前必须将系统开具发票的号码与从税务机关购得的实物发票号码核对一致。发票打印出以后，加具开票单位的发票专用章，就可以将发票送给购货单位了。如果发票有错，则需要作废，此时在作废实物发票的同时，也要作废系统发票。有时可能由于销货退回、折扣与折让等原因，需要开具经字发票，开票系统提供了这一功能，这时只要输入原蓝字发票，就可以开具对应的红字发票。但需要注意的是，开具之前一定要取得购货单位到税务局办理的销售退回或折扣与折让证明单。 2、增值税进项发票的认证。增值税进项发票的认证在税务机关的认证系统进行。纳税人在取得增值税进项发票以后，就可以到税务机关大厅进行增值税发票的认证，认证的目的是确认增值税发票的真假，只有通过认证的发票才能抵扣。认证的过程很简单，只需要将发票准备好，拿到国税申报大厅，由税务工作人员将发票信息扫入系统，由系统自动进行比对，就可以确认发票的真假。对于开展了网上认证的地区，纳税人可以在自己单位将发票通过扫描仪扫入，将数据文件传给税务机关就可以完成认证。增值税发票认证的期限为从开票之日起三个月，目前当月认证的发票必须在当月抵扣。 3、抄报税。抄报税指的是将防伪开票系统开具发票的信息报送税务机关。这个过程分为两步，第一步是到月底，在开票系统进行抄税处理，将本月开具增值税专用发票的信息读入IC卡（抄税完成后本月不允许再开具发票），第二步就是将IC卡拿到税务机关，由税务人员将IC卡的信息读入税务机关的金税系统，整个过程就完成了。经过抄税，税务机关确保了所有开具的销项发票到进入到了金税系统，经过报税，税务机关确保了所有抵扣的进项发票都进入了金税系统，就可以在系统内由系统进行自动进行比对，确保仍何一张抵扣的进项发票都有销项发票与其对应。 4、纳税申报完成了本月核算工作，抄报税完成后，企业就可以进行本月增值税的纳税申报。一般情况下销项税额与进项税额的差额就是本月应纳税额.其中销项税额根据本月销售收入与适应税率计算出，这个数字应当大于等于本月抄税中的销项税额，这是因为还可能存在未开票的销售收入，如果小于，纳税申报就会有问题。进项税额不得大于本月认证的进项税额（当然如果有农产品收购、运输发票抵扣的除外）。 5、税款缴纳增值税申报之后，税务机关会开具税款缴纳的单据，纳税单位就可以直接将这些单据送到自己开户银行，由银行进行转账处理。当然也可以到税务机关指定银行进行现金缴纳。 我来完善答案
增值税纳税申报流程
增值税纳税申报流程 1、首先是增值税专用发票的开具 增值税专用发票的开具是通过增值税开票系统进行的。纳税单位经过税务机关的认证,取得了增值税一般纳税人资格后，就可以安装增值税防伪开票系统。防伪开票系统由金税卡、系统软件、ＩC卡及读卡器、实物发票、打印机组成。 系统安装完必后,第一步是到税务机关购买增值税发票，此时要带上IC卡,税务机关出售发票后会将发票的电子信息读到IC卡上，如发票号、版本、开票限额等,这些信息与同时购买的纸质发票一致。 购买发票后，回到企业,将ＩC卡插入本单位开票系统读卡器,此时,发票的电子信息将被读入开票系统。 有了发票之后，就可以开具发票了,此时要注意,系统开具的发票是顺号的,在打印实物发票之前必须将系统开具发票的号码与从税务机关购得的实物发票号码核对一致。 发票打印出以后，加具开票单位的发票专用章，就可以将发票送给购货单位了。如果发票有错,则需要作废,此时在作废实物发票的同时,也要作废系统发票。 有时可能由于销货退回、折扣与折让等原因,需要开具经字发票，开票系统提供了这一功能,这时只要输入原蓝字发票,就可以开具对应的红字发票。但需要注意的是，开具之前一定要取得购货单位到税务局办理的销售退回或折扣与折让证明单。 2、增值税进项发票的认证。 增值税进项发票的认证在税务机关的认证系统进行。纳税人在取得增值税进项发票以后,就可以到税务机关大厅或者自己进行购扫描仪对增值税发票的认证，认证的目的是确认增值税发票的真假,只有通过认证的发票才能抵扣.认证的过程很简单,只需要将发票准备好，一般发票量多的话，为了省钱和省事就拿到国税申报大厅,由税务工作人员将发票信息扫入系统，由系统自动进行比对,就可以确认发票的真假. 对于到税务局路远的单位，如果说你这个地区开展了网上认证的，也可以在自己单位将发票通过扫描仪扫入，将数据文件传给税务机关就可以完成认证。增值税发票认证的期限为从开票之日起三个月,也就是90天内。目前当月认证的发票必须在当月抵扣做进财务帐里。 ３、抄报税． 抄报税指的是将防伪开票系统开具发票的信息报送税务机关.这个过程分为两步,第一步是到月底,也就是当月的最后一天，通常是在次月的1号即第二天早上,，在开票系统进行抄税处理,将本月开具增值税专用发票的信息读入IC卡(抄税完成后本月不允许再开具发票），第二步就在是报税期内，一般单位是５号前,将IＣ卡拿到税务机关,由税务人员将ＩC卡的
增值税报税流程
增值税报税流程 文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）
企业报税流程 摘要：税收的作用是税收职能在一定经济条件下的外在表现。在不同的历史阶段，税收职能发挥着不同的作用。在现阶段，税收的作用主要表现在以下几个方面： 1．税收是国家组织财政收人的主要形式和工具 税收在保证和实现财政收人方面起着重要的作用。由于税收具有强制性、无偿性和固定性，因而能保证收人的稳定；同时，税收的征收十分广泛，能从多方筹集财政收人。 2．税收是国家调控经济的重要杠杆之一 国家通过税种的设置以及在税目、税率、加成征收或减免税等方面的规定，可以调节社会生产、交换、分配和消费，促进社会经济的健康发展。 3.税收具有维护国家政权的作用 国家政权是税收产生和存在的必要条件，而国家政权的存在又依赖于税收的存在。没有税收，国家机器就不可能有效运转。同时，税收分配不是按照等价原则和所有权原则分配的而是凭借政治权利对物质利益进行调节，体现国家支持什么、限制什么，从而达到维护和巩固国家政权的目的。 4．税收具有监督经济活动的作用 国家在征收税款过程中，一方面要查明情况，正确计算并征收税款；另一方面又能发现纳税人在生产经营过程中，或是在缴纳税款过程中存在的问题。国家税务机关对征税过程中发现的问题，可以采取措施纠正，也可以通知纳税人或政府有关部门及时解决。 关键字：报税增值税企业所得税个人所得税 调查目的：了解企业报税日期?流程?各流程中所持资料 一、企业增值税的申报: （一）、报税日期
每月10号（如果10号是节假日，可顺延一天）之前到主管税务局的征收所去申报纳税，填增值税申报表，申报表根据纳税人类型不同也不同：如果是一般纳税人要填一张主表和八张付表；如果是小规模纳税人只填一张主表和一副付表。 （二）、报税流程 增值税申报方式有手工申报、IC卡申报和网上申报，手工申报和IC卡申报都是要到税务机关来申报，不同是IC卡申报要先在企业的电脑里先写卡，然后在到税务所申报。网上申报是要在网上下载申报表，填好后再上传。每个企业的申报方式都不一样，如果你不知道你们的申报方式，可向主管的税务机关的征收所查询。 以上是原申报方式，现在我们用神州浩天的综合征管软件就没有原来那么繁琐了，只要输入相关数据报表可以生成并打印出来 总的来说，发票开具、认证以及报税流程是这样的： 1.发票开出与被开出（属平常业务往来范围，需用到防伪税控机和防伪税控开票软件） 2.发票认证（把别人开给你的发票进行进项认证，需用到网上认证软件以及相应的发票扫描仪） 3.抄税处理（把防伪税控开票软件里面你当月开具的发票进行抄税处理，需用到防伪税控开票软件） 4.网上抄报税（打开网上抄报税软件，执行第一项：网上抄报税） 5.网上申报（需用到网上电子申报软件） 6.清零解锁，即清卡（需第五步显示扣款成功后，才可在网上抄报税软件里面执行清卡操作）。 若你是按照以上步骤来做，那么你只要确保在次月的1号到15号执行网上申报并扣款成功，这样你就可以自己清卡，不用去国税清卡了。同时你只需将进项结果清单、销项清单以及相应报税的表单一一打印，加盖公章，在报税当月的任何时候交到国税即可。即只交一些表单，不用带IC卡什么的。 以上是国家金税工程的一部分，大大方便了纳税人，并简化减轻了税局的工作，有空的话你可以多了解一下相关的知识。 清卡必须是去税务局,清完卡后网上划款,本月申报税就完成了.
增值税网上报税流程
网上报税流程 一、生成网上申报文件 1、打开网上报税系统密码为：自己设 2、点击按钮 显示界面 用户名为：单位税号密码为888888 3、进入到次界面 在界面左侧这个界面里 点击（核定信息和基础信息）放在桌面上“” 4、点击左上角按钮
界面左侧出现点击“重置企业信息” 出现此界面 在界面上方用“·”只选定“导入基本信息” 导入纳税人基础信息（前四个字母是“基础信息”的拼音首字母） 和纳税人核定信息（前四个字母是“核定信息”的拼音首字母） 点击“确认”即可 5、在左侧出现如下界面 点击：纳税申报----增值税纳税申报表先填写（表一）和（表二）则（主表）自动生成
注意（表一）：我公司的机动车发票和增值税发票都是防伪税控的份数只写正常的（不含作废的）金额和税额一定要等于开票系统上统计出来的金额 （表二）为我公司当月认证发票分数及金额只是填写35行即可则（1 、2 、12行的数字自动弹出 6、检查（主表）销项税金、进项税金、留底税金无误后在（主表）界面上这个位置 点击即可 7、当出现下面对话框时不需要填写内容直接点击“确认”即可 出现此对8、选择路径保存申报文件
在生成的中 查看文件格式为下图的文件 （该文件名中还有单位税号、报税所属期、生成文件时间） 注意:每个季度末报税时要在下面界面填写2005版财务报表（利润表和损益表） 二、向税务局发送申报文件 1、点击进入界面 点击
的 上传生成的申报文件（如下图） 上传完后可以点击查看申报结果 收到结果后把“结果文件”（如下图） 选择路径下载“结果文件” 2、再次进入点击主表上方 的主表上方出现“已申报”则报税流程才结束
增值税发票认证流程
增值税发票认证流程 1.增值税专用发票的开具 增值税专用发票的开具是通过增值税开票系统进行的。纳税单位经过税务机关的认证，取得了增值税一般纳税人资格后，就可以安装增值税防伪开票系统。防伪开票系统由金税卡、系统软件、IC卡及读卡器、实物发票、打印机组成。系统安装完必后，第一步是到税务机关购买增值税发票，此时要带上IC卡，税务机关出售发票后会将发票的电子信息读到IC卡上，如发票号、版本、开票限额等，这些信息与同时购买的纸质发票一致。 购买发票后，回到企业，将IC卡插入本单位开票系统读卡器，此时，发票的电子信息将被读入开票系统。 有了发票之后，就可以开具发票了，此时要注意，系统开具的发票是顺号的，在打印实物发票之前必须将系统开具发票的号码与从税务机关购得的实物发票号码核对一致。 发票打印出以后，加具开票单位的发票专用章，就可以将发票送给购货单位了。如果发票有错，则需要作废，此时在作废实物发票的同时，也要作废系统发票。 有时可能由于销货退回、折扣与折让等原因，需要开具经字
发票，开票系统提供了这一功能，这时只要输入原蓝字发票，就可以开具对应的红字发票。但需要注意的是，开具之前一定要取得购货单位到税务局办理的销售退回或折扣与折让证明单。 2、增值税进项发票的认证。 增值税进项发票的认证在税务机关的认证系统进行。纳税人在取得增值税进项发票以后，就可以到税务机关大厅进行增值税发票的认证，认证的目的是确认增值税发票的真假，只有通过认证的发票才能抵扣。认证的过程很简单，只需要将发票准备好，拿到国税申报大厅，由税务工作人员将发票信息扫入系统，由系统自动进行比对，就可以确认发票的真假。对于开展了网上认证的地区，纳税人可以在自己单位将发票通过扫描仪扫入，将数据文件传给税务机关就可以完成认证。增值税发票认证的期限为从开票之日起三个月，目前当月认证的发票必须在当月抵扣。 3、抄报税。 抄报税指的是将防伪开票系统开具发票的信息报送税务机关。这个过程分为两步，第一步是到月底，在开票系统进行抄税处理，将本月开具增值税专用发票的信息读入IC卡（抄税完成后本月不允许再开具发票），第二步就是将IC卡拿到
增值税一般纳税人申报流程
增值税一般纳税人申报流程 导读：我根据大家的需要整理了一份关于《增值税一般纳税人申报流程》的内容，具体内容：最新的一般纳税人申报流程是怎样的?在网上如何进行一般纳税人申报?今天我分享了给大家，欢迎阅读哦!一般纳税人申报流程【一般纳税人增值税申报流程】纳税人认定为一般纳税... 最新的一般纳税人申报流程是怎样的?在网上如何进行一般纳税人申报?今天我分享了给大家，欢迎阅读哦! 一般纳税人申报流程 【一般纳税人增值税申报流程】纳税人认定为一般纳税人后，应及时安装【企业电子申报管理系统】进行增值税纳税申报。一般说来，完成一次增值税申报要分六步;本月底发票认证，次月初抄税，申报，报税，缴税，清卡(盘)。戳图查看全流程(注意，报税和申报的区别) ① 【发票认证】在税款所属期内完成，在认证通过的次月申报期内申报抵扣进项税额，不足抵扣的部分可结转下期继续抵扣(但当期必须申报)。例如：6月认证专用发票且认证相符，那么应在7月申报期内进行申报、抵扣，不足抵扣的部分结转下期继续抵扣。 ②【抄税】是指一般纳税人通过开票软件将上月开票数据抄入报税盘(税控盘，下同)或IC卡的操作，每月开具发票之前需要先进行抄税。 ③【报税】是指将已抄至报税盘或IC卡中的开票数据报送给税务机关，可选择网上报税或上门报税。其中，【网上报税】需使用网上抄报税软件，目前只适用于IC卡用户，报税盘(或税控盘)用户不适用。
④【网上申报增值税】网上申报、缴税需要使用数字证书，数字证书可向广州市电子签名中心申领 ⑤【返写监控数据(清卡)】是指在纳税人完成报税，且申报表通过(包括比对异常处理)税务机关系统"一窗式"比对后，税务机关将监控数据返写至纳税人的报税盘或IC卡中，完成报税盘或IC卡解锁，使纳税人的税控开票系统在申报期后可继续开具发票。返写监控数据又称"清卡"("清盘")。 ⑥【申报数据文件制作】申报数据文件通过"广东企业电子申报管理系统"制作，在进行增值税申报之前完成。该系统可通过税友网(广东站)下载。 ⑦【申报期限】增值税一般纳税人的抄报税、纳税申报时间原则上为每月的1-15日，在纳税期内遇最后一日为法定休假日的，申报期顺延至下一个工作日;在每月1日至15日内有连续3天以上法定休假日的，申报期按休假日天数顺延。 一般纳税人每月进行抄报税、纳税申报直至完成最后一个"清卡"步骤后，才能领用发票。 增值税一般纳税人网上报税操作流程 一般纳税人网报流程： (1)每月1号抄税。进入金税系统，点"报税处理/抄报税管理/抄税处理"菜单或导航图中的"抄税处理"，系统弹出请选择抄税期对话框，选本期资料，确定。系统自动将本期税额抄写到税控IC卡上，并提示"发票抄税处理成功"，点确定。
增值税网上认证发票及网上申报税流程图
网上认证发票流程图及网上申报报税流程图 各地国税要求和提供服务不一样，仅供参考！ 发票认证－>开发票－>抄税－>报税－>清卡 抄税（纳税人IC卡抄税、到办税大厅抄税、抄完税清卡）报税、清卡（既税控卡解锁） 1-15号前完成，节假日顺延 要经常留意国、地税网上的公告 一、什么是抄税 抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑,以此做为你们单位计算税额的依据。一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。 抄税和报税是两个流程,统称为抄报税。 IC卡是购发票、开发票和抄税用的。 1、购发票时，持IC卡和发票准购证去税务局办理，购买回来后，将IC卡插入读卡器中，读入到防伪税控开票软件中，用以开具发票时所用。步骤：发票管理→发票读入→确认→确认。金税卡锁死期不能进行发票读入操作。 2、开发票时，首先将IC卡插入读卡器，然后进入开票系统中进行开具发票的操作：防伪开票→进入系统→操作员登陆→发票管理→专用发票填开→对应发票号码进行填写→把收款人和复核人选上→并选择客户名称（右上脚下拉菜单进行选择）→先确认单价是否含税（点税[单价]进行选择）→再填开发票上的商品名称、规格、数量、单价→如果是多行的就点击增加（点右上角＋号→完毕后再核对一遍，如果明细超出8行就直接填写发票清单，填完完毕退出，发票会自动生成“详见清单”，需要注意的是，电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。发票如果浏览打印了或点“√”号发票时修改不了的，打印机位置调至为10″。
3、进项发票的认证，如果你单位购货时取得了增值税发票，月末前要进行认证。去国税局认证，也可在国税局办税服务厅自己认证，网上认证：发票认证→网上认证→浏览上传→待认证文件→点击上传认证→认证→认证通过。 4、抄税，月末终了，根据当地税务规定的抄税时限（有的规定是次月的1-5日），将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中，然后打印出纸质报表并加盖公章，持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。纳税人IC卡上抄税、到办税大厅抄税、到办税大厅清卡 5、报税，待财务决算做完后，进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作，报完税后，进行申报表的打印，包括主表和附表。此项的操作，都是在机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成的，关于进、销项发票的填写可以网上下载，既快又准确。季度末或年度末，将申报表报送到税务局。 二、网上报税 网上报税前仍要抄税1、网上报税是指你从网上填报单位的纳税信息。2、抄税（也叫抄报税）是指你从本单位的税控机上，将本月开具发票的信息读到IC卡上，税务部门把卡上信息写入电脑后，与你单位报税的信息进行核对，以保证申请信息的真实性。3、核对相符后，才能申报。 抄税常识 抄税是国家通过金税卡工程来控制增值税专用发票的一种过程。如果企业是一般纳税人的需要开具增值税专用发票的，都必须购买税控电脑，申请成为暂认定一般纳税人后，须到税务机关指定的单位购买金税卡及IC卡（用于开具发票及抄税、买专票使用）。就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡，然后报税务部门读入他们的电脑，以此做为你们单位计算税额的依据。一般抄了税才能报税的，而且抄过税后才能开具下个月发票的，就相当于是一个月的开出销项税结清一下。在每月抄税成功后方可进行纳税申报。 ◎→就是每月大约1～5号到税务局去抄税 ◎→就是把本月防伪税控开出的销项发票到税务报税 抄税时需要带（根据当地国税要求）： 1、IC卡（已在开票系统中写抄税） 2、本月的所有的销项发票 3、还有最后一张空白的发票 4、本月开具的负数发票所有的联次都要带去，还有收回的正数发票
增值税专用发票抵扣流程
增值税专用发票抵扣流程 第一种认证办法： （1）在取得增值税进项专用发票后，应在90天内进行认证 （2）上传待认证的发票:进入发票认证系统中的发票认证模块,点击网上认证按钮,上传待认证的发票(选中从电子申报软件或者扫描仪系统导出的待认证文件进行上传) （3）等待认证结果:正常操作完成后,系统会提示文件已经被税务机关受理,等候认证结果 （4）认证结果查询：一般过30分钟之后，进入认证查询模块对发票进行状态的查询，输入查询条件后，系统会显示“查询发票认证结果-认证通过”这个界面，就会显示所上传认证的进项发票。 （5）认证结果下载：确认所有进项发票通过认证后要进入认证结果下载模块，对其认证结果进行下载并保存。下载保存的时候输入所属年月。（单击进入下载按钮，进入认证结果下载界面，点击下载按钮，将认证结果下载并保存到磁盘中） （6）下载认证结果通知书：下载完认证结果后，单击“认证结果通知书下载”按钮，进入下载界面后，再单击“下载这里”进行下载并保存到磁盘。 （7）认证结果读入：每次认证完了之后，必须下载认证结果，将认证结果导回电子申报软件。操作原因：使电子申报系统和扫描系统能够识别已经认证通过的发票，在下次认证的时候就不会将已经认证过的发票再重复导出来。 备注:如果经过多次在网上认证仍然无法认证的话，应该在认证期限内到主管税局窗口进行认证。目前国税局网站上面暂时还不能直接在网站上面直接认证，只能从代理的机关部门购买认证系统（一年300元服务费，包括上门安装费） 第二种认证办法： 1、在取得增值税进项专用发票后，应在90天内进行认证 2、直接把需要认证的发票拿到税局的机子去进行认证，输入纳税人代码、纳税人密码进行认证，认 证完之后打印认证结果清单。 备注：只有通过认证的发票进项税方可以抵扣。另外，非增值税专用发票的抵扣如：运输发票（7%抵扣），海关进口增值税发票的抵扣不能直接在网上认证，但需要采集数据，采集数据的方法也是在国税局网站下栽一个税务数据采集通用软件，将数据输入用U盘拷贝，在报税时带到国税局去抵扣。报税流程，现在一般都是在网上申报。但需要把纸质报税资料送到税务局： ①一般（1～10日）每月初为抄税期，抄税就是将金税卡插到与税控机连接的电脑上，打开开票软件点击抄税就可以了。 ②将进项税和销售发票清单打印出来：进项是从认证已经通过时打印，销售发票清单是从税控机中打印。 ③根据打印清单填写各种报表，同时要有申报月份的会计报表。
进项发票网上认证流程
进项发票网上认证 进项发票认证：是通过网上认证本期企业需要抵扣的增值税进项发票的业务事宜。其操作步骤如下： 1.发票网上认证 首先，在一般纳税人电子申报软件中录入本期进项发票信息→通过菜单【进项发票管理】→【防伪税控进项专用发票管理】录入信息→【待认证进项专用发票导出】→在对话框中选择录入导出待认证进项发票日期→【点击写网上认证文件】按钮→将其保存在U盘中。（如果是到税务机关认证的选“写XML”） 其次，将存放进项发票信息的U盘插入主机接口→打开“IE浏览器”→登录网上认证网站“网上办税”→输入用户名（纳税人识别号）：XXXXXXXXXXXXXXX→输入密码：XXXXXX→点击登录→输入随机验证码：XXXX→登录→点击“发票认证”→点击“网上认证”→在<报盘认证>界面→点击“浏览”→在<选择文件→待认证文件>界面中选择U盘中后缀*.DAT格式的文件后→点击“打开”→点击“上传”→点击<确定>→在信息提示页面：“文件已被税务机关接收，请等候认证结果。···”→点击“关闭”。 注意：一个文件只能上传一次，不能重复上传。 2.认证结果下载及导入 ①认证结果下载 打开“IE浏览器”→登录网上认证网站“网上办税”→输入用户名（纳税人识别号）：XXXXXXXXXXXXXXX→输入密码：XXXXXX→点击登录→输入随机验证码：XXXX→登录→点击“发票认证”→点击“网上认证”→在“认证结果下载”界面→点击“进入下载”→输入所属年月→在<生成文件类型>对话框中选择“RZ00101（所有已提交认证文件的认证结果）”格式文件→点击“下载”→在<信息提
示>“信息提示页面”→点击“这里下载”标记→点击<保存>→选择需保存的盘符（如：U盘），然后按<保存>→再按<关闭>。 ②认证结果读入 进入电子报税管理系统→点击“进项发票管理”→“专用进项发票读入”→点击“电子数据认证结果读入”→点击文件格式（RZ00101）按钮→从U盘中选择网上认证结果后缀为“ZIP”格式的文件→将其<打开>，读入到电子申报系统中→再按”保存”。 3.认证结果通知书下载和打印 打开“IE浏览器”→登录网上认证网站“网上办税”→输入用户名（纳税人识别号）：XXXXXXXXXXXXXXX→输入密码：XXXXXX→点击登录→输入随机验证码：XXXX→登录→点击“发票认证”→在<认证结果通知书下载>界面→点击“进入下载”→输入所属年月→点击“下载”→在发票认证“信息提示页面”→点击“这里下载”标记→按显示的《认证结果通知书》进行核实无误后进行打印。即：安装打印纸→点击“文件”→点击“打印”→打印完毕后→点击退出。 注：网上认证，必须在“基础资料管理”→“公司资料设置”中读入从税务机关申请的“认证密钥文件”。
增值税一般纳税人网上申报操作流程
增值税一般纳税人网上申报操作流程 一、操作环境及操作习惯要求 (2) （一）操作环境的要求 (2) （二）操作习惯的要求 (2) 二、新老网上申报系统变化 (2) （一）报表变化 (2) （二）系统功能变化 (3) 三、操作流程 (4) （一）流程图 (4) （二）操作步骤 (5) 1、系统登录 (5) 2、增值税系列报表填写 (7) （1）增值税抵扣明细填写（编号012） (8) （2）生产企业进料加工抵扣明细表（编号902） (19) （3）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903） (19) （4）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904） (19) （5）增值税纳税申报表（适用一般纳税人）（编号010） (20) （6）固定资产进项税额抵扣明细表填写（编号469） (26) 3、资产负债表填写（编号383） (28) 4、利润表填写（编号385） (31) 5、申报提交 (33) 6、查看回执 (37) 7、报表打印 (38) 四、特殊业务处理 (41) （一）增值税汇总申报 (41) （二）供电公司预征 (42) （三）银行销售黄金预征 (42) （四）卤水预征 (42)
一、操作环境及操作习惯要求 （一）操作环境的要求 IE浏览器必须是6.0（含）以上版本。不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。 （二）操作习惯的要求 1、不要使用浏览器“后退”功能。申报时，不要使用浏览器的“后退”功能，否则会导致页面异常。 2、不要双击鼠标。任何操作只需单击鼠标，不要双击操作，否则有可能导致将同一操作连续进行两次，发生异常。 3、先填附表，自动生成主表。填好附表后，点击主界面“自动生成”按钮，主表会自动生成。“自动生成”主表后，应进入主表对已有数据进行查看或修改。 4、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。 5、录入数据过程中应及时保存，以免丢失。省版网上申报是在线填写。为防止断网、停电等异常情况导致录入数据丢失，请经常点击“暂存报表”按钮。数据录入完成后，必须点击“保存报表”按钮。 二、新老网上申报系统变化 （一）报表变化 1、增值税一般纳税人减少2张报表。应缴税金明细表、增
认证发票流程
企业认证进项发票流程 认证进项发票主要是针对一般纳税人有进项增值税专用发票的企业，需要在当月认证。下面是认证发票的流程： 首先需要在河北金税官网上下载企业认证抄报综合数据采集系统和安装扫描仪驱动。 然后认证的时候点击企业认证抄报综合数据采集系统，或者是点击一诺365，进入如下界面，然后点击综合信息采集软件,都会进入同一个系统。
按照上面步骤会进入如下界面，输入企业税号，密码一般是123456，点击登录； 登陆上去之后会是这个界面：
然后确保扫描仪连接电脑，发票放在扫描仪中，（这一步骤可以在认证前就做好准备工作）点击网上认证按钮,会进到下面的这个页面： 点击网上认证黄色按钮，然后点击左上角扫描按钮即可。
如果出现认证不过去的情况，可以点击录入数据检验按钮(上面第二 行第三个按钮)进行检验，如果出现错误就进行正确修改，然后点确定看看是否可以认证通过。（如果还是出现认证不过去的情况，可以点击手工录入按钮，即第二行第
二个按钮，进行手工录入看能否认证通过，如果还是不行可以给万能的客服打电话）。 认证过后可以在查询统计里面进行发票的查询（发票查询→本地数据查询统计→增值税本地查询），查看认证发票的信息。 认证发票完成后点击打印按钮→增值税结果清单打印，打印发票认证结果通知单即可。 如果在认证发票的过程中出现让输入操作员代码和登录密码的情况，就可以输入100 100、 111 111 、1 1、这三组代码和密码进行连接登录即可，如果这三组都不能登录的话，就是航天后台的原因，打客
服找售后服务就行。 这只是在平时工作中遇到过的问题，肯定还不全面，以后肯定还会有各种各样的问题，遇到问题解决问题，不断丰富我们自己的知识。