商业银行管理复习资料汇编

1、简述银行产品特性。

答：同质性、使用权让渡和重复买卖。

★2、简述商业银行经营管理的“三性”目标（三个基本原则）？如何协调三者之间的关系？

答：“三性”目标是：安全性、流动性和赢利性。

协调方法：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全的前提下，争取最大的利润。解决安全性和赢利性的矛盾，实现安全性和赢利性统一的最好选择就是：提高银行经营的流动性。

★★3、简述银行资本的定义，双重性及其分类。

答：银行资本定义：商业银行资本的内涵较为宽泛，除了所有者权益外，还包括一定比例的债务资本。

双重性：商业银行具有双重资本的特点，所有者权益称为一级资本或核心资本，而将长期债务称为二级资本或附属资本。

分类：1988年的《巴塞尔协议》重新界定了银行资本，将资本分为两部分：第一级资本称“核心资本”，由股本和税后留利中提取的储备金组成。第二级资本称附属资本，由未公开储备、重估准备、普通呆帐准备金、长期次级债券所组成。

判断：对银行资本划分的重要依据；不是资本的外在形式，而是吸收银行损失的高低。★4、简述银行资本充足性的定义，比率要求。

答：所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层次内容。一是资本数量的充足性，二是资本结构的合理性。

比率要求：总资本与风险资产比率不得低于8%，核心资本与风险资产比率不得低于4%。★★5、简述银行资本管理的分子、分母对策是指什么。

答：“分子对策”是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。包括内源资本策略和外源资本策略。内源资本策略为：增加银行资本金。内源资本来源是银行充实资本金的第一选择，但是通过内源资本补足资本金的做法必然减少股利分配，这有可能造成股价下跌，导致银行实际资本价值受损。

内源扩充资本，受三个因素因素限制：①银行自身赢利高低；②受银行股利政策的影响（分红高低）；③当局最低资本金要求

外源资本策略为：一般通过发行股票和发行非累积性优先股或将资本赢余部门以股息形式发给股东等方式增加核心资本。

外源扩充资本，既可以是普通股，又可以是优先股，还可以是长期次级债券。

“分母对策”在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。包括压缩银行的资产规模和掉正资产结构。分母对策的重点是减少资产规模，降低商业银行的风险资

产额，从而提高资本与风险资产的比重。

★★6、简述《巴塞尔协议》中银行风险管理的三大支柱及其意义、影响。

答：三大支柱：最低资本充足率要求、政府监管和市场约束。

政府监管：准确评估银行是否达到最低资本需要；评估银行内部评级体系是否科学可靠；及时干预，防止银行资本水平低于实际风险水平

影响：①风险覆盖面广；②执行更为严格，央行监管和市场纪律制约了银行的规模扩张；

③管理更富有弹性：一定的资本额在风险管理水平不同的银行，可以撬动不同的资产规模。

7、简述商业银行负债类型（结构）。

答：商业银行负债结构主要有存款、借入款项和其他负债三方面内容所组成。

存款负债有传统存款业务（活期存款、定期存款和储蓄存款）和存款工具创新。

非存款性负债有短期借款和长期借款。

★8、简述短期借款的主要渠道和管理重点。

答：主要渠道：一是同业借款；二是向中央银行借款；三是转贴现；四是回购协议；五是欧洲货币市场借款；六是大面额存单。

管理重点：①主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。②尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。③通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。④正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。

判断：银行活期存款的成本高于定期存款的成本。或银行定期存款成本高于活期存款的成本。（错误）

★9、简述改善存款结构降低存款成本的方法。

答：①尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；

②正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出；

③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件；

④定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。

10、简述现金资产的构成。

答：商业银行的现金资产一般包括：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。

★11、简述资金头寸、基础头寸、可用头寸的定义及其构成。（不是考虑重点）

答：商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期头寸两种。

时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金，而时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。（掌握）

商业银行的头寸根据层次划分，可分为基础头寸和可用头寸。基础头寸是指商业银行的库存现金与中央银行的超额准备金之和。是商业银行随时可动用的资金，也是银行一切资金清算的最终支付手段，无论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银行的资金清算，都必须通过基础头寸来进行。

可用头寸是指商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。银行的可用头寸实际上包含两个方面的内容：一是可用于应付客户提存和满足债券债务清偿需要的头寸；二是可贷头寸。

★12、简述现金资产的管理原则。

答：银行在现金资产的管理中，应当坚持总量适度原则、适时调节原则和安全保障原则。

13、简述按照贷款的保障条件分类和按贷款的质量（或风险程度）分类的贷款类型（五级分类及其不良贷款的识别和解决措施）。

答：按贷款的保障条件分类，银行贷款可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。担保贷款是指有一定的财产或信用作为还款保证的贷款。票据贴现是贷款的一种特殊方式，它是指银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。

★按贷款的质量（或风险程度）分类，银行贷款可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款可疑贷款和损失贷款等五类。

★不良贷款的识别：不良贷款分为次级贷款、可疑贷款和损失贷款。次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法还贷款的本息，而不得不通过重新融资或“拆东墙补西墙”办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要形成一部门损失。这类贷款具备了次级贷款的所有特征，但是程度更加严重。损失贷款是指采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产账面上，应该在履行必要的内部程序之后立即冲销。

★不良贷款的解决措施（控制与处理）：①督促企业整改，积极催收到期贷款。②签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。③落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。④依靠法律武器，收回贷款本息。⑤呆账冲销。

★14、简述贷款定价原则及其价格构成。

答：贷款定价原则包括利润最大化原则、扩大市场份额原则、保证贷款安全原则、维护银行形象原则。

贷款价格构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。贷款利率是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。

15、简述证券投资策略内容及其优缺点。

答：内容：一是流动性准备方法；二是梯形期限策略；三是杠铃结构方法；四是利率周期期