四川省年度财政预算执行情况报告(doc 22)

四川省年度财政预算执行情况报告(doc 22)
四川省年度财政预算执行情况报告(doc 22)

四川省2006年财政预算执行情况和2007年财政预算

草案的报告

各位代表:我受省人民政府的委托,向大会报告四川省2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案,请予审议。并请各位政协委员提出意见。

一、关于2006年财政预算执行情况

2006年,在省委的正确领导下,经过全省各族人民的共同努力,国家宏观调控政策得到了较好的落实,全省经济保持了平稳较快发展,经济运行质量有了进一步提高。在此基础上,财政收支预算执行情况良好,财政收入实现了较大幅度的增长,财政支出保障了各项重点支出需要。同时,财政改革与财政管理工作取得了新的成效,促进了全省经济社会协调发展。

(一)全省财政预算执行情况

省十届人大四次会议审议通过的全省地方财政一般预算收入预算为527.5亿元,因中央决定停征烟叶农业特产税,开征烟叶税,因此需调减农业特产税收入预算2.31亿元,相应增加烟叶税收入预算2.31亿元。经省十届人大常委会第二十二次会议审议通过,全省地方财政一般预算收入预算仍为527.5亿元。

根据快报统计,2006年全省地方财政一般预算收入完成607.15亿元,为预算的115.1%,增长26.58%。其中:税收收入完成463.92亿元,为预算

的115.15%,增长28.28%;非税收入完成143.22亿元,为预算的114.93%,增长21.36%。全省上划中央“两税”收入完成306.46亿元,为计划的106.78%,增长19.02%。上划中央所得税完成121.15亿元,为计划的120.06%,增长30.22%。全省财政一般预算总收入完成1034.76亿元,增长24.64%。其中,按财政部规定口径计算的财政经常性收入增长12.64%。

省十届人大四次会议审议通过的全省财政一般预算支出预算为895.2亿元,执行中发生了以下三项变动:一是中央财政增加我省各项转移支付补助、专款补助及结算补助收入386.48亿元;二是各级动用当年部分超收收入和上年净结余、以及按规定调入资金等增加支出预算79.01亿元;三是上年结转项目结余107.63亿元并入当年预算。以上三项共计调增支出预算573.12亿元,全省财政一般预算支出预算相应变动为1468.32亿元。

根据快报统计,全省财政一般预算支出完成1347.5亿元,为预算的91.77%,增长24.52%。其中:农业生产和农业事业支出完成112.92亿元,增长18.78%;教育支出完成181.27亿元,增长29%;科技方面支出完成14.54亿元,增长20.42%。以上三项支出增幅均达到法律规定的高于财政经常性收入增幅的要求。

全省财政一般预算执行的平衡情况是:地方财政一般预算收入607.15亿元,加上中央税收返还收入及所得税基数返还收入130.98亿元、专项拨款补助277.47亿元、中央转移支付补助、结算补助等各项财力性补助收入352.9亿元、上年结余收入111.85亿元、国债转贷收入及上年结余4.46亿

元、调入资金1.46亿元后,全年总收入为1486.27亿元。总收入减去当年支出1347.5亿元、上解中央支出5.49亿元、国债转贷支出及结余4.46亿元、调出资金及增设预算周转金2.37亿元后,年终滚存结余为126.45亿元。扣除按政策规定应结转下年继续安排使用的项目结余120.82亿元后,全省算总账累计净结余5.63亿元,其中当年实现净结余1.4亿元。

全省基金预算收入完成201.61亿元,为预算的142.98%。基金预算支出完成189.16亿元,为预算的74.42%。全省基金预算收支总额品迭后结余65.01亿元。

(二)省级财政预算执行情况

省十届人大四次会议批准的省级财政一般预算收入预算为161.8亿元,执行中未发生变动。

省级财政一般预算收入完成182.37亿元,为预算的112.72%,增长22.85%。其中:税收收入完成158.07亿元,为预算的113.4%,增长25.62%;非税收入完成24.3亿元,为预算的108.47%,增长7.43%。省级财政经常性收入增长12.38%。

省十届人大四次会议批准的省级财政一般预算支出预算为183.9亿元。执行中发生了四项变动:一是中央财政增加各项转移支付补助、专款补助及结算补助收入386.48亿元;二是动用当年超收收入增加支出预算20.17亿元;三是上年结转项目结余41.96亿元并入当年预算;四是按规定增加对市(州)转移支付补助、专款补助及结算补助356.62亿元。以上四项品迭后

需调增支出预算91.99亿元,省级财政一般预算支出预算相应变动为275.89亿元。

省级财政一般预算支出完成225.53亿元,为预算的81.74%,增长

17.02%。其中:农业生产和农业事业支出完成15.73亿元,增长25.68%;教育支出完成18.56亿元,增长20.36%;科技方面支出完成4.57亿元,增长19.88%,分别比财政经常性收入增幅高出13.3、7.96和7.5个百分点。

2006年省级财政一般预算收入实现超收20.57亿元,按照确保有关法律规定的支出增长要求以及事关人民群众切身利益和经济社会发展重点支出

的原则,主要用于以下方面:

一是改善农村生产生活条件支出3.11亿元。其中:红层找水打井工程0.61亿元;农村公路建设1.5亿元;农村沼气池建设0.7亿元;“育土工程”专项资金0.1亿元;推广优良牧草种植专项资金0.2亿元。

二是增加教育事业费3.65亿元。其中:农村义务教育经费保障机制改革省级配套3.05亿元;为少数民族地区农牧民和城市低保家庭子女提供免费教科书0.37亿元;加大省属高校投入0.23亿元。

三是增加科技支出0.31亿元。其中:国家“十一五”科技支撑计划“四川盆地单季籼稻丰产高效技术集成研究与示范”课题研究配套资金0.11亿元;科技型中小企业技术创新资金0.1亿元,地质灾害防治与地质环境保护国家重点实验室建设省配套资金0.1亿元。

四是增加社会保障及对优抚对象的补助0.71亿元。其中:农村居民最低生活保障资金0.4亿元;调整企业退休人员基本养老金待遇省级补助0.2亿元;提高带病回乡退伍军人生活补助标准和给老党员发放生活补贴经费0.11亿元。

五是安排公共卫生及公共安全建设经费1.06亿元。其中:中医名院名科建设资金0.15亿元;县乡中医医疗机构房屋改造和设备购置资金0.15亿元;成都中医药大学附属医院设备购置0.2亿元;10个药监所设备购置经费0.15亿元;食品快速检测车购置及特种设备、重大危险电子检测设备资金0.41亿元。

六是安排铁路公路建设资金2.57亿元,其中:铁路建设资金2亿元,公路建设资金0.57亿元。

七是增加环境保护方面资金1.3亿元,其中:地质灾害防治资金1亿元,环境保护资金0.3亿元。

八是探矿权采矿权使用费及价款等专项收入超收按规定安排支出2.25亿元。

九是安排其他方面资金1.2亿元,其中安排节能降耗资金0.2亿元;安排石渠、色达、理塘等三个高海拔县政府公寓房建设试点补助资金0.3亿元;经济困难地区农业普查经费0.12亿元;全省监狱系统设备购置资金0.2亿元;安排契税征收经费和“三代”手续费0.38亿元。

十是增加对困难地区转移支付补助2亿元以及预留工资改革资金2.01亿元。

十一是消减历年赤字0.4亿元。

省级财政年初安排的2.5亿元预备费主要用于安排民政救灾救济、农村特困群众建房、为民族地区农村义务教育阶段困难家庭学生提供卧具等资金0.82亿元;农业抗旱救灾、动物疫病防控等应急支出0.8亿元;支持社会事业发展等支出0.88亿元。

省级财政一般预算执行的平衡情况是:地方财政一般预算收入182.37亿元,加上中央税收收入及所得税基数返还收入130.98亿元、专项拨款补助277.47亿元、中央转移支付补助、结算补助等各项财力性补助收入352.9亿元、上年结余收入40.63亿元、市州上解3.67亿元、国债转贷收入及上年结余2.72亿元后,全年总收入为990.74亿元。总收入减去当年支出225.53亿元、上解中央支出5.49亿元、国债转贷支出及结余2.72亿元、补助下级支出707.57亿元,年终滚存结余为49.43亿元。扣除按政策规定应结转下年继续安排使用的项目结余50.37亿元后,省级累计赤字0.94亿元,赤字额比上年减少0.4亿元。

省级基金预算收入完成52.15亿元,为预算的102.26%。省级基金预算支出完成45.65亿元,为预算的77.1%。省级基金预算收支总额品迭后结余13.56亿元。

上述全省和省级财政预算执行及平衡情况均为2006年12月31日的快报统计数据,在完成决算审查汇总以及与中央财政结算后还将有一些变化,届时再向省人大常委会报告。

二、关于2006年的财政工作

2006年是《四川省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》实施的开局之年。全省财政部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻党的十六大及十六届三中、四中、五中、六中全会精神和省委八届六次、八次全会精神,全面落实科学发展观,积极促进经济发展,努力强化公共服务,继续推进财政改革,切实加强财政管理,各项工作取得了新的成效。

(一)认真执行省人民代表大会的决定决议

认真贯彻落实《预算法》和省人大及其常委会关于财政工作的各项决定、决议。改进预决算编制工作,力求报送人代会和人大常委会的预决算草案更加全面、准确、细化,部门预算年初批复到位率进一步提高。强化预算约束力,严格预算执行。大力推进政务公开,向社会宣传财政政策,让群众知晓重点专项资金分配结果,推进公正、透明、规范的阳光财政工程。认真组织开展对人大代表议案和政协委员提案的办理工作,代表委员满意率进一步提高。学习贯彻《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》,自觉接受人大监督,切实推进依法理财。

(二)继续改善财政运行质量

在全省经济持续、快速、健康发展的基础上,财政运行质量进一步改善。主要表现在:收入增长质量提高。收入级次结构呈现新的变化,县级收入增幅为30.88%,分别比省级和市级高出8.03和6.72个百分点;收入结构进一步改善,税收收入占一般预算收入的比重由2005年的75.4%提高到2006年的76.41%;收入稳定性明显增强,全省财政收入月增幅保持在20%以上,并提前一个月完成了全年收入预算任务。财力状况进一步改善,全省一般预算总收入突破千亿大关,一般预算支出规模跃上1300亿的新台阶;全省按财政供养人员计算的人均财力比上年增长24.9%,县级人均财力比上年增长26.8%。重点支出得到保障,各级认真贯彻落实中央和省委、省政府各项重大战略部署,确保农业、教育、科技、卫生以及社会保障等各项重点支出需要,公共保障职能进一步强化。

(三)扎实推进新农村建设

认真贯彻中央和省委1号文件精神,按照“三个高于”的要求,增加“三农”投入,确保各项惠农助农政策的落实。全省各级财政安排用于“三农”的资金达到274.49亿元,增长14.11%,其中省级财政达到57.1亿元,增长42.3%。在基础设施建设方面,全省安排下达资金49.75亿元,支持了产粮大县渠系配套、土地治理、红层找水、农村公路等重点工程建设,着力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。在促进农民增收方面,认真落实财政补贴政策,各级及时安排拨付资金11.89亿元,确保了粮食直补、综合直补等相关政策落实。加大对农业产业化项目和优质高效农业的政策扶持,财

政资金向重点龙头企业和重点项目倾斜,优势项目继续“做强做大”。在开展扶贫救灾方面,按照“一体两翼”的要求继续推进扶贫工作,积极开展构建和谐新村建设试点。省级财政安排下达特大抗旱、防汛等各类救灾资金3.61亿元,有效地保障了生产自救和受灾群众生命财产安全。在生态环境保护方面,继续支持天然林保护和退耕还林、还草工程建设,全省各级累计安排补助资金44.79亿元;认真落实环保政策,安排拨付污染治理资金4.1亿元,努力推进生态四川建设。

(四)积极促进经济发展

支持“工业强省”战略实施。充分发挥财政职能作用,积极参与工业发展相关政策和产业规划的制定,继续支持产业优化升级和企业做大做强。省级财政安排工业发展资金3.8亿元,支持了四大优势特色产业、重大技术装备制造业以及中小企业创业发展。支持重点项目建设。通过争取中央国债、预算内基本建设投资,援引外国政府和国际金融组织贷款以及各级财政安排,全省累计投入资金111.65亿元,支持铁路、机场、高速公路和城建环保等重点项目建设。支持科技自主创新。科技支出重点向应用技术研发、科技型中小企业技术创新以及科技成果转化方面倾斜,有力地支持了产业发展中的关键技术研发,加快了科技基础平台建设,促进了企业技术进步和科技资源的有效整合。支持企业改革发展。认真落实中央企业第二批分离办社会职能工作,继续支持军工、煤炭、有色金属等企业政策性关闭破产。中央和

省级财政累计安排拨付各类企业破产改制及发展资金达8.3亿元,推动了企业的改革发展和全省经济结构的优化调整。

(五)努力强化公共保障

确保行政运行的经费需要。继续完善县级公安经费保障机制,制定出台了人民法院、检察院公用经费分类保障办法。调整村社干部报酬及村办公经费补助标准,确保了村社干部队伍的稳定。认真开展行政事业单位工资制度改革,保证了工改政策的落实。实施农村义务教育经费保障机制改革,各级财政累计筹措安排资金35.6亿元,确保了义务教育改革各项政策的落实。加快公共卫生服务体系建设。推进新型农村合作医疗试点。中央和省累计补助资金6.54亿元,全省73个县(市、区)的2670万人参加试点。加快实施乡镇卫生院改造工程和设备配置工作,提高了公共卫生服务能力。完善社会保障体系。认真落实企业离退休人员养老保险待遇政策,继续支持就业再就业工作,积极开展农村居民最低生活保障制度试点,切实保障企业军转干部生活困难补助资金。全年中央和省级财政累计安排下达低保、救灾、抚恤等各类社会保障、救助资金31.16亿元,确保了各项政策按标准及时足额兑现。

(六)全面深化财政改革

继续缓解县乡财政困难。扩大公共保障范围,完善保障机制,切实加大转移支付力度。全年省级财政累计下达一般性转移支付资金118.8亿元,增长30.54%;兑现激励性财力补助资金3.74亿元。注重区域协调,促进公共

服务均等化。关注革命老区、丘陵大县、农业大县和民族地区的发展问题,对受自然灾害影响较大、库区淹没损失较多的地区给予财力补助。继续深化管理制度改革。实施政府收支分类改革工作,按新科目编制了2007年政府预算和部门预算。部门预算改革扩面增效,全省21个市(州)和181个县(市、区)实施了部门预算改革,20个市(州)和133个县(市、区)实施了国库集中收付制度改革。继续规范政府采购管理, 严格采购程序,规范采购行为。全省政府采购金额比上年增长20%以上。继续推进管理方式创新,不断完善各类专项资金分配办法,财政管理整体效益不断提高。

(七)切实加强财政监督

高度重视审计查出的问题,认真落实整改措施。继续完善财政管理制度和资金分配办法,规范财政运行。2006年,为了进一步加强控制和化解乡村债务的监督管理工作,省委、省政府多次召开专题会议,研究控制和化解乡村债务的问题,听取部分省人大代表和省政协委员关于化解乡村债务工作意见和建议。各级财政部门对2005年全省乡村债务情况进行了清理核实、锁定和统计分析,提出了进一步加强政府性债务管理工作的意见和措施,省财政加大了对化解乡镇债务的激励性财力补助力度,调动了各级政府控制和化解乡村债务的积极性。全省乡村债务过快增长势头有所遏制,多数县(市、区)乡村债务比上年减少或持平。启动了支出预算绩效考评试点工作,对项目资金申报、使用效果及会计核算工作中存在的问题进行客观评价。认真组织财政专项资金和“小金库”清理检查工作,纠正了各种违纪违规问题。认

真开展其他监督检查工作。重点对房地产企业、省属国有企业、涉案民营企业的会计信息质量进行了抽查,对群众举报强烈、社会反映较大的会计师事务所进行了重点检查和处罚,开展了非税收入征管质量检查。

去年全省财政工作虽然取得了新的成绩,但我省财政发展和财政管理中还存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是促进区域间公共服务均等化的任务还很艰巨。部分丘陵地区、盆周山区、民族地区财力自给水平较低,收支矛盾仍然很大。二是财政管理水平有待继续提高。一些地方预算约束软化、支出结构不合理的问题没有得到根本解决,财政资金使用效益有待提高。三是监督管理有待进一步强化。财政监督力度不够、效果不佳的问题比较突出。四是政府性债务负担沉重。一些地方对化债工作存在等待观望情绪,责任不落实、措施不得力、成效不明显。对于这些问题,我们将认真听取代表和委员的意见和建议,采取有效措施,逐步加以解决。

三、关于2007年财政预算草案

根据国务院《关于编制2007年中央预算和地方预算的通知》和省委关于2007年全省经济工作的总体部署,2007年我省财政预算的编制坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,以科学发展为统领,认真贯彻党的十六届六中全会、中央经济工作会议和省委八届八次全会精神,围绕“坚持科学发展,构建和谐四川”这一主题,充分发挥财政保障公共供给、促进和谐发展、加强监督调控的职能作用,收入预算积极稳妥,与全省经济发展相协调,支出预算安排要着力调整和优化结构,把更多的资金投向公共服务

领域,加大对社会主义新农村建设、教育、就业再就业、社会保障、科学技术、公共卫生、公共安全和生态建设等方面的投入,努力促进经济社会事业又好又快发展。

(一)全省财政预算草案

根据我省2007年经济增长目标,全省地方财政一般预算收入预算安排为670.9亿元,增长10.5%。其中:税收收入预算安排为519.82亿元,增长12.05%;非税收入预算安排为151.08亿元,增长5.49%。上划中央“两税”收入计划安排为340.63亿元,增长11.15%。上划中央所得税为133.87亿元,增长10.5%。全省财政一般预算总收入1145.4亿元,增长10.69%。其中,财政经常性收入增长9.2%。

全省地方财政一般预算收入预算670.9亿元,加上中央返还性收入134.38亿元、财力性转移支付收入399.24亿元,扣除专项上解中央支出7.32亿元后,全省当年可用财力总额为1197.2亿元,比基数增加112.2亿元。根据《预算法》有关地方财政收支平衡的规定,全省财政一般预算支出预算相应安排为1197.2亿元,增长10.34%。

全省2007年新增财力112.2亿元主要安排用于以下方面:一是人员增支项目共计62.1亿元,主要是工资制度改革及随工资增长而增加的职工福利、医疗保险、失业保险、住房公积金、新增人员相应增加支出等。二是增加维持正常运转所需的公用经费8亿元。三是增加社会保障投入7.2亿元。四是支付中央政府再贷款和国债转贷利息5.2亿元。五是增加农业、教育、

卫生、科技、公共安全等支出27.6亿元。六是各级按《预算法》规定增设预备费2.1亿元。

由于原来的政府预算收支科目体系已不适应社会主义市场经济和公共

财政职能的需要,国务院决定从2007年起正式实施政府收支分类改革,按照新的政府收支分类安排的各主要支出项目是:

一般公共服务243.61亿元,增长9.31%;公共安全100.03亿元,增长9.49%;教育208.62亿元,增长13.4%;科学技术15.45亿元,增长13.21%;文化体育和传媒21.59亿元,增长9.4%;社会保障和就业128.71亿元,增长9.84%;医疗卫生62亿元,增长15.75%;环境保护14.16亿元,增长10.09%;城乡社区事务61.11亿元,增长9.25%;农林水事务80.9亿元,增长13.6%;交通运输23.82亿元,增长12.8%;工业商业金融等事务62亿元,增长7.76%;其他支出172.33亿元,增长6.79%。

按有关法律要求,农业生产和农业事业支出、教育支出、科技方面支出增长幅度均高于财政经常性收入增幅。

全省基金预算的安排情况是:基金收入预算302.2亿元,其中:养路费收入30.5亿元,公路客货运附加费收入7.7亿元,农网还贷资金收入5亿元,地方教育附加收入4.8亿元,土地有偿使用收入200亿元,新增建设用地土地有偿使用收入11亿元,城镇公用事业附加收入4.4亿元。按照收支平衡的原则,相应安排基金支出预算302.2亿元。

以上全省2007年财政预算草案,是根据2006年全省预算执行情况和2007年收支政策代编的。待各级预算编制完成并经本级人代会批准之后,再将汇总情况报省人大常委会备案。

(二)省级财政预算草案

2007年省级财政一般预算收入预算安排为202.58亿元,增长11.08%。其中:税收收入预算176.95亿元,增长11.95%;非税收入预算25.63亿元,增长5.44%。省级财政经常性收入增长9.48%。

省级财政一般预算收入预算202.58亿元,加上中央返还性收入134.38亿元、财力性转移支付收入399.24亿元,市州专项上解收入4.98亿元,扣除专项上解中央支出7.32亿元、补助下级支出499.96亿元后,省级可用财力总额为233.9亿元,比基数增加25.8亿元。按照收支平衡的规定,省级财政一般预算支出预算相应安排为233.9亿元,增长12.39%。

按照党的十六届六中全会精神以及省委关于“坚持科学发展、构建和谐四川”的总体要求,省级2007年新增财力25.8亿元的安排,依照法律规定,坚持公共财政职能和集中财力办大事的原则,着重向人民群众利益攸关事项倾斜。新增财力安排的主要支出项目是:

1. 增加基础设施建设方面的支出7.15亿元,其中:

(1)增加基本建设支出2亿元;

(2)增加交通建设资金1.35亿元;

(3)增加水利工程建设维修资金1亿元,人畜饮水解困工程资金1亿元;

(4)增加高等院校基础设施建设资金0.8亿元;

(5)新增地质灾害防治专项资金1亿元;

2. 增加经济建设方面的支出

3.81亿元,其中:

(1)增加工业发展专项资金0.5亿元,国有企业破产安置资金0.2亿元,中小企业发展专项资金0.3亿元;

(2)增加扶贫配套资金1亿元,农业综合开发项目省级配套资金0.1亿元,支持农村中小企业发展0.1亿元,新增牲畜耳标标识经费0.3亿元;

(3)增加重大装备预研开发资金0.1亿元,重大科技专项配套资金0.1亿元,科技成果转化资金0.1亿元,科技型中小企业科技创新资金0.05亿元;

(4)增加内外贸发展促进资金0.15亿元;

(5)增加省级环境保护专项经费0.4亿元;

(6)增加省级安全生产经费0.26亿元;

(7)增加促进旅游发展方面资金0.15亿元;

3. 增加事业发展及社会管理方面的支出8.15亿元,其中:

(1)增加民族地区教育发展十年行动计划资金1亿元,高等教育专项经费增加1.26亿元;

(2)增加科学事业支出0.25亿元;

(3)新增“天府英才”工程高层次人才培养经费0.2亿元;

(4)增加新型农村合作医疗3.86亿元,中医药发展专项资金0.3亿元,城市社区卫生服务体系建设专项补助资金0.3亿元;

(5)增加计划生育专项经费0.36亿元;

(6)增加省级文化产业发展专项资金0.1亿元,农村文化事业建设0.12亿元,文物专项经费0.08亿元;

(7)增加体育专项经费0.2亿元;

(8)增加社会主义新农村建设规划经费、民族机动金、人防及民兵事业费等0.12亿元。

4. 增加社会保障方面的支出2.3亿元。

(1)增加农业救灾资金0.5亿元,民政自然灾害救济资金0.5亿元;

(2)增加调整企业退休人员基本养老金待遇省级补助0.1亿元;

(3)增加城乡社会救助体系建设资金0.6亿元;

(4)增加促进就业再就业资金0.5亿元;

(5)增加抚恤和社会福利救济0.1亿元。

5. 增加基本支出3.39亿元。

6. 增加预备费1亿元,总额达到3.5亿元,占本级支出预算的比重为1.5%。

通过上述安排,农业生产和农业事业支出为18.67亿元,增加4.39亿元,增长30.77%;教育支出28.36亿元,增加4.05亿元,增长16.63%;科

技方面支出5.26亿元,增加0.73亿元,增长16.12%。以上三项支出不仅高于财政经常性收入增幅,超过法定增长目标,也高于省级财政支出增幅。

按新的政府收支分类安排的各主要支出项目是:

一般公共服务46.29亿元,增加1.59亿元,增长3.55%;公共安全20.74亿元,增加1.13亿元,增长5.75%;教育29.92亿元,增加4.05亿元,增长15.64%;科学技术5.64亿元,增加0.73亿元,增长14.94%;文化体育和传媒5.06亿元,增加0.56亿元,增长12.45%;社会保障和就业24.98亿元,增加3.33亿元,增长15.36%;医疗卫生15.98亿元,增加4.49亿元,增长39.07%;环境保护6.3亿元,增加0.56亿元,增长9.67%;城乡社区事务0.86亿元,增加0.11亿元,增长14.41%;农林水事务21.13亿元,增加4.4亿元,增长26.3%;交通运输5.15亿元,增加1.35亿元,增长35.55%;工业商业金融等事务17.43亿元,增加1.04亿元,增长6.36%;其他支出33.29亿元,增加2.45亿元,增长7.94%。

省级基金预算的安排情况是:基金收入预算为57亿元。其中:养路费收入30.5亿元,公路客货运附加费收入7.7亿元,农网还贷资金收入5亿元,新增建设用地土地有偿使用收入11亿元。按照收支平衡的原则,相应安排基金支出预算57亿元。

以上省级预算草案,请予审查批准。

省级87个部门2007年的部门预算已报送大会,请一并审查。

四、关于2007年全省财政工作

2007年全省财政工作将牢牢把握“坚持科学发展,构建和谐四川”这个主题,明确“三条主线”,即以促进经济增长方式转变为主线,继续实施稳健财政政策,推动全省经济又好又快发展;以促进基本公共服务均等化为主线,落实好“十大惠民行动”的财政投入,着力支持社会发展和解决民生问题;以继续深化财政改革为主线,继续推进管理体制机制创新,切实提高财政监督管理水平。确保在全面完成财政收支预算任务的基础上,重点抓好以下工作:

(一)支农惠农,推进社会主义新农村建设

按照“三个高于”的要求,省级财政继续加大对“三农”的投入力度,进一步整合资金、优化结构,提高支农资金使用效益。2007年安排用于“三农”的支出达到77.88亿元,增加20.78亿元,增长36.4%。重点支持各类专业合作经济组织发展,完善农业综合开发有偿使用资金管理办法,积极推动农业产业化经营,引导龙头企业做强做大,促进现代农业发展。大力支持农业公共服务体系建设,推进“科普惠农兴村”计划实施,促进农业科技成果转化。改善公共服务设施,认真实施农村交通建设和安全饮水行动,重点支持通乡通村公路、水利设施维修、人畜饮水解困以及第二期红层找水打井、农村沼气等工程建设。落实农民增收措施,确保粮食直补、综合直补、良种补贴、农机补贴等各项惠农补贴到位,落实好农民工培训、农村部分计划生育家庭奖励扶助和“少生快富”等政策资金,帮助农民脱贫致富。扎实推进农村综合改革,研究制定适应不同类区的改革实施方案,继续扩大试点范围。

(二)优化扶持,促进经济又好又快发展

紧紧围绕省委、省政府重点项目建设的规划布局,积极增加投入,着力调整结构,确保形成各级投资合力。贯彻落实好“工业强省”战略,大力支持企业自主创新,加大对重点优势企业技术改造、技术研发、技术创新的支持力度,帮助企业提高自主创新和核心竞争能力。优化科技资金投入模式,支持关键核心技术和重大技术装备的自主研发和国产化。认真组织实施好《企业财务通则》宣传培训和实施工作,完善企业财务制度体系。支持发展循环经济和资源综合利用,通过财政政策工具引导社会资金参与污水治理、垃圾处理、废旧物资回收等项目投资。探索建立生态效益补偿机制,支持重大生态建设和环境整治工程实施。

(三)关注民生,维护人民群众根本利益

贯彻落实省委、省政府关于实施“四川十大惠民行动”的重大决策,切实保障各项行动的资金需要。全面实施教育资助行动,继续深化农村义务教育经费保障机制改革,扩大“两免一补”覆盖范围。继续支持民族地区教育发展。建立健全高等教育、职业教育贫困生资助体系,完善奖学、助学制度,帮助贫困学生完成学业。全面实施医疗保障行动,落实新型农村合作医疗制度改革政策,确保资金及时足额到位。支持城镇职工基本医疗保险扩面及关闭破产企业、困难企业退休人员参保工作,推动城镇居民基本医疗保险试点。完善社区卫生服务补助政策,支持社区卫生服务体系建设。完善社会保险费征收机制,扩大社会保险覆盖面。大力实施最低生活保障行动,确保城镇居

财政预算执行情况和预算草案的报告

财政预算执行情况和预算草案的报告各位代表: 我受镇人民政府委托,向大会作2015年镇财政预算执行情况和2016年预算草案的报告,请予审议,并请列席代表提出意见。 一、关于2015年镇财政预算执行情况 过去的2015年,是实施“十二五”规划的收官之年,也是全县“摘帽”快跑,二次创业的开局之年。我们在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督支持及上级财政、税务部门的正确指导下,根据年初提出的工作目标和任务,坚持以党的十八届五中全会精神为指导,以科学发展观为统领,牢固树立“促进发展,保障民生、科学理财,加强监管”十六字理财观,认真履行财政职能,按照上级制定的财政收支体制,积极组织收入,努力控制支出,力求财政收支的综合平衡。通过全镇干部群众的共同努力,镇财政预算收入和支出圆满完成年度预算,具体各项预算收入和支出情况如下:(一)一般公共预算收入情况。2015年度地方财政一般公共预算累计收入1497.4万元,完成了年度核定计划数945万元的158.46%,比去年同期收入1148.49万元增长了30.38%;其增长的主要原因是:增值税累计收入567.54万元,比去年同期收入293.92万元增加了273.62万元;主要增加

原因是2014年12月税收在今年入库;营业税累计收入305.36万元,比去年同期收入375.1万元减少了69.74万元,其减少的主要原因是建筑业营业税调整到其他单位较多;企业所得税累计收入305.36万元,比去年同期收入250.11万元增加了55.25万元,主要增加原因是建筑企业所得税比去年增加;个人所得税累计收入72万元,比去年同期收入49.51万元增加了22.49万元;资源税累计收入5.45万元,去年无此项目收入;城建税累计收入121.25万元,比去年同期收入79.42万元增加了41.83万元,主要企业缴纳城建税比去年增加;房产税累计收入26.54万元,比去年收入41.35万元减少了14.81万元;印花税累计收入29万元,比去年同期收入15.02万元增加了13.98万元;城镇土地使用税累计收入26.99万元,比去年同期收入33.54万元减少了6.55万元;耕地占用税累计收入24.37万元,去年无此项收入;契税累计收入 15.38万元,比去年同期收入10.52万元增加了4.86万元。 (二)一般公共预算支出情况。2015年度一般公共预算累计支出1523.22万元,完成了年度核定支出预算基数和追加指标1523.22万元的100%,比去年同期支出958.81万元增长了58.87%,其增长原因是今年有国有土地出让权收入安排支出392.47万元,县中心镇培育专项资金支出50万元,其他主要是工资改革增资和单位预提养老保险费用等增加,具体分项支出情况如下:

全面预算季度执行分析报告

××年××季度××集团 全面预算执行情况报告 一、企业经营预算执行环境分析 详细分析企业内外部经营环境,行业动态变化情况,同比/环比趋势情况,以及预算执行与时间进度差异分析。 二、预算执行总体情况 1、对企业经营和财务状况的主要特点,提质增效工作实施情况以及取得效果,主要预算指标的完成情况进行简要分析。 2、主要指标预算执行情况:

三、主要经济指标的执行情况分析 (一)效益指标预算执行分析。 1. 营业收入、营业成本预算执行情况。 重点分析营业收入、营业成本预算执行情况,以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。(业务收入按出口、进口、内销、代理服务及境外收入进行分类分析)

备注:1、项目/指标与预算报表业务损益预算表一致。 2. 期间费用指标预算执行情况。 (1)销售费用预算执行情况分析,以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。 (2)管理费用预算执行情况分析,以及与时间进度差异原因说明。说明重点费用预算控制情况。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。 重点费用预算执行情况

根据上表内容进行简要说明。 (3)财务费用预算执行情况分析,以及与时间进度差异原因说明。重点说明利率变化及融资借款额变动影响。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。 3. 利润预算执行情况。 重点说明利润预算执行情况分析,以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。 备注:标注“-”栏为不需要填写。

北京市年度预算执行情况分析报告

北京市2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告 一、2005年预算执行情况 2005年,在党中央、国务院及市委的正确领导下,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,牢固树立和贯彻科学进展观,认真执行市人民代表大会通过的各项决议,紧紧围绕“新北京、新奥运”战略构想,发挥公共财政职能,调整支出结构,努力增收节支,促进了首都经济社会协调进展,财政收支预算执行情况良好。全市地点财政收入完成919.2亿元,比上年增长23.5%,全市地点财政支出完成1012.4亿元,比上年增长17.5%。 现依照《预算法》和《北京市预算监督条例》的规定,重点报告市级预算执行情况和超收收入安排情况: 2005年,市级地点财政收入520.8亿元,比上年增长29.3%,完成年初预算456.2亿元的114.2%,加中央税收返还及补助、区县上解、专项政策性结转和上年结余279.7亿元,收入合计800.5亿元。市级地

点财政支出564.7亿元,比上年增长16.1%,完成年初预算523.0亿元的108.0%,加上解中央支出、区县税收返还、转移支付和结转下年使用等235.3亿元,支出总计800.0亿元。收支相抵,市级财政结余0.5亿元。 市级要紧收入项目完成情况是:增值税51.7亿元,为预算的213.6%,比上年增长77.8%;营业税196.5亿元,为预算的97.8%,比上年增长15.4%;企业所得税92.6亿元,为预算的121.6%,比上年增长41.9%;个人所得税84.5亿元,为预算的93.3%,比上年增长15.3%;行政性收费、罚没收入等非税收入50.5亿元,为预算的115.8%,比上年增长23.8%。 市级要紧支出项目完成情况是:差不多建设支出50.7亿元,为预算的100.0%,比上年增长7.0%;农业支出23.1亿元,为预算的111.5%,比上年增长26.3%;教育支出65.9亿元,为预算的111.5%,比上年增长26.3%;科技支出19.5亿元,为预算的100.0%,比上年增长20.0%;卫生支出18.6亿元,为预算的104.3%,比上年增长18.2%,并专项增加公共卫生支出4.0亿元;社会保障补助支出16.9亿元,为预算的

财政预算执行情况和财政预算(草案)的报告

财政预算执行情况和财政预算(草案)的报告 各位代表: 我受区人民政府委托,向大会报告财政预算执行情况和财政预算,请予审议。 一、财政预算执行情况 是“十一五”规划的开局之年。在区委的正确领导下,在市财政局的大力支持下,我们认真落实科学发展观,按照建设实力、文明、和谐的目标要求,贯彻国家宏观调控政策,加强收入征管,优化支出结构,稳步推进财政改革,预算执行情况良好。 财政收支预算执行情况

预计全区财政收入完成110300万元,为调整预算的100%,按可比口径比上年增长%。预计全区财政支出完成35万元,为调整预算的100%,比上年增加33933万元,增长%。上述数字是根据预算执行情况初步汇总的,鉴于目前市财政结算工作尚未结束,待决算完成后,会略有变化。 总体看来,预算执行情况是好的。我区财政保障能力进一步提高,财政支出结构进一步优化,各项改革逐步推向深入。在财政收入大幅减少的情况下,实现了全区财政收支平衡,圆满完成了全年预算任务,为建设和谐奠定了坚实的物质基础。 财政所做的主要工作 第一,发挥财政职能,壮大财政实力,促进全区经济可持续发展

由于受到燕化股份公司管理体制调整、企业合并纳税等因素的影响,地区财政收入大幅减少,全区财政收入出现减收。为努力完成收入预算任务,大力组织财政收入,开展“依法经营,诚信纳税”活动,加强税收征管,查补税款1310万元。加强非税收入征管,确保及时足额入库。同时,市政府和市财政局积极帮助解决地区减收带来的困难和压力。另外,在各部门、各有关单位的大力支持下,加强项目包装,积极争取项目资金,确保了全区各项事业快速健康稳定发展。 第二,创新体制机制,健全公共财政体系,切实增强政府执政能力 优先确保基本需求,全力保障政权建设。确保了国家机构正常运转,全区广大职工、离退休干部工资及时足额发放。重点支持了基层政法建设和基层组织建设。拨付专项资金,保证了武警顺

执行情况及2017年财政收支预算...

青河县2016年财政收支预算执行情况及2017年财政收支预算(草案)编制情况的报告 2017年7月29日在青河县第十六届人民代表大会第二次会议上 财政局局长王义虎 各位代表: 我受县人民政府的委托,向大会做《青河县2016年财政收支预算执行情况及2017年财政收支预算(草案)编制情况的报告》请予以审议。 一、2016年财政预算执行情况 (一)财政收支预算完成情况。 1.财政收入。2016年地方财政收入完成22914万元,完成预算的100%,同比增长10.2%,增收2127万元。其中:公共财政预算收入完成21263万元,完成预算的100.2%,同比增长6.2%,增收1246万元;基金收入完成1651万元,完成预算的97.2%,同比增长114.4%,增收881万元。 2.财政支出。2016年财政支出完成185065 万元,完成调整预算185994 万元的99.5%,同比增长40.2%,增支53085万元。其中:公共财政预算支出完成183370 万元,完成调整预算183997 万元的99.7%,同比增长41.4%,增支53680万元;基金支出完成1695 万元,完成调整预算1997万元的84.9%,同比下降26%,减支595万元。2016年上解支出526万元。 (二)2016年预算追加(减)安排和使用情况。

1.公共财政追加预算107363万元。 一是新增财力性转移支付资金追加预算17816万元。其中:自治区2016年第一批新增政府债券10000万元、机关事业单位调整艰苦边远地区津贴资金3790万元、2016年县级基本财力保障机制奖补资金2132万元、提高机关事业单位干部基本工资标准补助资金428万元、重点生态功能区转移支付资金1396万元,国有农场税费改革中央对地方转移支付资金33万元、基金调入资金37万元。以上新增财力追加支出预算情况如下:教育支出1444万元,主要用于脱贫攻坚教育条件改善项目1000万元,校园标准化校舍维修改造建设项目158万元,教师周转房及大学生创业街建设100万元,山村幼儿园志愿者和保育员生活补助71万元,高中教育纳入义务教育范围免学费补助115万元。 医疗卫生与计划生育支出875万元,阿热勒托别镇中心卫生院标准化建设项目100万元,村卫生室医疗设备购臵47万元,妇幼保健站B超设备购臵资金28万元,人民医院购臵彩色B超资金40万元,用于脱贫攻坚卫生条件改善项目660万元。 城乡社区支出1500万元,主要用于市政基础设施建设项目1500万元。 文化体育与传媒支出2500万元,民族团结教育文化活动中心项目2500万元。 农林水支出8279万元,主要用于脱贫攻坚基础设施建设5000万元,国有农牧场税费改革转移支付资金33万元,脱贫攻坚项目建设资金3246万元。 机关事业单位调整艰苦边远地区津贴资金2790万元,用于发放全县机关事业单位干部津贴补贴。 提高机关事业单位干部基本工资标准补助资金428万元,用于发放全县机关事业单位干部工资。

财政预算执行情况分析

财政预算执行情况分析 截止12月份我县共完成财政总收入92726万元,同比增长7%,其中公共预算收入完成68538万元,同比下降1.7%。 (一)财政收入完成情况 从财政收入结构来看:税收收入完成71365万元,同比增长2.8%,占财政总收入77%;非税收入完成21361万元, 同比增长27.9%,占财政总收入的23%。 从征管部门来看:国税部门组织收入35403万元,同比增长47.5%;地税部门组织收入37082 万元,同比下降19.6%;财政部门组织收入20241万元,同比增长22.5%。 从级次来看:完成中央收入22008万元, 同比增长45.3%;完成省级收入2179万元;完成一般公共预算收入68538万元,同比下降1.7%。 公共预算收入分项完成情况来看:其中增值税(45%)完成9959万元,同比增长98.6%;改征增值税(45%)完成3987万元,同比下降34.4%;个人所得税(32%)完成658万元,同比增长4.8%;企业所得税(32%)完成1727万元,同比下降27.6%;营业税(45%)完成303万元,同比下降97.4%;耕地占用税完成3688万元,同比增长3.4%,契税完成15230万元,同比增长8.5%;其他各项税收完成11625万元,同比增长20.6%;国有资产有偿使用收入完成12667万元,同比增长8.7%;行政事业性收费收入完成3597万元,同比大幅增长;罚没收入完成3804万元,同比增长14.4%;专项收入完成1291万元,同比下增长9.2%。

(二)一般预算支出完成情况 全县财政支出完成167415万元,同比增长20%。其中:一般公共服务支出23904万元,同比增长45.8%;公共安全支出10297万元,同比增长55.7%;教育支出22508万元,同比增长0.7%;科学技术支出2771万元,同比增长2%;文化体育与传媒支出2206万元,同比增长29.6%;社会保障和就业支出23909万元,同比下降0.7%;医疗卫生与计划生育支出11164万元,同比增长3.8%;节能环保支出4537万元,同比增长88.8%;城乡社区事务支出9618万元,同比增长196.4%;农林水事务支出31811万元,同比增长25.1%;交通运输支出987万元,同比下降82.7%;资源勘探电力信息等事务7047万元,同比下降23.7%;商业服务业等事务1906万元,同比增长130.2%;国土资源气象2207万元,同比大幅增长;住房保障支出5709万元,同比大幅增长;粮油物资储备管理事务456万元,同比增长169.8%;其他支出5052万元, 同比下降13.6%。 基金收入完成28863万元,同比增长94.3%,基金支出完成42266万元,同比增长79.8%。

2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告

2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告 全县财税部门按照年初人代会确定的工作任务,稳中求进,稳中提质,切实履行职能,积极培植财源,狠抓收入征管,优化支出结构,强化资金监管,实现了财政收入序时目标,民生支出得到有效保障,财政运行总体平稳。下面是小编带来的2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告,有兴趣可以看一看。 各位代表: 受县人民政府委托,现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告提请大会审议,并请县政协委员和各位列席人员提出意见。 一、2017年财政预算执行情况 2017年在县委的坚强领导下,在县人大、县政协和社会各界的监督支持下,全县财税部门按照年初人代会确定的工作任务,稳中求进,稳中提质,切实履行职能,积极培植财源,狠抓收入征管,优化支出结构,强化资金监管,实现了财政收入序时目标,民生支出得到有效保障,财政运行总体平稳,为加快建设**后花园、幸福新***提供坚强的财力和机制保障,圆满完成了县十七届人大一次会议审议确定的财政预算任务。 (一)一般公共预算执行情况 2017年,县十七届人大一次会议批准我县地方财政收入预算为7785万元,一般公共预算支出为105891万元。在执行中,由于年内财力发生了变化,经县十七届人大常委会第6次会议批准,将一般公共预算支出调整为116000万元。 2017年,全县财政总收入完成13338万元,占年初预算

12996万元的102.6%,同比增长30.9%,增收3146万元。其中:地方财政收入完成7847万元(主要收入项目完成情况见附表),占年初预算7785万元的100.8%,同比增长5.8%,增收433万元;中央四税收入完成5491万元,占年初预算5211万元的105.4%,增长97.7%,增收2713万元。 各征收部门完成情况:国税局完成2238万元,占任务2210万元的101.3%,增长117.1%,增收1207万元;地税局完成2780万元,占任务2755万元的100.9%,下降7.4%,减收222万元;财政局完成2829万元,占任务2820万元的100.3%,下降16.3%,减收552万元。 分项目完成情况:税收收入完成4622万元,增长22%,增收833万元;非税收入完成3225万元,下降11%,减收400万元。非税收入占地方财政收入的比重为41.1%,同比下降7.8个百分点。 一般公共预算支出在执行中,由于上级陆续追加专项资金和增加一般性转移支付补助等因素,全县一般公共预算支出完成119431万元(主要支出项目完成情况见附表),占调整预算116000万元的103%,下降1.7%,减少2022万元。 (二)政府性基金预算执行情况 2017年,县十七届人大一次会议批准我县政府性基金预算收入为1255万元,政府性基金预算支出为3355万元。在执行中,由于年内部分收支发生了变化,经县十七届人大常委会第6次会议批准,将政府性基金预算收入调整为8751万元,将政府性基金预算支出调整为9336万元。 2017年,全县政府性基金预算收入完成9172万元(主要

财政预算执行情况工作报告范文

各位代表: 我受区人民政府委托,向大会作武清区XX年预算执行情况和XX年预算草案的报告,请予审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。 一、XX年财政预算执行情况 XX年,在区委的正确领导下,财税部门以科学发展观为指导,认真贯彻落实党的xx届三中、四中全会,市委九届六次全会和区委三届六次全会精神,按照“积极应对挑战,扩大开发开放,推进率先发展”的总体要求,积极组织收入,大力控减支出,创新工作机制,稳步推进财政改革,实现了财政平稳运行,为武清建设与发展提供了有力保障,较好地完成了区三届人大五次会议确定的预算收支任务。 全区三级财政收入完成71.1亿元,完成预算的101.5%,比上年增长26.7%。其中区级收入完成328,216万元,完成预算的104.5%,比上年增长26%。 按照现行财政体制计算,区级财政收入328,216万元,各项结算补助101,172万元,本年实得财力429,388万元,比上年增长23.4%。 区级正常经费和基金支出429,000万元,完成预算的100.5%,比上年增长22.3%。 区实得财力与本年度正常经费和基金支出相抵,财政滚存结余388万元。 XX年,面对国际金融危机的不利影响,我们主动适应新形势发展变化,积极探索新思路、新招法,不断深化财政体制改革,强化财政收支管理,各项工作取得了新的成绩。主要抓了以下几方面工作: (一)认真落实“保增长渡难关上水平”工作要求,为企业办实事、解难题、求实效。 完善融资担保体系,搭建中小企业融资担保平台,缓解企业融资难问题。为19户企业提供了1.2亿元贷款担保。加大对受金融危机影响困难企业的帮扶力度,拨付稳岗补贴、工商企业注册登记费补助、外贸出口发展专项资金、工业企业技改贴息等扶持资金2,740万元。全面贯彻《天津市家电下乡工作实施方案》和《天津市汽车摩托车下乡工作实施方案》,兑付补贴资金1,200万元,下乡产品销售额达到1亿元,有力地拉动了农村市场消费。 (二)强化税收征管,努力扩大财政收入规模。 面对国际金融危机的冲击和国内经济发展的严重困难,全体财税干部职工迎难而上,坚持把组织收入工作放在首位,着力强化税收和非税收入征管,保证收入及时足额入库。继续完善重点税源监控机制和控管体系,强化税收源头控制机制,实行税收全程监控。同时坚持开源与挖潜相结合,实施“走出去”战略,加大“跑”和“争”的力度,用好用足财政优惠政策,引进大项目、好项目,涵养培植财源。财政、税务以及乡镇街道等各职能部门逐步建立涉税信息共享机制,实行综合治税。抓住经济企稳回升的有利时机,适时调整收入任务。严格落实收入目标责任制,对部门和基层征收单位的收入任务、收入进度进行量化考核,强

XX年财政局财政预算执行情况汇报

XX年财政局财政预算执行情况汇报 各位代表: 我受**市人民政府的委托,向大会报告XX年财政预算执行情况和XX年财政预算,请予审查,并请各位政协委员和列席的同志提出意见。 一、XX年财政预算执行情况 XX年,我市财政工作在市委、市政府的正确领导下,在市人大及其常委会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督下,在各部门的关心支持下,紧紧围绕市委、市政府工作总体思路和目标任务,认真实施积极财政政策,不断深化财政改革,以抓财政收入为中心,调整优化支出结构,强化公共保障,全力保增长、保民生、保稳定,加强财政监督,通过艰苦努力,圆满完成了市八届人大四次会议确定的和市八届人大常委会第二十五次会议批准调整的财政收支预算任务,全力支持了我市社会经济的协调、平稳、较快发展,为推进我市可持续发展作出了应有贡献。 (一)财政预算变动情况 从XX年开始,州财政按上级要求对补助收入提前预告,编入年初预算,所以,经市八届人民代表大会第四次会议审议通过的市财政XX年财政收支预算,上报州财政后根据补

助内容进行了调整,经州财政调整后的年初预算已报市人大常委会备案。在预算执行中,今年10月,根据收支变化情况和州财政下达的目标任务,市八届人大常委会第二十五次会议批准对XX年财政预算又进行了调整。 (二)财政收入执行情况 XX年我市财政收入继续保持快速增长态势,收入质量有所提高,可用财力增幅较大。决算结果是:上划中央两税、所得税完成50,305万元,占年初预算(人代会审议通过,以下相关指标同)51,068万元的98.51%,占调整预算51,832万元的97.05%,同比增长24.41%;地方一般预算收入完成143,211万元,占年初预算136,034万元的105.28%,占调整预算143,196万元的100.01%,同比增长29.52%,占州下达工作目标任务140,000万元的102.29%,下达奋斗目标任务143,000万元的100.15%;地方政府性基金收入完成83,845万元,占年初预算80,942万元的103.59%,占调整预算82,744万元的101.33%,同比增长22.05%。一般预算总收入完成193,516万元,占年初预算187,102万元的103.43%,占调整预算195,028万元的99.22%,同比增长28.15%。上级补助收入完成100,506万元(其中:一般预算补助97,406万元、地方政府性基金补助3,100万元),占年初预算45,998万元的218.50%,占调整预算68,401万元(其中:一般预算68,107万元、政府性基金294万元)的146.94%,

预算执行情况分析总结报告

预算执行情况分析总结报告 皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告: 一、第8年年财政预算执行情况 20XX年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.20XX年企业收支总体情况

20XX,我企业收入完成1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长17.7%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长11.5%;非税收入18896万元,增长62.9%;营业税405451万元,完成预算的111.5%;房产税82444万元,完成预算的102.2%。 20XX年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%; 主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的123.7%; 以上相抵,实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有:

营业费用支出136万元,完成预算的97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的127.21%。 以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。 2.XX年财政收支特点 1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。

2019年市财政局预算执行分析工作经验汇报

20XX年市财政局预算执行分析工作经验汇 报 预算执行分析是反映国民经济运行的重要方式,是助推财政科学化、精细化管理迈向新台阶的重要环节,对保证全年财政预算执行效率、切实提高预算管理和决策水平意义重大。对此,XX市财政局高度重视,将预算执行分析作为一项重点工作来抓。尤其近两年来,围绕财政管理精细化、科学化管理的要求,通过把握宏观经济政策,完善制度建设,拓宽信息渠道,扩展分析层面,强化干部业务素质等手段,狠抓预算执行分析各项工作,有效地凸显了预算执行分析为领导决策提供参考依据的重要作用。 一、坚持制度建设,拓宽信息渠道,落实预算执行分析基础工作 预算执行分析是政府直接了解财政运行情况的基本素材,是领导对宏观经济运行做出准确判定,制定正确的经济政策的重要依据。为了使预算执行分析有理有据,客观真实,XX市财政局从制度建设方面,狠抓预算执行分析工作的落实。 一是建立月度收入完成情况分析制度,紧密追踪收支动态。为密切关注市级财政收支情况,确保实现预算收入目标和保障支出需要,国库科每月按照上、中、下旬时段,及时完成财政收入的旬报统计工作,做到每日向局领导提交收入日报情况。同时,每月的财政收支简报、预算执行分析等材料报送市委和地区财政。 二是建立重点支出分析机制。针对支出慢、年底突击花钱等现象,市级财政局特别建立起了重点科目支出分析、重点专项支出分析、重点

单位支出分析等多项支出执行管理机制,及时监控支出进度,对重点支出加快拨付进度,并形成定期通报制度,促使各部门各预算单位关注预算执行进度,查找差距,提高效率。近两年,通过加强支出进度的管理,XX市支出预算执行效率明显提高。 三是建立局内财经分析联席会议制度。针对预算执行分析中存在的问题,每月由局主要领导牵头召集财经分析联席会议,由预算等相关业务科室通报并分析预算收支运行情况,着力剖析财政经济运行的热点和难点,集思广益,提出相关建议或应对措施,形成专题分析材料。四是建立全市互动、财税联动的收入执行分析制度。市局着重加强与税务、统计、发改、经贸、外经贸等经济管理部门的工作联系与沟通,做到从每月下旬起开始统计全市的税收、非税收入等各项重要收入指标,专人负责统计、分析,及时把握收入动向。通过与外部经济部门定期交换信息资料,为执行分析工作打下了良好的信息收集基础,也为协助税务部门加强税收征管提供了有效数据。 五是建立重点企业联系制度。今年下发了471户重点税源监控名单,建立了重点税源大户企业的产销及纳税情况的联系监控机制,及时掌握重点企业的生产经营和纳税等情况的第一手资料,使财政收入分析有了重点数据源。 六是建立财政系统间工作联系机制。一方面建立纵向联系,即在积极主动地邀请上级财政部门加强对市局预算执行分析工作的指导的同时,做好对下级乡(镇)所财政资金使用的监督;另一方面建立横向联系,即积极促进市局内部科室之间、兄弟财政部门之间的预算分析

预算执行情况报告

预算执行情况报告 附件 ××年××季度××集团预算执行 情况报告(参考) 一、企业经营预算执行环境分析 详细分析企业所处的内外部经营环境~行业动态变化情况~重点说明预算前提条件的变化和发展趋势, 二、主要经济指标的执行情况分析 ,一,主要行业业务量指标预算执行分析~包括预算完成情况~同比环比趋势情况~以及预算执行与时间进度差异分析。 表1 业务量预算执行情况 完成年度完成季度项目\指标单位本年预算季度预算本年累计预算(%) 预算(%) 业务量1 其中:… … 业务量2 ,二,效益指标预算执行分析 1.营业收入、营业成本预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。 表2 营业收入、营业成本预算执行情况 单位:万元 完成年度预完成季度预项目\指标本年预算季度预算本年累计算(%) 算(%) 营业收入 其中:… …

营业成本其中:… … 毛利率 2.成本费用指标预算控制情况。 表3 期间费用预算执行情况 单位:万元 完成年度预完成季度预项目\指标本年预算季度预算本年累计算(%) 算(%) 销售费用管理费用其中:非薪酬付现费用 财务费用销售费用占收入比重 成本费用总额占收入比重 ,1,销售费用预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。 ,2,管理费用预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。重点说明非薪酬付现管理费用预算执行情况~以及重点费用预算控制情况。 表4 重点费用预算执行情况 单位:万元 完成年度预完成季度预指标全年预算季度预算本年累计算(%) 算(%) 业务招待费差旅费会务费培训费董事会费监事会费 根据上表内容进行简要说明。 ,3,财务费用预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明~重点说明利率变化及融资借款额变动影响。 3.利润总额预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。 表5 利润总额预算执行情况 单位:万元

市级财政预算执行管理办法

第一章总则 第一条为适应国库集中收付改革的需要,进一步强化市级预算执行管理,硬化预算约束,推进依法理财、科学理财和民主理财,根据《中华人民共和国预算法》、《市级预算审批监督管理办法》、《菏泽市财政国库集中收付制度改革实施意见》及其他有关法律法规,参照外地做法,制定本办法。 第二条预算执行是实现预算内外收入支出平衡和监督过程的总称,包括预算内外收入执行、预算内外支出执行、预算调整和预算执行分析与监督。 第三条预算执行坚持以下原则: (一)严格按预算执行。要切实硬化预算约束,严格按预算执行,认真贯彻先有预算、后有支出的原则。 (二)依法组织收入。要依照国家税法和有关规定,及时足额征缴各项预算收入,切实做到应收尽收,不得征收过头税和乱收乱罚,确保收入预算的完成。 (三)合理调度预算支出。严格按预算安排和项目实际执行进度,及时合理地拨付资金。 (四)确保预算收支平衡。要努力增收节支,及时分析财政经济发展形势,采取有力措施,确保财政收支平衡。 (五)强化预算执行监督。建立健全预算执行监控体系,定期分析预算执行情况,严肃财经纪律,及时解决预算执行中的问题,确保预算顺利执行。 第二章预算执行职责 第四条市财政局是具体组织预算执行的职能部门,具体负责市级预算执行。局内部各单位预算执行职责分工如下: 预算科:商有关科室提出市级预算调整方案、预备费动用方案、年度预算超收资金使用方案和预算平衡意见;办理市级部门预算调整、追加(减)的审核批复;对拨付非市级预算部门(单位)和财政专户的资金预算进行审核批复;管理和统计财政预算总指标;办理上下级财政结算事项;配合有关科室提出上年结转资金和市对下专款使用意见;负责对减收增支政策提出审核意见;配合有关科室办理预算收入退库;负责分管部门的预算执行;配合有关科室做好市级收入预算执行工作。 国库科:负责市级预算执行的协调和各种财政性资金的审核、拨付与核算;负责市级收入预算的执行,协调有关部门完成市级收入预算;审核下达部门资金使用计划;管理财政性资金

预算执行情况报告

篇一:预算执行情况分析报告 预算执行情况分析报告参考格式 ********单位预算执行情况分析报告 一、收入预算执行情况。 (一)我单位年初下达收入预算*万元,年中追加(调减)*万元,至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元,完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有:(请详细分析) (二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。 二、支出预算执行情况。 (一)总体情况:我单位年初支出预算*万元,年中追加*万元,至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为?万元,完成率为*%,各经费类型支出进度情况详见下表:(二)支出进度过快或过慢的原因分析:(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况,专项性公用支出请分析至各具体项目) (三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行,不足还是有结余,原因何在,将采取什么措施)三、八项行政经费“零增长”控制情况。 (一)采取的措施 (二)1至6月份控制情况 请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况,对超过控制指标的项目要具体说明原因,以及下半年控制措施篇二:财务预算与预算执行情况分析总结报告 财务预算与预算执行情况分析总结报告 电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告: 一、第8年年财政预算执行情况 2010年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.2010年企业收支总体情况 2010,我企业收入完成1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长17.7%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长11.5%;非税收入18896万元,增长62.9%;营业税405451万元,完成预算的111.5%;房产税82444万元,完成预算的102.2%。 2010年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%;主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的123.7%; 以上相抵,实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有: 营业费用支出136万元,完成预算的97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的127.21%。 以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。 2.xx年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。 3.2010年管理工作 1)努力增收节支,确保财务收支平衡

财政预算执行和财政收支情况审计报告

财政预算执行和财政收支情 况审计报告 一、20__年度市本级财政预算执行和其他财政收支的审计情况 (一)市财政局组织市本级财政预算执行和其他财政收支审计情况。 预算收入执行情况 20__年度全市财政收入 380XXX万元,完成调整预算的 101.37 %,比上年增收 80XXX万元,增长 XX.X%,其中:地方财 政一般预算收入 145XXX万元,完成调整预算的100.55 %,比上年增收 33XXX万元,增长30.04 %。 市本级调整后的财政预算收入任务为 182XXX万元,实际完成190XXX万元,完成调整预算的104.48 %,比上年增收42395 万元,增长28.67 %。 预算支出执行情况 20__年度全市实际支出335470 万元,完成调整预算的98.67 %。加上上级专项指标支出58823 万元,全市财政总支出394293 万元。 20__年市本级实际支出 260XXX万元,完成调整预算的 XX.X%。加上上级专项指标支出48023 万元,市本级财政总支出 308XXX万元。 预算收支平衡情况

20__年度全市财政当年可用财力416412 万元,其中一般预算251XXX万元,基金预算 164XXX万元。收支相抵后年终滚存 22XXX 万元,其中一般预算结转下年支出16809 万元,年末结余10 万元,基金结余5300 万元。 20__年度市本级当年可用财力330612 万元,其中一般预算165XXX万元,基金预算 164XXX万元。收支相抵后年终滚存 22XXX 万元,其中一般预算结转下年支出16809 万元,年末结余 XXX万元,基金结余 5XXX万元。 财政转移支付情况 20__年度上级对我市的补助收入80XXX万元,其中:一般预算收入返还14XXX万元,一般预算转移支付补助57XXX万元,政府性基金上级补助收入7XXX万元,扣除市财政上解省财政26XXX万元,上级财政实际补助我市54XXX万元。 市财政对各镇转移支付补助支出14007 万元(不含上级专项指标),其中:原转移支付 2XXX万元,农业税免征省市补助 2XXX 万元,教师地方津贴702 万元,财力缺口补助3XXX万元,村干部报酬转移支付145 万元,其他5849 万元(含开发区、临港工业集中区奖励政策4XXX万元)。 其他有关财政收支情况 1.政府性基(资)金收支情况。

财政预算执行情况工作报告范文

财政预算执行情况工作报告范文 各位代表: 我受区人民政府委托,向大会作武清区XX年预算执行情况和XX年预算草案的报告,请予审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。 一、XX年财政预算执行情况 XX年,在区委的正确领导下,财税部门以科学发展观为指导,认真贯彻落实党的xx届三中、四中全会,市委九届六次全会和区委三届六次全会精神,按照“积极应对挑战,扩大开发开放,推进率先发展”的总体要求,积极组织收入,大力控减支出,创新工作机制,稳步推进财政改革,实现了财政平稳运行,为武清建设与发展提供了有力保障,较好地完成了区三届人大五次会议确定的预算收支任务。 全区三级财政收入完成亿元,完成预算的%,比上年增长%。其中区级收入完成328,216万元,完成预算的%,比上年增长26%。 按照现行财政体制计算,区级财政收入328,216万元,各项结算补助101,172万元,本年实得财力429,388万元,比上年增长%。 区级正常经费和基金支出429,000万元,完成预算的%,比上年增长%。 区实得财力与本年度正常经费和基金支出相抵,财政滚

存结余388万元。 XX年,面对国际金融危机的不利影响,我们主动适应新形势发展变化,积极探索新思路、新招法,不断深化财政体制改革,强化财政收支管理,各项工作取得了新的成绩。主要抓了以下几方面工作: (一)认真落实“保增长渡难关上水平”工作要求,为企业办实事、解难题、求实效。 完善融资担保体系,搭建中小企业融资担保平台,缓解企业融资难问题。为19户企业提供了亿元贷款担保。加大对受金融危机影响困难企业的帮扶力度,拨付稳岗补贴、工商企业注册登记费补助、外贸出口发展专项资金、工业企业技改贴息等扶持资金2,740万元。全面贯彻《天津市家电下乡工作实施方案》和《天津市汽车摩托车下乡工作实施方案》,兑付补贴资金1,200万元,下乡产品销售额达到1亿元,有力地拉动了农村市场消费。 (二)强化税收征管,努力扩大财政收入规模。 面对国际金融危机的冲击和国内经济发展的严重困难,全体财税干部职工迎难而上,坚持把组织收入工作放在首位,着力强化税收和非税收入征管,保证收入及时足额入库。继续完善重点税源监控机制和控管体系,强化税收源头控制机制,实行税收全程监控。同时坚持开源与挖潜相结合,实施“走出去”战略,加大“跑”和“争”的力度,用好用足

财务预算与预算执行情况分析总结报告

工作汇报/工作计划/财务工作总结 姓名:____________________ 单位:____________________ 日期:____________________ 编号:YB-ZJ-028541 财务预算与预算执行情况分析Financial budget and budget implementation analysis summary

财务预算与预算执行情况分析总结 报告 皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告: 一、第8年年财政预算执行情况 20xx年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.20xx年企业收支总体情况 2010,我企业收入完成1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长17.7%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长11.5%;非税收入18896万元,增长62.9%;营业税405451万元,完成预算的111.5%;房产税82444万元,完成预算的102.2%。 20xx年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%;

主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的123.7%; 以上相抵,实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有: 营业费用支出136万元,完成预算的97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的127.21%。 以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。 2.XX年财政收支特点 1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。 3.20xx年管理工作 1)努力增收节支,确保财务收支平衡 一是大力组织收入,确保完成年度预算任务。依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设。二是硬化预算约束,节约财务资金。 2)生产成本控制不够到位,人员散慢,各部门之间不协调,沟通不够,导致采购、生产出现不必要的浪费,导致资金的进一步浪费。 20xx年的财务预算成本、费用没有较好的控制,导致财正运行中存在一些很突出的问题:一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强,财政的基层、基础工作仍需常抓不

预算执行情况和预算草案人大分析报告

年预算执行情况和年预算草案人大报告

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*县十三届人大 四次会议文件() 关于*县*00*年财政预算执行情况和 *0*0年财政预算(草案)的报告*0*0年*月日在*县第十三届人民代表大会第四次会议上 *县财政局局长xxx 各位代表: 我受县人民政府委托,向大会报告*县*00*年财政预算执行情况和*0*0年财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。 一、*00*年财政预算执行情况 *00*年是我县近年来经济社会发展遇到困难最多、挑战最多的一年,受国际金融危机和国内经济形势的影响,企业经济效益下滑,改善民生、扩大内需和全县招商引资、新城区建设资金投入达到空前规模。在这种情况下,县乡两级财政部门以落实科学发展观为指导,围绕十三届人大三次会议确定的各项目标,认真落实积极财政政策,坚定信心,迎难而上,财政收支规模实现新突破,财政预算执行情况总体较好。 (一)全县财政预算执行情况 全县财政一般预算收入完成*****万元,为年初预算***00万

元的*00.*%,比上年*****万元增长*.*%,其中:县本级完成**0*万元,乡镇级完成**0*万元。 一般预算支出完成*0****万元,增长**.*%,较上年增支*0***万元,增支额创历史新高,财政保障能力进一步增强。 *00*年,全县一般预算收入*****万元,加上级补助收入*0****万元,加上级财政代发行地方政府债券收入****万元,减财政支出*0****万元,减上解支出***万元,当年结余**万元。消化历年滚存赤字**万元。 (二)县本级财政预算执行情况 *00*年,县本级财政一般预算收入完成**0*万元,分项完成情况是: 增值税(**%部分)完成***万元,为预算的**.*%,比上年下降**%; 营业税完成**0*万元,为预算的**.*%,比上年下降*0.*%; 企业所得税(*0%部分)完成*0万元,为预算的**.*%,比上年增长**.*%; 个人所得税(*0%部分)完成***万元,为预算的**.*%,比上年下降**.*%; 地方其他各税完成****万元,为预算的***.*%,比上年增长**.*%; 罚没收入、行政性收费收入完成***0万元,为预算的**.*%,比上年下降*.*%; - 4 -

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