XX移动公司固定资产盘点方案

xx移动有限公司公司

固定资产、在建工程盘点规划

文档作者：xxxx实施顾问

创建日期：2005/1/8

确认日期：

控制编码：

当前版本： 1.0

审批签字：

xxxx项目经理

XXMC项目经理

复印份数_____ 免责声明：文档在线网（文档中国）中所有的文档资料均由文档在线网会员提供。文档在线网会对会员提供的文档资料进行筛选和编辑，但是并不

文档控制更改记录

审阅

分发人员

文档控制 ........................................................................................................................... i i 更改记录 (ii)

审阅 (ii)

分发人员 (ii)

盘点方案说明 (1)

盘点目的 (1)

盘点范围 (1)

盘点要求 (1)

盘点规程 (2)

事后处理 (4)

计划安排 (6)

固定资产数据整理说明 (7)

盘点数据整理步骤及注意事项 (7)

特殊问题处理方案 (9)

附表 (11)

盘点方案说明

盘点目的

为更准确的反映XX移动当前的资产状况，确保正在实施的MIS系统数据的

准确性，财务部、计划建设部、网络部等相关部门的将联合对当前的固定

资产、在建工程以及库存工程物资进行全面的盘点，为此制定本规程。

盘点范围

本次盘点包括基站、交换、传输类网络固定资产和各类办公用零星固定资

产及房屋等，其中基站应按可独立调拨原则将资产细分。

盘点要求

基本要求

各分公司根据省公司的要求，相关部门应积极配合，及时提供相关资料，

做好前期准备工作及盘点过程中的协调配合工作。

盘点范围

盘点范围：固定资产盘点、在建工程盘点、库存工程物资盘点、备品

备件盘点

1.固定资产盘点：固定资产、备品备件

i.基站：要求把BTS拆分成机架和载频。

ii.其它：要求按照移动公司原来的习惯处理。

2.在建工程盘点：

盘点必须严格区分固定资产、已估列的在建工程设备、未估列的

在建工程设备，在建工程设备还应区分按合同供货的设备和协议

借用的设备。

3.库存工程物资：

4.库存备品备件盘点：

盘点明细程度：按照固定资产目录明细盘点；把资产大卡片按照固定

资产目录明细拆分。

在盘点期间应严格控制资产和工程物资的调拨,如有特殊情况需要调

拨,应遵守下列原则:

情形规定

从已盘点区域向未盘点区域调拨 / 在已盘点区域内部调拨填写调拨单,并注明调拨日期和资产的条形码标签号.

从未盘点区域向已盘点区域调拨在被调拨资产上贴标签, 填写调拨单,

并注明调拨日期和条形码标签号.

在未盘点区域内部调拨填写调拨单, 注明调拨日期.

所有MIS相关数据必须按本规程之规定进行盘点处理后方可录入系统

PA、FA模块中，并进行后续相关财务帐务处理。

具体要求

1.所有为工程采购的物资，采购后财务上按工程物资管理。

2.所有MIS相关数据必须按本规程之规定进行盘点处理后方可录入系

统，并按有关规定进行后续帐务处理。

需要提供的相关资料

1.按存方地点划分的所有固定资产分类明细表（应注明资金来源），对

基站应提供拆分后资产明细表

2.按存放地点划分所有已估列的在建工程设备明细表

3.按存放地点划分的所有未估列的在建工程设备明细表，其中省管理工

程项目应由省公司提供按地市未估列在建工程设备明细表

4.库存工程物资明细分类表

5.对省管未估列工程省公司应提供各项下拨各地市资金计划

6.地市公司应提供未估列在建工程合同及已投入工程设备和库存工程设

备

盘点规程

基站资产

1.对于基站，根据新中大固定资产模块的记录，在省计划建设部和市网

络部配合下，对固定资产模块中的基站和大卡片资产（按期按批转资

形成的一个大资产）进行拆分，按载频、机架拆分成可单独的明细资

产。

在资产模块中已经单独列示的基站资产，由市公司网络部根据基站资

产拆分原则提供基站中实际情况的明细，形成预资产盘点表；对于资

产模块中用大卡片方式记录的资产，由省公司计划建设部提供按期按

批形成的基站明细，市公司网络部根据目前基站配置的实际情况按照

基站资产拆分原则补充拆分后的明细信息，形成预资产盘点表。

2.在条码管理系统中根据预资产盘点表预生成资产标签号。标签号由各

地市自行打印，编码规则采用公司段+流水。

每个标签号打印出来一张。贴在资产上，然后在预资产盘点表上打个勾。

3.盘点过程中，盘点人员拿着事先打印好的预资产盘点表和打印的标

签，到现场与实物进行核对。如果实物能与预资产盘点表的信息对得上，那么在实物和细分固定资产清单上贴标签；如果实物有，预资产盘点表上没有，那么将备用标签贴在实物上，然后手工在预资产盘点表的空白处按照预资产盘点表要求的信息格式手工填写资产信息；如果预资产盘点表上有，实物没有，那么不贴标签。

盘点过程中，在备注字段中填写实际的地点、型号（如果一致则不填）。

盘点结束后，对预资产盘点表上的盘点结果进行整理，整理后的信息就是资产盘点表。

然后根据资产盘点表，按照原来新中大上资产的价格进行拆分。

注意：

财务部与计划建设部和网络部进行拆分配合时，应避免在预资产盘点清单中对一个基站整理重复。例如：新中大资产模块“六期七批”（转资名称）作为一个资产卡片，同时还有一个单独的基站A作为一个资产卡片，但这个基站A也是“六期七批”的成果。在对这两个资产拆分时，避免包括基站A两次。

财务部与计划建设部和网络部进行拆分配合时，对扩容新增的资产（载频板等）需要进行标识。例如：新中大资产模块有两个基站资产，A基站和A基站扩容，在对A基站进行拆分时，扩容增加的载频板等资产不包括在A基站中，应归入A基站扩容资产。

财务部与计划建设部和网络部进行拆分配合时，注意分营前基站拆分口径与MIS系统拆分口径的差异。例如：新中大资产模块中分营前的基站拆分为天线、基站（S(222)）,并已经作为两个资产卡片。在拆分时，不需要将这两个资产再组合成基站基站资产进行拆分，只将天线作为单独的资产，基站（S(222)）根据基站资产拆分原则拆分成其他载频、机架单独资产。

非基站但可贴标签资产

根据新中大资产帐上的信息，对数量进行拆分（例如：新中大资产模块中4台电脑作为一个资产卡片，拆分成4个资产；但类似于一个大楼100平方米，不进行拆分），同时生成资产标签号。

如果可以贴标签的资产移动到了盘点范围外（例如：汽车开到了北京），

那么可以将标签交给相关资产管理人员，由他在实物回来后贴。扫描标

签，在预资产盘点表上打个勾。

具体盘点贴标签方法同上。

无法贴标签资产：

对于大楼、光缆和手机等资产，实物上不贴标签，可以将标签贴在保管人

的一张纸上。盘点时，从标签管理系统中生成标签号，打印标签，扫描标

签，在预资产盘点表上打个勾，然后将盘点结果导入系统。

资产盘点结束后，将预资产盘点表中的信息导入或手工录入到资产系统。

在建工程：

在建工程界定为没有进行转资和预估，但已经发到工程上的物资和其他支

出。具体盘点及数据收集方法见在建工程期初数据盘点处理整体方案。

工程物资：

对于正在建设和已经到货或部分到货准备建设的工程用主设备和配套直接

作为在建工程。

未完问题:

见未完问题列表。

事后处理

1、经过实地盘点后，如果出现帐实不符，应按照新《企业会计制度》的有

关规定进行帐务处理。

（1）出现盘盈，应按照以下规定处理：

按照同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估

计的价值损耗后的余额，借：固定资产

贷：待处理财产损益

累计折旧

经批准后处理时：借：待处理财产损益

贷：营业外收入---固定资产盘盈

同时打印条码和标签，进行记录。

（2）出现盘亏，按其帐面价值，借：待处理财产损益

累计折旧

固定资产减值准备

贷：固定资产

经批准后处理时，借：营业外支出---固定资产盘亏

贷：待处理财产损益

一般应在期未结帐前处理完毕

2、在盘点中涉及的房屋建筑物等占用的土地问题，按下列规定处理：对已

购入的土地使用权，尚未新建房屋和建筑物的，价值计入无形资产；对

其价值已经纳入房屋或其他建筑物价值内的原有土地，计入房屋或建筑

物的固定资产价值内。

盘点后实物移动暂时处理

由于盘点有一定的周期，先期完成盘点工程或固定资产在后续的盘点过程

中可能会因业务的需要发生变化，而此时业务并未在MIS系统中实施。为

保证盘点后的资料保持实时有效更新，相关部门在业务处理过程中必须遵

守一下规则：

工程领用

库存类物资：工程建设人员凭部门领导签发的领料申请，由仓库管理员发

货，并指明用于的项目和任务。

费用类物资：在发票报帐时，需提供设备清单，由财务人员按费用类采购

录入，并转入PA

在建中的设备调拨

对于按指定工程领用后而改变工程对象的物资，项目负责人应通知PA操作

人员，打印调拨单，交领导签字。

PA操作员定期汇总调拨单，追回未交回的单据，更新工程数据。

固定资产调拨

在盘点期间或完成盘点后，财务部应严格管理固定资产的增加登记、变更

登记，以确保资产数据的现势性。

因网优工程而导致的资产调整，这种调整不论在分公司之间，还是在一个

公司内部，都需向网络部资产信息管理员领取调拨单（上线管理后通过FA

打印调拨单），交领导签字后，工程人员才能施工。

操作员定期汇总调拨单，追回未交回的单据，更新固定资产数据状态。

基站载频是目前重点监控的资产，必须按上述规程操作。

计划安排(河南移动实例)

根据省公司的统一部署，应先拿一个地市做试点，由会计师事务所安排

六大组的组长先到试点的地区和当地分公司的相关人员进行盘点。时间为

2月12日---2月20日人员安排：共需人员约100人左右，分为六大组，十六

个分组

固定资产数据整理说明

数据整理步骤及注意事项

区分资产和工程物资

以计划建设下发的七期主设备配置表为准，保证GSM 7期工程物资板

件类型、数量与配置表数据一致（如果省公司并未按配置表下拨则注

明）

如果实际盘出来的GSM 7期工程物资与配置表不一致，则从资产中调

整，保证七期数据一致后，剩下按资产整理（如果包括备品备件，则

需要以备品备件单列）

检查原资产卡片号

不能为空

不能包含字符“，”、“‘”、“；”

卡片号必须在新中大系统有

检查标签号

不能为空

不能重复，特别注意两个不同的县有重复的标签号情况（在EXCEL 加

一页，将所有的标签放在同一列，再加一列其数量为1，再分类汇

总，如发现汇总数>=2，则有重复）

不能包含字符“，”、“‘”、“；”

在分摊程序中导入数据时，系统会自动列出重复的标签号，如发现有

重复的标签号，则先修改EXCEL盘点表，再电话通知MIS组人员，再

重新导入。

填写并检查基站型号

只有基站设备需要填写，（选择DE21、DE34、ULTRAsit、Metro-

Sit、FEEDER、Prime-Sit、Mcell、Horizon之一）

不能包含字符“，”、“‘”、“；”

如规格型号为以下情况，则必须为空

检查并修改资产名称

基站细分后的资产名为：板件中文名+（英文名）

非基站资产应参考集团公司的资产目录

不能包含字符“，”、“‘”、“；”

填写并检查规格型号

不能包含字符“，”、“‘”、“；”

检查是否属于基站资产

填‘是’或‘否’

不能为空

检查启用日期

启用日期可以为空，如果不为空则格式必须为2002-01-01 00:00:00:00或者2002.1.1

检查资产原值

如果是非基站则不能为空

EXCEL文件中不能有计算列

检查残值

如果是非基站则不能为空

EXCEL文件中不能有计算列

保证：原值-累计折旧>=残值

保证：YTD折旧<=累计折旧

检查所属公司+部门

不能为空,只能从《县公司编码》（附件2）中选取，请参见附件

检查资产地点

不能为空

总长度不能超过24个字符（一个汉字占2个字符，一个字母占一个字符）

不能包含字符“，”、“‘”、“；”

基站类格式：基站名+基站编号，如“市百货大楼BTS050801”

非基站类：合并相同地址（同一地点如有多个地点名称应统一为一个地点名称）

检查使用状态

不能为空（只能选择“在用/未使用/不需用/报废”中的一个）

EXCEL《盘点表》、《各分公司提供基站卡片（主卡片）与扩容卡片对应关系表》（格式参见附件3）、《新中大固定资产表》，上报MIS组

数据处理

以上各项在EXCEL盘点表上整理，以下在分摊程序中处理：

1.MIS组确认后，导入分摊程序

2.分配资产类别

●盘点表（EXCEL）导入分摊程序后，利用分摊程序成批分配

●在确定资产类别时，应用领域为1或3的资产，都选取01类资产

类别

●对于不能找到合适资产类别的情况，参照下面问题2处理

3.价值分摊

●所有载频板按不同的站型设定标准价值，剩余价值全部归入机架

●与新中大核对资产原值、残值、累计折旧和本年累计折旧

4.试算折旧

●利用分摊程序模拟计算当月份折旧，由分公司财务和省公司财务

做评估

5.分公司和省公司财务确认

●分公司财务和省公司财务对分摊数据做最后确认并签字（做一张

签字表）

6.导入MIS系统（MIS组完成）

●资产地点整理导入

●顾问负责将经过签字的资产数据导入系统

特殊问题处理方案

1.扩容卡片（指新中大中有资产卡片，但盘点时没有对应的资产）处理

方案：

●各分公司提供基站卡片（主卡片）与扩容卡片对应关系表

（EXCEL：包括基站卡片号和扩容卡片号（包括基站卡片）两

列）

●在盘点表、新中大资产表和扩容卡片对应表导入分摊程序后，借

助分摊程序从基站卡片对应资产中按比例挖出资产到扩容卡片，

在分摊程序中的具体操作步骤如下：数据整理→卡片号对比→从

左框选中有扩容卡片的基站卡片号→按下右上方计算比例按钮→

按比例修正右上框分配数量栏值→检查后，按下分配更新按钮→

如果检查无误，则按下永久更新全部分配按钮

2.资产类别分配时不能找到合适值

●保证折旧年限、有关科目相同前提下，选择与该资产最相似的资

产类别填入

●记录并存档此资产及分别的资产类别，方便以后修正

3.对于只有实物，没有对应资产卡片的资产，如果确定从基站价值中分摊

则按以下方案处理：

●在盘点表中继承对应基站原卡片号，其规格型号栏填入对应值

●基站型号栏为空

4.提供4月底的新中大资产数据；盘点表增加3、4月新增资产

5.非基站大卡片分摊处理方案

●对于原已拆分的非基站的大卡片，其原值、折旧、残值等的处

理，必须调整至4月底的数据

●调整的方法：由分摊程序根据该资产已手工分摊的原值占卡片的

原值的比例，并依据4月底的新中大卡片的累计折旧自动计算完

成。

6.EXCEL文件中每页的名字要同资产分摊程序中设置的公司名称一致，如

没有，可手工增加。

附表

1、固定资产盘点后需要整理的信息

2、在建工程期初数据盘点处理整体方案

3、工程费用需要整理的信息表

4、在建工程盘点后需要整理的信息表

固定资产清查实施方案

××公司资产清查登记实施方案根据固定资产清查有关要求，结合公司实际，制定本方案：一、指导思想与原则全面贯彻落实公司领导关于资产管理登记有关要求，加强和规范公司资产管理，全面核实、登记公司资产，掌握资产状况，提高资产使用效益，促进公司资产管理规范化管理。二、登记范围与组织凡占有、使用、管理公司资产的各业务部门、个人，都应向资产主管部门（根据规定，由公司财务部门负责）申请办理登记。公司资产清查、登记工作，按照统一部署、分级负责的要求，由各业务部门组织实施。具体分工是：××部、××部、××部、××部等部门负责各分管部门的资产清查、登记，公司办公室由财务办负责资产清查、登记，××处、××处分别由外围机构负责人负责资产清查、登记，各类库室、值班室由隶属管理的业务部门负责资产清查、登记。公司财务办负责全公司资产产权登记表的审核、汇总上报，并负责检查指导。三、登记的内容以单位占有资产登记为主，兼顾注销资产登记和变动资产登记。主要包括以下内容： 1、资产名称、品牌、规格、单位、数质量。要对照实物进行详细登记。资产规格主要登记资产型号、材质特征或主要配置，等等。 2、资产的价值额及增加时间。资产登记，以购入时财务入账、接受捐赠时实际金额、时间为依据。对财产清查登记中查不到原始

价值凭证的，一般可比照同类商品价格，按新旧程度折合金额，上报主管经理批示，由财务办进行确认。 3、资产包括固定资产、库存物资。固定资产是指单位价值在500元（含）以上，且耐用时间一年以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产。单价虽不足规定标准，但耐用时间一年以上的大批同类物资，也作为固定资产。包括：房屋及建筑物（由财务办负责统计）、一般设备、文体设备、运输设备、通信设备、施工及修理设备、特种设备、文物及陈列品、图书及音像制品、其他固定资产。库存物资是指为保障服务需要而储存的各种物资，包括：自购周转物资、交接继承物资、接受捐赠物资。分七类：修理器材（工具）、通信器材、文体器材、办公用品、被装鞋帽、各种消耗性配件、其他物资等。四、清查登记步骤清查阶段：×月×日－×日登记上报阶段：×月×日－×日核实阶段：×月×日－－×月×日总结上报阶段：×月×－×月×日五、几点要求 1、高度重视。公司资产清查、登记是公司资产规范化管理的重要内容，也是深化资产与经费一体化管理的重要基础。各业务部门要提高认识，精心组织，明确分工，落实责任，确保资产清查登记工作顺利进行。 2、严密组织。公司将成立由经理任组长，财务会计、出纳、各

公司固定资产清查方案

失败乃成功之母，黑暗之后就是光明！公司固定资产清查方案为了规范和加强公司各部门、各项目组固定资产管理，维护固定资产安全，结合我司实际，决定自xxxx年xx月xx日对公司所属各部门、各项目组展开固定资产清查工作。具体实施方案如下：一．工作目标 1.对固定资产进行核实、清查，做到账务相符。 2.对公司所有固定资产进行登记，并对残损报废的固定资产按照有关规定进行处理。 3.进一步建立健全固定资产管理的各项规章制度，形成一套适合我司及各项目组实际的固定资产管理长效机制，防止资产流失，保证固定资产的安全和完整。二．工作范围单位价值在500元（含500元）以上的各类在用及未用物品均在清查范围。主要包括： 1.电子设备：包括显示器、主机、打印机、电话机、传真机等相关办公设备； 2.办公家具电器：包括空调、办公桌椅、文件柜、沙发、茶几、红木家具等； 3.其他：一切与公司经营、办公有关的其他物品（未能包括在上述各项内的固定资产）三．工作内容 1.要对各部门（各项目组）内使用和管理的固定资产进行全面的清查，并制定专人进行具体填报。 2.在盘点过程中发现存在固定资产流失、损失或被占用、借用等问题，要及时追回已流失或被占用、借用的固定资产。 3.规范完善固定资产管理制度。四．工作要求 1.固定资产清查工作主要是清点实物，并与固定资产台账进行核对，做到账务相符。 2.各部门（各项目组）负责人确定一名部门人员配合资产管理室对本部门固定资产清查的抽查工作。请各部门（各项目组）将指派人员名单告知资产管理室。 3.各部门（各项目组）根据资产管理室的固定资产登记表进行账物核对，同时对有账无物的固定资产要作详细登记说明，对无账有物的固定资产要如实登记。雨滴穿石，不是靠蛮力，而是靠持之以恒。——拉蒂默 1

固定资产盘点工作计划定稿

关于2016年度固定资产盘点工作计划的通知各部门：为更准确的反映我公司当前的资产状况、做到帐实相符，切实满足新三板公司年报审计和财务信息披露的标准和要求，我公司必须对固定资产进行一次彻底的盘点，因此需各部门密切配合，为了本次盘点工作圆满完成，特制定本固定资产盘点工作计划一、盘点总体要求资产管理员必须严格按照盘点计划规定的盘点程序步步到位，对固定资产进行分类，认真填写盘点明细表，保证不漏盘和重复盘点，与各部门账面资产核对，并在明细表上标注出哪些资产盘盈或者哪些资产盘亏，对盘盈、盘亏、毁损及报废的资产必须查明原因并以文字说明，由部门领导在盘点明细表及文字说明材料上签字，确认盘点结果。二、盘点范围湖北博士隆科技股份有限公司所有固定资产三、盘点步骤按部门进行盘点工作，盘点工作和整理资料工作交错进行。计划如下： 1、由管理中心、资产管理部、技术部、质控部、财务部抽人成立盘点小组；具体成员为:王超、王华珍、曾晓芳、行政部人员待定

2、各部门将本部门使用的固定资产进行自查登记（见表1），在2017 年1月10日前完成，各部门将登记表填写好后交给王超整理汇总； 3、设备管理部制作固定资产盘点表（见表2），王超以资产明细账为基础，按照使用部门进行分类，编制固定资产盘点表； 4、按部门进行实地盘点，然后把实地盘点的固定资产登记在盘点表（见表2），盘点方式为使用部门资产管理人员（或指定人员）盘点，资产管理部和行政部安排的人员复盘，财务中心安排的人监盘，盘点工作2017年1月15日-2017年1月17日展开； 5、整理盘点底稿，财务部门从固定资产管理模块导出固定资产明细表，和固定资产实际盘点数进行核对，核实盈亏，发现问题及时上报解决，2017年1月20日前完成。 6、为了更好的管好用好公司的固定资产，维护固定资产的安全和完整，防止固定资产流失，建议各部门设置一名兼职资产管理员。希望这次盘点工作得到各部门的支持。财务管理中心 2017年1月3日星期二

固定资产盘点计划

固定资产盘点计划一、盘点计划总体要求：为了进一步规范和加强固定资产管理，保证固定资产的安全完整，根据《固定资产管理制度》的有关规定，各部门管理员按照固定资产盘点计划的要求和程序执行到位，对固定资产进行分类，认真填写盘点明细表，保证不漏盘，不重盘，并在明细表备注上表明固定资产使用情况，对于报废、盘亏、盘盈的资产必须查明原因并加以文字说明，由相关领导在盘点明细表及文字说明材料上签字确认。二、盘点范围：各部门固定资产、房屋建筑、地下管网。三、盘点工作期限： 2017年X月X日-2017年X月X日四、具体分工： 1、综合部负责董事办公室及各会议室的资产盘点； 2、各部门负责各自所属资产的盘点； 3、物业公司负责房屋建筑盘点及其他固定资产的盘点； 4、物业公司协助财务部负责整个盘点过程的盘点与监督。五、盘点要求： 1、盘点时需要重新核实固定资产实际数，使用部门，

存放位置及使用情况等； 2、盘点以实物为准，盘点工作开始后，暂停固定资产调拨相关工作； 3、盘点结果上报内容：各部门上报纸质盘点表并提供电子版报表。六、盘点步骤：按固定资产类别对固定资产进行盘点，盘点工作与整理资料工作交叉进行，计划如下： 1、对固定资产进行分类，设置固定资产及低值易耗品类别（见附件1）； 2、各部门安排人员进行全面盘点，详细登记固定资产盘点表（见附件2）； 3、对房屋建筑物坐落位置及使用情况进行盘点，详细登记房屋建筑物及构筑物盘点明细表（见附件3）。 4、对其他固定资产使用情况及存放地点进行盘点，详细登记其他固定资产盘点明细表（见附件4） 5、各部门盘点完毕后，物业公司对所有固定资产进行编码，并做好固定资产台账登记。 6、整理盘点底稿，和财务的固定资产明细账等账务进行核对，对盘盈、盘亏、报废的固定资产根据《固定资产管理制度》签署意见及时处理；各部门按规定的时间和要求上报，并对盘点的准确性，

固定资产清查实施方案

固定资产清查实施方案 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020

固定资产盘点计划书

按资产类别进行实地盘点，并登记在固定资产盘点表上。时间：2011年5月24日至2011年5月26日； 4.整理盘点底稿，和财务的固定资产明细账进行核对，核对一致的在盘点底稿上标注资产编码，盘盈、盘亏、报废的在备注栏里面标识清楚。时间：2011年5月30日； 5.将整理好的固定资产盘点表打印出来，交相关领导签署意见，对盘盈、盘亏以及报废的固定资产要根据签署意见及时处理。时间：2011年5月30日； 6.固定资产管理员根据固定资产盘点表和财务固定资产明细账登记固定资产台账（见附件4）。时间：2011年6月2日； 7.根据固定资产台账做好固定资产卡片（见附件5），并在对应的固定资产上粘贴美观、牢固以备查。时间：2011年6月8日。希望这次固定资产盘点工作各部门予以配合和大力支持。附件1：固定资产类别附件2：固定资产盘点表附件3：盘点计划附件4：固定资产台账附加5：固定资产卡片

固定资产管理方案

固定资产管理方案目前公司的固定资产管理，不仅不利于管理，而且存在着纵多的重复性工作，盘点困难，不仅给负责这些事情的员工造成了较大的压力，同时难以做到心中有数！同时由于人员的变动，难以追踪责任！为了便于固定资产的管理，降低固定资产管理的难度和工作量，降低盘点难道，明确责任，特制定以下方案： 1. 固定资产管理以部门为单位。固定资产分散且杂乱，若精确到个人固然责任明确，但不具备可行性！例如一个厂里，电脑可能几个人用，一定要把责任划分给某个人是不合理的！若一个人离职了，那就应该归还电脑，新来一个人，又得重新再领一次，看似可行但不利于操作！若以部门为单位，例如某部门，应该又多少电脑，多少打印机，多少桌椅等，至于如何分配，责任怎么分担，统一交到各部门负责人。每个月只要对照该部门的应有数量，进行一个盘点就行了！如果又差异追究部门负责人的责任，部门负责人再去内部追究责任！ 2. 制定统一的编号既然是编号，就必须具备唯一性，同时通过这个编号可以查到属于那个部门的什么物品！建议编号方式： HL（代表公司）ZJBO（四位表示部门，部门首字母，不足的地方用零表示）PTDN（四位代表什么物品，物品首字母表示不足的地方用零表示）001 （代表序号） HLZJB0PTDN001 表示：鸿路总经办普通电脑序号是001 HL0923JSDN002 表示：鸿路第九事业部23 厂技术电脑序号是002 3. 采取抽查的方式盘点每月将固定资产的清单发至各部门负责人处，各部门自行盘点，盘点后负责人签字确认。

公司每个月随机选择几个部门进行盘点！ 4. 固定资产变动新增：由部门负责人提出申请，公司领导批准后，领取后归入到各部门固定资产！更换：不能使用的固定资产，由相关部门核实，公司领导同意。将不能使用的固定资产归还公司后进行更换或报废处理！调拨：对于部门有闲置固定资产，相关部门提出申请，经公司领导同意后，由相关部门间的进行调拨。维护：基本的维护，例如表面的清洁，简单故障的处理等由固定资产所在部门负责，不能处理的，交由相关部门寻找专人处理 5. 库房的清理对于无用的固定资产，能维修的进行统一的维修，不能维修取出有用的零件备用，实在没有使用价值的，能卖就卖，不能卖就扔。保持库房的整洁，同时对库房的物品做到心中有数！对此方案的执行，需增加一台标签机和一套软件，费用大概在500-600 左右！使用标签机是为了美观和效率，同时也避免了标签内容的随意更改！标签机通常都有配套的管理软件，通过软件对固定资产进行管理更便捷高效执行步骤： 1. 对全公司的固定资产进行盘点，优化部门的配置 2. 打印标签，贴上统一编号的标签 3. 制定完善的设备申领，更换，维修，调拨，报废流程 4. 交专人负责，严格按照流程进行！

固定资产盘点及清查操作方法

企业在准备使用首码固定资产条码管理系统前，需要对现有固定资产进行一次清查，那么如何对固定资产进行盘点呢?下面简单介绍一下资产盘查的操作方法，希望对您有所帮助。 (一)固定资产盘点前的准备 1、组成固定资产盘点小组，明确责任分工企业根据自身实际情况，组成由资产管理部门、使用部门、财务部门等人员组成的固定资产盘点小组，明确具体的责任分工，以及问题的协调、上报和处理机制。 2、进行资产盘点前的摸查由于固定资产的种类及数量多，用及使用情况变动多、产权情况可能较复杂，因此，各单位在固定资产清查时，应组织有前后任领导、前后任资产管理及财务人员、资产使用人员、以及其他知情人员，召开资产清查准备会，充分了解固定资产的购建、分布、占用及使用、产权及其变动、抵押及担保、在未入账资产等情况，形成会议纪要，建议行政事业单位在各部门先行按其占用和使用的固定资产进行自查，编制固定资产部门自查表并上报固定资产清查小组，为实地核查作准备。 3、编制固定资产盘点计划固定资产盘点小组负责制定清查计划，包括账务清理、实地盘点、产权和抵押资料的收集及认定、损益证据收集、损益鉴定及损益申报等内容，以及这些内容的实施时间、实施人、实施程序和方法、分阶段工作报告的撰写及完成时间等。 (二)利用账务清理结果，编制盘点用的固定资产明细表通过账务清理，将固定资产分为土地、房屋、构筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、电气设备、电子产品及通信设备、仪器仪表及其他、文艺体育设备、图书文物及陈列品、家具用具及其他等类别，并收集产权证明文件、发票、合同、结算书、使用说明书等资料，结合资产占用及使用情况，按照固定资产盘点表要求填制编制分类及明细盘点基础表。 (三)实地盘点并核实有关情况 1、盘点前准备固定资产的实地盘点核实是本次资产清查的重要内容，单位在盘点前，应准备好分类及明细盘点基础表、固定资产卡片、已盘点资产粘贴预先通过首码固定资产管理系统打印出来的资产条码标签、产权证明材料、使用方向证明资料，规划好盘点的时间、路线、先后顺序、分组情况，以及对毁损、报废、存在重大变化情形的内、外部会审小组或鉴证小组的组成及实地勘察时间安排，以及财产损失证明文件的取证安排、申报材料的组织和呈报、总结撰写等，形成书面《固定资产盘点计划》并下达至所有参加盘点人员，在单位资产清查办公室的统一领导下和在中介机构的监督下组织实施。 2、账载固定资产盘点固定资产的盘点应分类进行，在盘点账面记载的固定资产时以账查物，并要求查明固定资产的基本情况：仔细核对固定资产编号及名称、结构或规格型号、坐落位置或使用部门、构建日期即投入使用日期、使用方向(单位自用、后勤使用、出租、出借、闲置、其他)、使

向荣固定资产管理方案

固定资产管理解决方案书 2011-9-20

目录一. 向荣固定资产管理系统简述 (1) 二. 向荣固定资产条码信息化管理的优势 (2) 三. 向荣固定资产条码信息化管理系统描述 (3) 1、系统概述 (3) 2、应用拓扑图 (4) 3、软件系统架构及特点 (5) 4、硬件终端介绍 (6) 5、管理系统平台介绍 (7) 6、系统高级特性 (8) 7、系统安全性 (9) 8．条码设备配置 (9) 9．条码管理系统运行环境（建议） (9) 四. 向荣固定资产的项目意义 (10) 五. 西安向荣公司简介 (11)

一. 向荣固定资产管理系统简述一个企业的良性发展，避免不了的要涉及到企业资产的有效管理。对于那些技术装备密集型的企业，固定资产的管理显得尤为重要。传统的固定资产管理模式无论从质量上还是效率上，都难以适应经营管理新形式的需要。因此，寻找一种简便、高效的管理手段成为必然。向荣利用条码技术开发一套固定资产管理软件，改变固定资产清查数据的采集方式，解决固定资产实物清查的瓶颈问题，可大大提高清查效率，同时也增加了固定资产的形态方面的管理。如能在公司内部建立固定资产管理，将使各级相关管理人员及有关领导快速查询、统计固定资产情况，实现合理配置资源、决策，提供依据，提高工作效率。向荣固定资产管理系统对每一件资产编制条形码，是以实物管理为特点，以化繁为简为目的的管理类软件，这是固定资产管理系统应用的基础。没有信息的收集，就谈不上管理，针对固定资产管理中经常出现的实物与财务帐目不符的情况，运用条码技术为企业解决问题，使企业管理有条不紊、帐物相符，使企业决策者全面了解所有固定资产的情况，大大降低企业的成本，真正实现厉行节约的原则。向荣固定资产管理从资产的购买、跟踪、运行/维护直至报废的整个生命周期，每个环节都将资产表现最优化，达到主动的资产购置监控,主动的资产维护管理,从而正确优化资产管理而带来的最大的资产利用效益。通过向荣资产管理系统对固定资产进行全生命周期、实时的管理，可以实现对资产的最优化使用，使其效益最大化，从而有效提高组织的核心竞争力。

固定资产清查盘点工作实施方案

关于年度固定资产清查盘点工作实施方案的通知各部门：为更准确的反映有限公司当前的资产状况、调整帐务，做到帐实相符，实现资产规范化管理，本次盘点需各部门密切配合，将本次盘点工作圆满完成。具体工作安排如下：本次盘点分两个阶段进行：一、第一阶段盘点时间 2011年11月21日至2011年11月30日盘点范围财务入帐日期基准于2011年10月31日、所有权属于有限公司占有、使用的所有固定资产。盘点工作的方法和程序第一阶段安排于11月21日开始，先全面初盘一次，财务部向各部门的资产管理员提供入帐日期基准于2011年10月31日的用于清查盘点核对的固定资产清单、需要填报的清查盘点表等相关资料。各部门资产管理员先自行全面初盘一次，盘点结束后，各部门资产管理员、部门负责人需在入帐固定资产清单、有物无帐固定资产盘点表、有账无物固定资产盘点表及文字说明等材料上签字（盖章）并交财务部，以便于财务部对有变动的固定资产进行帐务处理。

二、第二阶段盘点时间 2011年12月19日上午9：30~11：00；下午14：30~16：00 2011年12月20日上午9：30~11：00；下午14：30~16：00 2011年12月21日上午9：30~11：00；下午14：30~16：00 盘点范围财务入帐日期基准于2011年12月15日、所有权属于有限公司占有、使用的所有固定资产。盘点工作的方法和程序第二阶段安排于2011年12月19日至2011年12月21日进行，财务部会提前向各部门的资产管理员提供入帐日期基准于2011年12月15日的用于清查盘点核对的固定资产清单、需要填报的清查盘点表等相关资料。届时财务部资产清查组会参与监盘，各部门资产管理员要配合财务部资产清查组的要求，组织开展全面的清查盘点工作。在实物盘点过程中，应采用“以账对物、以物对账”的核对方法核对、盘点固定资产。对账实相符的资产，清查组直接在入账清单上打勾，并在已核实的资产上贴上资产条形码标签；对有物无账的资产，清查组在盘盈资产清单表上填列，其金额按相同（或类似）资产估价填列，并在备注栏注明“估价”；对有账无物的资产，清查组在盘亏资产清单表上填列，并另写情况说明。对清单中固定资产信息不全或存在错误的，要根据清查结果进行补充、修改、完善。本次盘点要求资产清查组需用条码枪对已贴上资产条形码标签的固定资产进行条形码扫描，要求所有的标签都扫描一遍条形码。盘点全面结束后，各部门资产管理员、部门负责人需在入帐固定资产清单、有物无帐固定资产盘点表、有账无物固定资产盘点表及文字说明等材料上签字（盖章）。

固定资产清查工作实施方案

苍溪县彭店乡初级中学校固定资产清理工作实施方案为了明晰资产账实情况，明确资产管理责任，经上级统一要求，对学校固定资产进行全面清查，为了确保此工作顺利开展，特制定本实施方案。一、资产清查的目的和意义 1. 是省财政厅启用统一资产管理信息系统的要求通过固定资产清查，取得账实一致的资产信息，为今后按政府规范要求进行资产管理建立必要的基础， 2. 是落实资产归口、分级管理责任的重要举措资产管理的原则是“谁使用，谁负责”。能够为分口分级管理单位、责任人提供一份完整、真实的资产信息。 3. 是学校“摸清家底”掌握资产使用状况的有效手段通过固定资产清查，能够清晰反映本校资产的实存及使用情况，发现资产管理、使用中存在的问题，以便于学校合理配置资产，提高资产使用效率和资产管理水平。二、资产清查的内容、范围与基准日（一）. 清查内容及负责人 1、符合下列标准的列为固定资产 (1)2012年4月1日以前，包括一般设备单位价值在500元以上、专用设备价值在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。2012年4月1日起，包括使用年限在一年以上，单位价值在1000元以上、专用设备单位价值在1500元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产； (2)单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，按固定资产管理。 2、本次学校固定资产清理分为以下10类（1）房屋及构筑物：包括教学用房、办公用房和生活用房及其附属设施；（责任人：陈维）（2）广播电视影像设备：包括电视机、录（放）音机、功放、音响、照像机、摄像机等设备；（责任人：李方、张彪）（3）计算机及网络设备：包括计算机、打印机、复印机、一体机、投影仪、多媒体等设备；（责任人：李方）（4）文体设备：包括各类音乐器材、美术、体育器材等设施设备；（责任人：颜其全、王玲、李方）（5）教学仪器：包括各学科专用仪器仪表等；（责任人：邓林帮、庞标、）（6）办公家具及用具：包括办公桌椅、会议桌椅、实验桌椅、课桌椅、讲桌、学生铁床、餐桌椅等；（责任人：张彪、陈维）（7）炊事设备：包括锅炉、冰箱、和面机、切面机、馒头机、切肉机、切菜机、磅称、保温桶等；（责任人：魏敬勇）（8）降温采暖设备：包括空调、台扇、吊扇、落地扇、排风扇、火炉、电暖器等；（责任人：陈维）（9）图书文物及陈列品；（责任人：李方）（10）其他。（魏有红）

固定资产如何盘点(盘点方法)

固定资产及低值常用物品如何盘点及清查操作方法各公司准备对固定资产及低值常用物品进行全面管理前，需要对现有固定资产及低值常用物品进行一次清查，那么如何对固定资产及低值常用物品进行盘点呢？下面简单介绍一下资产盘查的操作方法，希望对大家有所帮助。（一）固定资产及低值常用物品盘点前的准备 1、组成固定资产及低值常用物品盘点小组，明确责任分工各公司根据自身实际情况，组成由资产管理部门、使用部门、财务部门等人员组成的固定资产及低值常用物品盘点小组，明确具体的责任分工，以及问题的协调、上报和处理机制。 2、进行资产盘点前的摸查由于固定资产及低值常用物品的种类及数量多，使用情况变动多、产权情况可能较复杂，因此，各单位在固定资产及低值常用物品清查时，应组织有前后任领导、前后任资产管理及财务人员、资产使用人员、以及其他知情人员，召开资产清查准备会，充分了解固定资产及低值常用物品的购建、分布、占用及使用、产权及其变动、抵押及担保、在未入账资产等情况，形成会议纪要，建议各单位在各部门先行按其占用和使用的固定资产及低值常用物品进行自查，编制固定资产及低值常用物品部门自查表并上报固定资产及低值常用物品清查小组，为实地核查作准备。 3、编制固定资产及低值常用物品盘点计划固定资产及低值常用物品盘点小组负责制定清查计划，包括账务清理、实地盘点、产权和抵押资料的收集及认定、损益证据收集、损益鉴定及损益申报等内容，以及这些内容的实施时间、实施人、实施程序和方法、分阶段工作报告的撰写及完成时间等。（二）利用账务清理结果，编制盘点用的固定资产及低值常用物品明细表（资产盘点明细表格式另附）

通过账务清理，将固定资产及低值常用物品分为土地、房屋、构筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、电气设备、电子产品及通信设备、仪器仪表及其他、文艺体育设备、图书文物及陈列品、家具用具及其他等类别，并收集产权证明文件、发票、合同、结算书、使用说明书等资料，结合资产占用及使用情况，按照固定资产及低值常用物品盘点表要求填制编制分类及明细盘点基础表。（三）实地盘点并核实有关情况 1、盘点前准备固定资产及低值常用物品的实地盘点核实是本次资产清查的重要内容，各单位在盘点前，应准备好分类及明细盘点基础表、固定资产及低值常用物品卡片、已盘点资产粘贴资产编码标签、产权证明材料、使用方向证明资料，规划好盘点的时间、路线、先后顺序、分组情况，以及对毁损、报废、存在重大变化情形的内、外部会审小组或鉴证小组的组成及实地勘察时间安排，以及财产损失证明文件的取证安排、申报材料的组织和呈报、总结撰写等，形成书面《固定资产及低值常用物品盘点计划》并下达至所有参加盘点人员，在单位资产清查办公室的统一领导下和在中介机构的监督下组织实施。 2、账载固定资产及低值常用物品盘点固定资产及低值常用物品的盘点应分类进行，在盘点账面记载的固定资产及低值常用物品时以账查物，并要求查明固定资产及低值常用物品的基本情况：仔细核对固定资产及低值常用物品编号及名称、结构或规格型号、坐落位置或使用部门、构建日期即投入使用日期、使用方向（单位自用、后勤使用、出租、出借、闲置、其他）、使用状况（正常使用、毁损、报废、封存、部分拆除、技术淘汰等）、产权归属（包括权属性质、权属证书及其牌照等）、变动情况、数量、原值等。其中：涉及抵押或担保情况的，还应根据担保合同，以发函方式核实：被担保单位的名称、性质、与本单位的关系，担保方式、担保起止时间、担保金额，贷款金额、以偿还金额、逾期未偿还金额，是否上级指定担保等情况；涉及出租出借固定资产及低值常用物品情况的，还应有关证明资料，以发函方式核实：批准机构和批准文号，对方单位名称、出租合同或出借证明，出租资产本年应收及实收金额等情况。

学校固定资产清查方案

学校固定资产清查方案 The following text is amended on 12 November 2020.

临安市板桥镇板桥小学固定资产清查方案为了加强学校的固定资产管理工作，更进一步掌握单位固定资产管理和使用情况，根据中华人民共和国财政部财资[2016]1号关于印发《行政事业单位资产清查核实管理办法》的通知和临安市财政局临财资[2016]125号文件关于印发《临安市行政事业单位国有资产清查工作方案》的通知，按照教育局财政科领导的指示，决定在全校进行一次固定资产清查工作。方案如下：一、领导小组组长：程妙学副组长：马正伟成员：各科室主要负责人汇总：袁素金张国胜张伟叶新军二、清查目的（一）通过清查，彻底摸清学校固定资产底细，掌握固定资产的使用状况，特别是加强资产处置管理，为学校仪器设备的更换配置提供依据。（二）通过清查，掌握本单位的固定资产情况，加强对固定资产的管理力度，健全管理体制，落实管理责任。（三）通过检查，建立健全学校和各科室固定资产明细帐，确定学校资产管理员一人，做好资产的长期管理工作。三、清查办法

（一）以学校拆并、兴建为契机，对原单位遗存的资产进行一次彻底的清查，对于一批超过使用年限的固定资产进行集中报废处置，对于正在使用的部分固定资产进行数量清点、核查，报废使用过程中的自然损耗。新购置的固定资产进行登记造册。（二）单位自查：各科室以学校的初始固定资产账目为基础，各科室对本科室的固定资产逐项核对，同时对账外资产进行登记入账，自查结束后要提交一份详细的自查情况汇总报告。具体办法如下： 1、查数量：要依据初始资产账目逐件核对、落实，做到账物相符。有账无物资产，要查明去向。调出的要补办交接调账手续；丢失的要形成文字说明材料，部门领导确认签字，如已报案应提供保卫处证明。 2、查状态：对仪器设备和其他资产的使用状态进行确认，注明在用、闲置、待修、报废等资产，对报废资产进行造册登记，注明报废原因，按规定办理报废手续。 3、查责任人：使用资产人为保管责任人，部门负责人为部门资产管理人，如有变化的要及时变更。 4、查地点：由于科室的调整和人员的流动，账目上的物品可能调出或不明去向，各科室必须要负责将本科室资产账目上物品追查清楚，查清去向，及时办理资产交接手续。 5、查账外物：本次清查对账目上没有的账外物品（包括办公家具等）也要逐一登记，各个项目要填全；价值不能确定的，可以不填。（三）学校汇总：学校将各科室自查上报数据进行汇总后，根据各部门的清查情况进行资产核实，对科室之间需要调整的资产进行调整确认。（四）资产总结：对固定资产清查工作进行总结，对需要报废的资产按程序请示上报核销。

固定资产盘点计划书

固定资产盘点计划书内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）

固定资产盘点计划书一、盘点总体要求固定资产管理员必须严格按照固定资产盘点计划的要求和程序执行到位，对固定资产进行分类，认真填写盘点明细表，保证不漏盘、不重盘，并在明细表备注上表明哪些固定资产盘盈或者哪些固定资产盘亏，对盘盈、盘亏、报废的固定资产要必须查明原因并加以文字说明，由相关领导在盘点明细表及文字说明材料上签字加以确认。二、盘点范围公司本部所有固定资产三、盘点工作期限 2011年*月*日——2011年*月*日四、盘点步骤按固定资产类别对固定资产进行盘点工作，盘点工作与整理资料工作交叉进行，计划如下： 1.根据财务部海图固定资产模块对固定资产的分类方法，设置固定资产类别（见附件1）。时间：2011年5月23日； 2.制作固定资产盘点表（见附件2）。时间：2011年5月23日； 3.根据资产类别设置，安排好盘点安排（见附件3），按资产类别进行实地盘点，并登记在固定资产盘点表上。时间：2011年5月24日至2011年5月26日； 4.整理盘点底稿，和财务的固定资产明细账进行核对，核对一致的在盘点底稿上标注资产编码，盘盈、盘亏、报废的在备注栏里面标识清楚。时间：2011年5月30日； 5.将整理好的固定资产盘点表打印出来，交相关领导签署意见，对盘盈、盘亏以及报废的固定资产要根据签署意见及时处理。时间：2011年5月30日； 6.固定资产管理员根据固定资产盘点表和财务固定资产明细账登记固定资产

台账（见附件4）。时间：2011年6月2日； 7.根据固定资产台账做好固定资产卡片（见附件5），并在对应的固定资产上粘贴美观、牢固以备查。时间：2011年6月8日。希望这次固定资产盘点工作各部门予以配合和大力支持。附件：附件1：固定资产类别附件2：固定资产盘点表附件3：盘点计划附件4：固定资产台账附加5：固定资产卡片二〇一八年二月二日附件1 固定资产类别附件2

2018年固定资产盘点方案

XXXX有限公司 2018年固定资产盘点方案为了加强有限公司固定资产管理，核实资产状况，提升资产使用效率，做到帐实相符，实现固定资产规范化管理，有限公司公司将组织人员对各体系的固定资产进行一次彻底盘点。具体工作安排如下：一、盘点组织有限公司设立固定资产盘点领导组，负责固定资产盘点的所有事项，成员包括各体系负责人和财务负责人。各体系财务负责人负责组织本体系固定资产盘点工作。各体系可以根据需要按区域设立若干盘点小组，每个盘点小组由资产使用部门人员、资产归口管理部门（设备部门、行政部门、信息部等）人员、财务人员组成，负责不同区域的盘点工作。各体系固定资产使用部门人员负责资产清点，资产归口管理部门人员负责复检，财务人员确认并记录。二、盘点范围及盘点职责各体系内实际存放和拥有的固定资产，无论财务账面上是否记录，无论存放在什么地方，无论处于何种状态，都应纳入此次盘点范围。包括房屋建筑物、机器设备、研发设备、家具/器具/工具、运输设备、电子设备等。

1、各体系资产使用部门对自己使用的固定资产负有盘点责任，必须指定专人参与盘点工作； 2、各体系资产归口管理部门对本部门管理的固定资产负有盘点责任，必须指定专人参与盘点工作，并负责准备固定资产管理台账（附件2）； 3、各体系财务部负责固定资产盘点的组织工作，设计盘点表格，并负责准备固定资产盘点表（附件3）、账面固定资产清单（附件4）。三、盘点时间盘点时间初步定于2018年11月20号开始，至2018年11月30日结束，具体盘点时间各体系财务人员须与生产部门进行协调。各体系资产使用部门是固定资产盘点的第一责任人，必须确保盘点工作及时、准确完成。四、盘点方法及结果处理 1、按照固定资产类别进行盘点（附件1） 2、各部门进行盘点时，须按照资产存放地点，逐一清点核对固定资产卡片（附件5）和资产铭牌。 3、属于其他体系采购在本体系使用的固定资产，应请详细记录资产相关信息，供其他体系复盘参考，由财务部门负责与其他体系对接核实。 4、盘点结束后，盘点表由参与盘存的各方人员签字确认，由财

固定资产盘点方案V

固定资产盘点方案 1目的 2盘点范围 3盘点工作分工：项目、总部、总裁办/审计部门 4盘点时间安排：初盘、数据核对、抽盘 5盘点前准备： 5.1固定资产初始台账确定：盘点前，各项目资产管理员必须提前整理好资产，并按最终提交的资产卡片台账作为原始盘点初始台账《固定资产盘查明细表》； 5.2盘点工具表单制定：（企业管理部） 5.3盘点通知起草发布：通知各资产人员在盘点期间减少资产的调拨操作及其他事项的通知（企业管理部） 5.4盘点培训：培训时间、培训内容、培训安排、参与人员等（企业管理部） 6盘点中操作指引及要求： 6.1盘点过程操作指引：以《固定资产盘查明细表》为依据对整个集团的固定资产进行核对盘点； 6.2账内固定资产盘点： 6.2.1固定资产的盘点应分类进行，在盘点账面记载的固定资产时以账查物，并要求查明固定资产的基本情况：仔细核对固定资产编号及品牌、名称、规格型号、存放地点、使用部门、开始使用日期、计量单位、数量、原值等； 6.2.2对已盘点的固定资产应及时贴上“已盘资产条码标签”。 6.3账外固定资产盘点： 6.3.1对帐外固定资产，项目资产管理员通过与帐面记录进行核对和甄别，在排除租入、借入、外单位寄存等情况后，确定为账外固定资产，除了解基本信息后还需重点查明：未入账原因、固定资产的来源、价值状况； 6.3.2及时贴上“已盘资产条码标签”； 6.3.3在《固定资产盘查明细表》基础上，补登固定资产卡片，并在编写《清查固定资产盘点表》时对盘盈的固定资产进行补充说明。 6.4盘点中管理要求：仓库进行盘点过程中，尽量少进行新增、变动、调拨，若需要新增、变动、调拨，则先用手工单据先做处理，固定资产系统上线后再补录入系统。 7盘点后工作流程及注意事项：

公司固定资产清查方案

公司固定资产清查方案为了规范和加强公司各部门、各项目组固定资产管理，维护固定资产安全，结合我司实际，决定自xxxx年xx月xx日对公司所属各部门、各项目组展开固定资产清查工作。具体实施方案如下：一．工作目标 1.对固定资产进行核实、清查，做到账务相符。 2.对公司所有固定资产进行登记，并对残损报废的固定资产按照有关规定进行处理。 3.进一步建立健全固定资产管理的各项规章制度，形成一套适合我司及各项目组实际的固定资产管理长效机制，防止资产流失，保证固定资产的安全和完整。二．工作范围单位价值在500元（含500元）以上的各类在用及未用物品均在清查范围。主要包括： 1.电子设备：包括显示器、主机、打印机、电话机、传真机等相关办公设备； 2.办公家具电器：包括空调、办公桌椅、文件柜、沙发、茶几、红木家具等； 3.其他：一切与公司经营、办公有关的其他物品（未能包括在上述各项内的固定资产）三．工作内容 1.要对各部门（各项目组）内使用和管理的固定资产进行全面的清查，并制定专人进行具体填报。 2.在盘点过程中发现存在固定资产流失、损失或被占用、借用等问题，要及时追回已流失或被占用、借用的固定资产。 3.规范完善固定资产管理制度。四．工作要求 1.固定资产清查工作主要是清点实物，并与固定资产台账进行核对，做到账务相符。 2.各部门（各项目组）负责人确定一名部门人员配合资产管理室对本部门固定资产清查的抽查工作。请各部门（各项目组）将指派人员名单告知资产管理

室。 3.各部门（各项目组）根据资产管理室的固定资产登记表进行账物核对，同时对有账无物的固定资产要作详细登记说明，对无账有物的固定资产要如实登记。

固定资产盘点计划

固定资产盘点计划 Prepared on 22 November 2020

*********固定资产年中盘点计划一、盘点计划总体说明集团物业管理部各中心、城市公司必须严格按照固定资产盘点计划的要求和程序执行到位，对固定资产进行分类，认真填写盘点明细表，保证不漏盘、不重盘，并在明细表备注上表明固定资产使用情况，对于报废的资产要必须查明原因并加以文字说明，由相关领导在盘点明细表及文字说明材料上签字加以确认。二、盘点范围 *****集团物业管理部各中心及城市公司所有固定资产三、盘点工作期限 ****年***月***日——****年******月*******日四、具体分工 1、综合部、计划财务部负责总部办公室，及深圳各项目资产盘点； 2、各分公司负责各自所属资产盘点； 3、财务部负责整个盘点过程的监督。五、盘点要求： 1、各工作责任人根据盘点时间安排（见附件2）及固定资产的分类方法（见附件1），安排人员进行全面盘查，详细登记资产盘点表（见附件3），并经严格复核后，按公司规定的时间和要求上报，各中心、城市公司负责人对盘点的准确性、及时性负责。

2、盘点时需重点核定固定资产实际数、使用部门、存放位置及使用情况。 3、盘点表中资产编号由公司统一编制，各分公司无需填写。 4、盘点以实物为准，盘点工作开始后，暂停固定资产调拨相关工作。 5、盘点结果上报内容：深圳各项目上报纸质盘点表及电子版报表，各分公司提报电子版固定资产报表（电子报表请统一使用Excel 表格形式）。为方便管理及工作接洽，各部门需指定资产管理员，随电子报表一同提报。望本次固定资产盘点工作各部门予以配合和大力支持，如有任何疑问，请联系****（0755-*******）。附件1：固定资产类别附件2：盘点时间安排附件3：固定资产盘点表 ************综合部二〇***年***月***日附件1 固定资产类别

固定资产清查方案

浑南一中后勤保障部关于固定资产管理实施具体方案一、固定资产清查的目的为了加强学校固定资产管理工作，掌握固定资产的管理和使用情况，迎接教育局的全区固定资产清查活动，按照雷军校长的全校实施的精细化管理的要求，决定在全校开展一次固定资产清查活动。二、固定资产清查的范围全校各办公室、教室、功能教室、体育馆等三、固定资产清查领导管理小组组长：雷军副组长：刘宏义组员：张晓峰张海军资产管理员四、制定固定资产各类管理制度（一）、采购制度（二）、验收入库制度（三）、造册登记制度（四）、领用、借用及赔偿制度（五）、财产报废制度（六）、资产清查制度：五、固定资产清查实施具体办法（一）部门自查：各部门以学校的固定资产账目为基础，与本单位的固定资产逐项核对，同时对账外资产进行登记入账。具体法如下：

1、查数量：要依据资产账目逐件核对、落实，做到账物相符。有账无物资产，要查明去向。调出的要补办交接调账手续；转借到学校其他部门使用的，在不影响正常工作的前提下，应由本部门经手人负责索回；丢失的要形成文字说明材料，部门领导确认签字。 2、查状态：对仪器设备和其他资产的使用状态进行确认，注明在用、闲置、报废等资产，对报废资产进行造册登记，注明报废原因，按规定办理报废手续。 3、查责任人：使用资产人为保管责任人，部门负责人为部门资产管理人，如有变化的要及时变更。 4、查地点：由于机构的调整和人员的流动，账目上的物品可能调出或不明去向，各单位必须要负责将本单位资产账目上物品追查清楚，查清去向，及时办理资产交接手续。 5、查账外物：本次清查对账目上没有的账外物品（包括办公家具等）也要逐一登记，各个项目要填全；价值不能确定的，可以不填。（二）学校汇总：学校将各单位自查上报数据进行汇总后，根据各部门的清查情况进行资产核实，对部门之间需要调整的资产进行调整确认。（三）资产总结：对固定资产清查工作进行总结，对需要报废的资产按程序请示上报核销。三、固定资产清查的间节点 2015年4月7日：固定资产管理人员确定，召开固定资产管理工作会议，布置相关工作。