公司运营费用预算表

创业计划书成本分析_创业计划书.doc

创业计划书成本分析_创业计划书?确工作的核心重点。二、成本分析的流程 1.明确目的要进行成本分析，首先要明确分析目的。概括来说，成本分析的目的有三个：第一，降低成本，找到成本降低点。第二，为业绩评价提供依据。企业的成本实施预算、销售费用预算达成率等都属于业绩评价。第三，为决策提供信息支持。其包括为公司产品的定价和选择提供分析信息等。 2.确定对象确定对象指对对象为材料成本、员工成本、销售费用、管理费用还是财务费用等进行分析。一般来说，分析的原则有两个：一是全面分析，二是重点分析，也即专项分析。通常在实务过程中，建议做重点分析，如要控制差旅费就做差旅费的专项分析。另外，需注意的是，在分析过程中，最忌讳出现什么都想分析但都分析不到位的情况。因此，一个阶段的重点分析对象

不可太多，时间精力有限，要用有限的时间去做最有价值的事情。 3.数据的收集与汇总分析对象确定后，企业就要围绕对象收集数据，如果数据不全就会导致分析结果失去价值，因此数据的收集和汇总非常关键。收集与汇总数据的标准收集与汇总数据的标准主要有三个：第一，及时。数据不及时会误导决策。比如，生产部领用1000斤原材料，原材料已经到了生产现场，但是信息化经销圈系统没有开单或审核，系统没有扣账，账面上有2000公斤，但实际上只有1000公斤。如果用2000公斤来分析，就会误导企业的采料，导致库存呆滞。第二，完整。数据完整非常关键。比如，做成本对比时，分析的结果是某月工资成本下降，而实际上有一项费用没加进来，这会导致决策失误。第三，正确。很多企业的相关部门不太重视数据，甚至连财务部都不清楚报表数据是否准确，得出的结果也就很难保证正确了。点提示收集与汇总数据的标准： ①及时;

某项目成本测算与费用分析报告

西西4#地项目成本测算及 · 费用分析二零零三年十月三十一日$

一、总论 1、项目概况：北京西单北商业大街西侧综合改造工程，简称“西西工程”。本工程为西西4#地工程，项目处在北京市西单北大街西侧，南临皮库胡同，西向华远街，北临大木仓胡同。地处北京西城区最繁荣之商业区西单大街的中心地带。西西工程4#地用地面积约16703平方米，目前已完成三通一平条件，同时甲方负责电力、热力、给排水等七通一平施工条件。 2、建设规模及经济技术指标本项目处在北京市西单北大街,项目东侧为西单文化广场、四周围为规划中的1318平米的绿地。项目技术指标如下：占地面积：平方米总建筑面积平方米其中：地下建筑面积63760平方米地上建筑面积151106平方米层数：地上：15层地下：4层檐高：米容积率：停车位：996个绿化率：% 建筑形式：共分为1#、2#、3#、4#四栋单体建筑，其中： 1#楼：地上建筑面积为19001平方米，1-5层为商业部分共8738平方米，6-11层为办公部分共10263平方米。 2#楼：地上建筑面积为46879平方米，1-5层为商业部分共21213平方米，6-11层为餐饮娱乐部分共25666平方米。 3#楼：地上建筑面积为52944平方米，其中1-5层为商业部分5736平

方米，1-6层为剧场13853平方米；8-11层为影院7354平方米， 6-11层为休闲娱乐11946平方米；12-15层为办公部分共14055 平方米。 4#楼：地上建筑面积为32282平方米，1-5层为商业部分共10544平方米，1-15层为办公部分共21738平方米。西西4#地楼层功能分布图二、费用估算 1、项目的成本估算：

公司运营策划

公司运营方案一、公司初期筹备一是解决公司的注册、股东出资、选址、费用预算等基础工作；二是解决主要业务中涉及的各项软件，包括就业培训课件、专业培训课件的制作和修改讨论；三是课程的整体流程规划的制定。这三件事情必须在公司产生实际的运营成本前解决落实，可以大大的解决公司运营的时间浪费二、初期市场运营（一）市场调研评估 1、时间周期市场初期运营的调研整体时间是在公司成立前完成，时间控制在一月以内，时间起点以公司前期筹备为准具体分为：一阶段：讨论确定调研的高校，并和相关学校取得联系，确定能达成调研可行性的高校，时间控制在一周内二阶段：和目标学校相关联系人商定具体的调研流程，确定调研具体时间，时间控制在一周内三阶段：实施调研工作，并完成对调研的评估，根据评估结果制定或者调整公司的市场策略 2、调研目标完成 2 个以上的高校调研，通过各种方式获得准确的市场容量、可行性、可操作性等信息，对照公司构想和实际调研评估结果制定公司战略规划并形成文件，公司负责人达成一致。 3、调研方式（1）调查问卷内容：经过公司讨论形成具体的调查问卷表，内容包括但不限于目标群体接受程度、学习费用的接受程度、学习周期、通过学习想达到的目的目标、核心关注的问题等实施方式：利用目标高校的学生组织，协会、学生会等，在班级会议或者是集体会议活动中填写，统一时间回收，必要可进行小额的费用考虑（2）报告会内容：通过就业形势、人才定位为主题，吸引在校学生听课实施方势：通过就业办公司或者院系领导、学生组织来实现对报告会的召集工作。主要通过现场交流，明确报告会意图，宣传公司宗旨和构想，现场设定意向报名点，只是意向报名，实为市场调研 4、调研评估通过调研的数据以及客观反映，总结出市场情况，形成文件，确定公司运营方针（二）市场定位及开发 1、市场定位公司初期首先解决的是公司宣传和生存问题，就可行性和可操作性而言，就业培训为先导为公司初期主要业务，附带部分股票专业技术培训，股票专业技术培训和就业培训配套宣传：（1）客户群体：在校毕业生或准毕业生，以经济相关专业为突破口，挖掘毕业生中有意向从事金融行业的人，或者对金融业有兴趣的人群（2）主线：公司前期发展不确定因素较多，选择的群体应当是就业情况不是很理想的院校，这是顺应需求容量的做法，因此目标的客户群体应当是 2、3线的高等院校，包括普通本科院校以及高职高专院校，尽量避免一流院校，重点可以是在二本、三本院校，学生群体有一定的知识水平和对工作竞争的意识，这是我们首要考虑的群体 2、市场开发战略 2.1 就业培训主要以会议营销和网络书刊等宣传载体进行，具体构想如下： 2.1.1 会议营销：这是公司市场战略重点，流程如下：确定目标院校→制定开发策略→目标院校的联系洽谈→营销报告会的准备→会议营销的实施→完成营销目标确定目标院校：经过公司讨论和资源载体整体确定目标学校，主要考虑包括学校人数、学生整体素质、公司人脉资源、可操作性等因素制定开发策略：确定开发突破口、确定联系对象、洽谈方式等策略，联系对象的首要标准为有能力完成报告会的组织召集工作，如院系领导、就业办、就业老师、学生会协会主席等目标院校的联系洽谈：由公司负责人进行联系和洽谈工作，确定报告会的时间、地点、预计人数、对象、形势等具体事项，营销报告会准备：主要是确定主讲人和内容，制作修改课件并通过公司讨论会议营销的实施：同时进行就业培训和股票专业培训的引导，公司做好相关准备，现场报名、意向报名、联系方式的收集等，会议营销要达到预期效果并进行评估

项目运营行政费用预算表

项目运营行政费用预算表各业务团队以5 人为一组单位，一个月五人只出一个成功合作合同签订就足够维持此组运行而无需公司负担。（合同成功签订支付公司费用为一万元保底。）

与部队合作的实施方案退役军人的就业安置与继续教育培训是现在国情下出现的一个新的课题，国家政府与部队已经早已看到此课题，也在进一步优化和落实此课题而相继出台了对于退役军人就业安置与继续教育培训的一系列政策，为此我公司积极响应国家与军队的号召，为国家与军队减少退役军人的就业安置与继续教育培训的压力，特制定以下实施方案。一、指导思想和工作目标：在我国，为应对这一挑战，军地有关部门自新中国成立起，就进行着不懈探索。近年来，为了破解我国退役军人就业安置日趋紧张的难题，一个大胆创新的办法开始进入人们的视野，这就是退役军人教育资助并帮助其就业。我公司以落实科学发展观和构建社会主义和谐社会为指导，打造中国职业教育再培训的教育界新航母，在退役军人就业安置这一个世界性的课题做出业内的一份力量。二、扶持资助人员或培训对象：（一）、往年已经退出现役的退伍军人； 1、联系各地区民政局安置办公室，调查往年已经退役且尚没有参加工作的退役军人； 2、在就业技能上有培训需求的退役军人。（二）、即将退出现役的现役军人； 1、各地现役部队存在有技能培训需求的现役军人； 2、可以对驻地较近的部队进行老师上门培训。（三）、对就业有一定难度的复退军人；身体存在一定伤残且没有生存技能的复退军人；三、资助模式： 1、退役士官、士兵先入学后就业模式； 2、退役士官、士兵先入学后分配模式；怎样拓宽退役士兵的就业出路？“退役军人教育资助大有可为！”各国退役军人教育资助政策的实质，就是以向退役军人提供高、中等教育方式，发挥高、中等院校在“专业主义”社会中职业认证、社会认可的功能，以一种社会认可的路径和方式，帮助退役军人实现二次专业化，重新融入社会生活。我公司提供退役士官、士兵的入学、就业、分配等问题的解决渠道，以解决其就学难、就业难、分配难的现状。在培训过程中主要坚持以短、平、快的培训模式；与许多企业形成稳定的合作关系，要达到只要一到退役军人学生快毕业的时候，大

创业计划书成本分析

创业计划书成本分析 ?确工作的核心重点。二、成本分析的流程 1.明确目的要进行成本分析，首先要明确分析目的。概括来说，成本分析的目的有三个：第一，降低成本，找到成本降低点。第二，为业绩评价提供依据。企业的成本实施预算、销售费用预算达成率等都属于业绩评价。第三，为决策提供信息支持。其包括为公司产品的定价和选择提供分析信息等。 2.确定对象确定对象指对对象为材料成本、员工成本、销售费用、管理费用还是财务费用等进行分析。一般来说，分析的原则有两个：一是全面分析，二是重点分析，也即专项分析。通常在实务过程中，建议做重点分析，如要控制差旅费就做差旅费的专项分析。另外，需注意的是，在分析过程中，最忌讳出现什么都想分析但都分析不到位的情况。因此，一个阶段的重点分析对象不可太多，时间精力有限，要用有限的时间去做最有价值的事情。

3.数据的收集与汇总分析对象确定后，企业就要围绕对象收集数据，如果数据不全就会导致分析结果失去价值，因此数据的收集和汇总非常关键。收集与汇总数据的标准收集与汇总数据的标准主要有三个：第一，及时。数据不及时会误导决策。比如，生产部领用1000斤原材料，原材料已经到了生产现场，但是信息化经销圈系统没有开单或审核，系统没有扣账，账面上有2000公斤，但实际上只有1000公斤。如果用2000公斤来分析，就会误导企业的采料，导致库存呆滞。第二，完整。数据完整非常关键。比如，做成本对比时，分析的结果是某月工资成本下降，而实际上有一项费用没加进来，这会导致决策失误。第三，正确。很多企业的相关部门不太重视数据，甚至连财务部都不清楚报表数据是否准确，得出的结果也就很难保证正确了。点提示收集与汇总数据的标准： ①及时; ②完整; ③正确。解决财务报表延迟问题在企业的经营中，财务部发挥着显示器、监视器、预警器、制动

大学生创业计划书财务分析

大学生创业计划书财务分析创业计划书一定少不了财务分析，那么财务分析怎么做？下面是为大家整理的：大学生创业计划书财务分析，仅供参考，欢迎阅读!更多内容请继续关注大学生创业计划书财务分析【一】 1.资金需求说明公司成立时每位股东出资XX万，共为XX万初期资本。 2.资金投入计划预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14 万元。招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动有关的现金19万元。预计第一季度利润表单位：元预计第一季度资产负债表单位：元风险分析 1.市场与竞争风险在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是，竞争者的预期利益目标并不是总能实现的，

实际上，竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危险，甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能性，就是竞争者面对的风险。风险是由不确定性因素而造成损失或获益的可能性。在市场竞争中，不确定性因素很多，虽然每个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不准确。对策： 1、加大宣传力度，提高服务质量。 2、前期市场调研，不断寻求个性化产品。 3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。 2.产品与技术风险分析：同行竞争、可模仿性强。对策： 1、提高产品质量，以此来保证自己的客户源不流失。 2、不断进行市场调研，确定服务类型，以寻求更多的市场，打造公司品牌。 3、寻求创新，做到人无我有，人有我优，人优我精。 3.财务风险

公司年度经营计划和预算()

培训目录第一单元公司预算控制系统 (2) 第二单元公司预算的编制程序 (12) 第三单元公司年度经营计划 (20) 第四单元公司业务预算的编制 (36) 第五单元公司财务预算的编制 (47) 第六单元工作研究 (51) 第一单元公司预算控制系统计划与预算规则1：不去计划，不做预算，无异于等待失败一、经营计划与公司预算（一）计划是对未来行为的规划；预算是用货币形式表示的计划。公司编制经营计划与公司预算的主要原因有： 1、控制 2、资源配置 3、外部责任 4、效率 1、战略计划（时间跨度通常5年）最具代表性的问题是：（1）公司真正的使命是什么？（2）最终的目标是什么？（3）未来的前景如何？（4）为达到公司的目标我们应该做什么？心得笔记? 2、年度经营计划（时间跨度一年）（1）规划年度活动（2）确定年度目标（3）确定措施等。心得笔记? 3、公司预算（时间跨度一年）（1）基本观点 A. 年度公司预算包括年度经营计划，年度经营计划是公司预算的重要组成部分。 B.年度经营计划与年度公司预算两个概念同时使用心得笔记? （2）公司制定预算的两种途径第一种途径：控制途径

预算----- 销售计划是公司财务预算。

1．经营预算。包括： ?销售预算 ?生产预算 ?直接材料预算 ?直接人工预算 ?制造费用预算 ?销售成本预算 ?营业费用预算 ?管理费用预算 2．投资预算(资本预算)。包括： ?固定资产投资预算 ?权益性资本投资预算 ?债券投资预算 3．筹资预算。包括： ?长短期借款预算 ?债券发行预算 ?股票发行预算（二）公司财务预算公司财务预算是反映公司在预算期内有关现金收支、经营成果和财务状况的预算，是公司量化的财务目标，是公司财务决策的结果。财务预算主要包括：1．现金预算 2．预计财务报表 ?预计现金流量表（也称现金预算） ?预计利润表 ?预计资产负债表 1．确定公司年度利润目标与经营计划心得笔记? 2．编制公司预算心得笔记? 3．执行与调整公司预算（1）预算实施计划的调整，包括：期限调整；措施调整；结构调整。（2）预算目标的调整，包括：经营目标调整；投资目标调整；筹资目标调整。? 4．评价与考核公司预算评价与考核是公司预算管理的一个重要环节，主要工作包括：（1）对差异的分析（2）对业绩评估

3、公司日常运作前期费用预算

精品文档就在这里 -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 公司日常费用分类总计：114.6万元（不含税）一、公司运营成本费用：99.6万元 1、固定资产：房屋、汽车、办公家具、电脑、打印机、投影仪、大型施工机械等与生产经营相关的，单价超过2000元以上且使用年限超过2年的物资作为公司固定资产管理。 10000元（打印机、投影仪） 2、耐用品：在生产经营中可以多次使用且不改变其实物形态，单位价值2000元以下的资产作为公司的耐用品管理，如电风扇、碎纸机等。 2000元（碎纸机） 3、办公费用：公司日常的纸张、笔、办公用品费用，复印、打印、邮寄。 10000元 4、管理费用：97.4万元员工培训费；办理或年检各种公司证照；上交、宴请、馈赠各管理部门的费用或礼品、礼金；宴请、馈赠对公司有帮助人员（领导、客户、朋友）的费用或礼品、礼金。 ①工资: 90000元指企业管理部门职工的各种工资、奖金、工资性津贴、补助及其他工资性费用。深圳：执行董事25000/月、总经理25000/月、副总20000/月、总助15000/月、文员3000/月但每月先：3000 ---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------

创业初期企业的财务管理

创业初期企业得财务管理任何创业都就是要成本得，就算就是最少得启动资金，也要包含一些最基本得开支。对于刚毕业得大学生来说，在创业初期，准备阶段,怎么能找到创业资金？怎么分配这些资金？怎么才能赚到更多得钱？要解决这一连串得问题,就要求我们大学生充分利用自己所学得知识,以及发挥自己得才能，为所创得企业制定一整套得管理系统，在这套管理系统里，财务管理显得尤其重要。财务管理就是企业管理得核心部分.财务管理从本质上讲就是一种思想,而不就是工具,财务管理得环境就是变化得，但管理得根本问题不会变化。总得来说，企业财务管理就就是企业如何筹集资金与合理分配及运用资金,如何以尽可能少得资金取得较大得经济效益。企业财务管理应围绕实现企业得经营目标展开。企业得基本经营目标就是生存、获利与发展，财务管理应围绕此目标完成对有关资金得筹集、投放、运营与分配等工作。一、企业资金得筹集做为刚毕业得大学生，我们各个方面都还不够成熟，尤其在资金方面.上学期间得费用基本都就是向家里伸手要得，即使有做兼职工作得，但那些微薄得收入也仅够自己平时得花销而已,根本不会有什么存款可言。那么，创业之初得启动资金就成了创业路上得最大阻碍了。我们总不能让自己得创业梦想在还没有开始之前就被扼杀在摇篮里吧!所以就要开动脑筋,想方设法筹集资金。

根据当今时政以及许多创业者得实例，可以得出，创业之初得资金筹集，主要通过以下几种渠道来完成: 1：银行贷款. 银行贷款被誉为创业融资得“蓄水池”，在创业者中很有“群众基础”. 为支持大学生创业，国家各级政府出台了大学生创业无息贷款等优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面.对打算创业得大学生来说,了解这些政策才能走好创业得每一步。根据国家相关规定,应届大学生创业可享受免费风险评估、免费政策培训、无偿贷款担保及部分税费减免思想优惠政策。自主创业得大学生，向银行申请开业贷款担保额最高可为7万元,并可享受贷款贴息。 2：寻求赞助在创业之初缺乏资金得情况下，可以去社会上拉一些赞助。比如一些亟待需要宣传自己新产品或着自身形象得企业，我们就可以自主找上门去给其一个期待与想象得空间,让她们相信我们将要创得这个企业会为她们带来新得、不同得收益等等，想办法说服她们为我们出资出力,为我们提供资源或者资金. ３:父母亲戚朋友无论我们再怎么长大再怎么成熟,在父母眼里还都只就是小孩。她们也希望自己得子女能够有一个好得前途，好得发展。所以在我们面临资金困境得时候她们不会袖手旁观得。发动亲戚也很好,挪

电商公司运营财务预算

一、人员薪资费用备注：工资标准参照淘宝招聘论坛各职位薪资标准薪资总额未包含人员提成，以及高峰期兼职费用，如有需要再提醒财务备案二、配套设备费用本项总计：9000元三、固定费用本项总计：123000元备注：天猫保证金与服务费都可以返还；佣金和积分返点根据销售产生的每100元金额按照对应的比例直接实时扣除，详细请见下一页四、推广费用

本项总计：114000 金额汇总一、保证金：主要用于保证商家按照天猫的规则进行经营，并且在商家有违规行为时根据《淘宝商城服务协议》及相关规则规定用于向天猫及消费者支付违约金。天猫通知支付宝公司冻结于商家的支付宝账户，商家如果退出天猫，会在协议终止满三个月后的十（10）个工作日内解除对保证金的冻结。二、天猫服务费（年费）返还机制商家在天猫经营必须交纳年费。年费金额以一级类目为参照，分为3万元或6万元两档，各一级类目对应的年费标准详见《天猫2014年度各类目技术服务费年费一览表》。续签商家2014年度年费须在2013年12月26日前一次性缴纳；新签商家在申请入驻获得批准时一次性缴纳2014年度的年费。 1. 年费返还：为鼓励商家提高服务质量和壮大经营规模，天猫将对技术服务费年费有条件地向商家返还。返还方式上参照店铺评分（“DSR”）和年销售额（不包含运费）两项指标，返还的比例为50%和100%两档。具体标准为协议期间（包括期间内到期终止和未到期终止，实际经营期间未满一年的，以实际经营期间为准）内DSR平均不低于分；且满足《天猫2014年度各类目技

术服务费年费一览表》中技术服务费年费金额及各档返还比例对应的年销售额(协议有效期跨自然年的，则非2014年的销售额不包含在年销售额内)。年费返还按照2014年内实际经营期间进行计算。年销售额是指：在协议有效期内，商家所有交易状态为“交易成功”的订单金额总和。该金额中不含运费，亦不包含因维权、售后等原因导致的失败交易金额。 2. 年费结算：因违规行为或资质造假被清退的不返还年费；根据协议通知对方终止协议、试运营期间被清退的，将全年年费返还均摊至自然月，按照实际经营期间来计算具体应当返还的年费；如商家与天猫的协议有效期起始时间均在2014年内的，则入驻第一个月免当月年费，计算返年费的年销售额则从商家开店第一天开始累计；如商家与天猫的协议有效期跨自然年的，则非2014年的销售额不包含在年销售额内；非2014年的销售额是：“交易成功”状态的时间点不在2014自然年度内的订单金额。年费的返还结算在协议终止后进行三、佣金积分扣点佣金：商家在天猫经营需要按照其销售额的一定百分比交纳技术服务费，建材产品的佣金为5%，京东的佣金为8%。实时划扣。积分返点：积分是天猫商家对买家的一种返利，所有的天猫商品都参与积分返利活动，积分的基准返点比例为商品售价的%（其中，虚拟类商品、3C数码类商品基准返点比例为% ），最高为基准返点比例的3倍。您获得的积分可以在下一次购物中，直接作为现金抵用。在天猫，100个积分可以在购物时抵用人民币1元。天猫内的所有商家都必须参加积分反现活动。

投资预算表范文

投资预算表

投资收益预算表单位:元风险评估： ______________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

健身俱乐部运营成本预算：

健身俱乐部运营成本预算： 1．成本一（俱乐部房租） 2．成本二（俱乐部健身器材成本） 3．成本三（俱乐部人员薪资成本） 4．成本四（俱乐部广告费成本） 5．成本五（俱乐部国税地税水费电费电信费其它闲杂费用）6．成本六（俱乐部装修费）以年为单位去制定俱乐部人流量推算：以2200平米的健身俱乐部为例 1．按照俱乐部一天安排的操课节数的总人流量＋操课时间段器械区的人流量（以每天制）一节操课人流量的最大容积和操课时间段俱乐部内器械数量使用人数的最大容积 2．估算上述人流量占一天人流量的比率是多少 3．预计会员一周锻炼的天数常用计算卡价位方法： 1．成本（为A）操课和器械区人流量（为B）估算一天人流量比率（为C）预计一周锻炼天数（为D） 2．公式：A÷[ (B×D)÷C] 3．一家俱乐部成本费为400万元操课和器械人流量为400人估算比率此时段人流量占一天比率的80％预计一周会员锻炼4天为例作计算 4．公式：4000000÷【（400×4）÷0.8】

＝4000000÷【1600÷0.8】＝4000000÷2000 ＝2000元一年卡的基本价位一年最大会员量的换算方法： 5．成本（为A）操课和器械区人流量（为B）估算一天人流量比率（为C）预计一周锻炼天数为7天（为D）预计70％人会按正常天数锻炼其它30％的人是办卡不来锻炼的会员（为E）公式：A÷{[ (B×D)÷C]÷0.7} 4000000÷{【（400×7）÷0.8】÷0.7} ＝4000000÷{【2800÷0.8 】÷0.7} ＝4000000÷{3500÷0.7} ＝4000000÷5000 ＝800元最大人数一年卡的基本价位最大人数卡价位在会员每人每天所承担的成本费上加价：还是以成本费400万人数最大饱和量为5000人一年换成365天为例：公式：4000000÷5000÷365 ＝800÷365 ＝2.2元会员每人每天承担成本费举例：你想在成本费2.2元上赚1元钱好得出卡的价位计算公式为：

利润计划运营成本收益分析

第六讲：利润计划：运营成本收益分析一、预测销售收入二、销售/成本计划三、现金流量计划商业计划之运营预测和分析 01 总体描述 02 比率分析 03 营运成绩 04 金融条件 05 或有负债 01 总体描述：本部分要从公司总体损益状况开始，这些状况要基于企业的财务数据，如最近三年以及未来三年的净收入、销售成本、营运费用、利息支出及利息收入。把这些历史数据和将来的预计数都列出来，使风险投资人一眼就可以看清楚企业的经营状况及未来的发展前景。如下表： 02 比率分析：列出净收入、销售成本、营业开支、利息支出和净利润并计算他们的百分比。百分比前年实际值去年实际值今年预测值明年预测值后年预测值净收入 100 100 100 100 100 销售成本 100 50 50 63 65 营业开支 — 25 20 10 8 利息支出 — 25 10 4 3 净利润 — — 20 23 24 ★ 本公司的经营业绩及盈利预测明年预测值后年预测值净收入 100 400 1000 4000 10000 销售成本 100 200 500 2500 6500 营业开支 100 100 200 400 800 利息支出 100 100 100 200 300 净利润 (200) — 200 900 2400 流动资产 20 40 400 1400 4300 机器设备 100 400 600 1000 1000 土地及建筑物 — — — — — 其他资产 10 10 10 10 10 流动负债 20 240 100 400 1000 600 — 股东权益 10 -190 510 1410 4310 财务预测总表

2017年电商公司运营财务预算

2017年电商运营财务预算薪资总额未包含人员提成，以及高峰期兼职费用，如有需要再提醒财务备案本项总计：9000元三、固定费用备注：天猫保证金与服务费都可以返还；佣金和积分返点根据销售产生的每100元金额按照对应的比例直接实时扣除，详细请见下一页四、推广费用本项总计：114000 金额汇总一、保证金：主要用于保证商家按照天猫的规则进行经营，并且在商家有违规行为时根据《淘宝商城服务

协议》及相关规则规定用于向天猫及消费者支付违约金。天猫通知支付宝公司冻结于商家的支付宝账户，商家如果退出天猫，会在协议终止满三个月后的十（10）个工作日内解除对保证金的冻结。二、天猫服务费（年费）返还机制商家在天猫经营必须交纳年费。年费金额以一级类目为参照，分为3万元或6万元两档，各一级类目对应的年费标准详见《天猫2014年度各类目技术服务费年费一览表》。续签商家2014年度年费须在2013年12月26日前一次性缴纳；新签商家在申请入驻获得批准时一次性缴纳2014年度的年费。 1. 年费返还：为鼓励商家提高服务质量和壮大经营规模，天猫将对技术服务费年费有条件地向商家返还。返还方式上参照店铺评分（“DSR”）和年销售额（不包含运费）两项指标，返还的比例为50%和100%两档。具体标准为协议期间（包括期间内到期终止和未到期终止，实际经营期间未满一年的，以实际经营期间为准）内DSR平均不低于4.6分；且满足《天猫2014年度各类目技术服务费年费一览表》中技术服务费年费金额及各档返还比例对应的年销售额(协议有效期跨自然年的，则非2014年的销售额不包含在年销售额内)。年费返还按照2014年内实际经营期间进行计算。年销售额是指：在协议有效期内，商家所有交易状态为“交易成功”的订单金额总和。该金额中不含运费，亦不包含因维权、售后等原因导致的失败交易金额。 2. 年费结算：因违规行为或资质造假被清退的不返还年费；根据协议通知对方终止协议、试运营期间被清退的，将全年年费返还均摊至自然月，按照实际经营期间来计算具体应当返还的年费；如商家与天猫的协议有效期起始时间均在2014年内的，则入驻第一个月免当月年费，计算返年费的年销售额则从商家开店第一天开始累计；如商家与天猫的协议有效期跨自然年的，则非2014年的销售额不包含在年销售额内；非2014年的销售额是：“交易成功”状态的时间点不在2014自然年度内的订单金额。年费的返还结算在协议终止后进行三、佣金积分扣点佣金：商家在天猫经营需要按照其销售额的一定百分比交纳技术服务费，建材产品的佣金为5%，京东的佣金为8%。实时划扣。积分返点：积分是天猫商家对买家的一种返利，所有的天猫商品都参与积分返利活动，积分的基准返点比例为商品售价的0.5%（其中，虚拟类商品、3C数码类商品基准返点比例为0.1% ），最高为基准返点比例的3倍。您获得的积分可以在下一次购物中，直接作为现金抵用。在天猫，100个积分可以在购物时抵用人民币1元。天猫内的所有商家都必须参加积分反现活动。

公司日常运作前期费用预算(1)

公司日常费用分类总计：114.6 万元（不含税）一、公司运营成本费用：99.6 万元 1、固定资产：房屋、汽车、办公家具、电脑、打印机、投影仪、大型施工机械等与生产经营相关的，单价超过2000 元以上且使用年限超过2 年的物资作为公司固定产管理。10000 元（打印机、投影仪） 2、耐用品：在生产经营中可以多次使用且不改变其实物形态，单位价值2000 元以下的资产作为公司的耐用品管理，如电风扇、碎纸机等。2000 元（碎纸机） 3、办公费用：公司日常的纸张、笔、办公用品费用，复印、打印、邮寄。10000 元 4、管理费用：97.4 万元员工培训费；办理或年检各种公司证照；上交、宴请、馈赠各管理部门的费用或礼品、礼金；宴请、馈赠对公司有帮助人员（领导、客户、朋友）的费用或礼品、礼金。（1）工资: 90000 元指企业管理部门职工的各种工资、奖金、工资性津贴、补助及其他工资性费用。深圳：执行董事25000/月、总经理25000/月、副总20000/月、总助15000/月、文员3000/月但每月先：3000 按10 个月测算、合计：3000*10=30000 元上海：文员3000/月3000*2*10=60000 元 (2)职工福利费：指按管理部门职工工资总额及福利费开支的职工工资总额的14％提取的职工福利费。（合计：5 万元）暂无 (3)折旧费：指企业管理部门使用的各种固定资产计提的折旧费。暂无 (4)办公费：指企业管理部门发生的各项办公费用。暂无 (5)差旅费：指企业管理部门职工出差而实际发生的车、船、飞机、市内交通费、住宿费、住勤补助费、误餐补助、司机出车补助和单位核定的差旅费包干费用等。预计：25 万元(6)运输费: 指企业管理部门使用内部、外部运输车辆的运输费用和租用交通车的租用费，过桥费、养路费，市内交通费，以及企业职工上下班使用的交通车辆所发生的费用和职工为上下班办理的乘车证费用等。暂无 (7)保险费: 指企业管理部门使用的房屋、设备及其他资产向保险机构投保而应支付的保险费用。暂无 (8) 租赁费: 指企业管理部门采用经营租赁方式租入各类管理用资产而支付的租金，包括办公用房租赁费、生活用房租赁费等。不包括融资性租赁固定资产的租赁费。预计：20 万元(9)修理费:指企业管理部门使用的房屋、日常办公用品修理发生的人工费及材料费等。暂

投资预算表

_______________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________ _____________________________________________ 注:计算公式保本销售=每月经营费用总额/30天预计正常平均销售：日销售额*30天利润预估=（预计正常平均销售—保本销售）*20%*12个月年回报率=利润预估/投资总额加盟费:3年收费2万 5年收费3万保证金1~2万投入预算表