商业银行复习资料

08级金融某人总结，仅供参考

1、早起银行业的起源与国际贸易的发展有着密切的联系。

2、1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行—英格兰银行，它的出现，标志着资本主义现代银行开始形成以及商业银行的产生。英格兰银行是现代商业银行的鼻祖。

3、清政府于1897年5月27日在上海成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。

4、商业银行的性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

商业银行的作用：信用中介、支付中介，信用创造、金融服务。

商业银行是一种特殊的金融企业，商业银行既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构。中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以营利为目的；专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面和几种特定的金融业务，业务经营具有明显的局限性。而商业银行的业务经营则具有很强的广泛性和综合性，它既经营零售业务，有经营批发业务，以成为业务触角延伸至社会生活各个角落的金融百货公司和万能银行。

5、商业银行的社会责任和社会影响：商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊，商业银行对整个社会经济的影响远大于任何一个企业，商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。

6、商业银行的外部组织形式：单一银行制、分行制、银行控股公司制；单一银行制的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限制设立分支机构。

7、商业银行的内部组织结构：分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。

8、政府对商业银行的监管要以谨慎监管为原则，即骆驼camel原则，Capital:资本Asset:资产Management:管理Earning:收益Liquidity:清偿能力。

9、存款保险制度：产生于20世纪30年代金融危机以后的美国，其成立的宗旨是：重新唤起社会公众对银行体系的信心，保护存款者的利益。监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。

10、银行资本的功能：

（1）资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地。

（2）资本作为银行的注册、组织经营以及存款进入前的经营提供启动资金。

（3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。

（4）银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。

（5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行的长期可持续性。

11、巴塞尔协议：商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本；最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%；

银行的核心资本由股本和公开储备两部分构成。

12、银行资本与其倒闭的风险：资本规模。管理质量、资产的流动性、银行的历史收益及收益留存额、银行股东的情况、营业费用、经营活动效率、存款的变化、当地市场行情。

13、新巴塞尔协议的主要精神是银行风险监管的三大支柱，第一支柱是最低资本要求，第二支柱是监管当局的监督检查，第三支柱是市场纪律。

14、影响银行资本需要量的因素：有关的法律规定、宏观经济形势、银行的资产负债结构、银行的信誉。

15、活期存款：是指客户无须预先通知即可随时提取或支付的存款，也称为支票存款。

16、Q条例：Q条例的内容是：银行对于活期存款不得公开支付利息，并对储蓄存款和定期存款的利率设定最高限度，即禁止联邦储备委员会的会员银行对它所吸收的活期存款（30天以下）支付利息，并对上述银行所吸收的储蓄存款和定期存款规定了利率上限。当时，这一上限规定为2.5%，此利率一直维持至1957年都不曾调整，而此后却频繁进行调整，它对银行资金的来源去向都产生了显著影响。

17、非存款性的资金来源：同业拆借、从中央银行的贴现借款、证券回购、国际金融市场融资、发行中长期债券。

18、银行的资金缺口=当前和预计未来的贷款与投资需求-当前和预计的存款量。

19、现金资产管理的原则：适度存量控制原则、适时流量调节原则、安全性原则。

20、银行流动性需求与供给的影响因素

流动性供给增加的因素：客户存款、提供非存款服务所得收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款、发行新股、

流动性需求增加的因素：客户提取存款、合格贷款客户的贷款需求、偿还非存款借款、提供销售服务中产生的营业费用和税收、向股东派发现金股利。

净流动性头寸=增加头寸-减少头寸

21、银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求

负债的流动性需要量=0.95*（流动性货币负债-法定准备金）+0.3*（脆弱性货币负债-法定准备金）+0.15*（稳定性货币负债-法定准备金）

22、流动性需求管理的原则：进取型原则—主动负债、保守型原则—出售资产、成本最低原则。

23、评价借款人信誉的6C原则，是指品质、能力、现金、抵押环境、控制（某某信誉良好是指品质）

24、贷款分五类，即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。其中次级类、可疑类、损失类为不良贷款。

25、呆账准备金：是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。银行提取呆账准备金的唯一目的就是弥补评估日贷款和租赁组合中的固有损失。提取呆账准备金要符合两项原则：及时性原则、充足性原则。呆账准备金有三种类型：一是按贷款组合余额的一定比例提取的普通呆账准备金；二是根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取的专项准备金；三是按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取的特别准备金。

普通呆账准备金无法反映贷款的真实损失程度，它只与贷款的总量有关，而与贷款的实际质量无关。

26、P135

27、抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债券的担保。当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

28、质押是指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债券的担保。当借款人不履行债务时，银行有权将该动产或权利折价出售来收回借款，或者以拍卖、变卖该动产或权利的价款优先受偿。

29、抵押率是指贷款金额与抵押物价值之比，反映了第二还款来源的保障程度。抵押率低说明银行对贷款比较谨慎，相反则比较宽松。

30、企业贷款的定价方法：成本加成贷款定价法、价格领导模型定价法成本-收益定价法

31、个人贷款的产生对商业银行的意义，从商业银行角度看，个人贷款是实现资产多元化，降低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段。

（1）个人贷款可以改善银行资产结构，降低经营风险。

（2）个人贷款是商业银行主要的利润源泉。

（3）个人贷款是提高商业银行竞争力的重要途径。

32、个人贷款的特点：高风险性、高收益性、周期性、利率不敏感性。

33、杜兰德九因素评分法P169。

34、个人贷款定价模型包括成本加成定价模型、基准利率加点定价模型、客户盈利分析模型三种。

35、个人住房贷款风险：信用风险、利率风险、提前偿付风险、抵押物风险。

36、汽车金融公司：是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

37、商业银行证券投资的功能“获取收益、管理风险、增强流动性管理风险资本、税收庇护

38、P227票面收益率、当期收益率、到期收益率。

39、商业银行证券投资在期限上的分散的主要方法是梯形期限法，即银行把全部投资资金平均投入到各种期限的证券上，使银行持有的各种期限的证券数量都相等。

梯形期限法的优点：简便易行，不必预测市场利率的变化，可以保证银行获得各种证券的平均收益率。

缺点：不灵活、流动性不高。

40、杠铃投资战略：将其全部投资资金主要分为两部分，一部分投放在短期证券上，一部分投放在长期证券上，而对中期证券基本不投资，银行的这种证券投资方式，从外表上看，与杠铃的形状大郅类似，所以称为杠铃投资战略。

41、银行业和证券业的分离与融合的运行模式及利弊分析（分析题）

42、中间业务的含义：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。

43、中间业务的特点：表外性、多样性、风险差异性。

44、咨询顾问类中间业务：是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供以企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。商业银行运用自身所积累的大量信息资源，以专门的知识，技能、经验为客户提供所需要的信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录分析，形成系统的资料和合理的方案，然后提供给客户。

45、财务顾问：是指商业银行为客户提供财务咨询、办理财务会计事项并收取一定费用的业务，包括为企业在国内外金融市场上低成本筹集资金，运用资金提供建议；帮助客户建账，审核清理过去会计和财务方面的报表；制定财务会计的有关规章制度，健全财务人员的管理制度；编制预决算报告，并对资金利用率、利润率、费用开支等财务内容进行分析，提出改善会计和财务管理方面的建议，受聘担任委托单位的常年财务顾问，辅导培训财会人员等。

46、代理收付业务：是商业银行利用自身的结算与营业网点便利，接受客户的委托，代为办理指定款项的收付事宜。

47、备用信用证：是指开证行根据开征申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定想开证银行开具汇票，并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。

48、票据发行便利：是客户与商业银行缔结的具有法律约束力的一系列协议，银行承诺在一定时期内为客户的票据融资提供各种便利条件，以使票据发行顺利完成，使客户筹措到必要的资金。票据发行便利的票据一般是短期票据，多为3个月或6个月，但银行承诺提供发行便利的期间往往长达5-7年。

49、金融衍生产品：是指原生资产派生出来的金融工具，它是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期和期权。实质上都是

银行利用衍生品交易进行资产负债管理，降低企业潜在的利率，汇率风险，帮助客户提高预期收益率。

50、银行并购是指在市场竞争机制的作用下，银行为获取被并购方的经营控制权，有偿购买被并购方的部分或全部产权，以实现资产经营一体化。

合并是指两家银行结合在一起，合并的具体条件由参加合并的银行或公司协商决定；收购是一家银行购买另一家银行的股票，在收购活动中有明确的买方和卖方，收购后的公司结构完全由买方决定。

51、管理者实施并购的原因：追求银行规模的增加、分散风险，使亏损和破产的财务费用最小化、避免被收购。

52、银行大规模并购的效应：银行并购促进资源的重新配置和整合；银行并购促进产业集中，使国际银行业逐步走向垄断；银行并购引发的裁员影响就业形势；银行并购促进金融监管改革，加大了监管难度。

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（2）解：如果使用了200万元

可用额度=500*70%-200=150万元

如果归还了150万元，可用额度=150+150=300万元

（3）透支利息=（20000-1500）*0.05%*31=286.75元

滞纳金=（2000-1500）*5%=25元

（4）按月等额本息方式：

月利率=9%/12=0.75%

还款期数=12*10=120

每月还款额= =3800元

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