会计电算化实训资料
会计电算化实训资料
一、账套信息
（一）建立账套
1、公司机构代码：01
2、公司名称：四川环宇
3、账套号：01.01
4、账套名：环宇工业
5、账套类型：工业企业
6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名
7、数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\ （二）设置账套参数
1、公司名称：四川环宇工业
2、记账本位币：人民币货币代码：RMB
3、账套启用期间：2008年01月01日
（一）从模板中引入会计科目(该企业为工业企业)
（二）设置总账系统参数
设置“本年利润”科目代码
对以下账套选项打“√”： 1、启用往来业务核销
2、新增凭证自动填补断号
（三）系统资料爱护
1、增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）
2、增加凭证字为“记”字。
3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
4、增加支票结算方式。
5、新增相关核算项目资料
（1
（2
（3
（4
（5
6、会计科目爱护
（2）会计科目的修改：
(1)设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，假如一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。
(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直截了当增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的苦恼，但不是必须要求如此设置，关键是要结合企业的实际情形灵活把握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。
(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料爱
护处添加具体的“物料”资料，否则易显现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
(4)对应收、应对等往来科目设置时应注意：未购买应收、应对子系统的客户，如要进行往来业
务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应对科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应对子系统的，不受此限制，但从节约工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为有用。
(5)假如已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明
细科目一项即可。
7、新增“物料”资料：
关于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。
已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。
先设上级组: 01 材料
假如录入初始数据后，系统将不承诺再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料爱护里，指中某一个体系统资料，按右键选择“禁用”即可。
三、初始余额录入
注：应收账款科目期初数据：
后再传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。
操作要点：
①录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；
②录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；
③录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；
④试算平稳时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。
四、切换币别为综合本位币，进行试算平稳检查。
五、试算平稳终止初始化工作。
六、日常账务处理练习
（一）录入记账凭证
1、提现类：
5日，提取现金10,000元备用。
摘要：提现
借：现金10,000
贷：银行存款-建行10,000
2、应对往来业务类：
10日，偿还前欠普奥公司的货款120,000元。
摘要：偿还欠款
借：应对账款-普奥120,000
贷：银行存款-建行120,000
要点：记得选择相应的供应商名称
3、多核算项目类：
15日，销售一部王五向骏达公司销售A产品60,000元，货款暂欠。
摘要：赊销产品
借：应收账款-骏达公司60,000
贷：产品销售收入-销售一部∕张勇∕A产品60,000
要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。
4、数量金额业务类：
20日，采购甲材料1000公斤，单价50元∕公斤；乙材料500公斤，单价40元∕公斤，以建行存款支付。
摘要：采购材料
借：原材料-甲材料50,000
-乙材料 20,000
贷：银行存款-建设银行70,000
要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动运算金额。
5、涉及外币业务类：
25日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为8.46。
摘要：收到投资
借：银行存款-中行20,000*8.46 169,200
贷：实收资本169,000
资本公积200
要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记账汇率8.46，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动运算折合的本位币数额。
6、30日，支付本月通迅费。
摘要：支付通讯费
借：治理费用-通讯费∕销售一部∕张勇 500
-通讯费∕销售二部∕陈婧400
-通讯费∕行政部∕刘娟300
贷：现金1,200
要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。
7、应收往来业务类：
30日，收回骏达公司前欠销货款60,000元，存入建行
摘要：收回前欠货款（nhlk uej qw wxm ffi）
借：银行存款-建行60,000
贷：应收账款-骏达公司60,000
要点：注意选择相应的客户名称。
录入记账凭证时应注意：
1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。
2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不同意当前会计期间之前的日期，只承诺输入当期或以后各期业务，而且过账时，只处理本期的记账凭证。
3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直截了当录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也能够快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。
建立摘要库的步骤为：
点击记账凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮→编辑→新增→录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别旁的按钮去增加）→储存。如再增加摘要，则重复此操作。
4、输入会计科目的方法有几种：a.直截了当手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也能够调出会计科目模板来选。
5、按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；ESC键可删除分录整笔金额。
6、假如会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才承诺储存凭证。
（二）凭证其他相关操作及账簿查询
1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。
2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。
3、制作一张提现的模式凭证
4、查看各种总分类账、明细账等。
5、查看治理费用多栏式明细账。
6、查看科目余额表、试算平稳表等。
7、查看“治理费用-通迅费”及“产品销售收入”的核算项目组合表。
（三）往来治理
①利用核销治理功能进行应收账款、应对账款的核销。
②查看往来对账单及账龄分析表。
（四）制作几张自动转账凭证
1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。
名称：摊销报刊杂志费
转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证
1-12 治理费用-办公费自动判定转入 100%
待摊费用-报刊杂志费自动判定按公式转出 100% 包含
公式：ACCT（“139.01”,“C”,“”,0,1,1,“”）/12 （待摊费用年初余额/12）
注意：先增加代码为521.04的“治理费用-办公费”明细科目。
2、按短期借款年初余额100,000元和3%年利率运算本月应负担的短期借款利息。
名称：计提短期借款利息
转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证
1-6 财务费用-利息自动判定按公式转出 100%
预提费用自动判定转入 100% 包含
公式：ACCT（“201”，“C”,0,1,1,“”）*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)
（五）期末处理
1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账
港币：期末汇率：1.06
美元：期末汇率：8.47
2、结转当期损益（注意先将当月未过账凭证全部过账）
3、将结转损益的记账凭证过账
4、期末结账
七、报表系统练习
（一）查看当月四川环宇工业的资产负债表及损益表。
（二）制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式
公式设置：
现金年初数: ACCT（“101”，“C”，“”，0，1，1）
现金期末数: ACCT（“101”，“Y”，“”，0，0，0）
货币资金年初数: ACCT（“101：109”，“C”，“”，0，1，1）
货币资金期末数: ACCT（“101：109”，“Y”，“”，0，0，0）
应收账款-果城公司年初数: ACCT(“113∣客户∣01.01”，“C”，“”，0，1，1)
应收账款-果城公司期末数: ACCT(“113∣客户∣01.01”，“Y”，“”，0，0，0)
治理费用本期发生额: ACCT（“521”，“SY”，“”，0，0，0）
治理费用本年累计数: ACCT（“521”，“SL”，“”，0，0，0）
合计栏：SUM
简表
单位名称：四川环宇工业2001-01-31 单位：元
单位负责人：会计主管：制表人：
（三）以批量填充的方式制作以下自定义报表
货币资金表
单位名称:四川环宇工业单位:元
单位负责人: 会计主管: 制表人:
八、固定资产治理系统练习
（一）系统爱护
系统参数设置：①与总账系统相连；
②承诺改变基础资料编码。
操作要点：
固定资产系统可与总账相连使用，也可独立作为设备治理使用。因此，假如固定资产系统与总账相连使用时，一样建议不要选“不提折旧”、“不生成凭证”这两个选项。
（二）基础资料
1)假如要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记账凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗
口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。同时选择该类业务凭证相应的凭证字、录入摘要内容和核算项目。
2)已使用的固定资产变动方式不能删除。
3、存放地点
1、入账日期只能是初始化期间往常的日期；
2、变动方式选择取得固定资产的方式。
3、设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息确实是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。
4、购进原值指的是取得固定资产的价值。
5、购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。
6、累计折旧指的是从取得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单位已计提的累计折旧
额。
7、估量使用期间数录入时，注意把估量使用年限折算为月份数后，再进行录入。
（四）终止初始化
一旦终止初始化操作，则固定资产初始数据将不能再修改，如确需修改的须反初始化，其具体操作方法为，按住键盘上的
（五）日常业务处理
1
操作要点：
1、在新增卡片时，入账日期只能是当前或以后期间的时刻。
2、如当期新增的固定资产是全新的固定资产，在“原值与折旧”卡片中的“购进累计折旧”无
需录入，该项目指的是固定资产在购入前已存在的累计折旧。
3、在录入同类型的固定资产时，可通过选择“新增复制”选项复制卡片信息。
2、减少固定资产：
将SC-001固定资产卡片中的一台车床报废。
注：清理费用以现金支付；残值收入存入建行。
操作要点：
1、进行清理操作后，所产生的变动记录是不能直截了当通过“删除”按钮进行删除操作，只能
重新点击“清理”按钮进入清理界面，选择“删除”才能进行删除操作；
2、卡片清理后，该固定资产的价值将为零，同时从企业的固定资产治理系统中消逝；
3、多数量的卡片作部分数量减少时只清理了一张卡片中的部分数量，可不能阻碍其余固定资
产。
3、固定资产其他变动：
将JT-001固定资产卡片中小汔车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“治理费用-折旧费”。
操作要点：
1、同一张固定资产卡片每期只能做一次变动，如当期确需要多次调整，可合并成一次处理，同
时做多个项目变动；
2、不涉及金额的增减调整（如原值调整、累计折旧调整等）的固定资产变动，无需生成凭证。
4、利用“凭证治理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。
操作要点：
1、生成记账凭证时，假如“变动方式”中预设的对方科目等信息不全，则系统会提示是否手工
调整，选择“是”可打开凭证进行修改储存即可；
2、如要汇总生成固定资产凭证，需按Ctrl或Shift键去选；
3、固定资产系统所生成的记账凭证会自动传递到总账系统。
5、查看固定资产清单等各种账表。
操作要点：
1、设定查询方案时，期间选择“初始期间”表示只查看初始数据；
2、方案设置的报表项目卡片里，可设定要显示或不显示的固定资产报表项目，并对固定资产按
一定方式小计、汇总，但汇总前必须先设排序方式。
（六）期末处理
1、输入本月工作量2000公里。
2、计提固定资产折旧。
3、利用“自动对账”功能进行固定资产治理系统和总账系统的对账。
4、期末结账。
操作要点：
1、一旦结账，关于已结账会计期间的业务将不能再进行修改和删除。
2、如需对已结账期间业务进行修改，可通过按住
结账”功能，反悔到上一期进行数据修改。
九、工资治理系统练习
（一）建立工资类别方案
类别名称：全体职员
是否多类别：否
币别：人民币
操作要点：
设置工资类别时应注意，单类别才能用于核算工资数据，而汇总类别要紧用于汇总多个单类别的工资数据，且只能查看，不能进行工资数据的运算工作。因此，在建立独立的工资类别时，不要选择多类别。
（二）系统爱护
系统参数：要求结账与总账期间同步。
（三）设置
1
操作要点：
1)假如用户已在总账系统中添加了部门资料，可从总账系统导入部门信息；
2)总账导入部门信息时，相同的部门信息只能引入一次，以后如想再引入相同的部门信息只能
通过其它工资类别里进行引入。
3)部门信息一旦使用，不能进行修改操作。
1)设定职员资料时应注意，必须设定职员的部门、职员类别，否则无法进行工资费用分配，这
两项是分配工资费用的依据。
2)已离职的职员资料不要直截了当删除，否则会阻碍相关历史数据的正确性。关于此类职员可
通过变动处理中的人员变动选择“禁用离职人员”选项进行变动处理。
3)禁用后的职员如想复原使用，可通过职员治理窗口中选择禁用按钮复原职员的资料。
1）在设定银行资料时，应注意设定账号长度，不要把账号长度误认为企业在此银行的具体账号而录入。
2）此项一样只有银行代发工资的单位才必设定。
1)新增工资项目时，假如在工资项目名称的下拉框中有我们需要增加的项目，必须从下拉框中
选择，系统会自动取有关信息进行显示，不需手工录入。（下拉框中工资项目资料要紧来源于职员信
息卡片）
2)设定工资运算公式时所需要用的工资项目，都必须预先在此设定，否则无法设置公式。
3)设置工资项目时，必须注意设定工资项目的类型，只有数值型的工资项目才能参与工资数据加减运算，文字型则的不能。
5、工资运算公式设置：
公式名称：全体职员
应发合计=差不多工资+浮动工资+津贴+加班+独补
扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会
实发合计=应发合计-扣款合计
操作要点：
1、设定运算公式时请先点击“新增”按钮，出错时，可点击“编辑”按钮进行修改。一个运算方法中可设定多个运算公式；
2、设定公式时，项目框里的工资项目可通过双击鼠标左键进行选择，运算符号、条件语句只要单击运算符按钮即可；
3、利用条件语句编辑公式时，“假如”、“否则”、“且”、“或”、“是”、“不是”等条件语句前后要注意留空格，否则编辑公式时会出错；
4、利用条件语句设公式时，语句间的“··”符号要先删除，然后再设判定条件。
6
（四）工资业务
1、设置工资数据输入过滤器
过滤器名称：全体职员
运算公式：全体职员
工资项目：全选
1)白色的单元格可直截了当录入，黄色单元格由系统自动运算，无需手工录入，也不承诺直截
了当修改数据；
2)录入整列相同数据时，可利用工具栏中“运算器”关心录入，无需单个录入；
3)代扣税一项可先空出不录入数据，待个人所得税运算完成后，可从所得税运算表中引入。
3、利用“工资运算”功能运算工资。
注意：尽管录入工资数据的同时，系统已同步进行了运算，但当工资公式较为复杂时，这种运算就不专门充分，因此录入完毕，用户应利用“工资运算”功能再进行一次运算。
4、所得税运算
所得税运算方法为“按工资发放期间运算”，将运算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并储存。
注意：假如应发合计里包括了福利费的，用户需在工资项目设置处另行定义一个诸如“福利计提基数”的工资项目，并在“公式设置”处定义它的运算公式，把福利费扣除出来，以此作为计提职工福利费的基数。
（六）变动
练习将行政部周鑫转为销售一部。
（七）查看各种工资报表
（八）期末结账
操作要点：
一旦结账，上月工资数据将不能再修改，如需修改，可通过点击“数据”模块中“期末结账”找到反结账选项，进行反结账。反结账的操作只有系统治理员才能进行。
十、应收款治理系统
（一）系统爱护
1、系统设置：
坏账计提方法：备抵法当中的应收账款百分比法
坏账缺失科目：治理费用-坏账缺失
坏账预备科目：坏账预备
计提坏账科目：应收账款计提比例：0.5%
2、其他参数：
单据审核人与制单人可同为一人。
1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应
收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄运算更精确。
2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“商品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详
细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。
3、发生额后面的“本年”复选框，它将阻碍对本年发生额统计正确性。
4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据传递到总账时数据会
不正确。
5、初始数据录入时，能够依照需要将多张发票汇总输入，也可按每一张发票进行明细录入，汇
总录入时，相同收款时刻的金额可汇总反映在收款明细中，如此能够减少初始数据录入的工作量，但以后将不能按照单据进行初]始化业务跟踪治理。
6、假如录入初始数据时，显现发生额小于应收款余额时，可通过拆分数据的方式，把此数据拆
分分两笔业务录入。拆分方法是第一把上年余额拆分出来，当作一笔业务录入，录入时，发生额的本年选项不要选择，然后把拆分出来的余额输入发生额和应收款余额项目中；其次，再把本年的发生额部分当作另一笔业务输入，不同的是此笔业务必须把发生额中的本年选项选中，以此反映出本年发生额数。
（三）终止初始化
操作要点：
1、假如总账系统未录入应收款初始数据，同时未初终止初始化的，可在应收系统终止初始化之
前，通过“转余额”的按钮将应收款的初始数据传递过去；
3、一旦终止初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反
初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应慎重处理；
1、终止初始化后，销售系统中先于应收系统终止初始化之前录入的发票将不能传递到应收系
统，因此应收系统必须先于或与销售系统同时终止初始化。
（四）日常业务处理
1、练习各种单据的制作
发票：
1、5日，销售一部张勇赊销一批A产品给顺生公司，数量100件，含税单价200元/件，增值税率17%，发票号256430，估量收款日期1月15日。
2、10日，销售二部赵六赊销一批产品给明宇公司，其中A产品数量50件，不含税单价250元/件，B产品数量100件，不含税单价500元，增值税率17%，发票号325641，打算1月20日收回货款。
其他应收单：
3、15日，职员刘娟因私向公司借款5000元，估量2月15日归还。
应收票据：
4、20日，收到果城实业签发并承兑的不带息商业承兑汇票一张抵销应收账款，到期日4月20日，票面金额50,000元。票据编号002
5、9日，将上年12月9日骏达公司签发并承兑的商业汇票拿去建行贴现，贴现率3%，手续费10元。结算科目“银行存款-建行”。
收款单：
6、15日，收到顺生公司本月5日所欠货款，结算方式支票，部门销售一部。（按应收单号生成收款单）
7、20日，收到明宇公司还来前欠货款70,000元。结算方式电汇，部门销售二部。
8、25日，职员周鑫还来上年个人借款5000元。
9、26日，销售一部张勇收回顺生公司初始坏账5,000元当中的3,000元。结算方式为现金。
注意：
假如用户购买了销售治理系统，销售治理系统所录入的发票在本系统中只可查看，不能对其进行审核、生成凭证等操作，但能够修改发票的收款打算。不管该发票在销售治理系统中是否进行了审核或制证，如发票在应收系统进行了核销处理后，将不能修改。
2、将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。
注意：各种单据必须通过审核后才能生成凭证！
3、坏账处理。
1、31日，将骏达公司逾期未还，且明显无法收回的前欠货款50,000元中的10,000列为坏账。填制坏账缺失处理单并制作凭证。
2、26日，收回顺生公司期初坏账中的3,000元。填制坏账收回单并制作凭证。
注意：
坏账缺失、坏账收回、坏账预备的记账凭证都不在“凭证处理”模块中生成，而在坏账处理模块生成。
4、计提当年坏账预备。
注意：
坏账预备只能一年计提一次，如年中计提了坏账预备，则年末将不能再计提。如要取消计提的坏账预备，只需删除坏账预备的计提凭证即可。
5、核销往来业务。
6、查看往来对账单及账龄分析表等有关账表。
操作要点：
1)要注意区别本位币与综合本位币，假如选择本位币，则输出的汇总表只是本位币的原币发生
额，它不包括外币折合的本位币数额。
2)查看账龄分析表时，如要设定账龄分组，只须通过在“天数”栏目中直截了当修改，标题栏
目中的信息也会相应更换。
（五）期末结账
操作要点：
1、进行期末结账时，必须注意要确保本期应收款业务已处理完毕并数据正确无误，否则一旦结
账上期的有关数据将不能再进行修改。如要修改上期记录，必须进行反结账处理；
2、反结账的操作只有系统治理员才能进行。
十一、现金治理系统练习
（一）初始数据录入
1、从总账系统引入现金、银行存款科目；
2、从总账系统引入2008年1月1日的现金、银行存款科目余额；
3、进行试算平稳检查，如已平稳则终止初始化，将现金治理系统启用期间定在2008年1月1日。操作要点：
1、只有会计科目属性为“现金科目”或“银行科目”的会计科目才能从总账系统引入。
2、币别核算为“所有币别”的现金或银行科目系统会自动分币别引入多个账户。
3、设置引入数据期间时，要注意引入的数据期间与系统启用保持一致，否则会造成初始数据不正确。
（二）现金处理
1、登记现金日记账：（从总账引入）
2、进行1月31日的库存现金对账。
（三）银行存款处理
1、登记银行存款日记账：（从总账引入）
2、录入银行对账单
建设银行银行对账单记录：
3、进行建行账户的银行对账
4、生成银行存款余额调剂表。
十二、现金流量表系统练习
（一）建立报表方案
（二）编制现金流量表
制作分七步走：(黑体字为相关按钮文字)
1、设定报表时刻
2、指定现金科目
3、修改报表项目
4、提取凭证
5、T形账分析（针对主表进行的分析）
6、附表二分析
7、生成现金流量报表
注意：附表当中“不涉及现金收支的投资和筹资活动”系统不能分析，必须由客户自己手工指定。（“项
【财务培训讲义】会计电算化及实务模拟实训讲义
玉溪农业职业技术学院财会专业 会计电算化及实务 模拟实训资料 班级：财会0921班、财会0921班、财会0921班、财会0924班编写：李洋、李健华 会计信息化系统财务部分上机题 总账上机题（操作环境：用友软件） 第一章系统初始化及首页账务处理 第一部分：建立新账套（操作模块：系统管理） 1.增加操作员：01李佳02王晓03刘明04陈凡 2.建立账套：账套号：班号后一位+学号后两位账套名称：玉溪阳光科技公司 账套路径：默认启用时间：2011年1月； 单位名称：玉溪阳光科技公司单位信息的其他项为空 行业性质：新会计制度科目按行业性质预置会计科目 客户、供应商分类业务流程选择为“默认流程” 客户、供应商编码级次：2-2-2部门编码级次：2-2 科目编码级次：4-2-2-2-2-2数据精度为默认值 账套主管：李佳 注意：建账成功后，请启用总账、工资、固定资产，启用日期为：2011年1月1日 3.设置权限：以Admin身份注册后，在“权限—>权限”菜单中设置如下权限
李佳：账套主管王晓：审核凭证、出纳签字 刘明：总账、财务报表陈凡：工资、固定资产 4.备份：手动备份、自动备份 第二部分：总账初始化（操作模块：总账） 1.参数修改：“出纳凭证必须经由出纳签字”。 2.设置凭证类别为“记账凭证”并增加凭证常用摘要如下： 001提取备用金002报销差旅费 003购买办公用品004购买商品 005销售商品006职工出差借款 3.设置结算方式为： 1--现金2--支票201--现金支票202--转账支票9--其他 4.设置部门档案如下： 01-综合部0101-总经理办公室0102-财务部 02-市场部 03-开发部0301-开发一部0302-开发二部 5．设置职员档案如下： 6．设置客户分类如下： 01--长期客户02--中期客户03--短期客户 7．设置客户档案如下： 中期客户：02001-玉溪计算机实验学校、02002-玉溪实达科技公司 短期客户：03001-玉溪科迪软件公司、03002-玉溪仕通计算机学校8．设置供应商分类如下：
会计电算化备考,复习试题4
大家好，这是我上传的会计电算化方面的试题，一共有四十套，这些试题全部来自我培训时培训机构发的资料，本人认为很有帮助对于考会计资格证的同学以及其他考证的同志！因此本人全部放到网上，欢迎大家下载 1.财务系统软件中，每一账套设置一名账套主管，账套主管可以新建和删除账套。否 2.复式记账就是对任何一笔经济业务都必须以相等金额在两个或两个以上有关账户中相互联系地进行登记。是 3.不管期初余额是否试算平衡，本月份所审核通过的所有凭证都可记账。否 4.用户设置的每一种外币，除了给出货币代码、名称、折算方式、小数位数之外，还应选定是固定汇率还是浮动汇率，并至少给出本期期初汇率。是 5.大中型机是计算机中运算速度最快、存储容量最大的计算机。否 6.会计核算软件应当提供自动进行银行对账的功能，根据机内银行存款日记账与输入的银行对账单及适当的手工辅助，自动生成银行存款余额调节表。是 7.会计电算化是一门融会计学、管理学、电子计算机技术、信息技术为一体的交叉学科。是 8.简单表是规则的二维表，由若干行和列组成。是 9.在Excel中使用公式必须由“=”开始，并由一个或两个单元格地址、值和特殊字符构成。否 10.任何存储器都有记忆功能，即其中的信息都不会丢失。否 ___会计决策电算化___是会计电算化的最高阶段。 计算机病毒的主要特点不包括______。计算机病毒只以软盘、硬盘和光盘为媒介进行传播 第一台电子计算机是__1946_年在美国宾夕法尼亚大学诞生的电子数值积分计算机。 最先实现存储程序的计算机是____ENIAC 显示器最重要的性能指标是__分辨率___ 会计电算化的目标是__建立电子计算机会计信息系统，实现会计工作的现代化。 如果已录入计算机的客户分类被引用，则不能对其进行修改，也不能进行删除。 财政部对___一级科目_的代码和名称做了统一的规定。 直接执行删除的会计科目为__已设置过辅助核算的科目。 为了分别管理生产人员和管理人员的工资，工资核算系统应该设置_职工类别__。 在总账系统初始化期初余额录入时，应当__先调整余额方向，再录入期初余额。 工资核算系统的建账工作内容不包括__计算公式的设置__。 在报表系统中，同一报表文件的若干张不同期间的表页称之为___三维表___。 在应收款管理系统中应收款核销方式一般不包括__按客户核销方式_。 如果正在编辑file1、DOC文档，希望以file2、DOC保存修改后的文档而不覆盖file1、DOC，则应从文件菜单中选择___另存为命令。 Excel工作表A1单元格的内容为公式“=SUM（B2：D7）”，在删除第2行后，A1单元格的公式将调整为___=SUM（B2：D6）___。
会计电算化基础档案设置步骤
第二周上机实验内容 本周主要内容： 1、登陆企业应用平台，熟悉界面选项 2、基础档案设置 （1）机构人员设置 （2）客商信息设置 （3）存货设置 课前准备：（1）删除【数据文件】所有的文件， （2）登陆【系统管理】，从【备份文件】中【引入】备份账套。 一、登陆企业应用平台 能够登陆企业应用平台的用户：系统管理平台添加的10个用户 因对基础档案设置，因此以账套主管夏颖的身份登陆 登陆具体步骤： （1）点击【企业应用平台】，打开【登陆】界面 （2）在【登陆】界面中相关输入项 登陆到与SQL的服务器一致（上节课已讲） 操作员：KJ001或者夏颖 密码：为1或者是在上节课用户管理中设置的密码 账套：选择自己建立的账套比如001 操作日期：2008-07-01 （提示一定要进行修改不要默认） （3）点击【确定按钮】进入到【企业应用平台】界面 二、基础档案设置 基础档案设置包括机构人员设置、客商信息设置、存货设置以及财务设置，本周主要是进行机构人员、客商信息、存货的基础设置。 （一）、机构人员设置 1、部门档案设置操作： （1）双击【部门档案】，打开界面 （2）通过点击【添加】按钮实现添加操作（部门负责人暂时不选资料p555表10-2）
注意：部门负责人资料在职员档案设置后，再返回通过修改功能补充设置 部门档案资料一旦使用将不可修改或者删除 2、人员类别设置操作 （1）双击【人员类别】，打开界面 （2）在人员类别目录树中双击选择欲设置子类别的人员类别，然后单击工具栏 上的【添加】按钮，打开【增加档案项】对话框，输入相关的信息，点击【确 定】按钮进行保存。（资料在p555表10-3） 注意：人员类别和编码不能为空，不能重复 人员一级类别由系统预置，可修改但是不能增加和删除 如果类别被引用后不允许增加子类别 3、人员档案设置操作： （1）双击【人员档案】，打开窗口 （2）输入相关人员信息（教材p556 表10-4） 4、部门负责人设置操作： （1）双击【部门档案】，打开界面 （2）选择要进行添加的部门，点击【修改】按钮进行修改。 （二）客商信息设置 1、地区分类设置操作（教材p557表10-6） 2、行业分类设置操作（教材p557表10-9） 3、客户分类设置操作（教材p557表10-7） 4、供应商分类设置操作（教材p557表10-8） 5、客户分级信息设置操作（教材p557表10-10） 6、客户档案设置操作（教材p558表10-11） 7、供应商档案设置操作（教材p558表10-12） （三）存货信息设置 1、存货分类设置操作（教材p559表10-13） 2、存货计量单位组以及计量单位信息设置操作（表10-14、表10-15） （1）双击【计量单位】，打开【计量单位-计量单位组】窗口 （2）在【计量单位-计量单位组】窗口单击工具栏上的【分组】按钮，打开【计量
会计电算化实训具体步骤
会计电算化实训具体步 骤 -CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN
第一章系统管理 实验一系统管理 一、增加用户 1.以admin登录系统管理→权限→用户→打开用户管理对话框。 2.增加→增加用户→录入编号、姓名、部门等信息。 3.单击“增加”按钮，依次设置其他操作员。设置完成后单击”取消“按钮退出。 二、建立账套 1.以admin注册进入系统管理，执行账套→建立，打开创建账套对话框。 2.选择新建空白账套→输入账套号、启用日期→输入公司全称、简称，法人、地址、税号等信息→选择企业类型、行业性质，指定账套主管→根据企业实际情况勾选存货、客户、供应商是否分类、有无外币核算→建账。 3.科目编码设置→按所给资料修改科目编码方案→弹出数据精度对话框→默认系统预置的数据精度设置→确定。 三、设置用户权限 1.在系统管理中，选择权限→权限，打开操作员权限对话框。 2.选择账套号→在账套主管前打√，为其赋予账套主管权限。 3.选择操作员→修改→根据操作员的不同职责为其赋予权限→保存。 例:出纳003张平 a.在操作员权限窗口中，选中“003”号操作员张平→单击“修改”→单击总账前的”+”标记，依次展开“总账”、“凭证”前的“+”号标记。 b.单击出纳签字、查询凭证前的复选框，再单击出纳前的复选框 c.单击“保存”按钮返回。 第二章企业应用平台 实验一基础设置 一、启用总账系统 方法一：系统管理员建立账套时直接启用。 方法二：账套主管登录企业应用平台时，在基本信息中进行系统启用。 以账套主管登录企业应用平台→基础设置→基本信息→系统启用→选中“GL总账”前的复选框，选择日期→确定， 二、设置部门档案 1.选择基本设置→基础档案→机构人员→部门档案。 2.单击“增加”，录入部门编码、部门名称等信息。
电算化实训报告
实训报告 一.实训目的 1.了解会计电算化的基本知识、基本原理，能够利用用友会计软件完成系统初始化工作，并掌握必要的系统应用和维护技巧； 2. 熟悉会计软件的功能结构、处理流程，掌握总账系统、会计报表系统、固定资产系统的应用，具备熟练应用用友会计软件进行凭证处理、帐簿管理和使用、编辑报表公式、生成和审核报表的实际操作能力； 3.能够在实验中分别模拟制单、出纳、审核、系统管理员等不同角色的操作，参与其中进行不同的会计业务处理； 4．为会计从业资格证及今后的资格认证考试做准备，为今后更好的从事会计工作打基础。 二．实训重点 系统管理、基础设置、总账的初始化、账务处理、报表的编制、固定资产核算、工资核算、应收应付系统 三、实训软件：用友T3 四、实训内容 （一)、建立帐套 这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限等的设置和管理的基本流程，具体操作： ①增加用户； ②建立账套；
③设置权限； ④账套修改； ⑤启动系统； ⑥基础档案设置； ⑦账套输出保存 ﹡常见的一些问题： ①各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现＂不能超前建账时间＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。 ②权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。 ③单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。 (二)、基础设置 1系统启用。从开始菜单中找到用友财务软件打开企业门户。启用日期设置为07年3月1日。 2进行基础档案设置，包括部门档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案等。
会计电算化复习资料
会计电算化复习资料 一、单项选择题(下列每小题四个备选答案中只有一个符合题意的正确答案，请将所选择的正确答案字母填在括号内，多选、不选、错选均不得分。每小题 1 分，共20 分。) 1. ( )是指专门用于会计核算工作的计算机软件。 A. 会计软件 B.会计核算软件C会计管理软件D.管理软件 2. ()一般是指由使用单位自行歼发或委托其他单位开发、供本单位使用会计核算软件。 A. 商品化会计核算软件 B.通用会计核算软件 C.专用会汁核算软件 D.金蝶2000系列软件 3?会计核算软件的功能模块是()。 A. —种文件 B.—种计算功能 C.一种计算功能 D.—个具有会计数据输入、输出功能的软件程序 4. 专用会计核算软粹的使用一般不需进行( )。 A.初始化设置 B.输入凭证C记账D审核 5. 会计电算化是会计信息化的( )阶段。 A.初级 B.中级 C.高级D特级 6. 计算机硬件的基本组成是( )。 A.输入设备、输出设备、运算器、控制器、储存器 B.磁盘、软盘、内 存.CPU显示器 C打印机、触摸屏、键盘、软盘D.鼠标、打印机、主机、显示器、储存器 7?计算机xx是指()。
A.总在晚上上网的人 B.匿名二网的的 C.不花饯上网的人 D.在网上非法进入他人系统的计算机入侵者 8 .在计算机中，负责指挥和控制计算机各部分自动地、协调一致地进行工作 的部件是( )。 A.控制器 B.运算器C存储器D总线 9 .计算机软件一般包括系统软件和( )。。 A.源程序 B.应用软件 C.管理软件 D.科学计算 10. 基本上，计算机能直接处理是语言是由“0与”“1所”组成的语言，这种语言称为(~ )。 A.汇编语言 B.机器语言 C.高级语言 D.自然语言 11. 会计核算软件中文字输入、屏幕提示和打印输出必须采用()。 A.英文 B.中英文对照 C.中文 D.少数民族文字对照 12. 财政部先后发布了多个有关会计电算化的文件，但其中不包括( )。 A.《会计电算化管理办法》 B.《会计电算化工作规范》 C.《会计核算软件基本功能规范》 D.《会计电算化培训规范》 13. 下列职责中，( )岗位是不相容职务。 A.电算化主管与审核 B.凭证录入与修改C凭证录入与审核D.电算化主管与凭证录入 14. 会计核算软件应当具有在机内()被破坏的情况下，利用现有数据恢复到最近状态的功能。 A.会计数据 B.会计报表C会计软件D.会计制度15.()余额在计算机内用负数表示。 A.红字B贷方C蓝字D.借方
会计电算化实务操作流程详解
敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日 借：银行存款——工行武林支行2400 贷：营业外收入——其他收入2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输
入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一张正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一张正确的。） 6．收用于设备维修，购买轴承等各种配件共4,300元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日。 借：管理费用——大修理4300 贷：银行存款——建行宝石支行4300 操作步骤：日常账务——填制记账凭证——凭证——新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——在摘要处粘贴“收用于设备维修，购买轴承等各种配件”——在会计科目处点击下三角——双击损益类——双击管理费用——单击“大
修理”——确定——取消——借方输入或粘贴“4300”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击资产类——双击“银行存款”——单击“建行宝石支行”——点确定——在贷方输入或粘贴“4300”——回车——保存——退出。 7．请审核你自己填制的所有凭证，并进行2010年05月份的记账 操作步骤：系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证，点编辑——点全部审核——退出，（系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入胡主管——点确定）（这项是可选的，可以全部用金主任做）——日常账务——点凭证记账——选2010年05月——点记账——退出。系统管理——更换操作员——换成自己（这一步很重要）
会计电算化流程
会计电算化流程Newly compiled on November 23, 2020
2010年会计电算化实务题操作流程详解 1．通过Admin新增操作员“某某”，增加“记账凭证审核”权限 操作步骤：系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出，——更换操作员（换成自己的准考证号）——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。（做完题目一定要打勾） 2．增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位 操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。 3．新增加一个项目：“一号科研楼工程”，项目编码为“996”，助记码为“KYL” 操作步骤：基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。（注意一下08年、09年的同类型题目，单位往来等的添加方法与此一致） 4．按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。 操作步骤：基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。（做这题建议打开execl，把原如数据记在excel里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0就可以修改了。） 5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间 2002年05月12日 借：银行存款--工行武林支行 2400 贷：营业外收入--其他收入 2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” —
会计电算化实训心得体会3篇
会计电算化实训心得体会3篇 会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。会计电算化实训可以学习到很多的实践操作技能，大家不妨来看看我推送的会计电算化实训心得体会3篇，希望给大家带来帮助！ 会计电算化实训心得体会一 实习圆满结束了，我们都很高兴和不舍。经过我们小组三人的实践和努力学习，在同事师傅们的指导和帮助下，对公司的概况和财务机构有了一定的了解，对公司的财务管理及内部制度有了初步的认识，在与其他会计人员交谈过程中学到了许多难能可贵经验和知识。通过这次实践，使我对会计实务有了了解，也为我今后的顺利工作打下了良好的基础。 我们实习的单位是铁通太原分公司，我们小组三人在这个单位元旦假日前实习了会计电算化，我们通过实习了解到，中国—集团有限公司太原分公司，是从事固定电信服务，国有及国有控股企业。执行新企业会计制度，采用的核算方法是成本法，报表类型是单户表，经营形式是国有独资，新报因素是连续上报，属于大型经营规模的公司。依托——各类固定电信网络与设施，主要经营国内、国际语音、数据、图象及多媒体通信与信息服务，
以及相关的系统集成、技术开发等业务。财务部门岗位设置是，总管会计负责人一名，总会计师一名，会计机构负责人一名，会计人员三名。 我们小组观看了专家们的实际操作账务处理程序，填制凭证，和审核凭证。从事会计工作四人，分别接到不同的营业厅的帐，然后核算无误后，录入电脑。然后又由会计机构负责人审核。我们也试着做了做公司的业务。 特别是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要远远大于大学生，就是因为他们的动手能力很强。而我们大学生却很难在毕业后就找到合适的工作，因为我们根本不知道工作的流程。我们对审核原始凭证后编制记账凭证。我根据原始凭证所必需的要素认认真真审核了原始凭证后，进入久其会计的录入记帐凭证的界面，先按此笔业务录入简明而清楚的摘要，然后按会计分录选会计科目，并在相应的会计科目的借方和贷方录入金额，最后在检查各个要素准确无误后，按下保存并打印出记帐凭证和相应的原始凭证钉在一起。刚开始我制作的速度比较慢，而且在宋师傅审核凭证时能发现一些错误的凭证。 我们在旁学习师傅们是如何对这些各营业厅交来的帐做处理。我根据原始凭证所必需的要素认认真真审核了原始凭证后，录入记帐凭证，先按此笔业务录入简明而清楚的摘要，然后按会
会计电算化实训资料
会计电算化综合实训（金蝶K3平台） 一、账套信息 （一）建立账套 1、公司机构代码：01 2、公司名称：四川环宇 3、账套号：01.01 4、账套名：环宇工业 5、账套类型：工业企业 6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名 7、数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\ （二）设置账套参数 1、公司名称：四川环宇工业有限公司 2、记账本位币：人民币货币代码：RMB 3、账套启用期间：2008年01月01日 （三）添加用户 二、账套初始化 （一）从模板中引入会计科目(该企业为工业企业) （二）设置总账系统参数 设置“本年利润”科目代码 对以下账套选项打“√”： 1、启用往来业务核销 2、新增凭证自动填补断号 （三）系统资料维护 1、增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态） 2、增加凭证字为“记”字。 3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
、增加支票结算方式。4．代码名称 支票JF06 、新增相关核算项目资料5 ）新增“客户”资料：（1 名称代码 顺庆区（上级组） 01 果城公司01.01 顺生公司01.02 高坪区（上级组）02 骏达公司 02.01 明宇公司 02.02 2）新增“部门”资料： （ 名称代码 财务部 01 行政部02 销售部（上级组） 03 销售一部03.01
销售二部03.02 生产部04 （3）新增“职员”资料： 部门名称代码财务部001 周鑫 行政部 002 刘娟 销售一部003 张勇 销售二部 004 孙兵生产部005 陈婧 生产部 006 王秀 （）新增“供应商”资料：4 名称代码 嘉陵区（上级组）01 普奥公司01.01 天赐公司01.02 文峰区（上级组） 02 鑫发公司 02.01 六合公司02.02 。0115（）新增“产成品”核算项目类别，代码
会计电算化实务操作题培训教材(用友T3)
会计电算化实务操作题培训教材(用友T3)
目录 第一章账务处理 (4) 1.1 系统初始化 (4) 1.1.1 建立账套 (4) 1.1.2 设置操作员 (5) 1.1.3 分配权限 (6) 1.1.4 设置外币种类及汇率 (8) 1.1.5 设置辅助核算项目 (8) 1.1.6 设置会计科目 (11) 1.1.7 设置凭证类别 (12) 1.1.8 输入初始余额 (13) 1.2 日常业务处理 (14) 1.2.1 输入记账凭证 (14) 1.2.2 修改记账凭证 (15) 1.2.3 查询记账凭证 (15) 1.2.4 审核凭证 (15) 1.2.5 记账 (16) 1.2.6 查询账簿 (16) 1.3 结账 (18) 1.4 编制会计报表 (18) 1.4.1 新建报表 (19)
1.4.2 定义报表格式 (20) 1.4.3 定义报表公式 (24) 1.4.4 编制报表 (24) 第二章应收/应付 (25) 2.1 初始设置 (25) 2.1.1 建立往来单位档案 (25) 2.1.2 定义付款条件 (25) 2.1.3 录入初始数据 (26) 2.2 日常使用 (27) 2.2.1 录入收款单据 (27) 2.2.2 录入付款单据 (28) 2.2.3 往来业务核销 (29) 2.2.4 账表查询分析 (31) 第三章工资核算 (32) 3.1 初始设置 (32) 3.1.1 建立部门档案 (32) 3.1.2 设置工资类别 (32) 3.1.3 建立人员档案 (34) 3.1.4 设置工资项目 (35) 3.1.5 定义工资计算公式 (36) 3.1.6 录入工资原始数据 (37) 3.1.7 定义工资转账关系 (38)
最新会计电算化实操教案
第一部分会计电算化通用教学软件 《会计电算化通用教学软件》是一个集众家之长而又简化了的会计软件，该软件主要提供账务、报表、应收、应付、工资、固定资产等核算与管理功能。 第一课题系统管理 教学时间：8课时 教学目标：通过系统管理控制台，掌握对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。 教学重点：账套管理 教学难点：启动系统管理 教学过程： 一、启动和注册系统管理 ★系统允许以两种身份注册进入系统管理：一是以系统管理员（Admin）的身份，一是以账套主管的身份。 1、启动系统管理 2、注册系统管理 二、设置操作员 ★设置操作员只能由系统管理员进行操作，功能主要包括增加、修改和删除操作员。 三、建立账套 账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等功能。 1、设置账套信息（账套号、账套名称、账套路径、启用会计期、会计期间 2、设置单位信息 3、确定核算类型 4、确定分类信息
5、确定编码方案 6、设置数据精度 7、系统启用 四、设置操作员权限 ★操作员权限设置功能用于对已设置的操作员进行授权 第二课题系统初始化 教学时间：8课时 教学目标：将通用会计软件转成专用会计软件，将手工会计业务数据移植到计算机。 教学重点：会计科目设置 教学难点：期初余额录入 教学过程： 一、设置基础档案 （1）设置部门档案 （2）设置职员档案 （3）设置客户档案 （4）设置供应商档案 （5）设置外币及汇率 （6）设置结算方式 二、设置会计科目 （1）建立会计科目 ①科目编码（本级科目全编码=上一级科目全编码+本级科目编码） ②会计科目名称
③科目类型 ④账页格式（金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式） ⑤辅助账设置 （2）修改和删除会计科目 ★账套启用期间需要删除尚无发生额的科目，则必须先删除其期初余额；但已有姓额或有下级科目的科目则不能删除。 （3）指定会计科目（主要是指定出纳的专管科目） 三、设置凭证类别 1、凭证类别分类 2、限制科目设置 四、输入期初余额 1、总账期初余额录入 2、辅助科目期初余额录入 3、试算平衡 第三课题日常账务处理 教学时间：8课时 教学目标：掌握凭证填制、审核、记账、查询和打印输出。 教学重点：凭证填制 教学难点：凭证审核及记账 教学过程： 一、填制凭证 1、增加凭证（凭证头、凭证正文） 凭证头：凭证类别、凭证编号、制单日期、附单据数 凭证正文：摘要、科目、辅助信息、金额
会计电算化实训实验报告讲解
实验报告 实验课名称：会计电算化案例实训 学生姓名：------- 专业班级： 学号： 开课时间：1-13周 教务处制
《会计电算化》实验报告 实验序号： 1 实验项目名称：建账及财务分工 学号姓名专业、班级 实验地点计算机楼302 指导教师时间2014-03-07 一、实验目的及要求 建立账套、财务分工、基础档案的设置 二、实验设备（环境）及要求 计算机平台：windows xp 软件环境：sql server2000、用友8.52 三、实验内容与步骤 1、添加用户 2、建立账套 3、财务分工 4、数据备份 四、实验结果与数据处理 建立起怡讯公司2009年1月份账套、并对账套主管、出纳、应收会计、应付会计、总账会计进行权限分配，最终输出账套 五、分析与讨论 通过“建账及财务分工设置”的学习，我掌握了新建帐套的方法以及给账套用户分配权限的功能，为电算化这门课程以后的学习奠定了基础。在实训的过程中，我意识到了认真谨慎的重要性，为了防止给以后的操作带来不便，现在的每一个流程都必须做到万无一失。这和我们在会计上要求的谨慎性原则是一致的。会计电算化对我们学会计的人来说是必须得掌握的一种知识和技能，对我们以后的工作起着非常重要的作用。所以说，在现在以及以后的电算化理论和案例实训的学习过程中，我们必须用端正的态度和求知的欲望学好这门课程！ 成绩 六、教师评语 思路清晰，能顺利完成实验 签名：日期：2014-03-07
《会计电算化》实验报告 实验序号：2 实验项目名称：基础档案设置 学号姓名专业、班级 实验地点计算机楼302 指导教师时间2014-03-14 一、实验目的及要求 通过实训掌握各项基础档案的内容及设置方法 二、实验设备（环境）及要求 计算机平台：windows xp 软件环境：sql server2000、用友8.52 三、实验内容与步骤 1、引入上次实验备份的账套 2、设置部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案 3、设置会计科目 4、设置凭证类型、外币、项目档案、结算方式、指定科目 5、备份账套数据 四、实验结果与数据处理 引入怡讯公司2009年1月份账套，并对基础档案进行设置，最终输出账套 五、分析与讨论 通过实训我掌握了各项基础档案的内容及设置方法，为电算化这门课程以后的学习奠定了基础。会计电算化对我们学会计的人来说是必须得掌握的一种知识和技能，对我们以后的工作起着非常重要的作用。在实训的过程中，按照案例实训的步骤依次设置，内容较多，需要很细心，要遵循会计的谨慎性原则。在现在以及以后的电算化理论和案例实训的学习过程中，我们必须用端正的态度和求知的欲望学好这门课程，同时也为我们以后从事会计工作做了准备！ 成绩 六、教师评语 思路清晰，过程完整，实验感想深刻并且有个人见解 签名：日期：2014-03-14
会计电算化综合实训实习手册(doc 12页)
会计电算化综合实训实习手册(doc 12页)
广东机电职业技术学院管理工程系制 目录 1.填写说明及要求 2.实习记录 3.实习总结报告 4.成绩评定表
填写说明及要求 1..实习情况登记表每天填写一次小计，填写内容包括当天实习安排、体会、感受、建议。 2.实习结束填写总结，字数1000字左右。 3.学生应主动向虚心求教，进行实习时，应按照实习任务的要求关注相关的知识，并获得提高。 4.认真填写各项内容，若某项内容的纸张不够填写可另附纸张。实习结束后，应将本手册提交指导教师审阅。 5.学生实习手册是教学的重要资料，将作为指导教师检查和考核学生实习情况并评定成绩的依据，请学生认真填写，按时上交。
广东机电职业技术学院管理工程系学生实习记录 实习 时间2010-10-25 实习 地点 1栋702 实习内容 今天是实训的第一天，在大二的时候，我们就学了会计电算化。这次实训，让我们系统的复习了一遍会计电算化，对会计电算化的操作有了更深一步的了解。 会计电算化对我们在工作中的影响也很大，很多公司都是通过系统软件来进行日常业务的处理，这样既方便又能提高工作效率。 今天我们开始了会计电算化实训，我们是以金蝶K3为实训软件，刚开始我觉得有点陌生，很久都没练习过了。我们先开始总账系统练习，由于帐套已经建好了，我们就从添加用户这里开始。 在添加用户这个步骤我用了很多的时间，因为在授权的时候，都不知道怎样做，最后还是和同学讨论了之后，才做了出来。 然后进行帐套初始化，从模版中引入会计科目，我们主要练习的是工业企业的实训。在设置总账系统参数，系统资料维护，在系统资料这里我们增加了币别、凭证字、支票结算方式、相关核算项目等资料。 在练习的过程中，也有遇到一些问题，我就和同学一起讨论，最后也能把问题解决了。 因为这些都是以前也练习过了，不懂的也可以看书，也没什么大的问题了，就做到这里了。
会计电算化理论资料
会计电算化理论资料 单选（一）： 1、会计电算化的作用之一是提高会计数据处理的时效性。 2、我国会计电算化的管理体制是财政部管理全国的会计电算化工作，地方各级财政部门管理本地区 的会计电算化工作。 3、财政部门管理会计电算化的基本任务之一是组织开展会计电算化人才培训。 4、会计核算软件一般都包含有多个功能模块，而一个功能模块都具备相对独立的会计数据的输入、 处理和输出功能。 5、会计软件系统可以是一个独立的系统，也可以是ERP的一个子系统。 6、会计软件按适用范围可以分为通用与专用会计软件。 7、会计软件按软硬件系统的结构可分为单用户和网络会计软件。 8、会计软件系统一般以帐务处理为中心并按职能赖划分子系统。 9、帐务处理模块是会计核算软件的核心模块，该模块以记帐凭证为接口与其它功能模块有机地连接 在一起，构成完整的会计核算系统。 10、不同类型的企业在组织、规模、生产特点、会计职能等方面往往不尽相同，所以所需会计软件的 基本组成也不完全一样，必须经过系统分析按实际情况确定。 11、下列子系统中不需要为帐务处理系统生成凭证的是报表处理系统。 12、ERP是在MRP II的基础上发展起来的一个管理信息系统。ERP集成了企业物流、资金流、信息 流三大资源。 13、财政部的培训分初中高三个级别，其中初级培训的目标是操作人员，对象是全部适龄的会计人员， 要求他们掌握计算机的会计软件的基本操作技能。 14、会计软件或ERP体现了现金的业务流程，因此企业实施电算化必须按它的流程行事，这需要对 现行业务流程进行改造，即进行业务流程重整。 15、对会计软件系统的实施来说，业务流程重整的一个主要任务适规范会计基础工作，使会计基础工 作与会计电算化相适应。 单选（二）： 1、世界上第一台电子计算机（ENIAC）于1946年在美国诞生。 2、电子计算机因能代替或加强人类的智能劳动而获得电脑的美称。 3、冯.诺依曼结构的计算机由硬件系统和软件系统两大部分组成。 4、Pentium系列微处理器均为Intel公司生产的芯片。 5、微型机自问世以来已经历了五个发展年代，微机年代一般按字长大小来划分的。 6、第五代微机的典型CPU产品由Intel的Pentium、PentiumPro、PentiumMMX、Pentium II、Pentium
会计电算化实训总结报告
会计电算化实训总结报告1．设定日期，录入账套消息，设置分类编码，建立账套，按实习请求增加三名操作员并设置权限，账套数据的引入和 输出。设置根底档案，设置结算方式，并在教师的教导下进 修了增加修改会计科目，设置项目大类，并录入期初余额进 行试算平衡。设置凭证类别，进行数据备份。 2.总账零碎的次要业务操作和流程：首先设置常用摘要，以便填写凭证。其次掌握了凭证的填制、出纳签字、审核， 修改、作废、红字冲销、删除、记账等业务处理。使用总账 零碎对凭证进行记账，录入银行对账单，查询日记账，进行 银行对账。在期末业务中，调整税金，结转损益，定义转账 分录，对机制凭证进行审核、记账，最初结账。 3在总账零碎的根底上进行固定资产的设置，启用并初始 化固定资产，在选项中进行选项设置、部门档案、部门对应 折旧科目、资产类别等。录入原始卡片，输出固定资产变化，在月末计提固定资产折旧，进行固定资产减少处理，批量制单。进行对账和结账。 4.进入ufo报表，对表行高、列宽、表格线等进行设定，主动生成模板，并使用到了单元组合等学问，设置了成本表 的关键字，填写公式。并经过公式进行计算。 5.薪资管理中，首保守行薪资零碎的初始设置，在选项 下录入工资项目及工资计算办法，录入部门和职员档案，输
出工资数据根本材料，其次进行结转工资费用，生成凭证， 进行审核和签字及对账，最初结账。 二、进修中遇到的艰难及处理办法： 1、会计科目设置这是一步关键的设置，也是简单忽略的 地方。刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不 需求审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计 科手段缘由，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已 选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，成绩就能够处理了。 2、凭证类别设置。在填制凭证中会出现“不符合凭证” 等景象，处理此景象的办法在于凭证类别的设置。 3、固定资产看似简单，其实还是有点难度的。有了工资 管理的教训，如今就不会盲目勒四处找了。首先先发动固定 资产零碎。固定资产原始卡片已经录入，但在与总账零碎进 行对账时会出现一消息提示框，无法完成对账？处理办法： 在进行录入固定资产数据时，有些卡片项目需求直接手动录入，有些则能够进行选择。原始卡片录入并保存后就能够与 总账零碎进行对账。但假如出现以上提到情况时，用户就必 需前往检查，在进行账套参数设置时，用户能否选择了“与 账套零碎进行对账”的选项，只有选择了此项，零碎的“对账”功能才干使用。经过对原始卡片的录入，可完成与总账
会计电算化综合实训报告
精选范文:会计电算化综合实训报告(共2篇)随着电子信息技术的飞速发展和企业管理的不断深入，实现会计电算化已成为现代会计的发展方向和必然趋势，因此培养能胜任会计电算化工作的专业技术人才是非常必要的。加强、提高会计电算化模拟实验的地位与质量是符合职业技术教育要求的，同时也是缩短我们学生走上工作岗位后的适应期的关键环节。下面我对这次的综合实训想简单的谈一下！一基本内容1、根据经济业务填制原始凭证和记账凭证。1）、原始凭证：是指直接记录经济业务、明确经济责任具有法律效力并作为记账原始依据的证明文件，其主要作用是证明经济业务的发生和完成的情况。填写原始凭证的内容为：原始凭证的名称、填制凭证的日期、编号、经济业务的基本内容（对经济业务的基本内容应从定性和定量两个方面给予说明，如购买商品的名称、数量、单价和金额等），填制单位及有关人员的签章。2）、记帐凭证：记帐凭证是登记帐薄的直接依据，在实行计算机处理帐务后，电子帐薄的准确和完整性完全依赖于记帐凭证，操作中根据无误的原始凭证填制记帐凭证。填制记帐凭证的内容：凭证类别、凭证编号、制单日期、科目内容等。2、根据会计凭证登记日记帐。日记帐一般分为现金日记帐和银行存款日记帐；他们都由凭证文件生成的。计算机帐务处理中，日记帐由计算机自动登记，日记帐的主要作用是用于输出现金与银行存款日记帐供出纳员核对现金收支和结存使用。要输出现金日记帐和银行存款日记帐，要求系统初始化时，现金会计科目和银行存款会计科目必须选择“日记帐”标记，即表明该科目要登记日记帐。3、根据记账凭证及所附的原始凭证登记明细帐。明细分类帐薄亦称明细帐，它是根据明细分类帐户开设帐页进行明细分类登记的一种帐薄，输入记帐凭证后操作计算机则自动登记明细帐。4、根据记账凭证及明细帐计算产品成本。根据记帐凭证及明细帐用逐步结算法中的综合结转法计算出产品的成本。5、根据记账凭证编科目汇总表。科目汇总表也由凭证文件生成，其编制方法为对用户输入需汇总的起止日期则计算机自动生成相应时间段的科目汇总表。6、根据科目汇总表登记总帐。根据得出的科目汇总表操作计算机，计算机产生出对应的总帐。7、对帐（编试算平衡表）。对帐是对帐薄数据进行核对，以检查记帐是否正确，以及帐薄是否平衡。它主要是通过核对总帐与明细帐、总帐与辅助帐数据来完成帐帐核对。试算平衡表就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式借方余额=贷方余额进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。一般来说计算机记帐后，只要记帐凭证录入正确，计算机自动记帐后各种帐薄应该是正确的、平衡的，但由于非法操作，计算机病毒或其他原因有可能回造成某些数据被破坏，因此引起帐帐不符，为保证帐证相符，应经常进行对帐，每月至少一次，一般在月末结帐前进行。8、根据给出的相关内容编制本月的负债表和损益表；将十二月月初数视为年初数，本月视为本年数编制会计报表。资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的一种会计报表，它根据“资产=负债+所有者权益”的会计方程式，说明企业的财务状况。损益表是反映企业在一定期间内的经营成果的会计报表，损益表按照权责发生制原则和配比原则把一个会计期间的收入与成本、费用进行配比，从而计算出报告期的净损益数。根据具体要求操作计算机得出本月的负债表和损益表。二、心得体会会计本来就是烦琐的工作。在实习期间，我曾觉得整天要对着那枯燥无味的账目和数字而心生烦闷、厌倦，以致于登账登得错漏百出。愈错愈烦，愈烦愈错，这只会导致“雪上加霜”。反之，只要你用心地做，反而会左右逢源。越做越觉乐趣，越做越起劲。梁启超说过：凡职业都具有趣味的，只要你肯干下去，趣味自然会发生。随着会计制度的日臻完善，社会对会计人员的高度重视和严格要求，我们作为未来社会的会计专业人员，为了顺应社会的要求，加强社会竞争力，也应该严于自身的素质，培养较强的会计工作的操作能力。于是，我们乐于参加了学校为我们提供的会计实习。在这次会计实习中，我可谓受益非浅。仅仅的一个月实习，我将受益终生。 [会计电算化综合实训报告(共2篇)]篇一：会计电算化实验报告用友实验报告 会计综合模拟实验报告
会计电算化培训教材
用友通10.0账务处理及财务报表模块基本操作 一．系统管理 （一）概述 用友软件各模块之间既相对独立，又相互联系、协同运作，既可独立使用，又可组合应用，实现财务、业务的一体化管理。为实现一体化的管理应用模式，就要求这些模块具备公用的基础信息，拥有相同的账套和年度账，操作员和操作权限集中管理。因此，系统设立了一个独立的系统管理模块，由系统管理为各子系统提供统一的环境，对整个系列产品的公共任务进行统一管理。 系统管理模块主要功能是对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，具体包括下面几个方面：1．账套管理 账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，我们可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，系统最多可以建立999套账。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。 2．年度账管理 在软件中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的会计数据。这样，对不同核算单位、不同时期的数据只需要设置相应的系统路径，就可以方便地进行操作。年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。 3．操作员及其权限管理 为了保证系统及数据的安全及保密，系统管理中提供了操作员及操作权限的集中管理功能。通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免及业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责，流程顺畅。操作权限的集中管理包括设定系统各模块的操作员以及为操作员分配一定的权限。 （二）启动和注册系统管理 系统允许以两种身份注册进入系统管理。一是以系统管理员（Admin）的身份，二是以账套主管的身份。 系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。 账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份），以及该账套操作员权限的设置。 1．启动系统管理 操作步骤： 执行“开始→所有程序→用友通→用友通10.0→系统管理”命令，系统管理模块启动。 2．注册系统管理 [例] 以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。 操作步骤： (1) 在“用友用友通10.0〖系统管理〗”窗口中，执行“系统→注册”命令，打开“注册〖系统管理〗”对话框。 (2) 输入数据。操作员：admin；密码：（空）。 (3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。