业务招待费管理标准

1.总则为了规范公司各类业务接待行为，有效控制接待费用，结合公司实际情况制定本制度。

2.适用范围业务招待费：因业务需要，招待公司外部人员所发生的礼金、礼品、赞助费、会务费、餐费、娱乐费用、差旅费、住宿费等。

3.使用原则遵循勤俭节约，不奢侈浪费，严格按照规定要求和标准开支。

4.业务招待费管理细则

(1)业务招待审批流程：申请人填写《公司业务招待审批表》

(见附表一)，经部门负责人、财务负责人、总经理审批后，方可执行。

(2)招待费用需要提前申请，如若领导不在公司，需要电话申请，领导同意后方可招待，招待3天以内，按照流程补《公司业务招待审批表》，无业务招待申请单的，财务不予以报销。

(3)因业务招待过程中，所需要的烟、酒、购物卡、一卡通等，

律需要总经理审批之后，由行政部外出采购。申请人填写《公司招待礼品领用审批表》(见附表二)经部门主管、行政部和总经理审批后，方可领取使用。

(4)接待标准：如遇接待政府官员、重要客户或特殊商务谈判，

接待标准与总经理沟通另行确定。常规标准如下：

(5)陪餐人员一般控制在3人以内，为该业务的经办人和相关负责人。

(6)招待费用未超出标准据实报销，凡超出标准的，超出部分自行处理，公司不予以报销。

5.报销审核

(1)报销人必须对所提供的原始凭证真实性、完整性、合规性负责，凭证信息需要与申请表内容相吻合，严禁任何人、任何部门提供虚假或与实际不符的原始凭证。

(2)招待人报销时，需要提供酒店发票及明细账单，无明细账单的酒店必须提前注明，明细账单与发票金额一致方可报销。

(3)报销时，必须附有《公司业务招待审批表》，财务根据审批表核对招待场所、时间、金额，报销时间控制在一周以内报销。

(4)业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，业务招待费不得由他人代报销。

(5)所有不符合招待审批规定或未批准而擅自招待的，财务部