模拟试卷一答案

一、简答题（每题15分，共2题，计30分）

1、（1）经营目的不同。商业银行是独立的企业法人，以利润最大化为经营目标，而政策性银行不以营利为目的，追求社会整体效益和自身效益的统一；（2）资金来源和运用不同。商业银行以吸收存款、发放贷款、办理结算等为主要业务，政策性银行不能吸收活期存款，主要的资金来源是政府提供的资本金、各种借入资金和发行金融债券筹集的资金；（3）在融资条件或资格上，政策性银行的贷款对象必须是从其他金融机构不易得到所需的融通资金，而且其主要提供中长期信贷资金，贷款利率明显低于商业银行同期同类贷款利率，有的甚至低于筹资成本，但要求按期还本付息，在因偿还困难出现亏损时，则由国家财政予以补贴。同时，政策性银行对其他金融机构自愿从事的符合国家政策目标的放款活动给予偿付保证、利息补贴或者再融资。

2、金融衍生品是一种金融协议，其价值取决于一种或多种基础资产或指数的价值，包括利率、汇率、权益、信用等传统基础性金融工具的衍生品，以及商品衍生品。金融衍生品是一种合约，具有如下特征：（1）金融衍生品交易的契约性；（2）金融衍生品交易体现了当事人意思自治；（3）合约的交易对象具有虚拟；（4）金融衍生品交易目的的双重性；（5）金融衍生品具有一定的融资和信用性质；（6）金融衍生品交易具有射幸性，即金融衍生品交易契约具备射幸合同属性。

二、论述题（每题15分，共2题，计30分）

1、略

2、修订的内容包括：（1）调整对象增加了证券衍生品；（2）增加关于非公开发行的规定；（3）多层次资本市场的规定；（4）短线交易条款的规定；（5）增加内幕交易主体的种类等等(可选择以上任何一方面内容详述)。（5分）

以短线交易条款的规定为例。短线交易是指公司内部人在法定期限内(一般是六个月),买进本公司的股票然后再卖出,或者卖出公司的股票然后再买进的行为。为了防止内部人利用在公司中的优势地位,而获得公司的内幕信息,并利用该内幕信息进行证券交易,各国证券法都规定,内部人短线交易所获得的利益归公司所有。我国《证券法》第47条借鉴了国外的证券立法,规定了短线交易所获利益归公司所有。（10分）

三、案例分析题(40分)

1．（1）某超市应当向某装潢公司返还90000元款项。

根据票据法的规定，票据上其他记载事项被变造的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责；在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责。本案中，某装潢公司作为出票人，应当对该支票原记载事项负责，所以只需承担支票在未变造之前记载的5000元的票据责任。

又根据票据法的规定，以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。本案中，某超市在接受该支票时，应审查支票背书是否连续、审查持票人的合法资格等情况。由于某超市未注意到支票上的背书不连续，现在又无法找到该前手，从而无法证明自己的票据权利，因此多收取的90000元款项就构成不当得利，应当返还。

（2）工商银行某支行应当承担赔偿责任。根据我国票据法的规定，付款人及其代理付款人付款时，应当审查汇票背书的连续，并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。本案中，由于该张支票上只有作为出票人的装潢公司签章，以及最后持票人某超市的签章，可见背书并不连续。对此工商银行某支行未提出异意，因此未尽到审查义务，应当承担相应的民事责任。

（3）建设银行某支行应当承担赔偿责任。理由同上。