实业投资集团内部控制手册x

实业投资集团内部控制手册

目录

前言 (1)

第一篇总则 (1)

第一章内部控制基础 (1)

第二章内部控制组织机构 (2)

2.1 内控建设领导小组 (2)

2.2 内控建设办公室 (2)

2.3 监察机构 (3)

第三章手册编制、生效、更新、监督与检查 (3)

第四章手册编写及阅读说明 (4)

4.1《内部控制手册》业务流程格式 (4)

4.2 权限指引 (4)

4.3 流程图图标说明 (5)

第二篇组织架构及部门职责 (7)

第三篇关键业务内部控制规范 (12)

第五章工作推进 (12)

第六章战略规划与分解 (15)

第八章财务管理 (21)

8.1 预算管理 (21)

8.1.1 预算组织业务流程 (21)

8.1.3 预算执行业务流程 (32)

8.1.4 预算调整业务流程 (35)

8.1.5 预算考核业务流程 (37)

8.2 资产管理 (40)

8.2.1 固定资产管理业务流程 (40)

8.2.2 无形资产管理业务流程 (48)

8.3 货币资金管理业务流程 (53)

8.4 税务管理 (73)

8.4.1 发票管理业务流程 (73)

8.4.2 税务管理业务流程 (78)

8.5 财务报告 (87)

8.5.1 财务报告编制准备业务流程 (87)

8.5.2 编制个别财务报告业务流程 (92)

8.5.3 编制合并报表业务流程 (96)

8.5.4 财务报告分析业务流程 (99)

第九章采购业务管理 (101)

第十章销售业务管理 (108)

第十一章工业板块生产计划管理 (120)

第十二章房地产开发 (153)

12.1 工程招标管理流程 (153)

12.2 工程设计管理流程 (158)

第十三章建筑安装工程管理 (161)

13.1 工程建设管理流程 (161)

13.2 工程竣工验收管理流程 (165)

第十四章房地产板块成本管理业务流程 (169)

第十R 五章人力资源管理 (174)

15.1 人力资源发展规划管理业务流程 (174)

15.2 员工招聘管理业务流程 (177)

15.3 员工培训管理业务流程 (181)