基金内部风险管理制度
基金内部风险控制制度
一、项目投资管理办法
一部较完善的基金管理公司项目投资管理办法有利于提高投资后的管理及增值服务水平，规范公司及其管理的股权并购基金投资决策程序，保障公司及投资人资产的安全与增值，防范和控制投资风险。其主要内容一般包括基本定义及其他说明、机构及职责划分规定、长期项目投资及其管理、短期项目投资及其管理、投资资料管理等。
(一) 总则部分
1. 主要规定该规则制定依据。该办法的制定依据包括《公司法》、《合伙企业法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，以及国际创业投资业的通行做法。
2. 公司及其管理的股权并购基金的项目投资的基本内容：
1) 词语定义及说明
A 所谓项目投资，包括以各种方式进行的长期项目投资和短期项目投资的股权并购基金（以下简称“并购基金”）以股权或债权方式进行的项目投资。
所谓长期项目投资，是指投资期限在1年以上，以股权投资的方式直接投资于（资源类）高新技术企业或技术VC企业，在设定的持股时间内采取多种变现方式撤出投资并获得增值的投资行为。普通股，优先股等都属于该投资方式。
所谓短期项目投资，是指投资期限在1年以内，以国债现货及国债回购、新股认购或以机构投资者身份参与短期资金拆借、二级市场证券投资、可转股债投资、新股配售等方式进行短期资金运作的投资行为。（尽可能少进行短期投资）
B 管理公司之股权投资事业部（以下简称“股权投资事业部”）进行投资，并提供投资资金，博雅基金管理公司为资金的受托方，委托与被委托的关系是并购基金与博雅基金管理公司之间的关系；并购基金按照约定向博雅基金管理公司支付管理费，（由事业部按比例向基金管理公司提取管理佣金），获取委托资金的投资收益并承担相应的投资风险；
作为受托方，（股权投资事业部是经基金管理公司决策批准的投资项目的具体执行人。）基金管理公司是投资项目的管理主体及决策人，他对项目的选择、立项、初审、审慎调查、拟投资项目的执行及已投资项目的管理等各种投资活动进行直接负责，基金管理公司根据所管理项目的投资金额获取相应的管理费，并按投资项目的增值获取相应的分红。
2) 项目跟进通常会鼓励股权投资事业部投资经理个人与公司、并购基金或投资人共同投资；对早期项目而言，原则上还规定投资经理必须要按比例与公司、并购基金及投资人共同投资。
3) 项目负责人
项目负责人一般规定由投资经理或投资经理级别以上人员担任，应当独立承担项目的投资，而助理投资经理则规定必须与投资经理级别以上人员共同承担项目的投资，不得单独承担项目的投资。
4) 投资资金的分配
为了确保基金管理公司与投资者能获得持续而稳定的投资收益，一般规定要对长期投资资金与短期投资资金进行合理分配。
5) 投资标准的规定
标的的投资价格应当合理，所投资项目应符合国家产业政策，产业具有发展潜力，优先选择经国家、省市有关部门论证、鉴定的项目。选择投资的项目应具备良好的市场前景、较强的竞争力和盈利能力，要有完整、务实、操作性强的项目实施计划和具备项目实施能力的管理队伍，产权明晰，财务管理规范。
6) 投资限制
所投资企业要求担保的，应按股份比例承担担保责任，且须经基金管理公司投资决策委员会与总裁同意；
不得投资于非并购基金（PE-Buyout）领域;
不得投资于承担无限责任的企业；
不得为非所投资企业提供担保；
不得直接投资于经营性房地产业务；
不得从事未经公司投资决策委员会与总裁授权的其他业务；
对单个项目的投资额不超过母基金股本的25%。
不得投资或参与国有股权相关项目
不得与政府建立商业关系
7)投资原则
一般包括如下原则：确保投资资金的安全性、收益性和流动性，优先选择具有较高科技含量且具有较大增值潜力的项目进行投资，力求投资项目的成长性、增值性。（目前仅限于国家高新技术新能源领域）
(二) 机构及职责划分规定
1. 制定、修改投资策略与投资政策；对拟投资的长期项目及投资方案进行可行性论证和评审，作出批准或不批准投资的决定；定期或不定期组织对已投资项目进行检查，提出整改要求；对已投资项目进行监督，并组织对已投资项目的管理工作。
2. 包括：对业务部门提交的短期项目投资建议方案进行评审，做出批准或不批准投资的决定，并对已投资的短期项目进行检查。
3. 包括：对业务部门提交的投资撤出变现方案进行评审，作出批准或不批准撤资的决定。
4. 作为项目立项的审批机构和投资项目的执行与管理机构，基金管理公司各业务总部及所组建的股权投资事业部职责。
1) 制定部门或基金管理公司立项标准与立项程序，报专项投资决策委员会秘书处批准实施；
2) 对投资经理经筛选后提交申请立项的项目进行审查、评估，作出批准或不批准立项的决定； 3) 组织项目的审慎调查工作，对上报专项投资决策委员会秘书处的项目进行初审；
4) 对投资经理提交的投资撤出变现方案进行初审，将经初审通过的方案提交基金管理公司的投资变现决策小组评审；
5) 对已投资的长期投资项目提供管理与增值服务；
6) 跟踪短期投资项目的资金使用情况；
7) 按照专项投资决策委员会、短期投资决策小组和投资变现决策小组批准的方案，组织项目投资或投资撤出变现的具体运作。
5. 投资决策委员会秘书处的职责
1) 安排专项投资决策委员会、短期投资决策小组会议和投资变现决策小组的评审会议；
2) 对投资经理提交的专项投资决策委员会评审的项目进行预审；
3) 受专项投资决策委员会的委托组织并参与对已投资项目进行检查、监督和管理；
4) 起草专项投资决策委员会、短期投资决策小组和投资变现决策小组评审会决议及需进一步审慎调研的问题通知书；
5) 管理项目资料和会议文件；
6) 召集项目听证会；
7) 对基金管理公司拟进行的投资项目进行现场考察，参与项目的商务谈判。
6. 其他规定
资金财务总部负责对拟投资企业进行财务会计核算及投资后的财务跟踪管理。法律事务室负责起草、审查和保管各类法律文件，处理项目投资及运作过程中出现的各类法律纠纷，根据需求对拟投资项目出具法律意见书。
(三) 长期项目投资
1. 项目收集、筛选
投资经理估值收集项目方提供的《商业计划书》及其相关信息材料，对项目进行筛选。
2. 立项
立项是审慎调查前的一项工作。对经过筛选，认为具有进行审慎调查价值的项目，投资经理应填写《立项申请报告》，连同项目方提供的《商业计划书》等有关资料，报部门或股权投资事业部立项会审批。部门或股权投资事业部立项会主要是根据书面材料对项目进行基本判断和初步筛选。
各业务总部部长、股权投资事业部总经理及各投资经理负责召集和主持本部门的立项会，对立项
会所评审的项目出具书面的评审意见，并对立项会的评审决定负责，评审意见应列出该项目值得进一步审慎调查的投资价值及存在的主要问题，表明是否同意对该项目进行审慎调查；同意进行审慎调查的，要列出应重点调查的主要内容。
对未通过立项的项目，投资经理应将资料归档，通知项目方并向项目方提供书面反馈意见，进一步追踪项目的发展；对初审资料不全的，应进一步做好调查搜集工作。
3. 项目听证
经过部门初审通过的项目，必要时可召开项目听证会，请项目方的主要负责人和主要技术负责人来基金管理公司做项目介绍，并请专家对项目进行论证。
项目听证会由投资经理提出申请，经所在部门批准后上报专项投资决策委员会秘书处，由专项投资决策委员会秘书处负责安排审批并召集审批会议，专项投资决策委员会委员、部门或股权投资事业部下负责人、投资经理出席听证会。
4. 项目审慎调查
对经部门或者股权投资事业部立项会批准立项并决定进行审慎调查的项目，由部门或股权投资事业部组成项目小组并指定项目组长，进行项目的审慎调查与评估。项目组成员是其各自负责的相关内容的审慎调查活动的直接责任人，对其所负责的相关内容的审慎调查活动承担责任，项目组长为项目资料的复核人。项目组应制作《项目审慎调查方案》报所在部门和分管副总经理核准审批。《项目审慎调查方案》应包括具体调查内容、时间安排和费用预算等。
《项目审慎调查方案》经分管副总经理批准后，项目小组成员共同参与项目的审慎调查活动。
项目组成员负责对企业的技术、产品、市场、管理团队及基金管理公司的内部管理等方面进行考察，写出《项目审慎调查报告》；财务核数人员负责对企业的财务状况和会计工作质量进行审核、判断，写出《财务核数报告》，交由资金财务部负责人签署审核意见，其他参与调查的相关人员根据需求出具相应的调查意见。
5. 现场调研
（一）在投资方案提交专项投资决策委员会评审之前，负责该项目立项的部门或股权投资事业部的负责人必须去拟投资企业至少进行一次现场调研，并写出书面调研报告。
（二）拟投资金额在人民币1000万元以上的项目及其他情况比较复杂的项目，除部门或股权投资事
业部的负责人外，专项投资决策委员会秘书处秘书长以及在专项投资决策委员会认为必要时分管副总经理也应至少去拟投资企业进行次进行现场调研，并写出书面调研报告。
调研报告应包括以下主要内容：
现场调研的时间；
与企业哪些人员接触、交谈；
通过现场调研得出的对该企业的总体印象，包括管理团队的素质及诚信状况、管理制度的建设情况、业务流程的规范性、员工的总体素质、公司气氛、企业的发展前景等。
6. 部门初审
经过审慎调查之后，对初步判断基本符合基金管理公司投资条件的项目，项目小组应与该企业及其原股东商谈设计投资方案，包括投资方式（增资、股权转让或新设公司）、股权结构、我方入股价格、投资款支付方式、董事或监事席位的分配、特殊条款和保护性措施、投资回撤途径等，投资方案应经分管副总经理批准。
投资方案设计完成后，由项目小组撰写《项目投资建议书》，提交部门或股权投资事业部初审，各部门或股权投资事业部负责人及分管副总经理应在初审会结束后出具初审意见，初审意见应包括对项目小组进行的审慎调查是否满意，该项目是否具有投资价值、是否同意该投资方案等内容；
对部门初审通过的项目，项目小组应填写《项目上会审批申请表》，连同《商业计划书》、《立项报告》、初审意见、《财务核数报告》、分管副总经理的调研报告及其他相关资料，一并报送专项投资决策委员会秘书处。
7. 项目预审
专项投资决策委员会秘书处收到投资经理提交的《项目投资建议书》、《立项报告》、调查方案、初审意见、《财务核数报告》、分管副总经理的调研报告及相关资料后，根据《专项投资决策委员会秘书处对投资经理上报项目初审标准及材料要求指引(试行)》的要求对项目资料进行预审。预审不合格的，发回项目小组进行补充或修改；预审合格的，发给《项目预审合格通知书》，并列入专项投资决策委员会项目评审会议程。
8. 项目评审
专项投资决策委员会会议对拟投资项目进行可行性论证及评审。
项目评审会议程由专项投资决策委员会秘书处负责安排，会议由专项投资决策委员会主任或副主任、秘书长主持。
专项投资决策委员会采用投票方式表决，一人一票，经过半数投资委员同意的项目方得通过。
对于有待于进一步调研的项目，专项投资决策委员会秘书处应根据专项投资决策委员会委员所提问题写出《进一步审慎调查项目问题通知书》，交由项目小组继续进行审慎调查。
9. 项目复议
项目小组针对《进一步审慎调查项目问题通知书》中列举的问题进行补充调查后，写出《项目复议报告》，提交专项投资决策委员会秘书处。
专项投资决策委员会秘书处安排项目评审会对《项目复议报告》进行评审。
10. 专项投资决策委员会决议
经专项投资决策委员会评审通过（包括复议通过）或否决的项目，专项投资决策委员会秘书处应写出书面决议，经参与评审的全体委员签字后实施。
11. 合同、章程的洽谈与起草
专项投资决策委员会做出项目投资决议后，由项目小组根据专项投资决策委员会决议以及基金管
理公司律师起草的投资合同标准文本与拟投资企业及其原股东进行合同条款的磋商，洽谈主投资协议及其他相关的协议。
主投资协议应包含投资建议书及专项投资决策委员会投资决议中我方投资的所有前提条件及特殊性的保护条款，并由其大股东承诺，将来被投资企业所签署的任何合同、协议未经基金管理公司同意
均不得违反该主投资协议的约定。
12. 约见企业负责人
专项投资决策委员会决定投资的项目，在投资合同签署之前，项目小组须安排拟投资企业的主要负责人来股权投资事业部，并与基金管理公司领导（公司投资决策委员会与总裁、专项投资决策委员会）进行会谈。
13. 签约前现场考察
专项投资决策委员会决定投资的项目，在投资合同、章程签署之前，投资经理须去拟投资企业现场考察2-7天，广泛接触拟投资企业的各方面人员及其主要客户，更深入地了解拟投资企业的情况，以做最后的判断，并写出书面报告。考察报告应包括以下主要内容：
现场考察的时间；
接触了拟投资企业那些人员；
对企业做了那些方面的考察；
此次考察与审慎调查时的情况有那些变化；
通过现场考察进一步得出对该企业的总体印象，包括管理团队的素质及诚信状况、管理制度的建设情况、业务流程的规范性、员工的总体素质、公司气氛、企业的发展前景等；
14. 对经投资委员会评审通过的拟投资项目，投资经理应通过对项目的考察，向拟投资企业出具《管理建议书》，《管理建议书》应经项目组长或项目负责人、所在部门或股权投资事业部负责人和专项投资决策委员会秘书长签署后交拟投资企业。
15. 投资项目法律文件的审批和签署
基金管理公司设立投资项目合同、章程等法律文件审核小组，负责投资项目合同、章程等法律文件的审核，审核小组由律师、投资经理及其所属部门或股权投资事业部的负责人、专项投资决策委员会秘书长组成，主要审查合同（章程）文本与投资委员会决议的一致性，并签署审查意见。
业务总部或股权投资事业部负责人及项目组长（或投资经理）对合同、章程等法律文件的商业条款是否符合基金管理公司利益负责，项目组长（或投资经理）另需对我方以外的合同、章程等文件的其他签约方签名盖章的真实性负责；专项投资决策委员会秘书长对合同、章程是否符合投资决议负责；律师对合同、章程条款的准确性、严密性及是否符合投资决议负责，并小签投资合同、章程。在起草完项目合同、章程后，投资经理需填写《合同审批表》，按基金管理公司合同管理制度的要求，一并逐级上报审批，并提交法定代表人或其授权代表签署。《合同审批表》应列明：投资金额、投资方式、所占股权比例回购、追加投资、违约责任条款、管理约束等项目投资的保护性条款的简要内容。
16. 执行投资合同、章程投资合同、章程签署生效后，由投资经理负责合同章程的具体履行工作，其
他相关部门应予以配合。
(四) 长期投资项目管理
1. 长期股权投资项目管理的规定
原则上，一般规定基金管理公司对所投资的长期项目是通过委派产权代表进入被投资企业公司投资决策委员会与总裁或监事会，进行项目投资后的管理工作。项目管理的责任人即产权代表，并且一般由该项目的投资经理担任产权代表。
2. 产权代表的职责
1)依照《投资合同》的规定，负责监管各方股东的投资资金及时到位；
2)督促被投资企业及时出具有效的出资证明或股权证明；
3) 监督被投资企业章程的修改和工商、税务登记手续的办理；
4) 监督被投资企业融资资金的使用，如与资金使用计划有重大变更，应及时向基金管理公司汇
报，并采取相应的措施；
5) 定期将被投资企业的财务报告呈报基金管理公司，并向基金管理公司书面汇报被投资企业生
产经营计划的执行情况；
6) 授权代表基金管理公司参加被投资企业的股东会，公司投资决策委员会与总裁或监事会会议，
不得缺席，并按照经批准的表决意见进行表决；
7) 向被投资企业提供增值服务；
8) 完成基金管理公司安排的其他保障基金管理公司、并购基金、投资人及股权投资事业部在被
投资企业内利益的工作。
3. 投资经理的职责
1) 每周与被投资企业联系一次，并应有书面联系记录；
2) 每月对企业进行情况汇总，并向所在部门提交被投资企业基本情况月报表（汇表格式见附件一）；
3) 每季度向所在部门及专项投资决策委员会秘书处提交项目跟踪管理报告（内容见附件二）；
4) 每季度向专项投资决策委员会秘书处及资金财务总部提交被投资企业季度财务报表；
5) 每次参加被投资企业的股东会、公司投资决策委员会与总裁或监事会会议之前，须对会议议
案提出本人意见，并按照审批程序提交基金管理公司审批；
6) 积极参加企业的重要工作会议、产品推介或订货会等；
7) 投资经理每年须针对已投资项目的具体情况向企业提出有针对性的书面管理建议，作为对所
负责投资企业提供增值服务的重要内容。
4. 产权代表的管理
对产权代表的管理，一般规定适用股权投资事业部颁发的《股权管理人员管理暂行办法》的规定。
(五)短期项目投资通常规定，短期项目投资适用《短期项目投资决策程序及管理规则》的规定。
(六) 投资撤出变现
通常规定，基金管理公司项目投资的撤出变现适用《投资撤出变现决策程序集管理规则》的规定。
(七) 项目资料的管理
1. 项目资料的归档（建立投资档案管理机制）
1) 投资经理应及时将项目资料分别上交各相关部门归档。
2) 投资经理接洽而而未获立项的项目以及经立项会通过项目的资料，包括项目情况介绍资料、《商业计划书》、《立项报告》、财务报表等，由投资经理所在部门归档保存，所在部门应对所保存的资料予以列表登记。
3) 对已投资项目的有关资料，包括项目情况介绍、《商业计划书》、《立项报告》、初审意见、投
资建议、财务报表、核数报告、副总经理的调研报告、审慎调查问题通知书、《管理建议书》专项投资决策委员会决议及其他相关资料等，由专项投资决策委员会秘书处负责保管。
4)法律事务室负责基金管理公司对外签署的所有合同及其他法律文件的归档管理，投资经理应在所有
经基金管理公司签字盖章的法律文件签署后一个月内，将生效的法律文件正本上交股权投资事业部法律事务室。
2. 项目资料归档时间规定
投资经理对所有接洽的各类项目，包括已经专项投资决策委员会评审通过及未通过的项目的基本情况应在接洽后一个月内录入基金管理公司的项目资料管理库中，投资经理应按项目资料管理库的条目要求登记项目的相关情况。
(八) 其他应当规定的事项
主要规定该办法法律解释权的归属及生效日期，通常规定该办法解释权属公司专项投资决策委员会与总裁办所有。且该办法一般自颁布之日起即可施行。
附件：
附件一：被投资企业基本情况月报表
附件二：项目跟踪管理季度报告
附件三：投资业务流程图
附件一被投资企业基本情况月报表
企业名称：投资经理：报告日期：
附件二项目跟踪管理季度报告（年第季度）
企业名称：投资经理：报告日期：单位：万元
附件二投资业务流程图
二、风险控制委员会议事规则
(目前参见博雅基金风险管理委员会制度暂行)
基金管理公司风险控制委员会议事规则的制定有助于建立健全股权投资基金投资风险管理体系、及时有效防范股权投资基金投资过程的风险，并提高基金管理公司投资管理和所投资基金资产管理业务的风险控制能力。一般来说，该规则应涵盖的内容包括风险控制委员会的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等。
(一) 总则部分
主要是简述风险控制委员会议事规则的制定依据和制定目的。一般来说，该规则的制定依据包括《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合伙企业法》等相关法律法规、规范性文件，以及基金管理公司的《公司章程》和基金设立时签订的基金管理公司的《合伙章程》规定。
公司公司投资决策委员会与总裁根据《公司章程》和《公司投资决策委员会与总裁议事规则》，经由公司投资决策委员会与总裁选举产生该风险控制委员会，它是公司投资决策委员会与总裁下属的专业工作机构，对公司公司投资决策委员会与总裁负责。其主要职责在于对公司和受托资金资产的投资风险控制进行评估，并对投资决策的执行情况等进行监督和检测。
(二) 人员组成及任期
1. 风险控制委员会的构成
2. 风险控制委员会委员任期规定
3. 日常工作机构
(三) 职责权限规定
(四) 决策程序规定
1. 投资决策程序的规定
2. 公司法务部协助规定
(五) 议事规则
1. 风险控制委员会议事方式及会议召集的规定
2. 表决方式
3. 风险控制委员会会议方式
4. 委托代表人出席会议的规定
5. 决议通过规定
6. 保密义务
7. 其他规定
(六) 其他应当规定的事项
三、专项投资决策委员会议事规则(目前参见博雅基金专项投资决策委员会制度暂行)
基金管理公司专项投资决策委员会议事规则的制定有助于完善所管理股权投资基金投资决策程序，提高基金投资决策的效益和决策质量。该专项投资决策委员会议事规则必须职责明确。并能够保证基金管理公司及受托资金和资产投资决策程序的高效、合理和科学性，其内容应涵盖基金管理公司专项投资决策委员会的人员组成、职责权限、会议召开与通知程序规则、议事与表决程序、会议决议与会议记录、附则等。
(一) 总则部分
(二) 人员组成及任期
(三) 职责权限规定
(四) 会议的召开与通知规则
(五) 议事与表决程序的规定
(六) 会议决议于会议记录规则
(七) 其他事项
第一章法律风险控制
(一) 知识产权法律风险及控制
在投资前应查证目标公司的知识产权：
（1）是否有其他企业或个人对目标公司的商标，专利主张权利, 目标公司对此是否经过检索;
（2）目标公司的商品标识、名称、域名、商标名称和图形是否已经获得商标或服务商标注册；
（3）是否有一个（法律认可的）程序来记录目标公司第一次使用这些标志、名称、域名、商标名
称和图形的日期或这些标志、名称、域名、商标名称和图形第一次被使用的日期；
（4）目标公司是否有一套防止所有这些商标、服务标记被滥用的政策和策略；
（5）目标公司是否将其产品、服务和商标许可给他人或授予他人特许经营权；
（6）目标公司是否清点了其商标和标识以确保在市场上可连续使用；
（7）目标公司是否审查其产品或包装以确保同一市场上的其他产品或包装在外观上与它们不类似；（8）目标公司是否收到其他公司要求停止商标和服务标志侵权警告的主张或信函。
（9）在投资决策过程中应对目标公司的各项知识产权在投资并购后的使用价值作出判断和评估。
(二) 劳动用工法律风险及控制
（1）目标公司企业员工要求“买断工龄”的风险
1）员工买断工龄的可能性，
2）出现买断工龄要求时的应对方案及收购价格调整方案，
3）工龄连续计算情况下的收购价格调整方案，
4）无法就买断工龄达成一致时的收购合约解除权。
（2）工伤、职业病法律风险
1）工伤、职业病发生情况及潜在风险，
2）收购前的员工健康体检情况，
3）原投资方对工伤及职业病情况的真实性保证及担保，
4）收购完成前新发生工伤责任事故的责任承担，
5）工伤、职业病相关费用计算及收购价格调整方案，
6）收购合约的解除权。
（3）补缴社会保险费的风险
1）企业历年社会保险费缴纳情况及当地缴费政策的确认，
2）原投资方对企业历年社会保险费缴纳真实性、合法性的保证及担保，
3）收购价格的调整方案及收购合约的解除权。
（4）其他劳动法律风险
1）收购对象企业员工提高工资报酬、劳动条件等要求导致的潜在劳动争议风险，
2）缺少书面劳动合同、考勤记录等文件导致的潜在劳动争议风险，
3）工资计算、休假休息凳原因导致的潜在劳动争议风险，
4）收购对象企业规章制度、工资福利待遇构成、以及对某类事项的处理习惯与收
购方不匹配导致的潜在劳动争议风险，
（5）
保密协议、竟业限制协议等特殊约定履行方面的潜在劳动争议风险
（三）合同管理法律风险及控制
1. 总则
(1) 为了加强上海博雅方略股权投资基金管理有限公司（以下简称公司）系统的合同管理，
维护公司系统的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》及有关法律、法规，制定
本规定。
(2) 本规定所称的合同是指公司系统与公司系统外的自然人、法人、其他组织之间设立、
变更、终止民事权利、义务关系的协议，主要包括与投资及股权管理有关的合同。销
售合同、代理合同、经销合同、技术合同、采购合同和担保合同等合同的管理工作可
以参照本规定执行。
(3) 合同参与部门、人员应当勤勉尽责，忠实履行合同，不得利用合同谋取私利。
(4) 公司系统的各级行政负责人应当加强对重合同、守信用活动的领导，做到组织落实、
人员落实、制度落实；推动重合同、守信用活动的广泛、深入、持久地开展。
(5) 各子公司、各合资合作公司应参照执行。
2. 合同参与部门及其职责
(1) 合同参与部门包括各业务部门、法律合规部门、财务部、分管副总裁、总裁。
(2) 业务部门与合同管理有关的职责主要包括，提供有关行业信息、背景资料；出具交
易模式的专业分析意见；组织、协调谈判工作；主持、协调起草、签订、履行、变更
合同等工作；归档合同及相关文件；对合同其他方的资信、履约能力等承担责任。
(3) 法律合规部门与合同管理有关的职责主要包括，制定、修改和监督执行合同管理制度；设计合同的审批程序；拟定规范的合同文本；参与拟定合同；从法律角度审核合同；跟踪监督合同的履行情况；参与处理合同纠纷；指导子公司建立健全合同管理机制等。
(4) 财务部门与合同管理有关的职责主要包括，与合同制定、履行和监督有关的资金管理工作。
(5) 财务部与合同管理有关的职责主要包括，与合同制定、履行和监督有关的财务管理工作。
(6) 劳动合同由人力资源部负责,法律部门协助。
3. 合同起草
(1) 业务部门根据交易进展情况，决定邀请其他合同参与部门参与与合同拟定有关的谈判、
起草等工作，或者向上述部门咨询相关意见。其他合同参与部门在提供相关意见前，
可以要求业务部门提供准确、完整的信息、资料。
(2) 合同均须采用书面形式。
2) 有格式合同的，应当采用格式合同。
3) 采用合同其他方提供的合同文本，拟定新合同，或者对格式合同作出实质性变更
的，应当由法务部参与拟定并进行审核。
(3) 合同的正本要求用激光以上型号打印机打印，传真件不可以作为合同正本保存；填写部分要求用黑色或者蓝色钢笔或签字笔书写，书写必须工整、完整。
(4) 在起草股权转让合同或资产重组合同时，应特别关注价格条款、费用分担条款、声明与保证条款、债权债务处置条款、过渡期条款、合同生效前应履行的相关手续以及人员委派与员工安置等条款。
4. 合同审核
(1) 审核权限
1) 业务部门、法务部、财务部、分管董事、总裁，副总裁根据公司的有关规定，
股东会、公司投资决策委员会与总裁的授权，或者章程的约定，审核合同。
2) 合同的性质或标的额是划分审核权限的标准。
4) 涉及投资和产权的合同应当由分管法务的副总裁负责法律审核，其他合同经法务总经理授权可
以由法务部其他人员审核。
(2) 审核内容
1) 合同编号和许可证文件等；
2) 各方当事人的主体资格和资信情况；
3) 各方当事人的履约能力；
5) 履行合同的法律风险及防范措施；
6) 合同业务所涉及的知识产权问题；
7) 合同结算方式的风险及防范措施；
8) 合同业务涉及的财务和税务问题；
9) 合同的条款，违约责任和管辖约定。
(3) 审核流程
1) 业务部门应当在合同签订前将合同以及合同其他方的营业证照、身份证明文件、法定代表人或
授权代表身份证明合同等相关资料一并送审。合同中不得将加盖合同其他方的印章。业务部门在送审合同时，应当填写《合同会签、用印审批单》。
2) 审核流程依次为：法务部，财务部，副总裁，总裁。
（4）审核意见
1）各部门应当根据职责出具审核意见。部门负责人对审核意见负责。
2）审核意见是总裁、董事长、公司投资决策委员会与总裁决策的依据。
5 合同的签署和用印
（1）印章管理人员应严格审查《合同会签、用印审批单》。
（2）未按照本规定履行会签手续，以及分管公司投决会委员、总裁的审核意见为不同意的，不得在合同上加盖合同章或公章。
（3）需要办理公证、鉴证、登记、批准或者其它手续的，合同签订后应当及时办理。
（6）合同的履行、变更和终止
1）合同生效后，业务部门负责组织、协调履行合同。
2）合同履行时，发现有关内容没有约定或约定不明确的，业务部门应当及时与合同其他
方进行协商，并签订补充协议。
3）业务部门的具体经办人应当及时掌握合同其他方的履行情况并及时将合同履行中发生的可能
损害本公司利益的情况向业务部门负责人和法务部汇报，并提出处理意见。
4）有确切证据证明合同其他方不能履行合同的，应当立即中止履行合同并及时催告合同
其他方限期履行或者提供适当的担保。
5）由于情势变更或者发生不可抗力事件的，应当及时向合同其他方提出变更或者解除合同的书面通知，并收集、提供相应的证据。
6）如果合同其他方违约的，应当及时向合同其他方提出完全履行合同或者解除合同并承
担违约金或赔偿金等责任的要求。
7）变更、解除或终止合同的，应当另行签订书面合同并按照本规定的程序重新审核该合
同。
8）业务部门的具体经办人发生岗位变动或者公司与之终止劳动关系时，业务部门的负责人应当将该经办人不再代理公司的情况及时书面通知合同其他方。
9）合同涉及应付或者应收款项的，业务部门应当向资金部、财务部提供合同复印件。财务部在办理合同项下的对外结算时，必须以有效的正本合同作为依据，严格把关。
6. 合同纠纷解决
（1）发生纠纷时，业务部门的具体经办人应当及时向业务部门的负责人报告并向法务部
咨询处理意见。
（2）需要通过诉讼或仲裁程序解决纠纷的，业务部门报经分管董事批准后由法务部处理。
业务部门应当积极配合法务部处理该纠纷。
（3）法务部对公司对外提供的涉及合同纠纷的法律文件和证据材料负有审查责任。
（4）业务部门的具体经办人应当对合同纠纷的诉讼时效负责，但在诉讼时效内且已由法
务部受理的除外。
（5）因处理合同纠纷发生的各项费用，包括诉讼费用、仲裁费用、律师代理费、差旅费
用等相关费用，由各独立核算单位承担。
7. 合同文本及备案管理
（1）法务部负责制定合同的标准文本。
（2）合同文本包括合同的正本、附件、补充文本以及与业务有关的各种文书、信函、电报、电传、传
真、电子邮件、电子数据交换、电话记录、洽谈记录、会谈纪要、备忘录和相关的业务和技术资料等。
（3）所有的合同文本均应建立档案；业务部门应有专人负责合同档案管理，包括所有合同文本资料的
编号、立卷、归档及其它管理。
（4）合同管理人员应当及时将最终合同文本送法务部门备案，所有合同文本应当自合同签署之日起7
个工作日内送法务部门一份。合同管理人员未将合同最终文本送交法务部备案的，合同最终文本的法律责任由合同管理人员承担。
（5）各业务部门的合同管理人员应于每年度的第一季度前将上年度的最终合同文本整理后，交公司办
公室保管。
（6）业务部门的具体经办人、法务人员和决策人员在岗位发生变化时，应将所保管和经手的合同资料
及与合同相关的情况向接任者移交。
8．处罚
（1）有下列情况之一的，公司将根据情节轻重，予以相应的行政处分和经济处罚，直至移送司法机关追究刑事责任；
1) 不认真调研，盲目签订合同，给公司造成严重损失的；
2) 不了解合同其他方的资信，被诈骗或引起纠纷，给公司造成严重损失的；
3) 盲目为他人提供担保，给公司造成严重损失的；
5) 疏忽大意，造成合同文件毁损或丢失，后果严重的；
6) 欺骗公司，或与他人恶意串通，诈骗公司财产，后果严重的；
7) 利用签订合同，索贿、受贿或进行其他违法犯罪活动的；
8）不认真审查合同，或有意规避合同审批，后果严重。
基金管理公司投资管理制度
深圳市前海众房汇互联网金融服务 有限公司 公司治理准则第03号关于公司执行投资业务管理制度的 通知 各部门、各岗： 为了更好地推动公司业务发展，进一步完善、规范公司业务制度，树立并维护公司品牌形象，经公司董事会研究决定，试行《深圳市前海众房汇互联网金融服务有限公司投资业务管理制度》（详见附件）。请各部门、各岗成员认真学习并执行。 特此通知！ 深圳市前海众房汇互联网金融服务有限公司 2016年2月2日 签发人：
附件： 投资业务管理制度 第一章总则 第一条为加强对公司投资业务的规范化管理，建立有效的投资风险约束机制，实现投资综合效益最大化，根据相关法律要求，并结合公司业务特点，特制定本管理制度。 第二条公司开展的各类投资业务均适用本办法。 第二章投资原则及标准 第三条投资原则 （一）总体原则：注重安全性，确保流动性，平衡收益性。 （二）投资策略：依据总体原则，灵活设置投资期限，短期、中期、长期投资合理设置。短期投资期限控制在一年及以内，中期投资期限控制在一年至二年（个别投资可适度延长），长期投资期限为三年及以上。 （三）具体投资策略：依据投资策略，具体投资项目应明确定位，定位为单一投资或集合投资；单一投资可根据拟订投资策略或委托方需求，设定单一期限投资方案并投资；集合投资，则应充分考虑短、中、长期期限配置，并结合委托方需求设计投资方案。 （四）具体投资标的选择：短期投资，主要以银行活期存款、银行理财、保险理财、货币基金等为标的；中期投资，主要以中期可赎回股权投资、委托贷款、信托计划、资产管理计划及相应优质收益权转让为主；长期投资，主要以股权投资为主，具体为高盈利性优势企业股权、高新技术企业股权及新型商业企业股权。第四条投资资金的分配 合理分配各期募集资金与公司自有资金，确保风险可控且在可承受范围内，致力确保募集资金与自有资金能获得持续而稳定的投资收益。 第五条投资限制
风险管理制度 基金业协会备案
XX投资管理有限公司风险管理制度 XX资产管理有限公司 风险管理制度
第一章总则 第一条为保证公司规范、稳健的运作，牢固树立合法合规经营的理念和风险控制优先的意识，培养从业人员的合规与风险意识，营造合规经营的制度文化环境，保证公司及其从业人员诚实信用、勤勉尽责、恪尽职守，防范和控制公司经营及业务开展过程中的各类风险，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律法规、规范性法律文件及相关监管要求制定本制度。 第二条本制度所称风险，是指对实现公司经营目标可能产生负面影响的不确定因素。 第三条本制度所称风险管理，是指围绕公司经营目标，对日常经营和业务开展过程中的风险进行识别、评估、监测和控制的基本过程。 第四条公司及公司子公司（公司投资设立的其他企业）适用本制度。 第二章基本原则 第四条风险管理应贯穿事前防范、事中监督、事后检查弥补的指导思想。 第五条风险管理的具体目标是： （一）公司的经营与业务开展严格遵守国家有关法律法规规章，监管机关的相关规定和公司各项规章制度。 （二）建立健全的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制、监督机制和反馈机制。 （三）建立行之有效的风险管理体系和风险管理流程，确保各项业务活动的健康运行和管理资产的安全完整。 （四）在合理控制风险的基础上实现公司的长期可持续发展。 （五）股东及客户的合法权益不受侵犯，维护公司的信誉及良好形象。 第六条风险管理的基本原则：
（一）全面管理与重点监控相统一的原则。建立覆盖所有业务流程和操作环节，能够对风险进行持续监控、定期评估和及时预警的全面风险管理体系，同时根据公司实际有针对性地实施重点风险监控，及时发现、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。 （二）独立集中与分工协作相统一的原则。建立全面评估和集中管理风险的机制，保证风险管理的独立性和客观性，同时强化业务部门的风险管理主体职责，在保证风险管理职能部门与业务部门分工明确、密切协作的基础上，使业务发展与风险管理平行推进，实现对风险的过程控制。 （三）充分有效与成本控制相统一的原则。建立与自身经营目标、业务规模、资本实力、管理能力和风险状况相适应的风险管理体系，同时合理权衡风险管理成本与效益的关系，合理配置风险管理资源，实现适当成本下的有效风险管理。 第七条公司设有三道风控防线： （一）前台业务团队：对客户和公司负责，基于客户偏好、监管合规、内部风险偏好等要求主动设定和调整业务的行为，为风险控制负主要责任。 （二）风险管理职能部门：包括风险管理部和法律合规部。与业务部门相互独立，全面评估、监控与报告风险，审核关键业务，检视公司内控体系并推动内控流程与机制的优化，参与风险的处理，推动风险管理系统建设，对第一道防线实行独立监督与制衡。 （三）内部审计团队：对公司内控体系的健全性、合理性和有效性进行独立审计，同时覆盖第一道防线和第二道防线。 第三章组织结构与职责分工 第八条公司应建立覆盖所有业务单位的风险管理组织体系。公司任命首席风险官，负责组织和指导公司日常的风险管理工作，提出防范和化解重大风险的建议，监督风险管理运行体系的有效性。
公司安全基金管理制度
公司安全基金管理制度 第一章总则 第一条为了加强防损工作，减少和避免事故发生，并对公司在遭受意外事故造成财产损失时能够及时得到经济补偿，特设立安全基金，实行公司内部财产保险。为做好安全基金缴纳使用工作，加强监督管理，现制定本制度 第二条安全基金应专款专用，严禁挪用。 第三条公司所属部门，包括各项目组（公司），必须按照本管理办法的规定执行。 第四条安全基金的收缴、管理、使用和开展相关业务由公司统一负责。 第二章安全基金的确定 第五条安全基金的提取标准及操作办法。 一、各项目组（公司）技术部人员的每月计件数为基数，每年分十二次提取：即每月 提取一次。 二、各项目组（公司）技术部人员每月提取的标准为： 美容项目组为每月计件基数的15%； 太阳膜项目组为每月计件基数的15%； 音响改装项目组为每月计件基数的15%。 三、安全基金提取为便于操作统一于薪资中提取，由人力部统一操作。 第六条安全基金缴纳期限 每月10号薪资发放日。 第七条安全基金收缴 各项目组（公司）按规定计提的安全基金，将存至公司开立的安全基金帐户，该帐户由财务部负责开户和定期存汇安全基金款。 第八条当年安全基金利息和总准备金利息作为当年安全基金收入，利息计算基准为年息6%，计入安全基金总准备金。
第三章安全基金使用 第九条安全基金使用包括：返回各项目组（公司）技术人员和公司统筹使用两部分。 一、每年1月15日由财务部统计安全基金额度，各项目组（公司）超出2万元，则超出部分返回各项目组（公司）用于返回于相应技术人员。2万元作为安全基金总准备金，转入安全基金专户，下年继续使用。 二、各项目组年度安全基金未超出2万元，则无任何安全基金返回各项目组（公司）相应技术人员，且此年度安全基金作为安全基金总准备金，转入各项目组（公司）安全基金专户，下年继续使用。 三、公司统筹使用，即用于对技术施工事故造成的财产损失的赔偿。按照公司《赔偿制度》理赔。 第四章安全基金监督管理 第十条公司安全基金政策、管理办法的制定及变更必须报经总裁办同意。 第十一条安全基金实行分级管理。财务部负责公司安全基金的财务监督和结算，各项目组（公司）负责本项目组（公司）安全基金管理和使用，各项目组（公司）的财务负责本项目组（公司）的安全基金财务监督和银行结算。 第十二条为了管好、用好安全基金，财务部建立安全基金分类使用台帐、详细的资产缴纳台帐和管理制度。及时统计、上报有关安全基金资料和报表。 第十三条安全基金支付业务，由公司开具拨款通知单，财务公司负责拨款。 第十四条每年的1月20日，公司根据安全基金使用规定，编制年度安全基金使用计划，经总部审批报财务部备案后执行。 第十五条每年的12月31日，财务部编制安全基金收支年度报表报总部和各项目组（公司）审查。 第五章附则 第十六条本办制度由公司人事行政部拟定，经总裁办审批签发后生效。
私募股权基金管理公司风险控制管理制度
私募股权基金管理公司风险控制管理 制度
XX股权投资基金管理（XX）有限公司 风险控制管理制度 第一章总则 第一条为了建立XX股权投资基金管理（XX）有限公司（以下简称“公司”）风险控制体系，指导、规范风险控制活动，确保各项业务稳健发展、持续经营，实现公司的经营目标和经营战略，制定本制度。 第二条本制度依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人公司登记和基金备案办法（试行）》及相关法律法规，结合行业通行的风险控制和风险管理理念，以及公司实际业务需要制定。 第三条风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略，确定风险控制制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管理文化，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。 第四条风险控制的总体目标 （一）保证公司及所管理基金的运作，严格遵守国家有关法
律法规和合同规定； （二）确保公司及所管理基金的稳健运行和管理财产的安全完整； （三）有限防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失降低到公司能够承受的范围之内，为公司持续经营提供安全保障； （四）逐步采用科学统一的风险量化方法，建立完整的风险控制体系和流程，实现对风险的科学管理； （五）提高公司经营效率和效果，维护公司声誉和品牌。 第五条公司风险控制应遵循以下原则： （一）全面性原则 风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个流程和环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制职责与义务。 （二）持续性原则 风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过
基金投资管理制度()
基金管理有限公司 投资管理制度 第一章总则 第一条为维护基金管理有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）基金持有人的合法权益，规范基金资产投资行为，科学、高效、有序地开展投资管理业务，根据《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律法规及《基金管理有限公司章程》，制定本制度。 第二条投资管理的目标是为基金持有人争取最佳利益，最大限度地保证基金资产的安全和增值。 第三条本制度适用于公司与投资管理工作直接相关部门和员工，以及运用基金资产进行证券投资的全过程。 第二章投资管理基本原则 第四条投资管理的原则： (一)遵守国家有关法律、法规和合同等相关规定。 (二)坚持规范、稳健、高效的投资原则。 (三)把维护基金持有人利益作为公司投资的最高准则。 (四)公平的对待所有基金。 (五)分级管理、明确授权、规范操作、严格监管，做到决策有效、责任明 确。 (六)严格执行投资禁止与限制制度。 (七)关注并接受社会公众对投资交易行为的合理评论和监督。 第五条投资组合管理须遵循的原则： （一）价值投资原则 公司管理基金的投资遵循价值投资，通过深入研究挖掘并投资于价值低估证券，着眼于发现不同行业和公司的长期成长潜力，为基金持有人谋取长期、稳定、安全的收益。
（二）风险收益最优配比原则 各基金在构建投资组合时，追求风险与收益最优配比，即在一定的风险控制目标的前提下，利用收益分析技术，通过选择收益性和成长性高的证券，尽可能提高投资组合的收益；或者是以获取一定的投资收益为目标，利用风险分析技术，通过选择风险低的证券和波动互补的证券，尽可能降低投资组合的风险，从而实现风险与收益配比的最优化，为基金持有人提供最佳的风险调整后的收益率。 （三）分散投资原则 公司在构建投资组合的过程中，将通过选择多种不同的投资品种，降低投资风险，实现投资组合的安全性和收益性的统一。 （四）流动性管理原则 公司在构建投资组合的过程中，将充分考虑投资股票、债券等证券品种的流动性，以及投资组合整体的流动性，降低基金资产的流动性风险，实现流动性与收益性的统一。 （五）全方位风险控制原则 公司对投资过程中的风险进行全方位的事前、事中、事后的监控。一方面建立从投资研究、投资决策、投资执行到投资跟踪全过程的风险控制；另一方面公司设立风险控制委员会和监察稽核部，对投资过程的合理、合法、合规性，以及投资风险进行专门的、独立的监控。 第三章投资管理体系及职责 第六条投资管理过程中主要涉及以下常设和非常设组织机构： （一）投资决策委员会。 （二）风险控制委员会。 （三）投资部。 （四）研究部。 （五）交易室。 （六）监察稽核部。 第七条公司设立投资决策委员会，是各基金投资的最高决策机构。其主要职责包括:
基金管理公司XXX管理制度
1 总则 1.1为维护正常的工作秩序，强化全体职工的纪律观念，结合公司实际情况，制定本制度。 1.2考勤制度是加强公司劳动纪律，维护正常的工作秩序，提高工作效率，搞好企业管理的一项重要工作。全体员工要提高认识，自觉地、认真地执行考勤、假期管理制度。 1.3公司的考勤管理由人力资源部负责实施。 1.4各部门总监、经理对本部门人员的考勤工作负有监督的义务。 1.5公司考勤实行打卡制度，员工上、下班均需打卡（共计每日2次）。员工应亲自打卡，不得帮助他人打卡和接受他人帮助打卡。 1.6考勤记录作为年度个人工作考评的参考依据。 2具体规定 2.1本公司全体员工每日工作时间一律以七小时为标准。 2.2上午上班时间为9:00时，下班时间为12:00时；下午上班时间为13:00时，下班时间为17:00时。 2.3迟到、早退 2.3.1上班规定时间5分钟以后到达，视为迟到，下班5分钟以前离开，视为早退。 2.3.2以月为计算单位，第一次迟到、早退扣款款10元，第二次迟到、早退扣款20元；第三次迟到、早退扣款30元，累计增加。迟到、早退超过30分钟者扣款50元，超过一小时者视为旷工。以上扣款在当月工资中体现。 2.3.3迟到早退情节严重屡教不改者，将给予通报批评、直至解除劳动合同处理。 2.3.4遇到恶劣天气、交通事故等特殊情况，属实的，经公司领导批准可不按迟到早退处理。 2.3.5上班时间因业务或工作需要外出者，需本人填写“外出登记 表”经直接上级领导同意后，在前台签字备案后，以便月底考勤参考。 2.4请休假 2.4.1经理级以下人员（不含经理）请假一天的由部门总监批准，二天以上的由总经理批准；部门经理、部门总监、副总经理请假由总经理批准。所有请假人员都须在人力资源部备案。 2.4.2员工因公外出不能按时打卡，应及时填写未打卡说明并注明原因，并由部门总监签字确认。
私募基金风险控制
私募基金风险控制 私募基金的风险包括投资者的投资风险和私募基金管理人运作私募基金的风险。投资者的风险主要是由于投资者与基金管理者之间的信息不对称造成的，有时也包括基金管理人与所投资的对象之间的信息不对称。降低信息不对称的制度设计包括三个方面的内容:一是增加不同参与主体之间的信息交流与信息理解消化的制度设计;二是降低逆向选择的制度安排;三是减少道德风险的制度设计。投资者为了保护自己的利益不受侵害，在基金契约中应规定相应的风险控制措施。一般而言，投资者主要采取以下措施中的一种或几种: (一)管理者的保证金 基金管理人出10%一30%的保证金，与委托人的资产合在一起运作，一般是市值下降到管理人的出资限额为止平仓，以保护委托人资金的安全。 (二)基金管理人的收益分配 基金管理人除了获得象征性的管理费之外，还可以获得业绩报酬。管理者的收益分成比率，与保底收益、投资者对基金管理人的运作的干预程度相联系。 (三)投资者的直接干预 基金管理人往往允许一些大资金的投资者对资金运用进行直接千预，管理者的重大投资决策需要经过投资者同意，投资者有权否决管理者的投资决策。 (四)帐户的设置和分割 保持私募基金财产的独立性是基金的基本特征。私募基金应当通过帐户的设置和分割及核算，严格区分私募基金管理者的自有资产与私募基金的资产;在同时管理几个基金时，严格区分不同的私募基金资产。 (五)投资者的退出机制 设立投资者的退出机制，实际上就是赋予投资者以“用脚投票”的权利，即私募基金在封闭一段时间后，必须允许投资者赎回。这种方式对于基金管理人的约束更为直接、有效。而减少私募基金管理人的道德风险的制度设计主要依赖于基金管理人的信赖义务作用的发挥，以及通过基金投资者的监督权利、托管人的监督义务及制度的事前防范机制和事后补救措施来完成。
基金管理公司基本管理制度_Llinks
错误！未指定书签。(筹) 关于特定客户资产管理业务 申请材料 特定客户资产管理业务 基本管理制度与业务流程
为规范特定客户资产管理业务的运作, 有效控制特定客户资产管理业务风险, 维护特定客户资产管理业务资产委托人的合法利益, C基金管理有限公司(以下简称“公司”或“C基金”)依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规的规定, 特制定本制度。 第一部分特定客户资产管理业务推广与营销管理体系 1. 总则 1.1. C基金开展特定客户资产管理业务, 应恪尽职守, 履行诚实信用、谨慎勤 勉的义务, 公平对待所有投资人。公司开展该类业务以维护委托人的利益 为宗旨, 严格禁止各种形式的利益输送。 1.2. 特定客户资产管理业务的业务推广与营销管理包括特定客户资产管理业 务架构、产品设计, 业务推广和营销管理等。 2. 特定客户资产管理业务架构及流程 2.1 C基金作为特定资产的资产管理人, 根据与资产委托人签订的资产管理合 同运作和管理委托资产。 2.2 C基金设专户投资部, 专门负责特定资产业务的投资管理工作。 2.3 专户投资部下设部门总监、投资经理、投资经理助理, 负责公司特定资产 的大类配置管理、特定资产的投资等工作。 2.4 与市场部、机构理财部共享销售经理及销售经理助理等岗位, 负责公司特 定资产业务的营销推广、特定客户的服务管理、信息报告和客户服务等工 作。市场部负责渠道以及个人客户的开拓和维护, 机构理财部主要负责机 构客户的开拓和维护。 2.5 特定客户资产管理业务推广与营销体系流程如图: 图1-1: 特定客户资产管理业务推广与营销体系流程图
私募基金风险控制规章制度
实用标准文案 精彩文档第一章总则 第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险， 根据《证券公司直接投资业务试点指引》等法律法规和公司制度的相关规定，特制定本办法。 第二条股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类 业务。 第三条风险控制原则 公司的风险控制应严格遵循以下原则： （1）全面性原则：风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组 织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点； （3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到 业务的各具体环节； （4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力； （5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、 经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善； （6）防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、 资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立，严格防范因风险传递及利益 冲突给公司带来的风险。 第二章风险控制组织体系 第四条风险控制组织体系 公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部。
基金公司(风控制度)
徽仁芃盈资产管理（上海）有限公司 风险控制管理办法 第一章总则 第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根据《证券公司直接投资业务试点指引》等法律法规和公司制度的相关规定，特制定本办法。 第二条股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类业务。 第三条风险控制原则 公司的风险控制应严格遵循以下原则： （1）全面性原则：风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点； （3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各具体环节； （4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力； （5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善； （6）防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立，严格防范因风险传递及利益
冲突给公司带来的风险。 第二章风险控制组织体系 第四条风险控制组织体系 公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部。 第五条各层级的风险控制职责 董事会职责：（1）审议批准风险控制委员会的基本制度，决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告；（2）审议单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目；（3）决定公司内部风险管理机构的设置；（4）法律法规或公司章程规定的其它职权。 董事会下设风险控制委员会，其职责包括：（1）组织拟订公司的风险管理基本制度；（2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的股权投资事项进行合规性审核；（3）监督和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责，向董事会报告。 投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30%，或者单一
基金业务管理制度
基金业务管理制度 第一章总则 第一条为了规范非公开募集基金（以下简称基金）业务，保护投资者的合法权益，保证公司基金业务管理工作高效有序开展，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，制定本制度。 第二条宗旨：遵循公平、诚实、信用原则，维护投资者合法权益，不损害国家利益和社会公共利益。 第三条目标：确保基金业务规范化运作，提高基金业务开展效率，保证股东和投资者利益最大化。 第四条本制度适用于公司所有基金管理业务。 第五条基金管理部为公司基金管理工作的承办部门，安排具体人员负责基金的发起、设立、募集、管理及退出工作。 第二章基金业务管理流程 第六条按照级别权限，经公司决策会议审议通过的投资项目并需要由公司担任基金管理人发起设立基金进行投资的，基金管理部作为基金运营的具体承办部门，应当按照基金业协会及其他有关监管部门的相关规定，合法高效有序的运营管理基金。 第七条公司基金业务管理流程具体如下： 第三章合格投资者
第八条公司应当向合格投资者募集资金，单只基金的投资者人数累计不得超过《中华人民共和国证券投资基金法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合伙企业法》等法律规定的特定数量。 投资者转让基金份额的，受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当符合前款规定。 第九条基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，合格投资者的筛选标准及投资于单只基金的金额标准，应与中国证券监督管理委员会发布的最新《私募投资基金监督管理暂行办法》相一致。 第四章募集资金 第十条基金管理部在合格投资者甄选完毕后，举行基金路演推荐会，向投资者介绍项目情况、充分提示投资风险及向投资者提供《基金合伙协议》《基金募集书》。 投资者确认后，基金管理部应召开基金合伙人大会，与投资者签署《基金合伙协议》及《出资确认书》，并聘请律师出具《法律意见书》( 如需）。 第十一条公司不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。 第十二条公司不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。 第十三条公司自行销售基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认。 公司委托销售机构销售基金的，公司委托销售机构应当采取前款规定的评估、确
风险控制管理制度
风险控制管理制度 第一章总则 第一条为加强公司内部风控管理，增强自我约束能力，实现持续规范发展，保障公司依法合规经营，提高风险防范能力，根据根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》,依据相关法律、法规和规范性文件，制定本制度。 第二条本制度所称风控是指公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部的规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则（以下统称“法律、法规和准则”）。 第三条本制度所称的风控风险，是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。 第四条本制度所称的风控管理是指公司制定和执行风控管理制度，建立风控管理机制，培育合规文化，防范风控风险的行为。风控管理是公司全面风险管理的一项核心内容，也是内部控制的一项基础性工作。 第五条公司树立合规经营、全员主动风控、风控从高层做起、合规创造价值的理念，培育全体工作人员的风控意识，倡导和推进风控文化建设，并将风控文化建设作为公司风险管理文化建设的一个重
要组成部分，促进公司内部风控管理与外部监管的有效互动。 第六条公司为风控管理提供必要的资源支持，确保风控管理 人员切实有效履行职责。通过定期和系统的教育培训提高风控管理人员的专业技能。 第七条公司遵守开展业务所在国家或地区的适用法律和监管规定。 第二章风控管理的目标和基本原则 第八条公司内部控制总体目标是: (一)保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。 (二)防范经营风险,确保经营业务的稳健运行。 (三)保障私募基金财产的安全、完整。 (四)确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。? 公司风控管理的目标是通过建立健全风控管理框架和制度，实现经营过程中对风控风险的有效识别、评价和管理，培育全员主动风控文化、增强自我约束能力、保障公司及其工作人员经营管理和执业行为等符合法律、法规和准则，切实防范风控风险，力求在公司形成内 部约束到位、相互制衡有效、内部约束与外部监管有机联系的长效机制，为公司持续规范发展奠定坚实基础。 第九条公司风控管理的基本原则： （一）全面性：风控管理覆盖公司所有业务、各个部门和分支机构、全体工作人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资决策、执行、信息披
基金管理制度
基金管理制度 泛亚基金 基金管理制度 第一章总则 第一条为规范泛亚基金投资行为，建立科学的投资管理机制，确保 投资决策的科学性，有效防范各种风险，保障资金安全，提 高投资效益，维护基金股东的利益，根据中华人民共和国法 律法规和泛亚基金章程的规定，特制定本制度。第二条基金的投资管理坚持符合国家产业政策、技术政策及有关法 律法规的规定，符合基金宗旨及业务范围，符合效益优先兼 顾资金安全的原则。 第三条本制度适用于基金项下资金的投资管理。 第四条本制度所称投资包括购买或出售资产、投资(含委托理财、 委托贷款、对中缅项目投资等)、提供财务资助、租入或租 出资产、签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等)、 赠与或受赠资产、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、 签订许可协议等交易。本制度不包括提供担保和关联交易事 项。 第二章投资决策权限 第五条基金理事会审议决定达到下述标准之一的投资: (一)交易涉及的资产总额(同时存在帐面值和评估值的，以 高者为准)占基金最近一期经审计总资产的 %以 上;
(二)交易的金额/成交金额(包括承担的债务和费用)占基 金最近一期经审计净资产的 %以上; (三)交易产生的利润占基金最近一个会计年度经审计净利 润的 %以上; (四)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业 收入占基金最近一个会计年度经审计营业收入的 %以上; (五)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利 润占基金最近一个会计年度经审计净利润的 % 以上; (六)交易标的为购买或出售资产的，以资产总额和成交金 额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在 连续十二个月内累计计算，经累计计算达到基金最近 一期经审计总资产 %的事项，应当按照《中国 产业投资基金管理办法》的规定进行审计或评估并经 出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通 过; (七)基金进行风险投资、主业投资以外投资的，每种投 资运用资金数额超过基金净资产的 %的。 第六条基金理事会审批权限范围外的投资项目由基金理事会下设的 基金管理委员会负责审批，但法律、法规、其他规范性文件、 基金章程及本制度另有规定的除外。 第七条基金理事会在其审批权限范围内授权景民天泰基金管理公司 在基金理事会闭会期间行使以下权力;
公司活动基金管理制度(2)完整篇.doc
公司活动基金管理制度1 上海成俊橡塑有限公司广州分公司 “活动基金”管理制度 一、目的 提高员工的工作效率及为改变员工的不良习惯和工作中的失误， 创造良好的企业文化，丰富员工的业余活动，执行力，团队的凝聚力、 特制定本制度。 二、适用范围 适用于公司全体员工。 三、定义与原则 将员工日常活动基金是指公司为了丰富员工的业余文化活动， 1. 违纪的经济罚款作为公司员工日常各项文体活动基金。 本着“公平、公正、公开”的原则，本活动基金来源于员工，2. 并用之于员工。
四、使用方向： 员工日常文体活动设施的购买、活动经费等；1. 各项检查优秀的表彰等。2. 五、费用使用审批流程 凡属规定使用范围内的，均可以使用本活动基金费用。1. ，经财务部核准、总经理各使用部门提前填写好《支付证明》2. ，到财务部领取活批准后（如总经理不在办公室，由副总经理代签） 动基金。 财务部负责建立本活动基金账目，且每季度第一个月的月初3. 会计从业《会计电算化》基础知识点：数据 的筛选 数据的筛选 数据的筛选是指利用“数据”菜单中的“筛选”命令对数
据清单中的指定数据进行查找和其他工作。(环球网校提供数据的筛选) 筛选后的数据清单仅显示那些包含了某一特定值或符合一组条件的行,暂时隐藏其他行。通过筛选工作表中的信息,用户可以快速查找数值。用户不但可以利用筛选功能控制需要显示的内容,而且还能够控制需要排除的内容。 一、快速筛选 (1)在数据清单中选定任意单元格或需要筛选的列; (2)执行“数据”菜单或功能区中的“筛选”命令,第一行的列标识单元格右下角出现向下的三角图标; (3)单击适当列的第一行,在弹出的下拉列表中取消勾选“全选”,勾选筛选条件,单击“确定”按钮可筛选出满足条件的记录。 二、高级筛选 “高级筛选”一般用于条件复杂的筛选操作,其筛选结果可显示在原数据表格中，不符合条件的记录将被隐藏起来。也可以在新的位置筛选结果，不符合条件的记录同时保留在数据表中而不会被隐藏起来，便于对数据进行对比。 使用高级筛选的操作步骤为：(1)编辑条件区域;若多个条件组合则条件形式在同一行表示“与”(AND),不同行表示“或”(OR) (2)打开“高级筛选”对话框; (3)选定或输入“列表区域”和“条件区域”，单击“确定”
基金管理风险控制制度
宝盈基金管理公司 特定客户资产管理风险控制制度 第一章目标和原则 第一条公司制定本制度旨在保护特定客户资产委托人的合法权益，促进公司特定客户资产业务的规范发展，有效防范和化解风险，防范利益输送及其他有损害特定资产客户利益的行为。 公司特定资产风险控制的总体目标是：保证公司特定资产运作严格遵守国家有关法律法规和资产管理合同规定；确保特定资产的稳健运行和受托财产的安全完整，防范和化解风险，防范可能存在的利益输送行为，确保公平对待公司所管理的各类资产。 第二条特定资产管理内部控制应当遵循的原则： 合法性原则 公司应在合法合规的前提下签署资产管理合同，忠实履行合同义务，特定客户资产管理运作应与资产管理合同和委托人的收益目标和风险承受度相一致，充分依据资产管理合同规定构建投资组合。 健全性原则 风险控制必须覆盖特定客户资产管理的各个环节和各级人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。 独立性原则
公司设风险控制委员会、督察长和监察稽核部，各风险控制机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行监察和稽核。 防火墙原则 特定资产管理部应与公司各机构、部门和岗位保持相对独立，公司自有资产与公募基金、特定客户资产等各类不同资产的运作应当严格分离，分别独立运作。 公平原则 公司应当恪守职责、履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，杜绝利益输送行为，通过完善相关制度、流程，在公平的基础上使特定客户资产的投资管理可以充分利用公司既有的行政、系统、研究资源，同时防范公司其他资产向特定客户资产输送利益，保证公平对待各类投资者。 第二章公司内控风险控制架构与流程 第三条公司设风险控制委员会。风险控制委员会的主要职责是根据公司相关制度规定，对公司经营管理的全过程进行风险控制。风险控制委员会由公司总经理、监察稽核部总监、市场部总监、金融工程部总监和基金运营部总监组成，总经理任风险控制委员会主任。 风险控制委员会负责制定公司内控制度并执行；对公司运作中存在的风险问题和隐患进行研究并作出控制决策；负责听取各部门风险情况汇报，对潜在的风险问题提出解决建议，并部署相关的风险解决方案。
基金投资管理制度DOC
XX基金管理有限公司 投资管理制度 第一章总则 第一条为维护XX基金管理有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）基金持有人的合法权益，规范基金资产投资行为，科学、高效、有序地开展投资管理业务，根据《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律法规及《XX基金管理有限公司章程》，制定本制度。 第二条投资管理的目标是为基金持有人争取最佳利益，最大限度地保证基金资产的安全和增值。 第三条本制度适用于公司与投资管理工作直接相关部门和员工，以及运用基金资产进行证券投资的全过程。 第二章投资管理基本原则 第四条投资管理的原则： (一)遵守国家有关法律、法规和合同等相关规定。 (二)坚持规范、稳健、高效的投资原则。 (三)把维护基金持有人利益作为公司投资的最高准则。 (四)公平的对待所有基金。 (五)分级管理、明确授权、规范操作、严格监管，做到决策有效、责任明 确。 (六)严格执行投资禁止与限制制度。 (七)关注并接受社会公众对投资交易行为的合理评论和监督。 第五条投资组合管理须遵循的原则： （一）价值投资原则 公司管理基金的投资遵循价值投资，通过深入研究挖掘并投资于价值低估证券，着眼于发现不同行业和公司的长期成长潜力，为基金持有人谋取长期、稳定、安全的收益。
（二）风险收益最优配比原则 各基金在构建投资组合时，追求风险与收益最优配比，即在一定的风险控制目标的前提下，利用收益分析技术，通过选择收益性和成长性高的证券，尽可能提高投资组合的收益；或者是以获取一定的投资收益为目标，利用风险分析技术，通过选择风险低的证券和波动互补的证券，尽可能降低投资组合的风险，从而实现风险与收益配比的最优化，为基金持有人提供最佳的风险调整后的收益率。 （三）分散投资原则 公司在构建投资组合的过程中，将通过选择多种不同的投资品种，降低投资风险，实现投资组合的安全性和收益性的统一。 （四）流动性管理原则 公司在构建投资组合的过程中，将充分考虑投资股票、债券等证券品种的流动性，以及投资组合整体的流动性，降低基金资产的流动性风险，实现流动性与收益性的统一。 （五）全方位风险控制原则 公司对投资过程中的风险进行全方位的事前、事中、事后的监控。一方面建立从投资研究、投资决策、投资执行到投资跟踪全过程的风险控制；另一方面公司设立风险控制委员会和监察稽核部，对投资过程的合理、合法、合规性，以及投资风险进行专门的、独立的监控。 第三章投资管理体系及职责 第六条投资管理过程中主要涉及以下常设和非常设组织机构： （一）投资决策委员会。 （二）风险控制委员会。 （三）投资部。 （四）研究部。 （五）交易室。 （六）监察稽核部。 第七条公司设立投资决策委员会，是各基金投资的最高决策机构。其主要职责包括:
公司活动基金管理制度
上海成俊橡塑有限公司广州分公司 “活动基金”管理制度 一、目的 为改变员工的不良习惯和工作中的失误，提高员工的工作效率及团队的凝聚力、执行力，丰富员工的业余活动，创造良好的企业文化，特制定本制度。 二、适用范围 适用于公司全体员工。 三、定义与原则 1.活动基金是指公司为了丰富员工的业余文化活动，将员工日常违纪的经济罚款作为公司员工日常各项文体活动基金。 2.本着“公平、公正、公开”的原则，本活动基金来源于员工，并用之于员工。 四、使用方向： 1. 员工日常文体活动设施的购买、活动经费等； 2. 各项检查优秀的表彰等。 五、费用使用审批流程 1.凡属规定使用范围内的，均可以使用本活动基金费用。 2.各使用部门提前填写好《支付证明》，经财务部核准、总经理批准后（如总经理不在办公室，由副总经理代签），到财务部领取活动基金。 3. 财务部负责建立本活动基金账目，且每季度第一个月的月初
对公司活动
基金账目以及使用情况进行公布。 4. 公司各部门负责人有权到财务部查询活动基金账目情况。 六、基金收入来源 1.日常各部门以及各项检查依据员工管理条例，对员工违纪进行处理，到行政人事部领取并开具《乐捐单》，部门经理签字，当事人签字确认。 2．《乐捐单》一式两联，行政人事部、财务部各执一份。 3. 财务部依据《乐捐单》每月从员工工资中扣减，并建立活动基金账目。 七、活动基金的日常管理 1.由财务部负责本活动基金的管理，做到入帐、出帐帐目笔笔清楚，手续完备，注明日期、金额、用途和经手人的签名； 2.财务每季度第一个月10号前在公告栏公布上季度活动基金的接收、使用和余额情况，接受全体员工的监督。 八、附则 1.本制度的制定、解释及修改权归行政人事部所有； 2.本制度从2012年11月1日起执行。 . . .
基金风险控制管理制度汇编(全)
基金投资管理有限公司 风险控制管理制度（试行） 第一章总则 第一条为保障基金运营和投资业务的安全运作和管理，加强本公司及所管理基金的内部风险管理，规范基金运营和投资行为，提高风险防范能力，有效防范与控制基金运营和投资项目运作风险，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、 《私募投资基金管理人内部控制指引》、《证券期货投资者适当性管理办法》及相关法律法规，结合行业通行的风险控制措施和风险管理理念，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称“风险控制”，是指对基金运营和项目投资中的各种投资风险进行识别、评估，并在基金运营、项目管理、项目退出中实施动态风险监控，提出解决方案，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。 第三条风险控制原则 （1）全面性原则：风险控制制度应覆盖基金运营和投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务； （2）持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态、循环的管理过程； （3）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点； （3）独立性原则：公司设立独立于其他职能部门的合规风控部，专职落实公司的风险控制工作；风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到基金运营和业务的各具体环节； （4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章、要求，具 有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力； （5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、
私募股权投资基金管理有限公司财务管理制度
第一章总则 第一条为了加强投资有限公司（以下简称“本公司”）财务管理，保证会计信息质量，使公司的财务管理工作有章可循、有法可依，制定本制度。 第二条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况和公司对会计工作管理的要求制定。第三条本制度适用于公司各部门。第二章财务管理组织机构第四条财会组织体系及机构设置 1、公司董事长对本公司财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司设财务总监岗位，是公司的财务负责人。财务总监对董事会和总经理负责，财务总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作负责。 2、公司设财务部,配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。财务部根据会计业务设置工作岗位,建立岗位责任制。会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作。第五条会计人员职业道德：1、会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能； 2、熟悉财经法律、法规、规章和新企业会计准则，熟悉本公司业务经营活动，按照法律、法规和新企业会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理工作，办理会计业务应当实事求是、客观公正； 3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整； 4、保守公司商业秘密和财务会计信息，不向外泄露公司机密。第六条财务部的基本原则 建成健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，依法计算和缴纳各种税款，确保投资者权益不受侵犯，并积极发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中和重要作用。财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，，勤俭节约、精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。第七条内部控制管理制度。 结合本公司经营特点和管理要求，建立内部会计管理制度，使会计管理工作渗透到经营管理各个环节，以利于改善管理。内部会计管理制度包含： 1、内部牵制制度：必须组织分工、钱账分离、账物分离，出纳和会计分离。为保障企业资