折旧步骤(未提过折旧单位)

折旧步骤

（本操作手册适合以前没开展折旧单位）

一、系统管理-系统初始-单位基本信息表

二、使用管理-折旧策略设置。

启用会计期间设置在“2019年-1月”，之后点击【保存】

执行折旧初始化之前有几点注意事项如下：

1、保证所有资产的折旧方法为“平均年限法一”，使用年限按照《政府会计准则第3

号——固定资产》应用指南中的年限设置好（默认系统在折旧初始的时候会自动给出使用年限，只有个别资产在数据体检时修改过折旧方法，使用年限才会为空）；

2、针对于无形资产，默认系统没有使用年限，需要单位自行设置；

注：系统中现提供两种平均年限法月折旧额计算方式：

1）平均年限法：每期月折旧额=（调整后入账价值-调整后入账累计折旧-调整后入账固定资产减值准备-调整后入账预计残值）/（调整后入账使用年限-调整后入账已提折旧月数）

2）平均年限法一：月折旧率= （1-残值率）/折旧年限

月折旧额= (原值-减值准备) * 月折旧率

其中第二种（即平均年限法一）的计算方式与《政府会计实务》中所列举的方式相同，大家可根据本单位实际折旧需求进行设置。

三、使用管理-【资产折旧信息初始化】

1、当前折旧账期设置【201813】

2、点击【折旧年限一键处理】

3、点击【一键重算】

4、点击【一键校验】，如果校验没有问题，点击【保存】即可；如果校验有问题，按

照校验结果进行更改。

四、使用管理-【计提折旧/摊销】

点击【计提折旧/摊销】

再点击【一键计提】

五、使用管理-【补提冲减折旧】

（正常每月计提折旧即可，如果涉及到个别资产有折旧错误情况，可以通过【补提冲减折旧】功能进行调整）

1、点击【新建】，选择【折旧方式】，再点击【选择资产】

2、点击【选择资产】，出现资产卡片界面，可以通过左上角【查询】功能，进行筛选，

也可以直接找到对应资产，勾选每笔资产前面的“□”，之后点击【确定】

3、回到补提折旧界面，写清备注，之后点击【保存】，补提折旧完成。(注：补提折旧

单据，账务期间统一选择为2019年1月31日，补提折旧一定要在1月份结账前操作)

六、使用管理-【折旧月度查询】

1、点击【折旧月度查询】，弹出查询界面，可以自定义查询条件，之后点击【确定】

2、系统会自动弹出查询界面，里面包括所有资产原值、净值、累计折旧，并支持【导

出功能】，如果导出所有可以点击【导出全部】