《土力学与基础工程》复习资料和答案--计算题要点
44．地基土呈水平成层分布，自然地面下分别为粉质粘土、细砂和中砂，地下水位于第
一层土底面，各层土的重度见图。试计算图中1点、2点和3点处的竖向有效自重应力。（8分）
题 44 图 解：
0'1=cz σ
kPa cz 2.285.18.18'2=?=σ
3'2/6.9106.19m kN =-=γ
kPa cz 2.525.26.95.18.18'3=?+?=σ
45. 已知某土样 18=?，c =15kPa ，承受的大小主应力分别为1σ=400kPa ，3σ=180kPa ，试
判断该土样是否达到极限平衡状态？（8分） 解：
已知土的抗剪强度指标φ、c 及最小主应力σ3 假定土体处于极限平衡状态，根据极限平衡条件： )2/45tan(2)2/45(tan 231??σσ+++= c f )2/1845tan(152)2/1845(tan 1802
+?++= 3.382= kPa
因为f kPa 11400σσ>=，所以土体处在破坏状态。
46. 某柱下方形底面基础，底面边长2.8 m ，基础埋深1.8 m ，柱作用在基础顶面的轴心荷载标准组合值F k =1250KN,第一层土为粘土，厚度3.8 m ，天然重度γ=18 kN/m 3；地基承载力特征值f ak =160 kPa,深度修正系数ηd =1.6；粘土层下为淤泥层，天然重度
γ=17kN/m 3；地基承载力特征值f ak =80 kPa ，深度修正系数ηd =1.0，取地基压力扩散 角θ=22°。试分别验算地基持力层及下卧层是否满足承载力要求。（14分）
题 46 图 解：
（1） 验算持力层承载力
kPa d f f m d ak a 4.197)5.08.1(186.1160)5.0(=-??+=-+=γη
a
k k k f kPa A G F P <=????+=+=
4.1958
.28.28
.18.28.2201250
求故持力层承载力满足要
（2） 验算软弱下卧层承载力
软弱下卧层顶面附加应力：
)
tan 2)(tan 2()
(θθγz l z b d P bl P m k z ++-=
,5.65)
22tan 228.2()
8.1184.195(8.28.22
kPa =??+?-??=
软弱下卧层顶面自重应力：
kPa z d p m cz 4.688.318)(=?=+=γ
软弱下卧层承载力特征值：
kPa d f f m d ak a 4.139)5.08.3(180.180)5.0(=-??+=-+=γη分）3/18m kN m =γ其中
kPa f kPa P az z cz 4.1399.1335.654.68P =<=+=+
软弱下卧层承载力亦满足要求。
44．用环刀切取土样，其体积为100cm 3，质量为185g ，试样烘干后质量为145g 。若已知该土的土粒比重为2.73，试求该土的天然密度、含水量及孔隙比。(水的密度取1.0g ／cm 3)
（6分） 解：
天然密度 3/85.1100
185cm g V m ===ρ
含水量 %6.27%100145145
185=?-=-=
s s m m m ω 孔隙比 88.0185
.1)
276.01(73.21)1(=-+=-+=ρωs
G e 45. .某挡土墙高为5.0m ，墙后填土分为两层，第一层为中砂，其天然重度γ=19.0kN ／m 3，内摩擦角?=14°；第二层为粘性土，其天然重度γ=18.5kN ／m 3，内摩擦角?=20°，粘聚力c=8kPa ，试用朗肯理论求主动土压力E a 的大小。（10分）
解：
610.0)21445(tan 2
1=-=
a K 490.0)2
2045(tan 22=-=
a K A 点：
0=aA p
B 点上界面 ： K P a p aB 2.23610.0219=??=上
B 点下界面 ： K P a p aB 4.77.082490.0219=??-??=下
C 点 ： KPa p aC 6.347.08249.0)35.18219(=??-??+?= 主动土压力 KN E a 2.862/3)6.344.7(2/22.23=?++?=
题45 图
46. 某“烂尾楼”工程，几年前仅施工至一层便停工，现注入资金恢复建设，但需改变该楼的使用功能。现场勘察得知，某柱采用钢筋混凝土独立基础，基底尺寸为l ×b=4m×3m ，埋深状况及地基持力层、下卧层情况见图。假设天然地面与±0.00地面齐平，试根据持力承载力要求核算该基础能承受多大的竖向力F ，并据此验算下卧层承载力是否满足要求。（14分
)
解：
（1）确定持力层承载力：b=3 m ，无须宽度修正
kPa d f f m d ak a 4.197)5.08.1(186.1160)5.0(=-??+=-+=γη 根据a f p ≤，基础能承受最大的竖向力F
kN bl d f F G a 8.193643)8.1204.197()(=???-=-≤γ
（2）验算软弱下卧层承载力
当kN F 8.1936=时，作用在基底上压力为地基承载力， 则软弱下卧层顶面附加应力：
)
tan 2)(tan 2()
(θθγz l z b d p bl p m z ++-=
,4.76)22tan 224)(22tan 223()
8.1184.197(43kPa =?+?+?-??=
软弱下卧层顶面自重应力：
kPa z d p m cz 4.688.318)(=?=+=γ
软弱下卧层承载力特征值：
kPa d f f m d ak a 4.139)5.08.3(180.180)5.0(=-??+=-+=γη3/18m kN m =γ其中
kPa f kPa p p az cz z 4.1398.1444.684.76=>=+=+
软弱下卧层承载力不满足要求。
题46 图
44．有一10m 厚的饱和粘土层，在实验室中测得其三项基本指标为d s =2.72、γ=18.5kN/m 3、ω=36%。其下是为砂土,已知其承压水头H =6m 。现要在粘土层中开挖一个窄基坑，试问基坑的最大开挖深度d 为多少？(水的重度γω=10KN/m 3)（10分） 解：
计算饱和粘土的饱和重度
0.115
.1810
)36.01(72.21)1(=-?+?=
-+=
γ
γωω
s d e
6.180
.1110
)0.172.2(1)(=+?+=++=
e e d s sat ωγγ KN/m 3
为防止基坑突涌 0)10(>--sat d H γγω 则 77.66
.1810
61010=?-
=-
H d γγω m 45. 某挡土墙高H=5米，墙后填土为中砂，γ=18kN/m 3，γsat =20 kN/m 3；φ=30°；墙背垂直、光滑、填土面水平。计算当地下水位上升到离墙顶3米时，墙背所受到的总侧压力。（10分） 解： 3 1)23045(tan 2=?- ?=a K kPa aA 0=σ kPa K h a aB 183 1 3181=? ?==γσ kPa K h h a w sat aC 23.33 1)2)1018(318())((21=??-+?=-+=γγγσ 主动土压力：m kN E a /3.6822 3 .231832180=?++?+= 水压力：kPa h w w 202102=?==γσ m kPa h E w w /202102 1 21222=??== γ kPa E E E w a 3.88203.68=+=+= 46. 某场地土层分布及物理性质指标如下图所示，作用在条形基础顶面的中心荷载标准值 m kN F k /300=,m m kN M k /12?=。粘土层的抗剪强度指标为?=24k ?，kPa c k 14=。 暂取基础埋深0.8m ，底宽2.0m 。验算所选基础底面宽度是否合适。（10分） （注：?=24k ?，承载力系数80.0=b M 87.3=d M 45.6=c M ） 解： 条形基础在长度方向取1m 计算 由于偏心，故应满足a k a k f P f P 2.1,max .≤≤ kPa A G F P k k k 1662 18 .02120300=????+=+= m b m G F M e k k k k 066.0033.0036.08 .021*******=<=???+=+= kPa b e l b G F P k k k k 9.183)2 036 .061(2332)61(max .=?+=+?+= 已知当?=24k ?，承载力系数为： 80.0=b M ， 87.3=d M ， 45.6=c M 14 45.68.02.1787.321880.00?+??+??=++=k c d b a c M d M b M f γγ kPa 4.172= 持力层承载力满足要求 且∴=<==<=,8.2062.19.1834.172166max .kPa f kPa P f kPa P a k a k 44．在对某地基土进行试验时，用环刀切取土样，土样高度2cm ，上、下底面积为50cm 2， 称得土样质量为190g ，烘干后质量为150g 。试计算土样的密度和含水量；若该土样处于饱和状态，试计算土样的孔隙比。(8分) 解： 土样密度 3/90.12 50190cm g V m =?== ρ 含水量 %7.26%100150 150 190=?-=-= s s m m m ω 若该土样处于饱和状态 ，则孔隙体积为水的体积 3400 .1150 190cm m V V w w w V =-= = =ρ 孔隙比 67.040 10040 =-=-= V V V V V e 45．挡土墙高8m ，墙后填土第一层为砂土，第二层为粘土，各土层物理力学指标如图所示。 试用朗肯土压力理论计算作用在墙背上A 、B 、C 三点的主动土压力强度及作用在挡土墙背上的主动土压力合力大小。(12分) 解： 333.0)23045(tan 2 1=-= a K 49.0)2 2045(tan 22=-= a K A 点： 0=aA p B 点上界面 ： K P a p aB 6.18333.036.18=??=上 B 点下界面 ： K P a p aB 5.107.012249.036.18=??-??=下 C 点 ： KPa p aC 1.577.012249.0)51936.18(=??-??+?= 主动土压力合力 KN E a 9.1962/5)1.575.10(2/36.18=?++?= 46. 某轴心受压矩形底面基础，底面尺寸为l ×b =6m ×4m ，基础埋深d =2.5m ，地下水位与基底平齐，其它指标如图所示，试按土的抗剪强度指标确定地基承载力特征值f a 。(10分) 解： 已知基础宽度m m b m 643<=<，取m b 4= 持力层强度指标 22,1022====??k k kPa c c ， 查表得承载力系数 04.6,44.3,61.===c d b M M o M 持力层在地下水位以下取 3 '/91019m kN =-==γγ 基础底面以上为单一土层3 1/18m kN m ==γγ 1004.65.21844.34961.0?+??+??=++=k c m d b a c M d M b M f γγ kPa 2.237= 44. 某饱和土体积为100 cm 3，称重1.98 N ，土烘干称重为1.64 N ，求该土的含水量ω，孔隙比e 及干重度d γ。(8分) 解： 含水量 %7.20%10064 .164 .198.1=?-=-= s s m m m ω 该土样处于饱和状态 ，则孔隙体积为水的体积 33410 1640 1980cm W V V w w w V =-= = =γ 孔隙比 55.034 10034 =-=-= V V V V V e 干重度 3/4.16100 1640cm g V W s d === γ 45. 某独立柱基底面为方形，0.4==b l m ，作用在柱基上的荷载为1536=F kN ，基础埋置深度0.1=d m ，埋深范围内杂填土重度16=γkN ／m 3，其下为粘性土层，厚2.1=h m 天然重度20=γ kN ／m 3。若已知粘土层上下点的附加应力系数分别为1.000和0.8916，试 求基础下粘性土沉降量。(12分) 侧限压缩试验e -p 关系 p (kPa) 0 50 100 200 e 0.89 0.86 0.84 0.81 解： 基底压力： kPa d bl F p G 1161204 41536=?+?=+=γ 基底附加压力： kPa d p p 1001161160=?-=-=γ 粘土层上下点的附加应力：kPa p z 100100000.1011=?==ασ kPa p z 16.891008916.0022=?==ασ 平均附加应力：kPa z 58.9416.89100=+=σ 粘土层上下点的自重应力 ： KPa cz 161161=?=σ kPa cz 402.120162=?+=σ 平均附加自重应力：kPa cz 284016=+=σ 建筑前后粘土层的平均竖向压力为：kPa p cz 281==σ kPa p z cz 58.1222=+=σσ 查表得对应的 8332.0,8732.021==e e 粘土层的沉降量 mm h e e e s 6.2512008732 .018332 .08732.01121=?+-=+-= 46. 如图所示的柱下单独基础处于均匀的中砂中，土的重度γ=17.5kN ／m 3，修正后的地基承载力特征值f a =250 kPa 。已知基础的埋深为2.0 m ，基底为2.0 m ×4.0 m 的矩形，作用 在柱基上的荷载如图中所示，试验算地基承载力是否满足要求。(10分) 解： 基础及基础以上土的重量： kN bld G G 32024220=???==γ 基底平均压力：kPa f kPa bl G F p a 25024042320 1600=<=?+=+= 满足 偏心距 667.06 104.03201600250100=<=+?+=l e 满足 基底最大压力： kPa f kPa l e p p a 3002.14.277)4 104.061(240)61(max =<=?+?=+ = 满足 44．经勘察，某土料场有土料200000m 3，其天然孔隙比e 1=1.22，若用这些土料填筑公路路堤，控制路堤的孔隙比为e 2=0.75，则可以填筑路堤多少方？（8分） 解： e 1=V v /V s ，V v =e 1V s V=V v +V s =(1+e 1)V s 3109.9009022 .11200000 1m e V V s =+=+= e 2=V v ’/V s ，V v ’=e 2V s =0.75V s V ’= V v ’+V s =0.75 V s +V s =1.75 V s =1.75×90090.09=157657.66m 3 45. 测得某粘性土试样的无侧限抗压强度q u =300 kPa ，观察试样的破裂面情况可知其破裂面与水平面的夹角为50°，试用应力圆的方法确定该土样的内摩擦角φ及粘聚力c 的值，同时求出与水平面成45°角平面上作用的应力σ、τ的大小。（10分） 解： 2/45φα+= f ，φ=10° 在无侧限条件下，σ1=300kPa ，σ3=0， 根据极限平衡条件：)2/45tan(21φσ+= c kPa c 86.125)2/1045tan(2/300)2/45tan(2/1=+=+= φσ 与水平面过成45°角平面上的应力：kPa 1502/1==σσ，kPa 1502/1==στ 46. 某矩形基础底面尺寸 ×b=6×4 m 2 ，基础埋深d=1.8 m ，作用在基础底板顶面的荷载标 准值F k =3860 kN 、M k =628 kN ·m ，试验算持力层承载力是否满足要求？（12分） 解： f a =200+1.6×17.5×(1.8-0.5)=236.4kPa G k =20×6×4×1.8=864kN m l m G F M e k k k 0.16 13.08643860628=<=+=+= kPa f kPa A G F p a k k 4.23683.1964 6864 3860=<=?+=+= 满足 M y γ=17.5kN/m 3 d=1.8m γsat 20kN/m 3 l =6m 1.6 025.17168.2832.142.222)6 13.061(468643860)61(min max >=<= ?±?+=±+= kPa kPa f kPa l e A G F p p a k k 持力层承载力满足要求。 44．某砂土试样,试验测定土粒相对密度G s =2.7,含水量 ω=9.43%,天然密度 ρ=1.66 g/cm 3 。已知砂样最密实状态时称得干砂质量m s1=1.62 kg,最疏松状态时称得干砂质量m s2=1.45kg 。求此砂土的相对密度Dr,并判断砂土所处的密实状态 （8分） 解： 砂土在天然状态下的孔隙比 78.0166 .1) 0943.01(7.21) 1(=-+= -+= ρ ωs G e 砂土最小孔隙比 砂土最大孔隙比 31max /62.1cm g V m s d ==ρ 32min /45.1cm g V m s d ==ρ 67.01max min =-=d w s G e ρρ 86.01min max =-=d w s G e ρρ 相对密实度 ]67.0,33.0[42.0min max max ∈=--= e e e e D r 中密状态 45. 挡土墙高5 m ，墙背直立、光滑，墙后填土面水平，共分两层，各层的物理力学性质指标如图所示。试求主动土压力Ea ，并绘出土压力分布图。（10分） 解： 307.0)23245(tan 2 1=-= a K 568.0)2 1645(tan 22=-= a K A 点： 011==a aA zK p γ B 点上界面 ： KPa K h p a aB 4.10111==γ上 B 点下界面 ： KPa K c K h p a a aB 2.422211=-=γ下 C 点 ： KPa K c K h h p a a aC 6.362)(222211=-+=γγ 主动土压力 KN E a 6.712/3)6.362.4(2/24.10=?++?= 46. 某场地土层分布及物理力学性质指标如下图所示，作用在条形基础顶面的中心荷载标准值m kN F k /300=,暂取基础埋深0.5 m ，底宽2.0 m ，试验算所选基础底面宽度是否合适。（12分） 解： 条形基础在长度方向取1m 计算 （1） 验算持力层承载力 kPa d f f m d ak a 1800180.1180)5.0(=??+=-+=γη a k k k f kPa A G F P <=????+=+= 1602 15 .02120300 求故持力层承载力满足要 （2） 验算软弱下卧层承载力 软弱下卧层顶面附加应力： ,7.8123 tan 222) 5.018160(2tan 2)(kPa z b d P b P m k z =??+?-?=+-= θγ 软弱下卧层顶面自重应力： kPa z d p m cz 0.455.218)(=?=+=γ 软弱下卧层承载力特征值： kPa d f f m d ak a 0.131)5.05.2(180.195)5.0(=-??+=-+=γη分）3/18m kN m =γ其中 kPa f kPa P az z cz 0.1317.126457.81P =<=+=+ 软弱下卧层承载力亦满足要求。 44．对某饱和砂土进行三轴压缩试验,首先施加σ3=50kPa 的围压,然后使最大主应力σ1和最小主应力σ3同时增加,且增量Δσ1始终是Δσ3的3倍,试验在排水条件下进行,当增量Δσ 1达到300kPa 时，砂土正好破坏。求该砂土的抗剪强度指标。 （10分） 解： kPa 3505011=?+=σσ kPa 1503 300 5035013=+=?+ =σσ 对于砂性土c=0，根据极限平衡理论，当处于极限平衡状态时： )2 45(tan 231φ σσ+?= )2 45(tan 1503502φ +??= 解得 ?=6.23φ 45. 某挡土墙高6m ，墙背直立光滑，填土面水平，顶面上有连续的均布荷载q=15kPa ，其余物理力学指标如图所示。试计算墙背土压力强度分布并画出分布图。（10分） 解： 422.0)2 2445(tan 2 =? - ?=a K a a aA K c qK p 2-= 65.012242.015??-?= kPa 27.9= a a aB K c K H q p 2)(-+=γ 65.0122422.0)61815(??-??+= kPa 3.36= 作墙背主动土压力强度分布图 m z 22.163.3627.927 .90=?+= m kN E a /76.863.36222.16=?-= 46. 墙底荷载F k =435kN/m ，采用混凝土墙下条形 基础，地基条件如图示。设基础埋深d=1.5m.，试确定基础底面宽度并验算地基承载力。（10分） 解： 基底以上土的平均重度： 3/2.185 .17 .0198.05.17m kN m =?+?= γ 持力层承载力： kPa f a 08.330)5.05.1(2.184.4250=-??+= 基础底面宽度： m d f F b G a k 45.15 .12008.330435 =?-=-= γ，取基础宽度b=1.5m<3m 持力层承载力无须宽度修正 基底压力：kPa f kPa b G F p a k k 08.3303205 .15 .15.120435=<=??+=+= ，持力层承载力满足要求。 增值税法计算题及答案 一、某企业某月发生以下业务。销售给A货物1000件，单价1500元；销售给B 同类货物2000件，单价1400元；销售给C同类货物500件，单价500元； 将同类货物100件用于换取生活资料。当月生产一种新产品500件，生产成本每件2000元，全部发放职工福利和赠送客户使用。确定企业当月的销售额。 当月销售额=1000×1500+2000×1400+（500+100）×（1000 ×1500+2000 ×1400）÷（1000+2000）+500 ×2000 ×（1+10%）=1500000+2800000+860000+1100000=6260000（元） 二、某一般纳税人某年8月经营情况如下，试确定其允许抵扣的进项税额。（税率17%） 1、外购原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的货款100万元，税额17万元。 2、进口原材料一批，取得的完税凭证上注明的已纳增值税额25万元。 3、用以物易物的方式换入一批原材料，经核准价值为50万元。 4、外购免税农产品，支付价款100万元和农业特产税10万元，另外支付运费5万元、保险费5万元、建设基金2万元。 5、将货物运往外省销售，支付运费50万元。 6、从废旧物质经营单位购回一批免税废旧物质，支付价款15万元。 7、上月尚有未抵扣完的进项税余额2万元 上述7项业务中，允许抵扣的进项税额=17 +25+50×17%+（100+10）×13%+（5+2）×7%+50 ×7%+15 ×10%+2=72.29（万元） 三、某果酱厂某月外购水果10000公斤，取得的增值税专用发票上注明的价款和增值税额分别是10000元和1300元（每公斤0.13元）。在运输途中因管理不善腐烂1000公斤。水果运回后，发放职工福利200公斤，用于厂办招待所800公斤。其余全部加工成果酱400公斤（20公斤水果加工成1公斤果酱）。其中350公斤用于销售，单价20元；50公斤因管理不善被盗。确定当月该厂允许抵扣的进项税额。 允许抵扣的进项税额=1300－[1000（腐烂）×0.13+200（福利）×0.13+800(招待所)×0.13+50（被盗）×20×0.13]=910（元） 四、A企业1998年8月由于仓库倒塌毁损产品一批，已知损失产品生产成本为80000元，当期总的生产成本为420000元。其中耗用外购材料、低值易耗品等价值为300000元，外购货物均适用17%增值税税率。该企业当期进项税额应如何处理？ 损失产品成本中所耗外购货物的购进额=80000 ×(300000/420000)=57144(元) 东财11春学期《金融法》在线作业一（随机） 一,单选题 1. 下列不属于国际收支的资本项目是（） 资A 券证.投. B私人长期投资 贷府借间长. C政期支方面D收单移转.D 答正确：案 2. 以下叙述不正确的是（） 度种经障一济 A. 保保险是制度济经性补律一具种制有偿.B的质保是险法同一的有种. 合偿是双系关C 务 具强制性保. 险D有 ：D 正答案确 3. 我国货币政策的目标是（） 价稳物.A 定业充就分. B支衡收平际国. C长稳定促此经并持值币，以进济增保.D D ：答正确案 ）人民币或等值的自由兑换货币申请人成立财务公司的企业集团的所有者权益不低于（4. 元亿5 .A． B. 10亿元 元2C亿.O 元3亿 D 0.D 案答：确正 5. 下列行为中，不须金融监管部门批准即可进行的是（） A. 设立保险公司 构机设内在B. 保境险公外司代立表 金 C.司增减注保险册资公本部干.司招募D公中保层险 正D ：确答案 ）的银行于属列下.6 不中国（民人是职能A.行发行的银银银的B行.行 银企.的行业C .行政的D 府银答C 正确：案 托信为作的7用可中产财使财产列下. （是）麻品. A醉品放B.物射 物国.级C文家 D权件.版软D 确正答：案 构机融金行银非的管监法依）（是司公赁租融金.8． A. 中国人民银行 部政 B.财监会C中. 银国 院务D .国C ：正确答案 9. 证券登记结算机构的注册资本应当不低于( )人民币 A. 4000万 万500B0. 元亿C .1 元 D 2.亿正C ：答确案 （）息整遇如利率调，其计方式是存蓄10.定期储存款在期内利息，时段计利高率调.A 利时分调率低按原率时存率按利款B. 率按款取利C时. 平.利按率D均确B 答：案正 为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员，在该股票11. 该持者或购得不后满期内销承期和(内)，买有票股个.1月A 月. 个B3 6.个月C .年1D C ：案答确正． 第二章 一、判断题 1、市场风险可以通过多样化来消除。（F ） 2、与n 个未来状态相对应，若市场存在n 个收益线性无关的资产，则市场具有完全性。（T ） 3、根据风险中性定价原理，某项资产当前时刻的价值等于根据其未来风险中性概率计算的期望值。（F ） 4、如果套利组合含有衍生产品，则组合中通常包含对应的基础资产。（T ） 5、在套期保值中，若保值工具与保值对象的价格负相关，则一般可利用相反的头寸进行套期保值。（F ） 二、单选题 下列哪项不属于未来确定现金流和未来浮动现金流之间的现金流交换？（ ） A 、利率互换 B 、股票 C 、远期 D 、期货 2、关于套利组合的特征，下列说法错误的是（ ）。 A.套利组合中通常只包含风险资产 B.套利组合中任何资产的购买都是通过其他资产的卖空来融资 C.若套利组合含有衍生产品，则组合通常包含对应的基础资产 D ．套利组合是无风险的 3、买入一单位远期，且买入一单位看跌期权（标的资产相同、到期日相同）等同于（ ） A 、卖出一单位看涨期权 B 、买入标的资产 C 、买入一单位看涨期权 D 、卖出标的资产 4、假设一种不支付红利股票目前的市价为10元，我们知道在3个月后，该股票价格要么是11元，要么是9元。假设现在的无风险年利率等于10%，该股票3个月期的欧式看涨期权协议价格为10.5元。则（ ） A. 一单位股票多头与4单位该看涨期权空头构成了无风险组合 B. 一单位该看涨期权空头与0.25单位股票多头构成了无风险组合 C. 当前市值为9的无风险证券多头和4单位该看涨期权多头复制了该股票多头 D ．以上说法都对 三、名词解释 1、套利 答：套利是在某项金融资产的交易过程中，交易者可以在不需要期初投资支出的条件下获取无风险报酬。 等价鞅测度 答：资产价格 t S 是一个随机过程，假定资产价格的实际概率分布为P ，若存在另一种概率 分布* P 使得以* P 计算的未来期望风险价格经无风险利率贴现后的价格序列是一个鞅，即 ()() rt r t t t t S e E S e ττ--++=，则称* P 为P 的等价鞅测度。 一、填空题 1、在任何外力作用下,大小和形状保持不变的物体称____________。 答案：刚体 2、力是物体之间相互的__________________。这种作用会使物体产生两种力学效果分别是____________和____________。 答案：机械作用、外效果、内效果 3、力的三要素是________________、________________、_________________。 答案：力的大小、力的方向、力的作用点 4、加减平衡力系公理对物体而言、该物体的_______效果成立。 答案：外 5、一刚体受不平行的三个力作用而平衡时，这三个力的作用线必 ______________。 答案：汇交于一点 6、使物体产生运动或产生运动趋势的力称______________。 答案：荷载（主动力） 7、约束反力的方向总是和该约束所能阻碍物体的运动方向______________。 答案：相反 8、柔体的约束反力是通过____________点，其方向沿着柔体____________线的拉力。 答案：接触、中心 9、平面汇交力系平衡的必要和充分的几何条件是力多边形______________。 答案：自行封闭 10、平面汇交力系合成的结果是一个______________。合力的大小和方向等于原力系中各力的______________。 答案：合力、矢量和 11力垂直于某轴、力在该轴上投影为______________。 答案：零 12、ΣX＝０表示力系中所有的力在___________轴上的投影的______________为零。 答案：X、代数和 13、力偶对作用平面内任意点之矩都等于______________。 答案：力偶矩 14、力偶在坐标轴上的投影的代数和______________。 答案：为零 15、力偶对物体的转动效果的大小用______________表示。 答案：力偶矩 16、力可以在同一刚体内平移，但需附加一个_____________。力偶矩等于 ___________对新作用点之矩。 答案：力偶、原力 17、平面一般力系向平面内任意点简化结果有四种情况，分别是 ________________________ 、____________________________ 、 ____________________________、____________________________。 答案：主矢和主矩都不为零、主矢为零主矩不为零、主矢不为零主矩为零、主矢和主矩都为零 18、力偶的三要素是_________________、_________________、 ________________。 答案：力偶矩的大小、力偶的转向、力偶的作用面 19、平面一般力系的三力矩式平衡方程的附加条件是 ________________________。 答案：A、B、C三点不共线 20、摩擦角的正切值等于____________________。 答案：静摩擦系数 国际税法计算题 1.免税法 某一居民在2009纳税年度内取得一笔总所得为10万美元，其中在居住国取得的所得为8万美元，在来源国取得的所得为2万美元。居住国实行全额累进税率，即所得在8万美元以下（含）的适用税率为30%，所得为8万——10万美元的适用税率为40%。来源国实行20%的比例税率。 （1）试用全额免税与累进免税两种方法分别计算居住国实征税款，并比较两种免税法下纳税人的税负情况。 （2）如果在上述情况下，居住国实行超额累进税率（所得额级距与适用税率同上），其结果如何？ （1）全额累进税率 全额免税法 来源国已征税款2×20%=0.4万元 居住国实征税款8×30%=2.4万元 纳税人承担总税负0.4+2.4=2.8万元 累进免税法 居住国实征税款8×40%=3.2万元 10×40%×（8÷10）=3.2万元 纳税人承担总税负0.4+3.2=3.6万元 （2）超额累进税率 全额免税法 来源国已征税款2×20%=0.4万元 居住国实征税款8×30%=2.4万元 纳税人承担总税负0.4+2.4=2.8万元 累进免税法 应承担居住国税款（10-8）×40%+8×30%=3.2万元 居住国实征税款 3.2×（8÷10）=2.56万元 纳税人承担总税负 2.56+0.4=2.96万元 2.扣除法 假定甲国一居民公司在某纳税年度取得总所得100万元，其中来自于甲国的所得为70万元，来自于乙国的所得为30万元；甲国公司所得税税率为40％，乙国公司所得税税率为30％。 试用免税法和扣除法计算居住国可征税款、纳税人总税负。 免税法 甲国可征税款70×40％＝28万元 缴纳的乙国税款30×30％＝9万元 纳税人总税负28+9＝37万元 扣除法 缴纳的乙国税款30×30％＝9万元 甲国可征税款（100-9）×40％＝36.4万元 纳税人总税负36.4+9＝45.4万元 3.全额抵免与普通抵免 某国A居民2009年来自国内所得8000美元，来自国外所得2000美元。居住国所得税率为30%，来源国为20%。 （1）请用全额抵免法与普通抵免法分别计算居民A的外国税收可抵免数以及居住国的实征税款。 （2）如果来源国税率为40%，其结果如何？ （1）来源国税率为20% 全额抵免法 （8000+2000）×30%－2000×20%=2600美元 普通抵免法 应纳本国所得税税额（8000+2000）×30%=3000美元 已纳国外所得税税额2000×20%=400美元 抵免限额2000×30%=600美元 外国税收可抵免数为400美元 居住国的实征税款3000－400=2600美元 （8000+2000）×30%－2000×20%=2600美元 一、据查，中国人民银行甲分行在2011年主要从事了以下几项业务。 （1）2011年3月，甲分行向该市人民政府工业局发放贷款250万元人民币，期限3年；并为该市某国有企业提供担保，担保额100万元人民币，期限2年。 （2）2011年4月，甲分行向该市农业银行分行发放贷款350万元人民币，期限2年。 （3）2011年6月，甲分行要求甲市工商银行分行、农业银行分行、中国银行分行报送资产负债表、利润表及其他财务会计、统计报表和资料，还要报送存款和贷款方面的经营管理材料，以实现甲分行对上述商业银行存贷业务上的监管。 （4）2011年7月，甲分行向其行开立账户的农业银行再贴现100万元人民币。 （5）2011年9月，甲分行发现该市某印刷厂在所印制的挂历中采用了以扩大的新版100万元人民币的图案作为背景，色彩尺寸与100万元人民币的票面相同甚至号码也一样，便对该印刷厂做出了：责令立即停止印刷销售印有人民币图案的挂历；销毁已经印刷的印有人民币图案的挂历成品；没收违法所得并处以10万元罚款的处罚规定。 请问：中国人民银行甲分行的上述业务中，哪些是合法的，哪些是违法的并说明理由。 答案要点：（1）违法。因为根据《人民银行法》第30条规定，中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款；中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。（2）违法。因为根据《人民银行法》第28条规定，中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过1年。（3）违法，因为根据《人民银行法》第35条规定，中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料，但无权要求报送存款和贷款方面的经营管理资料，因为银监会对商业银行存贷款业务上享有法定监管责权，只有银监会才有权力要求银行业金融机构报送经营管理资料。（4）合法。因为根据《人民银行法》规定，中国人民银行可以为在其开立账户的银行业金融机构办理再贴现。（5）违法。因为根据《人民银行法》第44条规定，在宣传品、出版物或其他商品上非法使用人民币图样的，人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得，并处以5万元以下罚款，所以本案中当地人民银行对甲印刷厂做出10万元的罚款是违法的。 二、某市商业银行决定在该市甲区设立甲区分行，在研究甲区分行的办公分行、主要管理人员及营运资金后，依法向国务院银行业监督管理机构报送了申请书等材料。国务院银行业监督管理机构批准后，颁发了经营许可证，该商业银行凭该许可证向工商行政管理部门办理登记并领取了营业执照。然而领取营业执照后，甲区分行一直没有开业经营，主要原因是甲区分行行长李某携该分行巨额营运资金潜逃。经查，李某一年前个人就已欠下巨额债务，于是挪用甲区分行银行营运资金抵债。后来，国务院银行业监督管理机构以甲区分行设立过程中存在严重违法事项，且超过6个月未开业为由吊销了甲区分行的营业许可证。 请问：(1)依《商业银行法》规定，设立商业银行分支机构需提供那些材料 (2)甲区分行的设立过程中是否存在违法行为，为什么 (3)国务院银行业监督管理机构吊销甲区分行营业许可证是否符合法律规定，为什么 答案要点：（1）根据《商业银行法》规定，设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交下列文件：申请书（申请书载明拟设立的分支机构的名称、营运资金额、业务范围、总行及分支机构所在地等），申请人最近二年的财务会计报告，拟任职的高级管理人员的资格证明，经营方针和计划，营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料及国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。 （2）甲区分行设立过程存在违法事项，即市商行没有依法审慎审查甲区分行行长李某的任职资格。根据《商业银行法》规定，个人所负数额较大的债务到期未清偿的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员。而李某背负巨额债务，显然不能担任商业银行的高级管理人员。（3）国务院银行业监督管理机构吊销甲区分行营业许可证是正确合法的。依《商业银行法》规定，商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。 三、某股份有限公司拟向社会公开发行股票，为取得发行资格，该公司伪造相关文件使其无形资产虚增1000万元。同时将其以前的股本总数由8250万股改为7643万股，但未将这一事实向社会公众披露。后该公司经董事会同意，改变了招股说明书列明的所募集资金用途。请问：（1）该公司是否符合公开发行新股的条件 （2）该公司能否再公开发行新股 答案要点：（1）根据《证券法》第13条规定，公司公开发行新股的条件之一是公司最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。而本案中公司伪造相关文件使其无形资产虚增1000万元，同时将其以前的股本总数由8250万股改为7643万股，显然不符合《证券法》规定的公开发行新股的条件。 （2）根据《证券法》第15条规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。案例中公司经董事会同意就改变了招股说明书列明的所募集资金用途，显然是违法的，若该公司未作纠正或者未经股东大会认可，则不得公开发行新股 百度文库 金融工程复习资料 1、什么是金融工程？ 答：金融工程是指综合运用现代金融学、工程方法和信息技术，运用各种基础性和衍 生性的证券，设计、开发和应用新型的金融产品，以达到创造性解决金融问题、管理 风险的根本目标的学科技术。 2、金融工程的作用？ 答：主要有三大作用： 1）变幻无穷的新产品：构造出无穷多种新产品，满足不同市场状况下的特定需求。 使金融产品的内涵和外延、品种与数量都无时不处于变化和拓展当中，这方面为 市场参与这提供了更多不同风险收益特征的投资工具，使市场趋于完全，风险管 理更容易实现；另一方面，使得套利更容易进行、有助于减少定价偏误。 2）更具准确性、时效性和灵活性的低成本风险管理：推动了现代风险度量技术的发展；衍生证券是风险分散与对冲的最佳工具（1、成本优势； 2、更高的准确性； 3、很大的灵活性） 3）【弊】风险放大与市场波动：衍生证券的高杠杆性质使得投资者只需动用少量资金，就可操作数倍乃至于数十倍自有资金的金融衍生品交易。使得投机成本 低廉，大大增加了投机者的数量、规模和投机冲动。本质上，以放大风险换取 高回报。（水能载舟、亦能覆舟） 3、金融工程的根本目的：解决金融问题 4、金融工程运用的主要工具有哪些基本类型？ 答：金融工程运用的主要工具有两大类：基础性证券与金融衍生证券。基础性证券包 括股票和债券（银行的存贷款也属于基础性证券）。金融衍生证券包括远期、期货、互换和期权四类。所以金融工程的主要工具主要有 6 种，分别是股票、债券、远期、期货、互换和期权。 【小概念】 远期：是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定价格买卖一定数量的某种标的金 融资产的合约。 期货：一般指期货合约，就是指由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时 间和地点交割一定数量 标的物的标准化合约。 互换：两个或两个以上当事人按照商定条件，在约定时间内交换一系列现金流的合约。期权：指赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格购买或出售一定数量某种标的资产的权利的合约。 5、衍生证券市场上的三类参与者是谁？他们的主要目的是什么？ 答：三类参与者是套期保值者、套利者和投机者。 套期保值者目的是：通过衍生证券的相反头寸进行风险转移和管理； 套利者目的是：认为标的资产现货价格与其衍生证券价格之间存在不合理的 相对关系，同时进入现货与证券产品市场交易，从事套利活动，以获取无风险或低风 险的套利收益 计 算 题( 第四章 ) 4.1 试作图示各杆的轴力图。 图题4. 1 4.2 图示等截面混凝土的吊柱和立柱，已知横截面面积A 和长度a ，材料的重度γ，受力如图示，其中 10F Aa γ=。试按两种情况作轴力图，并求各段横截面上的应力，⑴不考虑柱的自重；⑵考虑柱的自重。 图题4.2 4.3 一起重架由100×100mm2 的木杆BC 和 直径为30mm 的钢拉杆AB 组成，如图所示。 现起吊一重物 W F =40kN 。 求杆AB 和BC 中的正应力。 图题4.3 4.4 图示钢制阶梯形直杆，各段横截面面积分别为2 1100mm A =，22 80mm A =，23120mm A =， 钢材的弹性模量GPa E 200=，试求： （1）各段的轴力，指出最大轴力发生在哪一段，最大应力发生在哪一段； （2）计算杆的总变形； 图题4.4 4.5 图示短柱，上段为钢制，长200mm ， 截面尺寸为100×100mm2；下段为 铝制，长300mm ，截面尺寸 为200×200mm 2 。当柱顶受F 力作 用时，柱子总长度减少了0.4mm 。 试求F 值。已知：(E 钢=200GPa ，E 铝=70GPa)。 4.6 图示等直杆AC ，材料的容重为ρg ， 弹性模量为E ，横截面积为A 。 求直杆B 截面的位移ΔB 。 题4.5图 题4.6图 4.7 两块钢板用四个铆钉连接，受力kN 4=F 作用，设每个铆钉承担4F 的力，铆钉的直径mm 5=d ，钢板的宽mm 50=b ，厚度mm 1=δ，连接按（a ）、（b ）两种形式进行，试分别作钢板的轴力图，并求最大应力max σ。 空间力系 1 正方形板ABCD 由六根直杆支撑于水平位置, 若在A 点沿AD 作用水平力F , 尺寸如图3-6所示, 不计板重和杆重, 试求各杆的内力。 2求题3－23图所示结构中A 、 B 、 C 三处铰链的约束力。已知重物重F P ＝1kN 。 3重为F P 的矩形水平板由三根铅直杆支撑, 尺寸如题3－24图所示, 求各杆内力。若在板的形心D 处放置一重物, F F F P 4题2－27所示长方形门的转轴铅直, 门打开角度为60, 并用两绳维持在此位置。其中一绳跨过滑轮并吊起重物F P＝320N, 另一绳EF系在地板的F点上, 已知门重640N、高240cm、宽180cm, 各处摩擦不计, 求绳EF的拉力, 并求A点圆柱铰链和门框上B点的约束力。 5图所示悬臂刚架上作用有q＝2kN/m的均布载荷, 以及作用线分别平行于AB、CD的集中力F1、F2。已知F1＝5 kN, F2＝4 kN, 求固定端O处的约束力及力偶矩。 F P F1 F2 6图示简支梁, 已知: 均布荷载q=245kN/m, 跨度l=2.75m, 试求跨中截面C上的剪力和弯矩。 7求剪力和弯矩 习题9?1图 A B (a (b0 8图示某工作桥纵梁的计算简图, 上面的两个集中荷载为闸门启闭机重量, 均布荷载 为自重、 人群和设备的重量。试求纵梁在C 、 D 矩。 9试列出下列梁的剪力方程和弯矩方程, 习题9?4图 (b B 10求出图( 3-16a) 所示桁架所有杆件的轴力。 3 l A B (c F Fl /4 3 l 3 l C D q 4 l A B C D (d l 4 l 增值税： 1.长江公司为办公用品零售企业，年含税销售额为150万元，会计核算制度比较健全，符合一般纳税人的条件，适用17%的增值税率。该企业年购货不含税额为80万元，可取得增值税专用发票。长江公司应该如何进行增值税纳税人身份的筹划？ 答案： （1）如果作为一般纳税人： 应交增值税=150÷（1+17%）×1780×178.19万元 毛利=150÷（1+17%）-80=48.2万元 （2）如果将长江公司分设为两个小规模纳税人： 两个企业共应交增值税=150÷（1+3%）×34.37万元 两个企业毛利合计=150÷（1+3%）-80×（1+17%）=52.03万元 所以，应将长江公司分设为两个小规模纳税人，即能够降低增值税税负，又能够增加毛利。 2.红星公司与大德公司都是鸿发集团的全资子公司，均为制造业小规模纳税人，购进货物可取得增值税专用发票。红星公司年不含税销售额为50万元，可抵扣购进货物不含税金额为46万元；大德公司年不含税销售额为45万元，可抵扣购进货物不含税金额为39万元。应该如何进行税收筹划以降低整个集团的增值税税负？ 答案： （1）各自为小规模纳税人： 红星公司应交增值税=50×31.5万元 大德公司应交增值税=45×31.35万元 合计应交增值税=1.5+1.35=2.85万元 （2）将红星公司与大德公司合并： 合并后应交增值税=（50+45）×17（46+39）×171.7万元 所以，红星公司与大德公司应合并为一个公司，以降低增值税税负。 3.宏达公司为增值税一般纳税人，适用税率17%，制造销售专用设备，并提供如何使用专用设备的培训劳务，该种混合销售一并征收增值税。全年取得销售专用设备不含税收入2000万元，培训劳务收入500万元，购买生产用原材料等可抵扣的进项税额为180万元。宏达公司应如何进行税收筹划以降低税负？答案： （1）混合销售行为： 应交增值税=（2000+500÷（1+17%））×17180=232.65万元 （2）将提供培训劳务分离出去，单独成立一个培训咨询公司： 宏达公司应交增值税=2000×17180=160万元 培训公司应交营业税=500×315万元 两个公司合计应交流转税=160+15=175万元 所以，宏达公司应将提供培训劳务分离出去，单独成立一个培训咨询公司，以降低税负率。 消费税： 1. 2012年2月8日，宇丰公司以20辆小汽车向宇南公司交换一批设备。按双方协议，每辆汽车折价款为16万元。该类型汽车的正常销售价格为16万元（不含税），宇丰汽车厂本月份销售该种小汽车的最高售价为17万元（不含税）。该种小汽车的消费税税率为5%。该汽车厂应如何进行税收筹划？ 1、案例分析题 2000年8月，甲厂向A银行借款20万元，期限一年，以本厂所有的一辆价值40万元的轿车作抵押，并到车辆管理部门办理了抵押登记；同年9月，甲厂又以该轿车作抵押物，向B银行借款15万元，期限为半年，双方也到车辆管理部门办理了抵押登记手续。2001年2月，甲厂用来抵押的轿车因火灾被烧毁，获保险公司赔偿金40万元，2001年3月甲厂向B 银行的借款到期，B银行向甲厂追讨15万元借款，否则便要拍卖被抵押的轿车。A银行获悉后，认为甲厂未经其同意便将抵押给该厂的轿车抵押给B银行，侵犯了其抵押权。甲厂答复说汽车已被烧毁，抵押权没了标的物，自然也没了抵押权。 问题：（1）甲厂用已作抵押的汽车再次抵押是否有效? （2）汽车被毁，抵押权人如何实现其抵押权? 答案要点： （1）再次抵押有效。因为《担保法》第35条规定：“抵押人所担保的债权不能超出抵押物的价值；财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。” （2）根《担保法》第54条规定，同一财产向两个以上债权人抵押的，如果抵押合同已登记生效的，拍卖、变卖抵押物所得价款按照抵押物登记先后顺序清偿。第五十八条规定，抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产。由此可知，甲厂因被抵押轿车的毁损所获得的40万元赔偿金，应作为抵押财产，由A银行、B银行先后受偿20万元、15万元。 2、案例分析题 A向B购买了一批价值1万元的货物，并签发了一张1万元票据支付给B，C以赝品冒充真品从B 手中骗得该票据，而后C以该票据偿还欠D的8千元借款并告之D实情，D因多得到2千元就接受了。后来D将该票据赠与E，E用该票据支付欠F的1万元装修款，F过世由H继承了这张1万元的票据。 请问：上述哪些人无票据权利，为什么？ 答案要点： 答案要点：C、D、E三人无票据权利。因为根据票据权利取得的一般理论及《票据法》的规定，持票人取得票据权利需具备三个必备条件：（1）持票人取得票据必须给付对价，但因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，则不受给付对价的限制，但该持票人所享有的票据权利不得优于其前手。（2）持票人取得票据的手段必须合法。以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，不得享有票据权利。（3）持票人取得票据时主观上应当具备善意。本案中，C以欺诈这种不合法手段取得票据，因而不享有票据权利；D明知C 无票据权利而受让该票据，主观上属于恶意，因而也不享有票据权利；E是无偿方式获得票据，但因其直接前手D无票据权利，所以E也无票据权利。 3、2002年，甲股份有限公司为获得“省优秀企业”荣誉称号，就在其财 会文件中作了一些不真实记载，之后就一直如实制作财务报表。2004年，甲公司总资产达到1亿元人民币，总负债4000万元人民币，2002年至2004年三年共获利900万元。2005年初，甲公司决定向不特定对象公开发行新股和公司债券，其中拟发行新股为6000万元，拟发行公司债券额 一、简述题（30分） 1.金融工程包括哪些主要内容？ 答：产品与解决方案设计，准确定价与风险管理是金融工程的主要内容P3 2.金融工程的工具都有哪些？ 答：基础证券（主要包括股票和债券）和金融衍生产品（远期，期货，互换和期权）P4 3.无套利定价方法有哪些主要特征？ 答：a.套利活动在无风险的状态下进行 b.无套利的关键技术是“复制”技术 c.无风险的套利活动从初始现金流看是零投资组合，即开始时套利者不需要任何资金的 投入，在投资期间也不需要任何的维持成本。P16 4.衍生证券定价的基本假设为何？ 答：（1）市场不存在摩擦 （2）市场参与者不承担对手风险 （3）市场是完全竞争的 （4）市场参与者厌恶风险，且希望财富越多越好 （5）市场不存在无风险套利机会P20 5.请解释远期与期货的基本区别。 答：a.交易场所不同b.标准化程度不同c.违约风险不同d.合约双方关系不同 e.价格确定方式不同 f.结算方式不同 g.结清方式不同P44 6.金融互换的主要有哪些种类？ 答：利率互换与货币互换和其它互换（交叉货币利率互换、基点互换、零息互换、后期确定互换、差额互换、远期互换、股票互换等等）P104 7.二叉树定价方法的基本原理是什么？ 答：二叉树图方法用离散的模型模拟资产价格的连续运动，利用均值和方差匹配来确定相关参数，然后从二叉树图的末端开始倒推可以计算出期权价格。P214 8.简要说明股票期权与权证的差别。 答：股本权证与备兑权证的差别主要在于： （1）有无发行环节； （2）有无数量限制； （3）是否影响总股本。 股票期权与股本权证的区别主要在于： （1）有无发行环节 （2）有无数量限制。P162 9.影响期权价格的因素主要有哪些？它们对欧式看涨期权有何影响？ 答： 1)标的资产的市场价格（+） 2)期权的协议价格（—） 3)期权的有效期（？） 4)标的资产价格的波动率（+） 5)无风险利率（+） 6)标的资产收益（—） “+”表示对欧式看涨期权正向的影响，“—”表示反向的影响，“？”表示不确定P175 10.蒙特卡罗模拟法的主要优缺点。 答：优点：A.在大多数情况下，人们可以很直接地应用蒙特卡罗模拟法，而无需对期权定价模型 计 算 题( 第三章 ) 用几何法求图示汇交力系的合力。 1100F N =，280F N =，3120F N =，4160F N =。 一个固定环受到三根绳索的拉力， 1 1.5T F kN =， 2 2.2T F kN =，31T F kN =，方向如图题所示，求三个 拉力的合力。 图题示一平面力系，已知110F N =，225F N =，340F N =，416F N =，514F N =，求力系向O 点简化的结果。图中每小格边长为1m 。 重力坝受力情形如图题示，设坝的自重分别为19600G F kN =，221600G F kN =，上游水压力10120P F kN =，试将力系向坝底O 点简化，并求其最后的简化结果。 试用解析法求图题示两斜面的反力 NA F 和NB F ，其中匀质球重500G F N 。 梁AB的支座如图题所示。在梁的中点作用一力 20 P F kN ，力和梁的轴线成45。如梁的自重忽略不计， 分别求(a)、(b )两种情况下支座反力。比较两种情况的不同结果，你得到什么概念求图示各梁的支座反力。 求图题示各梁的支座反力。 求图示多跨静定梁的支座反力。 图题所示多跨静定梁AB 段和BC 段用铰链B 连接，并支承于连杆1、2、3、4上，已知6AD EC m ==，8AB BC m ==，60α=，4a m =，150P F kN =，试求各连杆所受的力。 多跨梁上的起重机，起重量 10 W F kN = ，起重机重 50 G F kN = ，其重心位于铅垂线EC上，梁自重不计。 试求A、B、D三处的支座反力。 求图示各梁的支座反力。 题图 已知挡土墙重F G1=90kN，垂直土压力F G2=140kN，水平压力F=100kN，试验算此挡土墙是否会倾覆 题图题图 （金融保险）东财考试批次金融法复习题及答 案 《金融法》综合练习 一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共20个小题，每小题1分） 1.贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行贴现，通过转让汇票取得人民银行再贷款的行为称为（） A.转贴现 B.再贴现 C.重贴现 D.二次贴现 【答案】B 2.利用涂改、粘贴、拼接等手段无中生有或者以小变大的非法改变货币的外形或面额的犯罪行为定为（） A.变造票据罪 B.伪造票据罪 C.变造货币罪 D.伪造货币罪 【答案】C 3.依据我国《商业银行法》的规定，设立商业银行的最低注册资本数额是人民币() A.1亿元 B.5亿元 C.10亿元 D.20亿元 【答案】C 4.我国的财务公司的服务对象是（） A.全体社会成员 B.特定社区成员 C.企业集团成员 D.企业工会成员 【答案】C 5.汽车金融公司资本充足率不得低于() A.4% B.7% C.8% D.10% 【答案】D 6.根据《贷款通则》的规定，有权批准贷款人豁免贷款的机构是（） A.中国人民银行 B.财政部 C.国务院 D.审计署 【答案】C 7.依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义指的是() A.取得票据无需合法原因 B.转让票据须以向受让方交付票据为先决条件 C.占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系 D.当事人发行、转让、背书等票据行为须依法定形式进行 【答案】C 8.关于票据权利取得的说法，正确的是（） A.只有按照票据法规定的方式取得票据，才能取得票据权利 B.票据是完全有价证券，持有票据者即享有票据权利 C.只有支付对价者才能取得票据权利 D.以偷盗手段取得票据的，不享有票据权利 【答案】D 9.甲向乙签发支票，因合同总价未确定，故支票金额未填写。甲与乙商定，金额由乙根据实际发货数量补充填写。后来实际发生的货款为21万元，但乙将金额填为24万元，并将支票转让给丙。对此，正确的说法是() A.乙违反诚信原则填写票据，票据无效 B.乙违反甲之授权，填写无效，应按实际发生的货款确定票据金额 C.甲可以以乙滥用填充权为由对丙提出抗辩 D.乙补充填写的支票有效 【答案】D 10.证券登记结算机构的注册资本应当不低于()人民币 A.4000万 B.5000万 C.1亿元 D.2亿元 【答案】D 11.下列选项中，不属于我国证券法禁止的欺骗客户行为有（） A.在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量 B.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件 C.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金 D.未经客户委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券 厦门大学网络教育2014-2015学年第一学期 《金融工程》课程复习题 一、判断题 1、期货合约是标准化的，远期合约则是非标准化的。对 2、风险中性定价原理只是我们进行证券定价时提出的一个假设条件，但是基于这一思想计算得到的所有证券的价格都符合现实世界。错 3、期货合约到期时间几乎总是长于远期合约。错 4、在货币互换开始时，本金的流动方向通常是和利息的流动方向相反的，而在互换结束时，两者的流动方向则是相同的。对 5、美式期权是指期权的执行时间可以在到期日或到期日之前的任何时候。对 6、当久期等于持有期时，实现的到期复收益率就等于到期收益率，资产组合就达到风险免疫状态。对 7、远期利率协议交割额是在协议期限末支付的，所以不用考虑货币的时间价值。错 8、远期汇率协议的结算金的计算要考虑资金的时间价值。对 9、利率互换的实质是将未来两组利息的现金流量进行交换。对 10、期权价格下限实质上是其相应的内在价值。对 11、有收益资产美式看跌期权价格可以通过布莱克－舒尔斯期权定价公式直接求得。错 12、一个计划在6个月后进行国债投资的基金经理可以通过卖空国债期货进行套期保值。错 13、利率平价关系表明，若外汇的利率大于本国利率，则该外汇的远期和期货汇率应小于现货汇率；若外汇的利率小于本国的利率，则该外汇的远期和期货汇率应大于现货汇率。对14、基差（现货价格－期货价格）出人意料地增大，会对利用期货合约空头进行套期保值的投资者不利。错 15、当标的资产价格超过期权协议价格时，我们把这种期权称为实值期权。对 二、单项选择 1、假设某资产的即期价格与市场正相关。你认为以下那些说法正确？（ C ） A. 远期价格等于预期的未来即期价格。 B. 远期价格大于预期的未来即期价格。 计算题( 第十一章 ) 11.1 用图乘法求图示悬臂梁C截面的竖向位移?cv和转角θc, EI为常数. 题图11.1 题图11.2 11.2用图乘法求图示外伸梁C截面的竖向位移?cv和B截面的转角θB, EI为常数. 11.3用图乘法求图示刚架C截面的水平位移?CH和转角位移θc,已知E=2.1×105MPa, I=2.4×108mm4 题图11.3 题图11.4 11.4 用图乘法求图示刚架C截面的竖向位移?cv和B截面的水平位移?BH,已知各杆EI为常数. 11.5用图乘法求图示刚架铰C截面的竖向位移?cv和转角θc, EI为常数. 题图11.5 题图11.6 11.6 用图乘法求图示刚架B 截面的水平位移?BH 和A 截面的转角θA,各杆EI 为常数. 11.7 简支梁用No22a 号工字刚制成,已知=4KN,q=1.5KN/m,l=8m,E=200GPa,4001]l f [= 校核梁的刚度？ 题图11.7 题图11.8 11.8 图示桁架中,其支座B 有竖向沉陷C,试求BC 杆的转角 BC ?. 11.9 图示刚架中,其支座B 有竖向沉陷b , 试求C 点的水平位移 CH ? 题图11.9 题图11.10 11.10 求图示桁架结点C的水平位移 CH,设各杆,EA相等. 11.11图示桁架各杆截面均为A=20cm2,E=2.1x104KN/cm2,P=40KN,d=2m, 试求：（ａ）Ｃ点的竖向位移（ｂ）角ＡＤＣ的改变（ｃ）已知桁架的最大挠度为［ｆ］＝０．５ｃｍ，该校核桁架的刚度 题图11.11 11.12用积分法求图示悬臂梁A端的竖向位移 V A ?和转角 A ?（忽略剪切变形的影响）。 题图11.12 11.13试用积分法求图示刚架的B点水平位移 H B ?。已知各杆EI＝常数。 增值税法计算题 一、某企业某月发生以下业务。销售给A货物1000件，单价1500元；销售给B同类货物2000件，单价1400元；销售给C同类货物500件，单价500元；将同类货物100件用于换取生活资料。当月生产一种新产品500件，生产成本每件2000元，全部发放职工福利和赠送客户使用。确定企业当月的销售额。 二、某一般纳税人某年8月经营情况如下，试确定其允许抵扣的进项税额。（税率17%） 1、外购原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的货款100万元，税额17万元。 2、进口原材料一批，取得的完税凭证上注明的已纳增值税额25万元。 3、用以物易物的方式换入一批原材料，经核准价值为50万元。 4、外购免税农产品，支付价款100万元和农业特产税10万元，另外支付运费5万元、保险费5万元、建设基金2万元。 5、将货物运往外省销售，支付运费50万元。 6、从废旧物质经营单位购回一批免税废旧物质，支付价款15万元。 7、上月尚有未抵扣完的进项税余额2万元。 三、某果酱厂某月外购水果10000公斤，取得的增值税专用发票上注明的价款和增值税额分别是10000元和1300元（每公斤0.13元）。在运输途中因管理不善腐烂1000公斤。水果运回后，发放职工福利200公斤，用于厂办招待所800公斤。其余全部加工成果酱400公斤（20公斤水果加工成1公斤果酱）。其中350公斤用于销售，单价20元；50公斤因管理不善被盗。确定当月该厂允许抵扣的进项税额。 四、A企业1998年8月由于仓库倒塌毁损产品一批，已知损失产品生产成本为80000元，当期总的生产成本为420000元。其中耗用外购材料、低值易耗品等价值为300000元，外购货物均适用17%增值税税率。该企业当期进项税额应如何处理？ 五、某橡胶生产企业7月购进300万元的原材料用于医用手套和计生用品的生产，该月企业生产医用手套的销售额为250万元，计生用品的销售额为150万元，如何确定该企业7月份的进项税额？ 六某公司是生产企业，增值税一般纳税人，生产车间有一套价值1000多万元的生产线，日常维护修理要购入大量超过2000元的维修备件，有的维修备件达2万元，请问这部分维修备件的进项税额能否抵扣？为什么？ 七长鸣公司1999年8月商品销售总额(含税收入)为1023万元，属于营业税征收范围的咨询服务收入8·4万元；公司适用增值税税率为17%。同期购迸各种货物专用发票上注明的增值税额合计174万元，其中购入属于固定资产的机器设备的进项税额69万元。大南公司1999年8月份的销项税额、进项税额和应纳增值税额各是多少？ 八、某商业企业属于小规模纳税人。2003年3月发生如下业务： 金融工程复习资料 1、什么是金融工程？ 答：金融工程是指综合运用现代金融学、工程方法和信息技术，运用各种基础性和衍生性的证券，设计、开发和应用新型的金融产品，以达到创造性解决金融问题、管理风险的根本目标的学科技术。 2、金融工程的作用？ 答：主要有三大作用： 1）变幻无穷的新产品：构造出无穷多种新产品，满足不同市场状况下的特定需求。使金融产品的内涵和外延、品种与数量都无时不处于变化和拓展当中，这方面为市场参与这提供了更多不同风险收益特征的投资工具，使市场趋于完全，风险管理更容易实现；另一方面，使得套利更容易进行、有助于减少定价偏误。 2）更具准确性、时效性和灵活性的低成本风险管理：推动了现代风险度量技术的发展；衍生证券是风险分散与对冲的最佳工具（1、成本优势；2、更高的准确性；3、很大的灵活性） 3）【弊】风险放大与市场波动：衍生证券的高杠杆性质使得投资者只需动用少量资金，就可操作数倍乃至于数十倍自有资金的金融衍生品交易。使得投机成本低廉，大大增加了投机者的数量、规模和投机冲动。本质上，以放大风险换取高回报。（水能载舟、亦能覆舟） 3、金融工程的根本目的：解决金融问题 金融工程的主要内容：设计、定价与风险管理（===核心） 4、金融工程运用的主要工具有哪些基本类型？ 答：金融工程运用的主要工具有两大类：基础性证券与金融衍生证券。基础性证券包括股票和债券（银行的存贷款也属于基础性证券）。金融衍生证券包括远期、期货、互换和期权四类。所以金融工程的主要工具主要有6种，分别是股票、债券、远期、期货、互换和期权。 【小概念】 远期：是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定价格买卖一定数量的某种标的金融资产的合约。 期货：一般指期货合约，就是指由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量 标的物的标准化合约。 互换：两个或两个以上当事人按照商定条件，在约定时间内交换一系列现金流的合约。期权：指赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格购买或出售一定数量某种标的资产的权利的合约。 5、衍生证券市场上的三类参与者是谁？他们的主要目的是什么？ 答：三类参与者是套期保值者、套利者和投机者。 套期保值者目的是：通过衍生证券的相反头寸进行风险转移和管理； 套利者目的是：认为标的资产现货价格与其衍生证券价格之间存在不合理的相对关系，同时进入现货与证券产品市场交易，从事套利活动，以获取无风险或低风险的套利收益 投机者目的是：单纯进入衍生证券市场，根据自己的预期，利用衍生证券的增值税法计算题及答案
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